BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỀM TOÁNCủaCông ty TNHH MTV Môi trường và Công trình Đô thị Bắc NinhCho năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2013

ỉ ] ) SAO Y BẢN CHÍNH Ngày: / /201 i ì I 1 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỀM TỐN Của í Cơng ty TNHH M TV Mơi trường Cơng trình Đơ thị Bắc Ninh ỉ Ị Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Kèm theo BÁO CÁO CỦA KIẺM TOÁN VIÊN ] ỉ I ] Bắc Ninh, tháng năm 2014 ] ] CÔNG TY TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CƠNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chi: số đường Nguyễn Đăng Đạo, P.Tiền An, TP.Bẳc Ninh, tỉnh Bấc Ninh MỤC LỤC Trang Báo cáo Ban Giám đốc 02 - 04 Báo cáo Kiểm tốn 05 - 06 Báo cáo Tài kiểm toán Bảng cân đối kế toán (BO - DN) -0 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh (B02 - DN) Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (B03 - DN) 10 Thuyết minh Báo cáo tài (B09 - DN) 1 -2 CƠNG TỴ TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CƠNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chi: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo Ban Giám đốc Thảnh phố Bấc Ninh, tỉnh Bấc Ninh Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty TNHH Một thành viên Mơi trường Cơng trình Đơ thị Bắc Ninh đệ trình Báo cáo Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 kiểm tốn Khái qt chung Cơng ty Cơng ty TNHH M ột thành viên Môi trường Công trình Đơ thị Bắc Ninh (dưới gọi tắt là: “Công ty”), Doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước, chủ sở hữu: ủ y ban nhân dân tỉnh Bắc Ninh Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty TNHH thành viên số 21.04.000012 Phòng Đăng ký kinh doanh - Sở Kế hoạch Đ ầu tư tỉnh Bắc Ninh cấp lần đầu ngày 14/12/2006, thay đổi lần thứ ngày 08 tháng 06 năm 2007 - Tên doanh nghiệp : CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN MƠI TRƯỜNG VÀ CƠNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẲC NINH - Tên nước : BAC NINH ƯRBAN ENVIRONMENT AND PUBLIC WORKS COMPANY - Tên viết tắt : BAC NINH ƯRENCO - Vốn Điều lệ : 87.210.000.000 đồng (Tám mươi bảy tỷ, hai trăm mười triệu đồng) Tru sở hoat đông Địa : Số dường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An, thành phố Bắc Ninh tỉnh Bắc Ninh Điện thoại : 0241.821 691 Fax : 0241.824 739 Ngành nghề hoạt động kinh doanh Công ty là: Trồng hoa, cảnh; Dịch vụ cung cấp giống trồng; Sản xuất xe thô sơ (xe kéo, xe ba gác, xe gom rác ); Dọn dẹp, tạo m ặt xây dựng (san lấp mặt bằng); San lấp mặt làm đường giao thông nội m ặt xây dựng; Lắp đặt, tháo dỡ kết cấu phục vụ thi công (cốp pha, giàn g iáo ); Đổ hồn thiện bê tơng; Thi cơng kết cấu gạch đá; M ua bán hoa ươm; Mua bán hoa cảnh; Dịch vụ bảo vệ môi trường; Dịch vụ dọn dẹp, trang trí phong cảnh (chăm sóc nền, bãi cỏ, cắt tỉa cành, cắt cỏ); Dịch vụ vườn cảnh, non bộ, công viên, vườn thú; Kinh doanh công viên xanh, công viên nước, vườn trại giải trí; Thu gom rác thải; Phân loại, đóng gói, vận chuyển rác thải; Dịch vụ m táng, điều khiển tang lễ; Dịch vụ mai táng theo nghi lễ; Dịch vụ địa táng; Dịch vụ xây lăng tẩm, vườn tưởng niệm; Kinh doanh nghĩa trang, công viên nghĩa trang, nhà tưởng niệm, nhà lưu cốt, nhà tang lễ; Dịch vụ chuyển xác; Dịch vụ tang lễ khác; Dịch vụ trông giữ xe; Quản lý, khai thác, bảo tri, sửa chừa, thay hệ thống điện chiếu sáng, điện trang trí thị; Xây dựng cơng trình điện đến 35KV; Hút bể phổt dịch vụ đô thị khác; Sửa chữa, nâng cấp cơng trình hạ tầng kỹ thuật hạ tầng xã hội ủ y ban Nhân dân tỉnh giao cho Công ty quản lý; Và ngành nghề khác theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh./ Ban Giám đốc Các thành viên Ban Giám đốc điều hành Công ty năm ngày lập Báo cáo gồm: CÔNG TỴ TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CƠNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chi: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo Ban Giám đốc Thảnh phố Bấc Ninh, tỉnh Bắc Ninh _ Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (tiếp) Họ tên Chức vụ Bổ nhiệm Ơng Ngơ M inh Châu Ông Nguyễn Văn Cảnh Bà Nguyễn Thị Minh Hà Bà Lê Thị Thu Chủ tịch kiêm Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Kế tốn trưởng Bổ Bổ Bổ Bổ nhiệm nhiệm nhiệm nhiệm ngày ngày 28/12/2012 22/05/2007 22/05/2007 13/10/2011 Tình hình tài chính, kết hoạt động sản xuất kinh doanh lưu chuyển tiền tệ Chi tiết tình hình tài ngày 31/12/2013, kết hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài 2013 kết thúc ngày Cơng ty trình bày Báo cáo tài đính kèm Các kiện sau ngày khóa sổ lập Báo cáo tài Như trình bày Thuyết minh số 6.1 cùa phần Thuyết minh Báo cáo tài chính, khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày lập Báo cáo tài địi hỏi điều chỉnh hay cơng bố Báo cáo tài Kiểm tốn viên Cơng ty TNHH Kiểm tốn Hùng Vương, thành viên hãng kiểm toán Eura A udit International thực kiểm tốn Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Công ty Công bố trách nhiệm Ban Giám đốc Báo cáo tài Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty năm Trong q trình lập Báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Cơng ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: - Lựa chọn sách ké tốn thích họp áp dụng sách cách quán; Đưa đánh giá, dự đoán họp lý thận trọng; Nêu rõ Chuẩn mực kế toán áp dụng có tn thủ hay khơng, có nhũng áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố