Tăng cường hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh thị xã phú thọ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC MỎ - ĐỊA CHẤT NGUYỄN THỊ THU TRANG TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Nguyễn Văn Minh HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài "Tăng cƣờng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ" cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tơi Các số liệu sử dụng luận văn trung thực có trích dẫn, nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu luận văn chƣa đƣợc công bố Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, Ngày 08 tháng 08 năm 2015 Tác giả Nguyễn Thị Thu Trang LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài: "Tăng cƣờng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ", nhận đƣợc hƣớng dẫn giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân tập thể Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Ban giám hiệu nhà trƣờng, thầy cô giáo Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Trƣờng Đại học Mỏ - Địa chất thầy giáo PGS.TS Nguyễn Văn Minh ngƣời định hƣớng, bảo dìu dắt tơi q trình học tập nghiên cứu đề tài Tôi xin trân trọng cảm ơn đồng chí lãnh đạo, cán Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ tạo điều kiện, cung cấp số liệu khách quan nhƣ có ý kiến góp quý báu, tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu thực đề tài đơn vị Cuối xin dành lời cảm ơn sâu sắc tới gia đình bè bạn giúp đỡ nhiều vật chất tinh thần để thân tơi hồn thành chƣơng trình học tập nhƣ đề tài nghiên cứu./ Xin trân trọng cảm ơn ! Tác giả MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cảm ơn Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan lý luận tín dụng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại .5 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại .5 1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.4 Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2 Các tiêu chí đánh giá hoạt động quản lý tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.1 Yêu cầu quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.2 Quản lý khách hàng vay vốn ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.3 Kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.4 Quản lý danh mục cho vay 17 1.2.5 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 18 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 20 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 20 1.3.2 Các nhân tố khách quan .22 1.4 Tổng quan thực tiễn quản lý hoạt động tín dụng số ngân hàng thƣơng mại 22 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) .23 1.4.2 Kinh nghiệm quản lý tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (VCB) 27 1.4.3 Bài học kinh nghiệm 30 1.5 Tổng quan đề tài nghiên cứu hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 30 1.5.1 Đề tài “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi Nhánh Tây Đô” 30 1.5.2 Đề tài “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Hà Nội” 31 1.5.3 Lời bàn nhận xét tác giả 32 Kết luận chƣơng 32 Chƣơng THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ 34 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 34 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 36 2.2 Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam– Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 41 2.2.1 Tổ chức quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 