Thanh toán trong thương mại điện tử

thanh toán trong thương mại điện tử Trong cuộc sống hiện đại, có thể tiến hành thanh toán theo nhiều phương thức khác nhau như: tiền mặt, séc, thẻ tín dụng hoặc thẻ ghi nợ... Các doanh nghiệp khi tiến hành thanh toán cũng thường dùng các phương tiện điện tử, nhưng đó chỉ là các mạng nội bộ của một doanh nghiệp. Giờ đây, cùng với sự phát triển của công nghệ, của các hoạt động thương mại trên Internet và sự phổ biến của Web, các giao dịch thanh toán đang được thực hiện ngày càng nhiều theo phương thức thanh toán trên Internet hay thanh toán trực tuyến trong thương mại điện tử.

Ebook.VCU www.ebookvcu.com Chơng ba thanh toán trong thơng mại điện tử Trong cuộc sống hiện đại, có thể tiến hành thanh toán theo nhiều phơng thức khác nhau nh: tiền mặt, séc, thẻ tín dụng hoặc thẻ ghi nợ . Các doanh nghiệp khi tiến hành thanh toán cũng thờng dùng các phơng tiện điện tử, nhng đó chỉ là các mạng nội bộ của một doanh nghiệp. Giờ đây, cùng với sự phát triển của công nghệ, của các hoạt động thơng mại trên Internet và sự phổ biến của Web, các giao dịch thanh toán đang đợc thực hiện ngày càng nhiều theo phơng thức thanh toán trên Internet hay thanh toán trực tuyến trong thơng mại điện tử. Xét trên nhiều phơng diện, thanh toán trực tuyến là nền tảng của các hệ thống thơng mại điện tử. Sự khác biệt cơ bản giữa thơng mại điện tử với các ứng dụng khác mà Internet cung cấp chính là nhờ khả năng thanh toán trực tuyến này. I. Từ các hệ thống thanh toán truyền thống tới hệ thống thanh toán điện tử 1. Tiền tệ trong thơng mại truyền thống và thơng mại điện tử Trong suốt lịch sử phát triển, con ngời đ thực hiện giá trị trao đổiã theo nhiều cách thức khác nhau. Từ xa xa, việc trao đổi hàng hoá và dịch vụ đ đã ợc tiến hành bằng phơng thức trao đổi (hàng lấy hàng) hoặc thông qua những phơng tiện biểu trng cho giá trị: tiền tệ. Chúng bao gồm: tiền vật thể và tiền biểu trng (token money & notational money). Tiền vật thể thờng đợc đúc bằng kim loại hoặc đợc làm bằng giấy. Tiền vật thể có giá trị và giá trị nội tại (lợng lao động x hội cần thiết).ã Khoảng 2000 - 3000 nghìn năm trớc đây, lần đầu tiên chúng đ đã ợc sử dụng để biểu trng cho những giá trị cụ thể. Các loại tiền kim loại cổ xa cùng với những vật trao đổi trung gian này có giá trị tơng đơng với giá trị của một lợng kim loại quý đợc x hội công nhận. Đây chính là cơ sởã cho những hình thức trao đổi hiện đại. Ngày nay, giá trị của tiền vật thể cũng là giá trị biểu trng - nó đợc mọi ngời chấp nhận, bởi do một chính phủ đứng ra phát hành và công bố 65 Ebook.VCU www.ebookvcu.com giá trị của nó; và giá trị đó thờng đợc thể hiện khi so sánh với đồng tiền của quốc gia khác. Trái lại, tiền biểu trng liên quan đến việc đại diện cho một giá trị đ- ợc cất trữ ở một nơi khác. Thí dụ, một tờ séc tuy hoàn toàn không có giá trị nội tại nhng nó đại diện cho một