giải thích Báo cáo tài hay khơng; - Lập trình bày Báo cáo tài sở tuân thủ Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế tốn quy định có liên quan hành Ban Giám đốc Công ty đảm bảo sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty với mức độ trung thực, họp lý thời điểm đàm bào Báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước, đồng thời Ban Giám đốc có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích họp đê ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác CÔNG TỴ TNHH MTV MỒI TRƯỜNG VÀ CỒNG TRÌNH ĐỒ THỊ BẤC NINH Địa chỉ: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tĩnh Bấc Ninh _ Cho năm tải kết thúc ngày 31/12/2013 BẢNG CÂN ĐĨI KẾ TỐN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Tại ngày 31/12/2013 Đơn vị tính: VND Tại ngày 31/12/2012 25.329.041.987 26.134.677.425 6.098.908.012 14.642.501.959 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền Các khoản tương đương tiền 111 112 3.298.908.012 2.800.000.000 13.942.501.959 700.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn han 120 - - III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 16.788.350.492 8.118.545.826 Phải thu khách hàng Các khoản phải thu khác 131 135 5.2 5.3 14.999.726.528 1.788.623.964 7.122.418.104 996.127.722 IV Hàng tồn kho 140 5.4 5.1 2.019.072.576 1.146.938.537 1.146.938.537 2.226.691.103 Hàng tồn kho 141 2.019.072.576 V Tài sản ngắn hạn khác 150 422.710.907 Chi phí trả trước ngắn hạn Tài sản ngắn hạn khác 151 158 24.991.907 397.719.000 2.226.691.103 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 96.113.384.120 93.275.176.548 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - II Tài sản cố định 220 95.737.500.058 93.002.902.048 Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mịn luỹ kế Chi phí xây dụng dở dang 221 222 223 230 94.797.871.596 112.691.210.406 (17.893.338.810) 939.628.462 93.002.902.048 108.969.754.153 (15.966.852.105) - III Bất động sản đầu tư 240 - - IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 - - V Tài sản dài hạn khác 260 375.884.062 272.274.500 Chi phí trả trước dài hạn 261 375.884.062 272.274.500 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 121.442.426.107 119.409.853.973 55 5.6 5.7 5.8 Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 25 phận hợp thành Báo cảo tài - CƠNG TỴ TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CƠNG TRÌNH ĐỒ THỊ BẨC NINH Địa chi: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tình Bấc Ninh _Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BẢNG CÂN ĐỚI KÉ TOÁN (tiếp) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Tại ngày 31/12/2013 Đơn vị tính: VND Tại ngày 31/12/2012 300 15.167.238.408 13.267.629.372 I Nọ' ngắn hạn 310 15.167.238.408 13.267.629.372 Phải trả người bán Người mua trà tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trà người lao động Chi phí phải trả Các khoản phải trà, phải nộp khác 11 Quỹ khen thường, phúc lợi 312 313 314 315 316 319 323 2.385.895.100 707.616.000 1.913.974.270 6.205.085.894 163.155.000 177.538.861 3.613.973.283 1.198.874.679 733.578.000 2.607.563.850 5.609.456.124 112.000.000 181.305.292 2.824.851.427 II Nọ- dài hạn 330 B vón chủ sỏ' hữu 400 I Vốn chủ sỏ' hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn khác cùa chủ sở hữu Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phổi NGƯỊN VĨN Mã số A Nợ phải trả Thuyết minh 5.9 5.10 5.11 5.12 5.13 - - 106.275.187.700 106.142.224.601 106.275.187.700 106.142.224.601 411 413 417 418 419 420 87.210.000.000 14.554.138.520 4.403.044.687 108.004.493 - 87.210.000.000 14554.138.520 2.876.648.484 1.369.894.006 108.004.493 23.539.098 II Nguồn kinh phí quĩ khác 430 - - TỐNG CỘNG NGN VĨN 440 121.442.426.107 119.409.853.973 5.14 N gày 21 tháng năm 2014 Người lập biểu Giám đốc Kể 'Ĩ Ể t Ạ* O / r> / Ị \ ■ ^ n CÔNG I V\ / / TNHH A \| M Ò I T R U ó / 4G IN VA C Ó N G m ị t th an h * \ D Ĩ THp g iá m Đ ốc n g ỏ m in h Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 25 phận hợp thành Báo cáo tài châu CƠNG TY TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CỘNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẢC NINH Địa chỉ: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tĩnh Bắc Ninh Cho năm tài két thúc ngày 31/12/2013 BÁO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG K INH DOANH Năm 2013 Đơn vị tính: VND Chí tiêu Mã Thuyết minh số Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 Các khoản giảm trừ Năm 2013 Năm 2012 5.15 59.901.239.556 49.323.063.563 02 5.15 534.214.854 - Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 5.15 59.367.024.702 49.323.063.563 Giá vốn hàng bán 11 5.16 50.063.429.035 ' 40.172.573.183 Lọi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 9.303.595.667 9.150.490.380 Doanh thu hoạt động tài 21 330.605.717 252.748.612 Chi phí tài 22 - - Chi phí bán hàng 24 - - Chi phí quản lv doanh nghiệp 25 4.194.673.058 ' 3.362.999.678 10 Lọi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 5.439.528.326 6.040.239.314 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 31 32 204.362.899 2.094.083.614 734.855.996 1.925.817.502 13 Lọi nhuận khác 40 (1.889.720.715) (1.190.961.506) 14 Tổng lọi nhuận kế tốn trc thuế 50 3.549.807.611 4.849.277.808 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 51 890.545.629 1.213.497.227 17 Lọi nhuận sau