41 2.2.2 Quản lý khách hàng xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 45 2.2.3 Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt tín dụng .48 2.2.4 Quản lý danh mục tín dụng 51 2.2.5 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 63 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động quản lý tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 66 2.3.1 Những kết đạt đƣợc .66 2.3.2 Những hạn chế 68 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 68 Kết luận chƣơng 73 Chƣơng MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ 74 3.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ tăng cƣờng quản lý tín dụng 74 3.1.1 Định hƣớng chung .74 3.1.2 Mục tiêu phát triển VietinBank – Thị xã Phú Thọ đến năm 2020 74 3.1.3 Định hƣớng tăng cƣờng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 76 3.2 Một số giải pháp tăng cƣờng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 78 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 78 3.2.2.Cải tiến quy trình cấp tín dụng 78 3.2.3 Tăng cƣờng công tác tra, kiểm tra 81 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng thẩm định 82 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng cán tín dụng ngân hàng 83 3.2.6 Trích lập dự phịng rủi ro 83 Kết luận chƣơng 84 KẾT LUẬN .85 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu CBTD : Cán tín dụng CSH : Chủ sở hữu GHTD : Giới hạn tín dụng NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại QHKH : Quan hệ khách hàng QLCLTD : Quản lý chất lƣợng tín dụng QLTD : Quản lý tín dụng QTTD : Quản trị tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam VCSH : Vốn chủ sở hữu VietinBank : Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam VietinBank – Thị xã Phú Thọ : Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam –Chi nhánh Thị xã Phú Thọ VNĐ : Việt Nam đồng XHTD : Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG TT Tên bảng Trang Bảng 1.1: Điểm tín dụng áp dụng cho doanh nghiệp 13 Bảng 1.2: Tiêu chí đánh giá chất lƣợng tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Á Châu 23 Bảng 1.3: Phân loại rủi ro khách hàng theo hệ thống chấm điểm tín dụng 28 Bảng 1.4: Quy trình xác định giới hạn tín dụng củaVCB 29 Bảng 2.1: Kết huy động vốn VietinBank – Thị xã Phú Thọgiai đoạn 2010 - 2014 38 Bảng 2.2 Kết dƣ nợ cho vay giai đoạn 2010 – 2014 40 Bảng 2.3: Số KH xếp hạng theo kết XHTDVietinBank – Thị xã Phú Thọ .47 Bảng 2.4: Nợ hạn 52 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu 52 Bảng 2.6: Lãi treo từ hoạt động tín dụng 53 Bảng 2.7: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 54 Bảng 2.8: Tỷ lệ dƣ nợ có TSBĐ 54 Bảng 2.9: Kết lấy ý kiến khách hàng năm 2014 .55 Bảng 2.10: Phân loại nợ sở kết xếp hạng tín dụng nội 64 Bảng 2.11: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng VietinBank - Thị xã Phú Thọ 65 Bảng 3.1: Mục tiêu kinh doanh VietinBank – Thị xã Phú Thọ đến 2020 75 DANH MỤC CÁC HÌNH TT Tên hình Trang Hình 1.1: Sơ đồ Chu trình kiểm sốt hoạt động tín dụng 16 Hình 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 35 Hình 2.2: Sơ đồ quản lý hoạt động tín dụng theo qui định VietinBank .42 Hình 2.3: Sơ đồ XHTD khách hàng tổ chức kinh tế củaVietinBank 46 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, kinh tế Việt Nam nói chung Phú Thọ nói riêng có nhiều biến chuyển tích cực, đời sống kinh tế xã hội ngày mở rộng nâng cao, lực sản xuất, kinh doanh