cam kết chuyển tiền và đợc chấp nhận trong thanh toán; Nó cũng không đợc lu chuyển tự do mà chỉ có giá trị đối với bên có tên đợc ghi trên tờ séc. Các công cụ thanh toán mở rộng tín dụng cũng là một dạng của loại tiền này. Thí dụ, khi một ngời sử dụng thẻ tín dụng để thanh toán tức là họ chấp nhận sẽ thanh toán một khoản tiền tại một thời điểm nào đó trong tơng lai và điều này đợc đảm bảo bởi một tổ chức tài chính, nơi phát hành thẻ tín dụng đó. Một vài thập kỷ trớc đây, hối phiếu, các loại đá và kim loại quý thay nhau đợc sử dụng trong thanh toán và trao đổi; nhng từ thập kỷ 90 của thế kỷ XX, khi các hệ thống thanh toán điện tử ra đời, đ có mộtã cuộc cách mạng làm thay đổi cách mua bán hàng hoá, dịch vụ đang tồn tại. Cùng với nó, phơng thức thanh toán cũng có những thay đổi lớn. (Hình 5 và 6). Hình 5: Thanh toán cho hàng hoá và dịch vụ theo cách thức truyền thống. 66 Ebook.VCU www.ebookvcu.com Hình 6: Thanh toán cho hàng hoá và dịch vụ sử dụng các công nghệ điện tử. Hầu hết các hệ thống thanh toán trên Internet, và đặc biệt trong thơng mại điện tử hiện nay đều sử dụng loại tiền biểu trng bao gồm: thẻ tín dụng, đơn mua hàng (thực chất là đại diện cho cam kết thanh toán một khoản tiền tại một thời điểm trong tơng lai) và chuyển khoản điện tử. Bên cạnh đó cũng có một số hệ thống mới nh các dạng khác nhau của tiền mặt điện tử, thực chất là dạng tiền vật thể nhng ở dạng điện tử. 2. Các phơng tiện thanh toán trong thơng mại truyền thống Xét về nhiều phơng diện, thanh toán trực tuyến không khác nhiều so với các hình thức thanh toán trong thơng mại truyền thống. Chúng ta đều muốn các giao dịch thanh toán trực tuyến có giá trị nh các giao dịch thanh toán truyền thống, nên về nguyên tắc, các hệ thống thanh toán trực tuyến đợc xây dựng dựa trên cơ sở các kỹ thuật thanh toán truyền thống. Vì vậy, trớc khi nghiên cứu các hệ thống thanh toán trong thơng mại điện tử, chúng ta sẽ phân tích một số phơng pháp thanh toán cơ bản trong thơng mại truyền thống, tìm ra những đặc tính có thể giữ lại và những đặc tính có thể hoàn thiện hơn khi xây dựng các phơng pháp thanh toán trực tuyến. 2.1. Tiền mặt 67 Ebook.VCU www.ebookvcu.com Tiền mặt là hình thức thanh toán phổ biến nhất và đợc chấp nhận một cách rộng r i nhất trong số các hình thức thanh toán truyền thống.ã Đối với khách hàng, tiền mặt có nhiều thuộc tính quan trọng: - Đợc chấp nhận rộng r i. Tiền mặt đã ợc chấp nhận đối với hầu hết các giao dịch (dù nó không đợc sử dụng phổ biến đối với các giao dịch lớn). - Sử dụng thuận tiện. Với một số lợng tiền nhỏ, có thể dễ dàng mang và dễ dàng sử dụng. - Tính nặc danh. Sự nhận diện hay định danh đối với ngời sử dụng tiền mặt trong các giao dịch là hoàn toàn không cần thiết (ngoại trừ trờng hợp với các giao dịch bằng loại tiền có mệnh giá lớn ở Mỹ và một vài nơi khác trên thế giới). - Tính không thể theo dõi (không thể phát hiện). Một khi tiền mặt đ đã ợc chi tiêu, không có cách nào để có thể truy nguyên tới ngời đ sở hữu số tiền đó.