thuê thu nhập doanh nghiệp 60 2.659.261.983 3.635.780.581 5.17 5.18 5.19 5.20 5.21 Ngưòi lập biểu Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 25 phận hợp thành cùa Báo cáo tài CƠNG TỴ TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CỘNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chi: Sổ đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) Năm 2013 Đơn vị tính: VND CHỈ TIÊU I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiên thu từ bán hàng, cung câp dịch vụ doanh thu khác Tiên chi trả cho người cung câp hàng hoá dịch vụ Mã số Thuyết minh Năm 2013 Năm 2012 01 49.665.939.425 45.917.882.350 02 (24.268.179.716) (16.612.039.280) (24.207.331.151) (19.115.982.500) Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 03 05 (1.694.496.615) (1.103.266.937) Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 3.302.883.130 3.862.606.693 Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh 07 (7.532.196.665) (8.870.290.449) L u c h u y ể n tiề n th u ầ n t h o t đ ộ n g k in h d o a n h 20 (4 3 ) 9 7 21 (4.236.280.345) Tiền chi trả cho người lao động II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiên chi đê mua săm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiên thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiên thu lãi cho vay, cô tức lợi nhuận chia L m i c h u y ể n tiề n th u ầ n t h o t đ ộ n g đ ầ u t 22 (80.402.000) 105.737.273 27 30 320.330.717 252.748.612 (3 2 5 ) 6 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài L u c h u y ể n tiề n th u ầ n t h o t đ ộ n g tà i c h ín h Lưu chuyển tiền kỳ (50 = 20 + 30 + 40) Tiên tương đương tiền đẩu kỳ Tiền tưong đương tiền cuối kỳ (70 = 50 + 60 + 61) 40 50 (8.543.593.947) 4.251.256.489 60 14.642.501.959 10.391.245.470 6.098.908.012 14.642.501.959 70 5.1 Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 25 phận hợp thành cùa Báo cảo tài 10 CƠNG TY TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CƠNG TRÌNH ĐỒ THỊ BẤC NINH Địa chỉ: Số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phổ Bắc Ninh, tinh Bắc Ninh Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Mẩu B09-DN Các thưyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài kèm theo ĐẶC ĐIẾM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1.1 Hình thức sở hữu vốn Cơng ty TNHH Một thành viên Mơi trường Cơng trình Đơ thị Bắc Ninh (dưới gọi tắt là: “Công ty”), Doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước, chủ sở hữu: ủ y ban nhân dân tỉnh Bắc Ninh Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công tỵ TNHH thành viên số 21.04.000012 Phòng Đăng ký kinh doanh - Sở Kế hoạch Đâu tư tỉnh Băc Ninh cấp lần đầu ngày 14/12/2006, thay đổi lần thứ ngày 08/06/2007 Theo đó: Trụ sở Công ty đặt số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An, thành phố Bắc Ninh, tinh Bắc Ninh Vốn điều lệ cùa Công ty: 87.210.000.000 đồng (Bằng chữ: Tám m ươi bảy tỷ, hai trăm mười triệu đồng) 1.2 Lĩnh vực kinh doanh Lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty là: Dịch vụ mơi trường, xây dựng cơng trình — 1.3 N gành nghề kinh doanh s s s V 'T s 'T 'T 'T V 'T s ■X s s s s s Trồng hoa, cảnh; Dịch vụ cung cấp giống trồng; Sản xuất xe thô sơ (xe kéo, xe ba gác, xe gom rác ); Dọn dẹp, tạo m ặt xây dựng (san lấp m ặt bằng); San lấp m ặt bằng, làm đưịng giao thơng nội m ặt xây dựng; Vệ sinh mặt xây dựng (chổng ô nhiễm , tháo nước làm khơ m ặt bằng); Xây dụng cơng trình dân dụng; Xây dựng cơng trình kỹ thuật khác; Lắp đặt, tháo dỡ kết cấu phục vụ thi công (cốp pha, giàn giáo ); Đổ hồn thiện bê tơng; Thi công kết cấu gạch đá; Lắp đặt điện nhà; Trang trí ngoại thất; Trang trí nội thất; Dịch vụ sửa chữa, bảo dưỡng vỏ xe, sơn, kính; Dịch vụ sửa chữa, bảo dưỡng khung, gầm xe; Dịch vụ tra dầu, mỡ, rửa xe, sơn chống rỉ, xì dầu; Các dịch vụ sửa chữa, bảo dưỡng khác xe có động cơ; M ua bán xăng dầu sản phẩm chúng; Mua bán chất bôi trơn, làm động cơ; M ua bán hoa ươm; M ua bán hoa cảnh; Dịch vụ sửa chữa, bảo dưỡng dụng cụ cầm tay; Dịch vụ sửa chữa, bảo dưỡng đồ điện, mạng điện gia dụng; dịch vụ sửa chữa khác; Vận tải hành khách liên tỉnh; Vận tải hành khách nội tỉnh; Vận tải hành khách theo họp đồng; Vận tài hàng hóa xe tải liên tinh; Vận tải hàng hỏa xe tải nội tỉnh; Vận tải hàng hóa xe thùng; Dịch vụ bãi đỗ xe; Hoạt động khác hỗ trợ cho vận chuyển; Dịch vụ bảo vệ môi trường; Cho thuê nhà phục vụ mục đích kinh doanh (kiổt, ); Kẻ biển hiệu, quảng cáo; Quảng cáo phi thương mại; Các hoạt động vệ sinh nhà cửa; Dịch vụ diệt côn trùng, trổng mối mọt; Dịch vụ dọn dẹp, trang trí phong cảnh (chăm sóc nền, bãi cỏ, cắt tia cành, cắt cị); Vệ sinh bên hồ bơi, cống rãnh; Dịch vụ vưịn cành, non bộ, cơng viên, vườn thú; Kinh doanh công viên xanh, công viên nước, vườn trại giải trí; Các Thuyết minh từ trang II đến trang 25 phận hợp thành Bảo cáo tài 11 CƠNG TỴ TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CỘNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chi: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài chínl Thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bấc Ninh _ Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/201: BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp) Mầu B09-DI' Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài kèm theo s Hoạt động xử lý chất thải rắn (sinh hoạt, công nghiệp, bệnh viện); Thu gom rác thải; Phâr loại, đóng gói, vận chuyển rác thải; Xử lý chất thải lỏng công nghiệp, nước thải sinh hoạt: Các hoạt động xử lý chất thải khác; s Dịch vụ mai táng, điều khiển tang lễ; Dịch vụ mai táng theo nghi lễ; Dịch vụ địa táng; Dịch vụ xây lăng tẩm, vườn tưởng niệm; Kinh doanh nghĩa trang, công viên nghĩa trang, nhà tưởng niệm, nhà lưu cốt, nhà tang lễ; Dịch vụ chuyển xác; Dịch vụ tang lễ khác; s Kinh doanh nhà vệ sinh, nhà tắm công cộng; Dịch vụ trông giữ xe; s Quản lý, khai thác, bảo trì, sửa chữa, thay hệ thống điện chiếu sáng, điện trang trí thị; Xây dựng cơng trình điện đến 35KV; s Kinh doanh chim, cá cảnh; Hút bể phốt dịch vụ đô thị khác; s Quản lý, sử dụng, khai thác tu, bảo dưỡng cơng trình hạ tầng kỹ thuật hạ tầng xã hội; s Sửa chữa, nâng cấp cơng trình hạ tầng kỹ thuật hạ tầng xã hội ủ y ban Nhân dân tỉnh giao cho Công ty quản lý.y 1.4 Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp năm có ảnh hưởng đến Báo cáo tài Trong năm khơng có kiện trọng yếu xảy địi hỏi phải trình bày hay cơng bố Báo cáo tài K Ỳ KÉ TỐN, ĐƠN VỊ TIÈN TỆ s DỤNG TRONG KÉ TOÁN 2.1 Kỳ kế tốn Kỳ kế tốn năm Cơng ty theo năm dưong lịch ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm 2.2 Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù họp với quy định Luật Kế toán số 03/2003/Q H 11 ngày 17/06/2003 Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung M ực VÀ CHÉ Đ ộ KÉ TOÁN ÁP DỤNG CHƯẢN 3.1 Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ 'kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Q uyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng năm 2006 Bộ trưởng Bộ Tài chính, sửa đổi, bổ sung theo quy định Thông tư số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bộ Tài 3.2 Tuyên bố việc tuân thủ chuẩn mực kế tốn Chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực Bộ Tài ban hành Các Báo cáo tài lập trình bày theo quy định Chuẩn mực, Thông tư hướng dẫn thực Chuẩn mực Chế độ kế toán hành áp dụng 3.3 Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức kế tốn máy vi tính Các Thuyết minh từ trang I I đến trang 25 phận hợp thành cùa Báo cáo tài 12 CƠNG TỴ TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CỔNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chỉ: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bấc Ninh, tỉnh Bắc Ninh _ _ Cho năm tải kêt thúc ngày 31/12/2013 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp) Mầu B09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài kèm theo CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TO Á N ÁP DỤNG 4.1 Tiền khoản tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gừi ngân hàng, tiền chuyển, khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thư hồi đáo hạn không tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro việc chuyển đổi 4.2 Các khoản phải thu khách hàng Các khoản phải thu khách hàng trình bày theo giá trị ghi sổ khoản phải thu khách hàng trừ dự phịng khoản phải thu khó địi ước tính dựa c sở xem xét Ban Giám đốc tất khoản chưa thu thời điểm cuối năm Các khoản nợ xác định khó địi xử lý theo hướng dẫn Thông tư số 228/2009/TT-BTC ngày 07 tháng 12 năm 2009 Bộ Tài 4.3 Hàng tồn kho Hàng tồn kho xác định sở giá gốc G iá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá gốc hàng tồn kho xác định theo phương pháp nhập trước xuất trước hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên 4.4 Các khoản phải thu thưoTig mại phải thu khác Nguyên tắc ghi nhận: Các khoản phải thu thương mại khoản phải thu khác ghi nhận theo giá ghi hố đơn, chứng từ Lập dự phịng phải thu khó địi: xác định khoản phải thu khơng chắn thu (nợ phải thu khó địi) phải lập dự phịng nợ phải thu khó địi mà khơng ghi giàm doanh thu Các khoản nợ phải thu khó địi xác định thực khơng địi bù đắp nguồn dự phịng nợ phải thu khó địi 4.5 Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định hữu hình trình bày theo ngun giá giá trị hao mịn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định hữu hình bao gồm giá mưa tồn chi phí liên quan khác liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản cố định vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Ngun giá tài sản định hữu hình phà thầu xây dựng bao gồm giá trị công trinh hồn thành bàn giao, chi phí liên quan trực tiếp khác (nếu có) Tài sản cố định hữu hình khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính, phù họp với Thơng tư 45/2013/TT-BTC ngày 25/04/2013 Bộ Tài chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Thời gian sử dụng hữu ích ước tính tài sản cố định cụ thể sau: Nhóm tài sản cố định Nhà xưởng, vật kiến trúc Thời gian sử dụng (năm) 10 - 50 Máy móc, thiết bị - 10 Phương tiện vận tải, truyền dẫn 10 Thiết bị, dụng cụ quản lý 05 Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 25 phận hợp thành cùa Báo cáo tài 13 CƠNG TỴ TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CƠNG TRÌNH ĐÔ THỊ BẢC NINH Địa chi: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tinh Bắc Ninh Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp) Mầu B09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài kèm theo 4.6 Chi phí trả trước Các chi phí trả trước chi liên quan đến chi phí sản xuất kinh doanh năm tài m ột chu kỳ kinh doanh ghi nhận chi phí trả trước ngăn hạn dược tính vào chi phí sản xuất kinh doanh năm tài Các chi phí phát sinh năm tài liên quan đến kết hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều niên độ kế tốn hạch tốn vào chi phí trả trước dài hạn để phân bô dân vào kêt hoạt động kinh doanh niên độ kế toán sau Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch tốn vào tính chất, mức độ loại chi phí đê chọn phưomg pháp tiêu thức phân bổ họp lý Chi phí trả trước dài hạn phân bổ làm 02 lần: phân bô 50% vào chi phí đưa vào sử dụng, 50% cịn lại phân bổ vào chi phí sản xuât kinh doanh năm tiẻp theo 4.7 Các khoản phải trả thương mại phải trả khác Các khoản phải trả thương mại khoản phải trả khác ghi nhận theo hoá đơn, chứng từ 4.8 Chi phí phải trả Các khoản chi phí thực tế chưa phát sinh trích trước vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ để đảm bảo chi phí phát sinh thực tế khơng gây đột biến cho chi phí sản xuất kinh doanh sở đàm bảo nguyên tắc phù họp doanh thu chi phí Khi chi phí phát sinh, có chênh lệch với số trích, kế tốn tiến hành ghi bổ sung ghi giảm chi phí tương úng vói phần chênh lệch 4.9 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Vốn khác cùa chủ sờ hừu ghi theo giá trị lại giá trị họp lý tài sản mà doanh nghiệp tổ chức, cá nhân khác tặng, biếu sau trừ (-) khoản thuế phải nộp (nếu có) liên quan đến tài sản tặng, biếu này; khoản bổ sung từ kết hoạt động kinh doanh Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động doanh nghiệp sau trừ (-) khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chinh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối phân phối theo quy định Thông tư số 220/2013/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bộ Tài 4.10 Thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp thể tổng giá trị số thuế phải trả số thuế hoãn lại Thuế thu nhâp doanh nghiệp hiên hành Thuế thu nhập hành khoản thuế tính dựa thu nhập chịu thuế năm với thuế suất áp dụng ngày kết thúc năm tài Thu nhập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế toán điều chỉnh khoản chênh lệch tạm thời thuế kế toán điều chinh khoản thu nhập chi phí khơng phải chịu thuế hay không khấu trừ Việc xác định thuế thu nhập cùa Công ty vào quy định hành Thuế Tuy nhiên, quy định thay đổi theo thời kỳ việc xác định sau thuế thu nhập doanh nghiệp tuỳ thuộc vào kết kiểm tra Cơ quan Thuế có thẩm quyền Các Thuyết minh từ trang ỉ đến trang 25 phận hợp thành Báo cáo tài 14 CƠNG TỴ TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CƠNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chỉ: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tinh Bắc Ninh Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BẢN THUYÉT MINH BẢO CẢÕ TÀI CHÍNH (tiếp) Mẩu B09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc địng thời với Báo cáo tài kèm theo Các loai thuế khác Các loại thuế khác áp dụng theo luật thuế hành Việt Nam 4.11 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu Doanh thu bán hàng hoá, thành phẩm ghi nhận phần lón rủi ro lợi ích gắn liền với việc sở hữu hàng hố chuyển giao cho người m ua khơng cịn tồn u tơ khơng chắn đáng kể liên quan đến việc toán tiền, chi phí kèm theo khả hàng bán bị trà lại Khi cung cấp dịch vụ, doanh thu ghi nhận khơng cịn yếu tố khơng chắn đáng kể liên quan đến việc toán tiền chi phí kèm theo Trường họp dịch vụ thực nhiều năm tài việc xác định doanh thu vào tỷ lệ hoàn thành dịch vụ ngày kết thúc năm tài chính/ci kỳ Doanh thu hoạt động tài ghi nhận lãi tiền gửi ngân hàng, lãi thu khoản phải thu từ khách hàng toán chậm so với thời hạn toán khoản thu khác từ hoạt động tài Doanh thu khác ghi nhận có chứng chắn khả thu lọi ích kinh tế xác định cách đáng tin cậy 4.12 Doanh thu họp đồng xây dựng Khi kết thực họp đồng ước tính cách đáng tin cậy thì: - Đối với họp đồng xây dựng qui định nhà thầu toán theo tiến độ kế hoạch, doanh thu chi phí liên quan đến họp đồng ghi nhận tương úng với phần cơng việc hồn thành Công ty tự xác định; - Đối với họp đồng xây dựng qui định nhà thầu toán theo giá trị khối lưọng thực hiện, doanh thu chi phí liên quan đến họp đồng ghi nhận tưong ứng với phần cơng việc hồn thành khách hàng xác nhận kỳ khách hàng phản ánh hóa đơn lập Khi kết thực họp đồng xây dựng khơng thể ước tính cách đáng tin cậy, thì: - Doanh thu chi ghi nhận tương đưong với chi phí họp đồng phát sinh mà việc hoàn trả tương đổi chắn; - Chi phí họp đồng ghi nhận chi phí kỳ chi phí phát sinh Chênh lệch tổng doanh thu lũy kế họp đồng xây dụng dã ghi nhận khoản tiền lũy kế shi hoá đon toán theo tiến độ kế hoạch họp đồng ghi nhận khoản phải thu phải trả theo tiến độ kế hoạch họp đồng xây dựng 4.13 Bên liên quan Các bên coi liên quan bên có khả kiêm sốt có ảnh hưởng đáng kể bên việc định sách tài hoạt động Các Thuyết minh từ trang I ỉ đến trang 25 phận họp thành Báo cáo tài 15 CƠNG TỴ TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CƠNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chỉ: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tình Bắc Ninh Cho năm tài kêt thúc ngày 31/12/2013 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp) Mẩu B09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài kèm theo THƠNG TIN BO SƯNG CHO CÁC KHOAN M ỤC TR ÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN, BÁO CÁO KÉT QUẢ H O Ạ T ĐỘ NG KINH DOANH 5.1 Tiền khoản tương đương tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng VND Ngân hàng Đầu tư &PT Bắc Ninh Ngân hàng Công thương CN Quế Võ Tiền chuyển Các khoản tương đương tiền (*) Tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng Công thương Chi nhánh Quế Võ Tiến gửi tiết kiệm Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triên Bắc Ninh Cộng Tại ngày 31/12/2013 VND Tại ngày 31/12/2012 VND 4.072.434 1.233.835.578 41.315.611 1.192.519.967 2.061.000.000 2.800.000.000 1.289.242 1.383.945.717 1.383.945.717 12.557.267.000 700.000.000 2.800.000.000 700.000.000 ' 6.098.908.012 14.642.501.959 (*) Là khoản tiền gửi Ngân hàng có thời hạn từ đến tháng lãi suất 6,0% đến 6,5%/ năm Phải thu khách hàng Ban huy Quân thành phố Bắc Ninh BQL dự án cơng trình cơng cộng BQL dự án xây dựng thành phố Bắc Ninh B viện đa khoa tỉnh Bắc Ninh Cơng ty CP hố dược phẩm Việt Nam Cơng ty cồ phần bóng đèn phích nước Rạng Đông Công ty Môi trường đô thị Từ Sơn Cty TNHH MTV cấp nước Bắc Ninh Cơng ty TNHH mơi trường Tân Trường Lộc Phịng tài ngun mơi trường huyện Quế Võ Ngân sách tinh Ngân sách thành phố Ngân sách TP - SPCI ƯBND phường Đại Phúc ƯBND xã Vân Dương Các khách hàng khác Cộng Tại ngày 31/12/2013 VND Tại ngày 31/12/2012 VND 177.165.000 662.799.400 163.200.000 177.760.000 105.944.000 270.699.780 115.787.496 226.968.703 840.825.248 1.868.352.835 2.060.277.160 7.198.119.887 279.600.000 368.509.200 483.717.819 380.593.000 304.047.000 601.441.400 75.900.000 58.800.000 290.717.594 83.469.554 28.478.999 583.182.000 120.000.000 744.494.160 2.836.482.197 279.600.000 368.509.200 366.703.000 14.999.726.528 7.122.418.104 Các Thuyết minh từ trang ỊI đến trang 25 phận hợp thành Báo cáo tài - 16 CÔNG TỴ TNHH MTV MÔI TRƯỜNG VÀ CÔNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẤC NINH Địa chi: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bẩc Ninh Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TẢI CHÍNH (tiếp) Mẩu B09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đỏng thời với Báo cáo tài kèm theo 5.3 Các khoản phải thu khác Tại ngày Tại ngày 31/12/2012 31/12/2013 VND VND Bảo hiểm xã hội Các khoản phải thu khác CT CP tư vấn điện chiếu sáng Bình Minh DNTN Phưong Vỹ Dự án công viên Nguyên Văn Cừ Dự án hoa cao cấp Đội KDDV (bảo hiểm phải thu người lao động ngoài) Cty cồ phần tư vấn đầu tư xây dựng Bắc Ninh Các hộ dân nhận tiền GPMB thừa DA đường vào KXLCTBVMT tinh Bắc Ninh Phải thu tiền điên c s c c đcm vi thi công DA c v Nguyễn Văn Cừ Phỏng tài KH thành phố BN Phải thu nhiên liệu đội quản lý chất thải Nhiên liệu phải thu đội QL điện c s c c Phải thu NL xí nghiệp vận tài No máy trì mảy xúc lật dự án Phù Lãng Quế Võ - Các đối tượng khác 537.75 0 519.751.000 53.28 53.282.180 - 1.684.368 130.000.000 130.000.000 0 - r - 7.466.000 6.336.500 1.204.740 152.950 14.146.024 38.886.971 15.224.500 5.093.000 10.275.000 - 1.788.623.964 996.127.722 Tại ngày 31/12/2013 VND Tại ngày 31/12/2013 VND Nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ, cụng cụ Chi phí sản xuất kinh doanh dờ dang Hàng hoá 132.776.975 29.608.160 1.851.340.333 5.347.108 64.267.091 36.211.305 1.041.1 13.033 5.347.108 Giá gốc hàng tồn kho 019.072.576 1.146.938.537 Giá trị hàng tồn kho 2.019.072.576 1.146.938.537 Cộng 5.4 275.9 33.474.753 962.652.969 200.000.000 - 28.985.466 1.759.638.498 200.000.000 Hàng tồn kho Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 25 phận họp thành cùa Báo cáo tài 17 CƠNG TỴ TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CỘNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chi: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bấc Ninh, tỉnh Bắc Ninh Cho năm tài kêt thúc ngày 31/12/2013 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TAI CHÍNH (tiếp) Mầu B09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài kèm theo 5.5 Tài sản ngắn hạn khác Tạm ứng Tại ngày 31/12/2013 VND Tại ngày 31/12/2013 VND 397.719.000 - 2.226.691.103 Vũ Thị P hương D ung N guyễn Thị Huệ Vũ Văn Sinh Lê Đ ình Khá Dưcmg X uân Chung Lun văn Phong N guyễn Trường G iang N guyên Thanh Tùng Lê Đ ỗ Cường Vũ Thị M inh Thu ì 0.964.000 6 0 274.322.000 23.229.000 - 114.092.400 52.640.000 275.928.703 2.610.000 1.098.685.000 56.564.000 296.822.000 300.000.000 24.349.000 5.000.000 Cộng 397.719.000 2.226.691.103 32.640.000 - - Các Thuyết minh từ trang II đến trang 25 phận hợp thành Bảo cảo tài J V Ị> I* J u ỉ u ỉ I i i ũ \ J 1—i Uệ Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Mẩu B09-DN CÔNG TỴ TNHH MTV MÔI TRƯỜNG VÀ CƠNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chi: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An, thành phố Bắc Ninh, tinh Bắc Ninh BẢN THUYÉT MINH BÁO CAO TÀI CHÍNH (tiếp7~ Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài kèm theo 5.6 U| Tài sản cố định hữu hình Khoản mục NGƯYẺN GIẢ Tại ngày 31/12/2012 Mua sắm XDCB hoàn thành Phân loại lại Giảm khác Thanh lý Tại ngày 31/12/2013 HAO MÒN LŨ Y KẼ Tại ngày 31/12/2012 Trích khấu hao Giảm khác Thanh lý Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Phương tiện Thiết bị, dụng vận tải VND VND 11.782.135.500 29.458.000 - - - (49.521.750) (29.458.000) - 11.732.613.750 cụ quản lý Tài sản cố định khác Tổng cộng VND VND VND VND 16.099.783.553 4.586.935.903 227.328.100 49.500.000 80.831.049.000 - 108.969.754.153 4.636.435.903 - - - - - - - - - - (731.600.000) - - - (104.399.900) - (78.979.750) (835.999.900) - 19.955.119.456 172.428:200 80.831.049.000 112.691.210.406 201.914.441 15.103.298 341.975.500 - - - (731.600.000) (83.102.412) - 15.966.852.105 