sức cạnh tranh hàng hóa đƣợc nâng lên Đóng góp ngành ngân hàng phát triển chung đáng kể, với vai trò “ngƣời vay” “ngƣời cho vay” ngành ngân hàng có thay đổi tích cực phù hợp với tình hình thực tiễn, cố gắng đƣa vốn vào lƣu thông nhằm ngày làm nhiều cải cho xã hội thúc đẩy kinh tế khơng ngừng phát triển Ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng nói riêng có thuận lợi từ chế sách nhà nƣớc cho vay bảo lãnh, xử lý rủi ro, quản lý lãi suất Những chế góp phần tháo gỡ khó khăn, vƣớng mắc doanh nghiệp vay vốn, lành mạnh hóa tài ngân hàng, đƣa hoạt động ngân hàng bƣớc hội nhập với khu vực giới Bên cạnh thuận lợi, công tác đầu tƣ mở rộng tín dụng thời gian qua gặp khơng khó khăn, cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt Trong hoạt động ngân hàng rủi ro thƣờng xuyên có nguy xảy làm ảnh hƣởng đến kết kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Những năm gần hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ đạt hiệu nhƣng chƣa cao Để hoạt động ngân hàng ngày đạt hiệu cao hơn, hạn chế thấp rủi ro tín dụng, Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ quan tâm đến việc tăng cƣờng quản lý hoạt động tín dụng Xuất phát từ nhận thức trên, nhận thấy đƣợc tầm quan trọng vấn đề nên chọn đề tài “Tăng cƣờng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ" làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ Mục đích nghiên cứu Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại, phân tích thực trạng quản lý tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 78 3.2 Một số giải pháp tăng cƣờng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý Để xây dựng sách tín dụng hợp lý, VietinBank- Thị xã Phú Thọ đƣa sách sau: Thứ nhất, đa dạng hoá lãi suất Lãi suất yếu tố quan trọng việc thực khoản cho vay Ngân hàng thƣơng mại Một sách lãi suất phù hợp thu hút đƣợc khách hàng tăng dƣ nợ tín dụng, tăng khả cạnh tranh, tăng lợi nhuận Ngân hàng Để có đƣợc sách lãi suất có hiệu quả, VietinBank- Thị xã Phú Thọ cần nắm đƣợc thực tế xu hƣớng biến động lãi suất cho vay thị trƣờng VietinBankThị xã Phú Thọ nên đa dạng hoá mức lãi suất theo thời gian, đối tƣợng khách hàng mức độ sử dụng sản phẩm Ngân hàng, có sách khuyến khích lãi lãi suất cho khách hàng xếp hạng tín dụng tốt (xếp hạng A trở lên) Bên cạnh đó, vào tính chất đặc điểm ngành nghề kinh doanh mà VietinBankThị xã Phú Thọ áp dụng mức lãi suất khác Thứ hai, đa dạng hố hình thức, phƣơng thức cho vay Số lƣợng hình thức cho vay đƣợc phép Chính phủ VietinBank khơng Mặc dù năm gần Chi nhánh Thị xã Phú Thọ cố gắng đa dạng hố hình thức để đáp ứng nhu cầu khách hàng nhƣng hình thức cho vay thực tế đƣợc áp dụng Chi nhánh Thị xã Phú Thọ tập trung nhiều vào hình thức cho vay truyền thống Do đó, VietinBank- Thị xã Phú Thọ cần đa dạng hoá phƣơng thức cho vay: cho vay du học, cho ngƣời lao động Việt Nam nƣớc vay vốn… nhƣ mở rộng đƣợc thị phần 3.2.2.Cải tiến quy trình cấp tín dụng Để cải tiến quy trình cấp tín dụng, từ 01/10/2009, VietinBank chuyển đổi mơ hình hoạt động tín dụng theo mơ hình TA2 phù hợp với thơng lệ quốc tế.Theo hoạt động tín dụng tách riêng thành 03 phận riêng biệt Quan hệ khách hàng; Quản lý rủi ro Quản trị tín dụng Trong đó: 79 Bộ phận Quan hệ khách hàng với chức nhiệm vụ tìm kiếm, tiếp nhận nhu cầu khách hàng đề xuất cấp tín dụng, đề xuất giải ngân (khơng định cho vay); Bộ phận Quản lý rủi ro với chức nhiệm vụ là: Xem xét phê duyệt cấp tín dụng cách độc lập