ã - Chi phí giao dịch đối với ngời mua bằng không (không phải chi phí khi tiến hành giao dịch). Ngời mua không phải chịu bất cứ chi phí phụ thêm nào khi sử dụng tiền mặt. Điều này làm cho tiền mặt đặc biệt hữu dụng đối với các giao dịch có giá trị nhỏ, những giao dịch mà nếu sử dụng séc hoặc thẻ tín dụng để thanh toán sẽ có tổng chi phí lớn hơn nhiều so với giá trị của vật trao đổi. Trong những trờng hợp đó, ngời mua sẽ có đợc một khoản chi phí cơ hội của việc giữ tiền so với việc đầu t tiền. Tuy nhiên, đối với ngời bán hàng, họ phải chịu một số khoản chi phí để xử lý các khoản tiền mặt này từ việc chuyển nó tới ngân hàng an toàn, sau đó đợc ngân hàng tính toán, thống kê, v.v Các chi phí cho những thao tác phụ này có thể lên tới 10% giá trị toàn bộ số tiền. Với những đặc tính này, thanh toán tiền mặt trực tuyến là công cụ cần thiết đối với nhiều giao dịch trực tuyến. Tuy nhiên, về mặt kỹ thuật, để có thể tạo ra đợc các công cụ nh vậy trên Internet, cũng cần giải quyết nhiều vấn đề khác nhau. Chúng ta sẽ nghiên cứu cụ thể các công 68 Ebook.VCU www.ebookvcu.com nghệ và các kỹ thuật đối với hệ thống tiền mặt điện tử ở những phần sau. 2.2. Các loại thẻ tín dụng, thẻ trả phí và thẻ ghi nợ Cũng nh các hình thức thanh toán bằng thẻ trả phí khác, thanh toán bằng thẻ tín dụng là hình thức thanh toán phổ biến ở nhiều quốc gia trên thế giới. Một thẻ tín dụng, nh Visa Card hay MasterCard, có khả năng cung cấp cho ngời mua một khoản tín dụng tại thời điểm mua hàng; còn giao dịch thanh toán thực tế sẽ xảy ra sau đó thông qua các hoá đơn thanh toán hàng tháng. Sự khác biệt giữa thẻ tín dụng và thẻ trả phí là ở chỗ số d của thẻ trả phí luôn phải đợc thanh toán toàn bộ hàng tháng, trong khi số d của thẻ tín dụng có thể đợc chuyển từ tháng trớc sang tháng sau, tuy nhiên khoản tiền l i của số dã đó sẽ bị cộng dồn lại. Các loại thẻ của các h ng nhã Visa và Master thờng là thẻ tín dụng, trong khi thẻ của các h ng nhã American Express lại thờng là thẻ trả phí. Từ góc độ ngời bán hàng, các loại thẻ trên về bản chất đợc thực hiện theo những cách thức giống nhau, chúng chỉ khác nhau ở chỗ là trong từng trờng hợp cụ thể, ngời bán hàng có chấp nhận nhóm thẻ đó hay không. Đối với thẻ ghi nợ, việc thanh toán liên quan đến loại thẻ này đợc kết nối với một tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, chẳng hạn nh tài khoản séc (tài khoản tiền gửi phát hành séc) tại ngân hàng. Các thẻ loại này thờng mang biểu trng (logo) của Visa hay MasterCard và đợc chấp nhận ở bất cứ nơi nào mà Visa và MasterCard đợc chấp nhận. Thay vì đợc cấp một khoản tín dụng nh các loại thẻ trên, các giao dịch thanh toán đối với loại thẻ này sẽ rút ngay một khoản tiền từ tài khoản đợc kết nối. Dới góc độ ngời bán hàng, quá trình sử dụng loại thẻ này không khác gì đối với các loại thẻ tín dụng. Và các loại thẻ ghi nợ nh mô tả ở trên đợc gọi là thẻ ghi nợ ngoại tuyến, bởi vì không cần bất cứ sự xin cấp phép nào tại thời điểm diễn ra các giao dịch thanh toán. Ngợc lại, đối với một thẻ ghi nợ trực tuyến, khi thanh toán đòi hỏi phải đợc cấp phép tại thời điểm diễn ra giao dịch thông qua việc sử dụng mã số định danh cá nhân (PIN - Personal Identification Number). Các thẻ nh vậy thờng là 69 Ebook.VCU www.ebookvcu.com các thẻ giao dịch tự động (ATM card - Automated Teller Machine card). Ngời bán hàng thờng chấp nhận loại thẻ này từ các ngân hàng địa ph- ơng đối với một vài loại giao dịch. Cũng giống nh thẻ ghi nợ ngoại tuyến, khi thanh toán bằng loại thẻ này, số tiền sẽ đợc chuyển ngay lập tức từ tài khoản tiền gửi không kỳ hạn tơng ứng. Đối với thẻ tín dụng, ngời bán hàng sẽ phải thanh toán toàn bộ các chi phí thực hiện giao dịch thanh toán. Các khoản phí này không giống nhau trong những trờng hợp khác nhau. Nó tuỳ thuộc vào quy định của từng ngân hàng, vào quy mô của ngời bán hàng, vào độ lớn của các giao dịch, vào khối lợng các giao dịch thẻ tín dụng và từng loại hình kinh doanh cụ thể. Thí dụ, các đơn đặt hàng qua th tín (mail-order) thờng phải thanh toán các khoản phí giao dịch thẻ tín dụng cao hơn so với các đơn đặt hàng tại cửa hàng (mua hàng trực tiếp tại cửa hàng) bởi vì trong trờng hợp mua hàng qua th tín, khách hàng không có mặt để ký nhận các hoá đơn thanh toán. Các giao dịch loại này gọi là giao dịch "thẻ vắng mặt". Giao dịch này có độ rủi ro cao bởi vì nếu thẻ tín dụng đó là thẻ bị ngời mua đánh cắp thì nó sẽ không đợc thanh toán. Thanh toán thông qua thẻ tín dụng là hình thức phổ biến trong thanh toán trực tuyến áp dụng với các giao dịch thơng mại bán lẻ; đặc biệt là các giao dịch tơng tự nh giao dịch truyền thống có sử dụng hình thức thanh toán thẻ tín dụng bao gồm các giao dịch nh đặt mua báo, tạp chí, bản tin hoặc thanh toán cho các dịch vụ thông tin trực tuyến . Và, vì khi tiến hành các giao dịch thẻ tín dụng phải trả một số khoản phí nhất định nên nó không thích hợp với các giao dịch nhỏ, riêng rẽ, những giao dịch mà phí phải trả cho giao dịch thanh toán thẻ tín dụng bằng, thậm chí lớn hơn một nửa giá trị của toàn bộ giao dịch. Trong những tr- ờng hợp này, ngời ta thờng dùng các hình thức vi thanh toán khác sẽ đợc trình bày ở phần sau. - Quy trình hoạt động của một hệ thống thanh toán thẻ tín dụng Phần lớn khách hàng khi sử dụng đều cho rằng thẻ tín dụng là một phơng tiện thanh toán đơn giản. Song thực chất, thanh toán thẻ tín dụng gồm nhiều dịch vụ phức tạp: + Cấp tín dụng cho khách hàng. 70 Ebook.VCU www.ebookvcu.com Thẻ tín dụng luôn cấp một khoản tín dụng cho chủ thẻ. Nếu chủ thẻ chuyển số d từ tháng này sang tháng khác thì tiền l i sẽ đã ợc cộng dồn lại. Còn thông thờng, nếu chủ thẻ thanh toán toàn bộ hoá đơn của mình hàng tháng