2.802.003.108 (60.813.991) (814.702.412) 4.571.647.526 8.837.406 10.842.477.232 929.651.544 (49.521.750) 2.454.835 (11.292.241) 1.854.793.431 - - 5.451.777.320 - 11.965.670.663 133.915.327 341.975.500 17.893.338.810 Tại ngày 31/12/2012 7.210.487.974 20.620.594 5.257.306.321 25.413.659 80.489.073.500 93.002.902.048 Tai ngày 31/12/2013 6.280.836.430 - 7.989.448.793 38.512.873 80.489.073.500 94.797.871.596 Tại ngày 31/12/2013 GIÁ TRỊ CÒN LẠI Các Thuyết minh từ trang / / đến trang 25 phận hợp thành cùa Báo cáo tài v ív / 19 CÔNG TỴ TNHH MTV MÔI TRƯỜNG VÀ CÔNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chỉ: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp) Mẩu B09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đòng thời với Báo cáo tài kèm theo 5.7 Chi phí xây dựng dở dang Tại ngày 31/12/2013 VND Tại ngày 31/12/2013 VND Sửa chữa trụ sờ Công ty Máy biến áp 818.354.000 121.274.462 - Cộng 939.628.462 - Tại ngày 31/12/2013 VND Tại ngày 31/12/2013 VND 13.640.000 36.725.000 221.909.500 Chi phí trả trước dài hạn Chi phí lập hồ sơ xin cấp phép khai thác nước Chi phí cơng cụ dụng cụ Chi phí sửa chữa TSCĐ Cộng - 271.375,462 - 104.508.600 375.884.062 272.274.500 Tại ngày 31/12/2013 VND Tại ngày 31/12/2013 VND 55.504.000 81.130.000 12.103.000 303.457.500 63.546.000 135.888.084 70.604.099 153.249.449 229.346.903 125.473.000 85.800.000 390.936.000 678.857.065 35.856.000 627.873.608 2.385.895.100 1.198.874.679 Phải trả người bán TT kiểm định chất lượng KTXD BN C.T CP chế tạo biến ápTB điện Đông anh - HN Công ty CP Kiến trúc Khang Vinh C,T CP Xây dựng PTkinh doanh C.Tdịch vụ thương mại Mỹ Đình Cơng ty TNHH sx va TM Minh Vương Công ty TNHH thương mại cảnh quan sống CT TNHH Lợi Thành Cơng CT TNHH ƠTƠ chun dùng Hiệp Hồ c ty CP Thành giao MB-Lam DUY Công ty CP Môi trường dịch vụ đô thị Hà Nội CT xây dựng TM Thanh Trang Công ty TNHH dịch vụ TM Tùng Lâm Các khách hàng khác Cộng Các Thuyết minh từ trang I I đến trang 25 phận họp thành cùa Báo cáo tài - 37.320.000 303.457.500 - - 74.367.571 - 120.000.000 - 20 CƠNG TỴ TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CƠNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẤC NINH Địa chì: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh Cho năm tài kết thúc ngàv 31/12/2013 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp) Mẩu B09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cảo tài kèm theo 5.10 Ngưịi mua trả tiền trước Tại ngày Tại ngày 31/12/2013 31/12/2013 VND VND Công ty TNHH WINTEK Việt Nam 25.962.000 Tổng Công ty Phát triển đô thị Kinh Bắc 577.616.000 577.616.000 Trung tâm phát triển quỹ đất Bắc Ninh 130.000.000 130.000.000 - Cộng 707.616.000 733.578.000 Tại ngày 31/12/2013 VND 113.726.084 820.971.081 6.035.000 973.242.105 Tại ngày 31/12/2013 VND 8.774.678 1.624.922.067 625.000 973.242.105 1.913.974.270 2.607.563.850 Tại ngày 31/12/2013 VND 112.000.000 Tại ngày 31/12/2013 VND 112.000.000 51.155.000 - 163.155.000 112.000.000 Tại ngày 31/12/2013 VND Tại ngày 31/12/2013 VND 40.000.000 24.000.000 66.000.000 40.000.000 7.538.861 10.784.260 40.000.000 24.000.000 41.000.000 48.150.000 11.736.032 5.635.000 177.538.861 181.305.292 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Các loại thuế, phí lệ phí khác Cộng Chi phí phải trả Chi phí kiểm tốn BCTC năm 2013 Chi phí khác Cộng Các khoản phải trả, phải nộp khác Kinh phí cơng đồn Ban qn lý dự án sở nơng nghiệp PTNT Cơng ty TNHH cơng nshệ Hồ Bình Nguyễn Thanh Tùng Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn Công ty CP Bán sỉ Việt Nam Nguyễn Thị Lệ Thủy Các khách hàng khác Cộng Các Thuyết minh từ trang I I đến trang 25 phận hợp thành Bảo cảo tài 21 CƠNG TY TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CƠNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẤC NINH Địa chi: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An, Thành phố Bắc Ninh, tinh Bắc Ninh BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp) " Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Mẩu B09-DN Các thuyết minh phận hợp thành can đọc đồng thời với Báo cáo tài kèm theo 5.14 Nguồn vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sỏ' hữu Vốn khác Vốn đầu tư chủ sỏ' hữu chủ sỏ' hữu Nội dung VND VND Số du-tại 01/01/2012 21.217.524.020 80.546.614.500 - - - - Lãi/ lỗ năm Tăng nám Tăng khác Phân chia lợi nhuận Giảm khác 65.992.475.980 số dư 31/12/2012 Số du- 01/01/2013 Tăng vốn năm Lãi/ lồ năm Tăng năm Tăng khác Phân chia lợi nhuận Giảm năm Số dư tai 31/12/2013 Qũy dầu tư phát triển VND Qũy dự phịng tài VND Qũy khác thuộc vốn chủ sỏ' hữu VND Lọi nhuận chưa phàn phối VND Tổng cộng VND 2.661.083.204 1.004.035.836 108.004.493 34.004.590 105.571.266.643 - 3.635.780.581 - - 3.635.780.581 1.341.093.533 66.005.057.678 (3.635.042.608) (66.775.931.226) - - 978.635.822 9.181.239 - - - 362.457.711 3.400.459 - (65.992.475.980) (772.251.781) - - (3.635.042.608) (1 1.203.465) 87.210.000.000 14.554.138.520 2.876.648.484 1.369.894.006 108.004.493 23.539.098 106.142.224.601 87.210.000.000 14.554.138.520 2.876.648.484 1.369.894.006 108.004.493 23.539.098 106.142.224.601 _ _ - - - - - - - - - 1.393.433.104 132.963.099 - - 87.210.000.000 14.554.138.520 4.403.044.687 - - - (1.369.894.006) Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 25 phận hợp thành Báo cáo tài nà)> - - 2.659.261.983 (2.682.801.081) 108.004.493 (0) - _ 2.659.261.983 