sở đề xuất cấp tín dụng Bộ phận Quan hệ khách hàng Bộ phận Quản trị tín dụng với chức xem xét giải ngân cho khách hàng cách độc lập cở sở đề xuất giải ngân phận Quan hệ khách hàng Đồng thời, phận Quản trị tín dụng phận lƣu trữ hồ sơ tín dụng Trƣớc đây, việc tìm kiếm, tiếp nhận nhu cầu khách hàng, xem xét cấp tín dụng giải ngân phận tín dụng VietinBank thực Điều chứa đựng rủi ro lớn hoạt động tín dụng VietinBank, rủi ro đạo đức, rủi ro tác nghiệp Việc áp dụng mơ hình TA2 hoạt động tín dụng nhƣ với nghiệp vụ cấp tín dụng hay giải ngân đƣợc xem xét hai phận độc lập nhau, điều giúp hạn chế lớn rủi ro hoạt động tín dụng Tuy nhiên, sau thời gian hoạt động theo mơ hình TA2, hệ thống bộc lộ số nhƣợc điểm quy trình hoạt động, chức năng, nhiệm vụ phận việc phối kết hợp để thực công việc hiệu Hiện nay, ngân hàng cạnh tranh liệt với đặc biệt lĩnh vực tín dụng Các khách hàng tiềm có nhiều lựa chọn sử dụng dịch vụ ngân hàng mà khách hàng tiềm mục tiêu hƣớng đến ngân hàng nói chung VietinBank- Thị xã Phú Thọ nói riêng Do vậy, VietinBank- Thị xã Phú Thọ cần nhanh chóng hồn thiện quy trình cấp tín dụng theo hƣớng bảo đảm an toàn hoạt động tín dụng đồng thời, giảm thời gian thủ tục xét duyệt tạo thuận lợi cho khách hàng Nhƣ nâng cao chất lƣợng tín dụng Chi nhánh Việc hồn thiện quy trình cấp tín dụng nên thực theo hƣớng sau: Thứ nhất, cần quy định rõ chức nhiệm vụ phận quy trình cấp tín dụng: 80 Hiện nay, chức nhiệm vụ phận quy trình chƣa đƣợc VietinBank quy định rõ ràng, cịn chung chung, có nhiều điểm vƣớng mắc dẫn đến phận dây chuyền xét duyệt cấp tín dụng chồng lấn lên nhau, có nhiều bất đồng, thời gian xét duyệt lâu khối lƣợng công việc phận lớn Chẳng hạn, chức phận QHKH "chịu trách nhiệm tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ hồ sơ khoản vay nhận hồ sơ", trong chức phận QTTD "chịu trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ hồ sơ khoản vay nhận bàn giao phận QHKH" Trong VietinBank khơng có khái niệm hồ sơ nhƣ hợp pháp, hợp lệ dẫn đến giải ngân khoản vay, hai phận có nhiều bất đồng thực tế việc giải bất đồng nhiều thời gian thƣờng xuyên phải làm việc với khách hàng để làm rõ vấn đề gây phiền nhiễu lớn đến khách hàng Do vậy, việc quy định rõ chức nhiệm vụ phận để phận không "lấn sân" điều mấu chốt để hoạt động tín dụng đƣợc vận hành thông suốt, phục vụ tốt khách hàng Thứ hai, cần ứng dụng công nghệ thông tin vào để quản lý xét duyệt cấp tín dụng khách hàng Hiện nay, VietinBank việc xét duyệt cấp tín dụng hay giải ngân thơng qua 02 phận độc lập thơng qua việc trình ký nhiều thời gian giấy tờ Do để bảo đảm mặt thời gian giảm thiểu thủ tục trình duyệt cần thiết phải ứng dụng cơng nghệ thơng tin khâu xét duyệt Theo đó, phận Quan hệ khách hàng trình duyệt đề xuất cấp tín dụng, giải ngân đƣờng điện tử; phận Quản lý rủi ro xem xét cấp tín dụng gửi kết lại cho phận Quan hệ khách hàng đƣờng điện tử; phận Quản trị tín dụng phê duyệt giải ngân đƣờng điện tử Tóm lại, tồn q trình xét duyệt cho vay nhƣ giải ngân nội ngân hàng thông qua hệ thống điện tử Thứ ba, cần rà sốt lại quy trình vào hệ thống văn pháp luật Việt Nam để xem xét, hồ sơ cần thiết yêu cầu khách hàng cung cấp 81 hồ sơ khơng cần thiết lƣợc bỏ để giảm thiểu đến mức tối đa hồ sơ mà khách hàng phải cung cấp cho VietinBank, góp phần nâng cao tính cạnh tranh hoạt động tín dụng VietinBank 3.2.3 Tăng cường công tác tra, kiểm tra * Công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng khoản vay Kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền vay việc làm cần thiết để phòng ngừa ngăn chặn rủi ro tín dụng Kiểm tra, giám sát chặt chẽ, thƣờng xuyên giúp ngân hàng phát kịp thời biểu sai phạm doanh nghiệp nhƣ sử dụng vốn sai mục đích, tẩu tán tài sản, âm mƣu lừa đảo ngân hàng, đồng thời giúp ngân hàng ln bám sát tình hình hoạt động thực tế dự án, nắm đƣợc vấn đề nảy sinh trình thực dự án doanh nghiệp để có biện pháp đối phó kịp thời Để khắc phục điều này, thời gian tới công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay cần đƣợc tiến hành chặt chẽ nữa, thông tin kiểm tra khơng dựa doanh nghiệp cung cấp mà ngân hàng cần phải chủ động tìm kiếm từ nguồn khác Thông tin phục vụ cho ngân hàng không thông tin doanh nghiệp mà thông tin môi trƣờng kinh doanh vấn đề liên quan khác cần phải đƣợc ý xem xét Qua thơng tin tổng hợp cho phép ngân hàng có đƣợc nhìn đầy đủ, xác tình hình hoạt động nhân dân vay vốn Bên cạnh đó, việc kiểm tra trực tiếp sở không nên tiến hành cách định kỳ nhƣ mà nên tiến hành ngẫu nhiên, khơng thơng báo trƣớc, có làm nhƣ bảo đảm "mắt thấy tai nghe" trung thực Trong trình kiểm tra phát thấy doanh nghiệp gặp khó khăn khơng thể thực việc trả nợ theo hợp đồng CBTD khơng nên q hoảng hốt tìm cách thu hồi nợ sớm tốt, làm nhƣ gây khó khăn thêm cho doanh nghiệp mà ngân hàng khó thu hồi đƣợc vốn đầy đủ Trong trƣờng hợp CBTD nên báo cáo lên Ban Giám đốc để có biện pháp xử lý kịp thời Từ xem xét vấn đề cách thận trọng để có biện pháp phối hợp với khách hàng giải khoa học số nợ hạn 82 * Công tác kiểm tra nội Nếu Ngân hàng quan tâm đến việc mở rộng Tín dụng, tăng trƣởng dƣ nợ mà không quan tâm mức cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội dẫn tới chất lƣợng Tín dụng giảm, kinh doanh hiệu quả, an tồn Vì cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội tốt góp phần nâng cao chất lƣợng Tín dụng Cơng tác đƣợc đề cập không đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng phải kiểm tra, giám sát việc làm cán lãnh đạo cán tín dụng nghĩa cán tham gia vào việc định đầu tƣ, nhằm giúp họ tuân thủ đầy đủ, chặt chẽ quy trình nghiệp vụ quy định hành, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu pháp luật 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định Để nâng cao chất lƣợng thẩm định, việc xem xét hồ sơ dự án đầu tƣ đề nghị vay vốn khách hàng, cán quan hệ khách hàng/quản lý rủi ro cần phải tìm hiểu, thu thập thơng tin, tài liệu… có liên quan đến dự án đầu tƣ thơng qua nguồn: Đi thực tế để tìm hiểu giá cả, tình hình cung - cầu chung thị trƣờng sản phẩm dự án; Tìm hiểu qua nhà cung cấp thiết bị, nguyên nhiên vật liệu đầu vào, nhà tiêu thụ sản phẩm tƣơng tự nhƣ dự án để đánh giá giá cả, tình hình thị trƣờng đầu vào - đầu dự án; Tìm hiểu từ dự án đầu tƣ loại;… Cán quan hệ khách hàng/quản lý rủi ro cần thƣờng xuyên kết hợp với để trao đổi thông tin, khảo sát thực tế nơi sản xuất kinh doanh khách hàng để tìm hiểu thêm thơng tin về: Tình trạng nhà xƣởng, máy móc thiết bị, kỹ thuật, quy trình cơng nghệ có khách hàng; Tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh khách hàng; Địa điểm hạ tầng sở nơi thực đầu tƣ dự án, đánh giá phân tích thuận lợi, khó khăn, khả đảm bảo nguồn vốn tiến độ thực so với dự kiến đầu tƣ dự án mới;… 83 Hiện nay, việc thẩm định hiệu dự án phòng QHKH QLRR VietinBank- Thị xã Phú Thọ sử dụng phần mềm Excel để thực hiện, nhiên, cánh tính cịn nhiều điểm chƣa