thì sẽ không có khoản phụ phí nào phát sinh thêm. + Thanh toán tức thì. Giống nh với tiền mặt và khác với séc, đối với các giao dịch thẻ tín dụng, ngời bán sẽ đợc thanh toán ngay. Với ngời bán hàng, việc thanh toán nhanh chóng này góp phần làm giảm nhu cầu về vốn lu động. + Bảo hiểm. Không giống nh với tiền mặt, không có rủi ro đáng kể nào có thể xảy ra với chủ thẻ tín dụng. Chỉ cần thông báo với ngân hàng phát hành thẻ, lập tức thẻ không có khả năng sử dụng, ngay cả khi không thông báo, các rủi ro đối với chủ thẻ cũng đợc giới hạn. + Dịch vụ tài chính ngân hàng. Thẻ tín dụng có thể sử dụng ngay cả khi ngân hàng của chủ thẻ và ngân hàng của ngời bán hàng là khác nhau. Nó tạo điều kiện cho thơng mại đợc thực hiện dễ dàng hơn và khác hẳn với hình thức thanh toán bằng séc. Một tờ séc khi rút tiền ở một ngân hàng ở xa sẽ khó đợc chấp nhận hơn so với các tờ séc của một ngân hàng ở địa phơng. + Dịch vụ toàn cầu. Thẻ tín dụng đợc sử dụng tự động ở nhiều quốc gia. Trong trờng hợp ngời bán và chủ thẻ ở hai quốc gia khác nhau, ngời bán hàng thực hiện các giao dịch với chủ thẻ trên cơ sở đồng tiền bản địa của nớc mình, nhng sau khi hoá đơn thẻ tín dụng đợc chuyển đến cho chủ thẻ, các giao dịch đợc chuyển toàn bộ sang đồng tiền bản địa của chủ thẻ. + Lu trữ tài liệu. 71 Ebook.VCU www.ebookvcu.com Định kỳ, ngân hàng gửi các bản sao kê tài khoản thẻ tín dụng cho chủ thẻ trong đó có ghi rõ từng khoản mục chi phí tơng ứng với các giao dịch đ thực hiện trong kỳ.ã + Dịch vụ và giải quyết tranh chấp. Khi có những tranh chấp về chất lợng hàng hoá hay về việc giao hàng không đúng hạn xảy ra, chủ thẻ có thể khiếu nại với ngân hàng phát hành thẻ. Ngân hàng thanh toán của ngời bán có thể từ chối hoặc huỷ bỏ việc thanh toán đối với ngời bán hàng, và chính điều này tạo cho khách hàng một lợi thế trong bảo hộ thơng mại . + Độ tin cậy đối với ngời bán. Khách hàng sử dụng thẻ tín dụng có thể tin cậy vào những cửa hàng có (dán, trng bày) biểu tợng của các tổ chức hay hiệp hội thẻ tín dụng. Điều này có nghĩa là, tại đó chấp nhận thanh toán bằng thẻ tín dụng và nếu có bất cứ vấn đề gì xảy ra trong thanh toán, khách hàng không những có thể khiếu nại ngời bán hàng từ một nơi khác mà còn có thể khiếu nại đối tợng khác: ngân hàng phát hành thẻ tín dụng. + Độ tin cậy đối với ngời mua. ở mức độ cao, ngời bán hàng có thể tin tởng vào khách hàng sử dụng thẻ tín dụng. Đối với những thẻ tín dụng hợp lệ, sự trùng hợp chữ ký trên hoá đơn với chữ ký mẫu trên thẻ là một đảm bảo thanh toán cho ngời bán hàng. Nếu xét trên góc độ chi phí cho việc thanh toán, sử dụng các loại thẻ tín dụng có chi phí khá cao (khoảng từ 2% đến 5% giá trị của toàn bộ giao dịch), nhng chúng cũng cung cấp nhiều dịch vụ đi kèm với chất lợng cao hơn dịch vụ của nhiều loại thẻ thanh toán khác. - Quy trình thực hiện các giao dịch thẻ tín dụng: Quy trình tổng quát của các giao dịch