1.393.433.104 (2.549.837.982) (1.369.894.006) 106.275.187.700 22 CÔNG TY TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CỘNG TRÌNH ĐỒ THỊ BẮC NINH Địa chỉ: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BAN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp) Mầu B09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài kèm theo b Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn góp Nhà nước Vốn góp đối tượng khác Cộng c 5.15 87.210.000.000 87.210.000.000 87.210.000.000 87.210.000.000 87.210.000.000 87.210.000.000 87.210.000.000 87.210.000.000 Tại ngày 31/12/2013 VND Tại ngày 31/12/2013 VND Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 4.403.044.687 108.004.493 2.876.648.484 1.369.894.006 108.004.493 Cộng 4.511.049.180 4.354.546.983 Năm 2013 VND Năm 2012 VND Doanh thu bán hàng 59.901.239.556 49.323.063.563 Doanh thu dịch vụ cơng ích Doanh thu dịch vụ ngồi cơng ích 49.242.673.719 10658565.837 44.449.515.547 4.873.548.016 Các khoản giảm trừ doanh thu 534.214.854 - Hàng bán bị trả lại Giảm giá hàng bán 534.214.854 - 59.367.024.702 49.323.063.563 Năm 2013 VND Năm 2012 VND Giá vốn cùa dịch vụ cơng ích Giá vốn dịch vụ ngồi cơng ích 40.428.469.791 9.634.959.244 36.309.824.788 3.862.748.395 Cộng 50.063.429.035 40.172.573.183 Các quỹ doanh nghiệp Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu 5.16 Năm 2012 VND Các giao dịch vốn vói chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lọi nhuận Năm 2013 Năm 2012 VND VND Vốn góp đầu năm Vốn góp tăng năm Vốn góp giảm năm Vốn góp cuối năm d Năm 2013 VND Giá vốn hàng bán Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 25 phận hợp thành Báo cáo tài 23 CÔNG TỴ TNHH MTV MÔI TRƯỜNG VÀ CÔNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chỉ: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHINH (tiếp) Mẩu B09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cảo tài chỉnh kèm theo 5.17 5.18 Doanh thu hoạt động tài Năm 2013 VND Năm 2012 VND Lãi tiền gửi, tiền cho vay 330.605.717 252.748.612 Cộng 330.605.717 252.748.612 Năm 2013 VND Năm 2012 VND Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân viên quản lý Lương ban điều hành Chi phí vật liệu quản lý Chi phí đồ dùng văn phịng - Chi phí khấu hao TSCĐ Thuế, phí lệ phí Chi phí dự phịng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí bàng tiền khác Cộng 5.19 5.20 2.681.103.669 1.234.820.000 70.100.200 76.859.155 140.101.050 8.842.923 681.000.000 73.901.150 462.764.911 1.471.691.493 458.052.244 60.158.600 58.930.000 203.360.575 4.313.730 793.000.000 12.700.000 758.845.280 4.194.673.058 3.362.999.678 Năm 2013 VND Năm 2012 VND Thu từ lý tài sản, vật tư cũ, hịng Hồn nhập quỹ dự phòng trợ cấp việc làm Thu từ bán hồ sơ thầu Thu nhập khác 105.737.273 98.625.626 16.732.727 713.117.474 5.000.000 5.795 Cộng 204.362.899 734.855.996 Năm 2013 VND Năm 2012 VND 2.000.000.000 1.900.000.000 94.083.614 25.817.502 2.094.083.614 1.925.817.502 Thu nhập khác - - Chi phí khác Giảm phải thu NSNN tiết kiệm chi theo QĐ số 178 ƯBND tỉnh Bắc Ninh Chi phí khác Cộng Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 25 phận hợp thành Báo cáo tài 24 CƠNG TỴ TNHH MTV MƠI TRƯỜNG VÀ CỘNG TRÌNH ĐƠ THỊ BẮC NINH Địa chỉ: số đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Tiền An Báo cáo tài Thành phố Bắc Ninh, tinh Bắc Ninh Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp) Mẩu B09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài kèm theo 5.21 Chi phí thuế TNDN hành Năm 2013 Năm 2012 VND VND Tổng lọi nhuận kế toán trước thuế Trừ: Các khoản chi phí tính thuế TNDN Các khoản khác Các khoăn chi phí khơng đưọc khấu trừ Nộp phạt thuế Các khoản khác 3.549.807.611 4.849.277.808 - - - 12.374.900 12.374.900 4.711.100 4.711.100 Thu nhập chịu thuế năm Thuế suất (25%) Thuế thu nhập phải trả ước tính 3.562.182.511 25% 890.545.629 4.853.988.908 25% 1.213.497.227 Chi phí thuế TNDN hành 890.545.629 1.213.497.227 THÔNG TIN KHÁC 6.1 Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ' kế tốn năm Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày kết thúc kỳ kể tốn năm địi hịi phải điều chinh hay cơng bố Báo cáo tài 6.2 Số liệu so sánh Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 điều chỉnh lại theo Biên Kiểm toán N hà nước 6.3 Những thơng tin khác Quyết tốn thuế Công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng Luật quy định thuế với việc áp dụng quy định Chuẩn mực kế toán cho giao dịch Cơng ty có thê giải thích theo cách khác sơ th trình bày Báo cáo tài có thê thay đổi theo định Cơ quan thuế 6.4 Thông tin hoạt ớộng liên tục Ban Giám đốc công ty khẳng định, công ty tiếp tục hoạt động năm tài Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 25 phận hợp thành cùa Báo cáo tài 25 ... Ninh _ Cho năm tải kết thúc ngày 31/12 /2013 BẢNG CÂN ĐĨI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Tại ngày 31/12 /2013 Đơn vị tính: VND Tại ngày 31/12/2012 25.329.041.987... tình Bấc Ninh _Cho năm tài kết thúc ngày 31/12 /2013 BẢNG CÂN ĐỚI KÉ TOÁN (tiếp) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Tại ngày 31/12 /2013 Đơn vị tính: VND Tại ngày 31/12/2012 300 15.167.238.408... thúc ngày 31/12 /2013 BÁO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG K INH DOANH Năm 2013 Đơn vị tính: VND Chí tiêu Mã Thuyết minh số Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 Các khoản giảm trừ Năm 2013 Năm 2012 5.15