đồng Do VietinBank- Thị xã Phú Thọ cần xây dựng chƣơng trình phần mềm Excel thống việc phân tích hiệu dự án 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán tín dụng ngân hàng Cơng tác đào tạo đội ngũ cán để nâng cao trình độ, lực đội ngũ cán giải pháp chung quan, đơn vị Hiện nay, VietinBank ngân hàng khác thƣờng chờ khách hàng vay vốn tìm đến ngân hàng mà chủ động tiếp thị khách hàng Do vậy, khó có đƣợc khách hàng có uy tín, khách hàng tiềm Công tác đào tạo cán cần triển khai: Các cán làm cơng tác tín dụng phải ngƣời có chun mơn tốt, đồng thời phải ngƣời nhiệt tình, ngƣời có khả giao tiếp tiếp thị khách hàng tốt; Mỗi cán làm công tác tín dụng phải ngƣời có kiến thức rộng, nắm bắt tốt nhu cầu khách hàng nhƣ sản phẩm dịch vụ VietinBank để tƣ vấn, phục vụ tốt nhu cầu khách hàng Do vậy, công tác đào tạo cán để phát triển sản phẩm tín dụng phải đảm bảo đƣợc yêu cầu nêu VietinBank- Thị xã Phú Thọ vào tình hình thực tế đơn vị sử dụng hình thức đào tạo sau: -Đào tạo chỗ: Cán có kinh nghiệm, có lực đào tạo cho cán mới; -Thuê ngƣời đào tạo: VietinBank - Thị xã Phú Thọ thuê chuyên gia nƣớc nƣớc ngồi có lực để đào tạo cho cán mình; -Cử cán đào tạo: VietinBank- Thị xã Phú Thọ cử cán mìnhđi đào tạo, học tập nƣớc nhƣ ngồi nƣớc để nâng cao trình độ cán bộ, phục vụ tốt công tác nâng cao chất lƣợng tín dụng đơn vị 3.2.6 Trích lập dự phòng rủi ro Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro quỹ mà ngân hàng lập để bù đắp cho khoản nợ khó địi khơng thu hồi đƣợc trình hoạt động Khoản 84 tiền trích vào quỹ đƣợc coi nhƣ khoản chi phí ngân hàng, đến cuối năm số tiền dự phòng cịn thừa lại quỹ đƣợc hồn lại để giảm số tiền dự phịng trích đƣợc coi nhƣ khoản thu Việc lập quỹ dự phòng cần thiết nhiên cần tránh lập dự phòng vƣợt mức khơng hợp lý tạo dự trữ q mức khơng cần thiết, làm giảm số tài sản có sinh lời ngân hàng, ảnh hƣởng tới lợi nhuận Nếu trích dự phịng thấp khơng phản ánh kết kinh doanh Đối với dự phòng chung, đƣợc tính vào chi phí coi nhƣ quỹ dự trữ Hệ thống ngân hàng nƣớc ta chƣa đủ mạnh, vốn nhỏ quy định phân loại tín dụng chƣa cụ thể chƣa lƣờng đƣợc hết tình xảy rủi ro, nên việc trích dự phịng chung cần thiết Kết luận chƣơng Trong chƣơng này, Luận văn trình bày định hƣớng mục tiêu VietinBank- Thị xã Phú Thọ nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngồi ra, sở nghiên cứu sở lý luận sở thực tiễn quản lý hoạt động tín dụng, Luận văn đƣa số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng VietinBank- Thị xã Phú Thọ nhƣ: Xây dựng sách tín dụng hợp lý; Cải tiến quy trình cấp tín dụng; Tăng cƣờng công tác tra, kiểm tra; Nâng cao chất lƣợng thẩm định; Nâng cao chất lƣợng cán ngân hàng; Trích lập dự phịng rủi ro; Tăng cƣờng cơng tác tƣ vấn cho khách hàng vay vốn; Cải tiến cơng nghệ Ngồi ra, luận văn đƣa số kiến nghị để giải pháp đƣợc thực thi có hiệu 85 KẾT LUẬN Nền kinh tế nƣớc ta đạt đƣợc mức tăng trƣởng khá, phải kể tới đóng góp khơng nhỏ khối ngân hàng thƣơng mại, thị trƣờng khổng lồ đầy tiềm ngân hàng phải có phân bổ nguồn vốn với nhu cầu họ Tuy nhiên hoạt động cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro, thực tế đòi hỏi hệ thống ngân hàng thƣơng mại phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực quản lý tín dụng Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chun mơn cán tín dụng, vào chuyên môn họ nguồn lực nhân nhƣ sở vật chất Vì biện pháp liên quan tới việc đào tạo, bố trí cán chế kiểm tra giám