thẻ tín dụng đợc miêu tả ở hình 7. Sau khi khách hàng xuất trình thẻ tín dụng của mình để mua hàng hoá, dịch vụ, cơ sở chấp nhận thẻ (ngời bán hàng) sẽ xem xét giá trị của giao dịch có đúng hạn mức thanh toán do ngân hàng thanh toán quy 72 Ebook.VCU www.ebookvcu.com định hay không; Trờng hợp số tiền thanh toán lớn hơn hạn mức thì cơ sở chấp nhận thẻ phải xin cấp phép. Thông thờng, hạn mức này đợc đa ra dựa trên mức độ chấp nhận rủi ro của ngành đợc cấp phép. Ngành nào có rủi ro cao thì hạn mức càng thấp và ngợc lại. Các ngành dịch vụ nói trên đợc chia ra làm các loại chủ yếu nh sau: + Khách sạn; + Nhà hàng; + Cửa hàng; + Hàng không (mua vé máy bay, đối với các của hàng bán hàng phục vụ cho khách hàng tại sân bay thì đa vào dạng cửa hàng); + Thuê xe; + Du lịch; + Thơng mại; + Tiền mặt. Hình 7: Quy trình tổng quát của các giao dịch thẻ tín dụng 73 Ebook.VCU www.ebookvcu.com Bên cạnh đó, tất cả các tổ chức thẻ quốc tế đều có hạn mức chung theo kiểu này nhng tuỳ loại thẻ mà hạn mức của các ngành dịch vụ có khác nhau và sử dụng thống nhất trên toàn thế giới. Trờng hợp xin cấp phép (*) : Thực chất đây là quá trình xin ý kiến của ngân hàng phát hành thẻ xem có cho phép chủ thẻ sử dụng để thanh toán số tiền của một giao dịch bằng thẻ tín dụng hay không. Quá trình tổng quát về xin cấp phép đợc miêu tả qua hình 8. Hình 8: Quy trình tổng quát về cấp phép Đầu tiên, cơ sở chấp nhận thẻ (ngời bán hàng) gửi yêu cầu tới ngân hàng của mình (đợc gọi là ngân hàng đại lý hay ngân hàng thanh toán) đề nghị cho phép chủ thẻ (khách hàng) sử dụng thẻ để thanh toán số tiền của giao dịch mua bán. Trung tâm cấp phép của ngân hàng thanh toán từ máy chủ của mình sẽ chuyển yêu cầu này tới Trung tâm xử lý số liệu thông qua mạng trao đổi thông tin (mạng do các tổ chức thẻ quốc tế nh Visa hay Mastercard vận hành) (*) . Trung tâm xử lý số liệu sẽ chuyển yêu cầu xin cấp phép đến ngân hàng đ phát hành thẻ (đã ợc gọi là ngân hàng phát hành). Ngân hàng ( *) Nội dung phần này và phần Các rủi ro trong thanh toán thẻ đ ợc tham khảo chủ yếu từ cuốn Thẻ thanh toán quốc tế và việc ứng dụng thẻ thanh toán tại Việt Nam của Lê Văn Tề, Trơng Thị Hồng, Nxb. Trẻ, Hà Nội, 1999. ( *) Trong trờng hợp ngân hàng phát hành đồng thời là ngân hàng thanh toán thì việc xin cấp phép sẽ không phải thông qua mạng liên ngân hàng mà sẽ do ngân hàng phát hành trực tiếp trả lời. Các giao dịch nh vậy đợc gọi là on-us transaction. Điều này chỉ xảy ra khi chủ thẻ thanh toán thẻ tại cơ sở chấp nhận thẻ là khách hàng của ngân hàng thanh toán và đồng thời cũng là ngân hàng phát hành. 74 . Ebook. VCU www.ebookvcu.com Chơng ba thanh toán trong thơng mại điện tử Trong cuộc sống hiện đại, có thể tiến hành thanh toán theo nhiều. mặt 67 Ebook. VCU www.ebookvcu.com Tiền mặt là hình thức thanh toán phổ biến nhất và đợc chấp nhận một cách rộng r i nhất trong số các hình thức thanh toán