sát quản lý tín dụng phải đƣợc thực tốt Điều địi hỏi ngành ngân hàng nói chung chi nhánh Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ nói riêng phải cố gắng để giải vƣớng mắc tồn đọng, đồng thời nâng cao hình ảnh uy tín ngân hàng Trên sở vận dụng phƣơng pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Thứ nhất, tìm hiểu lý luận tín dụng, quản lý hoạt động tín dụng Thứ hai, luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động củaVietinBank - Thị xã Phú Thọ, sâu phân tích, lý giải thực trạng quản lý tín dụng VietinBank Thị xã Phú Thọ qua đánh giá đƣợc nguyên nhân dẫn đến tồn cơng tác quản lý tín dụng VietinBank - Thị xã Phú Thọ Thứ ba, sở đánh giá thực trạng quản lý hoạt động tín dụng VietinBank - Thị xã Phú Thọ, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản lý tín dụng VietinBank - Thị xã Phú Thọ Trong công tác quản lý hoạt động tín dụng, VietinBank - Thị xã Phú Thọ đạt đƣợc kết đáng ghi nhận, nhiên số vấn đề tồn Những tồn nhiều nguyên nhân, khách quan chủ quan, đòi hỏi Ngân hàng cần phải xem xét khắc phục để tiếp tục đứng vững thị trƣờng Tác giả mong muốn nhận đƣợc đóng góp ý kiến nhà khoa học, đồng nghiệp ngƣời quan tâm để hoàn thiện luận văn tốt TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2007),Quy định ban hành kèm theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NH việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng TMCP Á Châu (2011), Định hướng sách hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ (2014), Báo cáo công tác tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ(2014), Báo cáo SPTD bán buôn Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (2014), Cẩm nang tín dụng Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1997), Luật tổ chức tín dụng Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2004), Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng Nguyễn Hữu Tài (2002), Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 10 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 11 VietinBank - Thị xã Phú Thọ (2010 - 2014), Báo cáo tổng kết HĐKD năm 2010 - 2014 PHỤ LỤC Phụ lục 01 Trọng số phần tài phi tài Các tiêu tài Tên tiêu Trọng số Chỉ tiêu khoản 1.Khả toán hành 10% Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay vốn lƣu động 10% Vòng quay hàng tồn kho 10% Vòng quay khoản phải thu 10% Chỉ tiêu cân nợ 5.Hệ số tự tài trợ 30% Chỉ tiêu thu nhập Lợi nhuận HĐKD/Doanh thu 10% Lợi nhuận sau thuế/Vốn CSH bình quân 10% Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản bình quân 10% Các tiêu phi tài Tên tiêu Trọng số Trình độ Quản lý điều hành DN 27% Lý lịch tƣ pháp ngƣời trực tiếp điều hành doanh nghiệp 7% Số năm hoạt động doanh nghiệp ngành 5% Kinh nghiệm quản lý ngành ngƣời trực tiếp điều hành DN 5% Trình độ học vấn ngƣời trực tiếp điều hành DN 5% Mức độ ổn định địa điểm kinh doanh DN 5% Quan hệ với ngân hàng quan hữu quan 33% Số lần gia hạn nợ Vietinbank (bao gồm gốc và/hoặc lãi) 3% Tên tiêu Trọng số 12 tháng vừa qua Tỷ trọng nợ (nợ gốc) gia hạn tổng dƣ nợ (gốc) Vietinbank thời điểm đánh giá Tình hình nợ hạn dƣ nợ Vietinbank Tỷ trọng nợ hạn thực tế (không bao gồm nợ cấu hạn)/tổng dƣ nợ thời điểm đánh giá Vietinbank Tình hình quan hệ cam kết ngoại bảng (thƣ tín dụng, bảo lãnh, cam kết tốn khác…) vịng 12 tháng qua Tình hình cung cấp thông tin khách hàng theo yêu cầu Vietinbank 12 tháng qua 3% 3% 3% 3% 3% Thời gian quan hệ tín dụng với Vietinbank 3% Tình trạng nợ ngân hàng khác 12 tháng qua 3% Tình hình thực nghĩa vụ phải trả (với quan Nhà nƣớc, CBCNV, bạn hàng) 12 tháng qua 3% Tỷ trọng doanh số tiền tài khoản NHCT (không bao gồm số tiền giải ngân cho vay) so với doanh số cho vay NHCT (trong 12 3% tháng qua) (Đơn vị %) Số lần điều chỉnh kỳ hạn trả nợ Vietinbank (bao gồm gốc và/hoặc lãi) 12 tháng vừa qua 3% Đánh giá ngành yếu tố ảnh hƣởng 20% Đánh giá cách thức tổ chức đầu vào 3% Đánh giá cách thức tổ chức tiêu thụ 3% Triển vọng ngành thời điểm đánh giá 4% Tốc độ tăng trƣởng doanh thu bình quân năm DN năm gần Số năm trung bình mà DN có quan hệ với nhà cung cấp (Đơn vị : Năm) 3% 3% Tên tiêu Trọng số Số năm trung bình mà DN có quan hệ với KH (Đơn vị: Năm) 4% Đánh giá tình hình kinh doanh 20% Năng lực sản xuất kinh doanh 6% Uy tín doanh nghiệp thị trƣờng (bao gồm uy tín tốn với đối tác) Mức độ bảo hiểm tài sản và/hoặc mức độ dùng tài sản DN/ ngƣời có liên quan đơn vị bảo lãnh cho dƣ nợ DN 7% 7% Phụ lục 02 Bảng mơ tả đặc điểm hạng tín dụng Loại Điểm AAA: 90 – 100 Đặc điểm khách hàng Nhóm nợ Loại tối ƣu Điểm tín dụng tốt Đây mức xếp hạng khách hàng cao dành cho Khả hoàn trả khoản vay khách hàng đƣợc xếp hạng đặc biệt tốt khách hàng có chất lƣợng tín dụng tốt AA: 80 – 90 Khách hàng đƣợc xếp hạng có lực trả nợ không nhiều so với khách hàng đƣợc Loại ƣu xếp hạng cao Khả hoàn trả khoản nợ khách hàng đƣợc xếp hạng tốt A: 73 – 80 Khách hàng đƣợc xếp hạng có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên Loại tốt điều kiện kinh tế khách hàng đƣợc xếp hạng cao hơn.Tuy nhiên khả trả nợ đƣợc đánh giá tốt BBB: Loại 70 – 73 Khách hàng đƣợc xếp hạng có số cho thấy khách hàng hồn tồn có khả hồn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên ngồi có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ khách hàng Loại Điểm Đặc điểm khách hàng BB: 63 – 70 Khách hàng phải đối mặt với nhiều Loại trung rủi ro tiềm ẩn ảnh hƣởng từ điều bình kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, Nhóm nợ ảnh hƣởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng 60 - 63 B: Khách hàng có nhiều nguy khả trả Loại trung nợ Tuy nhiên, thời khách hàng có bình khả hoàn trả khoản vay Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hƣởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng 56 - 60 CCC: Khách hàng xếp hạng thời bị Loại dƣới suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ trung bình khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trƣờng hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng nhiều khả không trả đƣợc nợ 53 - 56 CC: suy giảm nhiều khả trả nợ Loại yếu 44 - 53 C: Khách hàng xếp hạng thời bị Khách hàng đƣợc xếp hạng trƣờng hợp thực thủ tục xin phá sản Loại có động thái tƣơng tự nhƣng việc trả nợ khách hàng đƣợc trì 20 - 44 D: Loại Khách hàng xếp hạng D trƣờng hợp khả trả nợ, tổn thất thực xảy ra; Không xếp hạng D cho khách hàng mà việc khả trả nợ dự kiến (Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ) ... hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam? ?? Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 41 2.2.1 Tổ chức quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ. .. quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam? ?? Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 2.2.1 Tổ chức quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ Tổ... cứu hoạt động tín dụng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