Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh lâm đồng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN THỊ MỸ NGƠN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH LÂM ĐỒNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN THỊ MỸ NGƠN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH LÂM ĐỒNG Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS Trầm Thị Xuân Hương TP.HỒ CHÍ MINH – Năm 2019 i LỜI CAM ĐOAN Đề tài“ Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng” chọn lựa nghiên cứu sở tổng hợp lý luận rủi ro tín dụng từ sách, tài liệu, nghiên cứu trước đây, kết hợp kiến thức học, kinh nghiệm thực tế thân hướng dẫn PGS TS Trầm Thị Xuân Hương để hồn thành luận văn Tơi cam kết đề tài tơi nghiên cứu thực Các số liệu Luận văn đảm bảo tính trung thực, rõ ràng thu thập từ Agribank chi nhánh Lâm Đồng Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm trước hội đồng nhà trường tính trung thực, hợp pháp đề tài TP.HCM, ngày … tháng … năm 2019 Học viên Nguyễn Thị Mỹ Ngôn ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, bên cạnh nỗ lực thân, nhận nhiều hỗ trợ, giúp đỡ tận tình đồng nghiệp, bạn bè quý thầy cô suốt trình học nghiên cứu viết đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô Viện Đào tạo sau đại học tạo điều kiện để tơi hồn thành nghiên cứu thời hạn Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS.Trầm Thị Xuân Hương, giảng viên hướng dẫn tận tâm bảo giúp tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tuy nhiên, thân cịn hạn chế kiến thức trình độ nên tránh khỏi hạn chế định Rất mong nhận góp ý từ q thầy cơ, bạn bè, đồng nghiệp Xin chân thành cảm ơn! TP HCM, ngày … tháng … năm 2019 Học viên Nguyễn Thị Mỹ Ngôn iii MỤC LỤC Đơn vị: Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC HÌNH VẼ ix TÓM TẮT LUẬN VĂN x ABSTRACT xi CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1.1 Mục tiêu chung 1.2.1.2 Mục tiêu cụ thể 1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài 1.6 Kết cấu dự kiến đề tài CHƯƠNG VẤN ĐỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH LÂM ĐỒNG 2.1 Tổng quan Agribank Lâm Đồng 2.2.1 Khái quát trình hình thành phát triển Agribank Lâm Đồng 2.1.2 Bộ máy tổ chức Agribank Lâm Đồng 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh Agribank Lâm Đồng 2.1.3.1 Huy động vốn 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 2.1.3.3 Hoạt động dịch vụ 2.1.3.4 Kết hoạt động kinh doanh 10 iv 2.2 Vấn đề rủi ro tín dụng Agribank Lâm Đồng 11 2.2.1 Nợ có nguy tiềm ẩn rủi ro 11 2.2.2 Nhận biết dấu hiệu khoản vay có vấn đề 11 2.2.3 Tập trung xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề 12 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 3.1 Rủi ro tín dụng 14 3.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 14 3.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 14 3.1.3 Biểu rủi ro tín dụng 16 3.1.4 Ảnh hưởng Rủi ro tín dụng 16 3.1.4.1 Đối với kinh tế 16 3.1.4.2 Đối với ngân hàng 17 3.1.5 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 17 3.1.5.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 17 3.1.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 21 3.1.5.3 Nguyên nhân khách quan 22 3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 23 3.2.1 Chỉ tiêu nợ hạn 23 3.2.2 Chỉ tiêu phân loại nợ 24 3.2.3 Chỉ tiêu điểm hạng khách hàng 25 3.2.4 Chỉ tiêu khả bù đắp rủi ro 25 3.3 Quản trị rủi ro tín dụng 26 3.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 26 3.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 26 3.3.3 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 27 3.3.3.1 Xây dựng sách quy trình tín dụng 27 3.3.3.2 Lựa chọn khách hàng cho vay 28 3.3.3.3 Theo dõi kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay 28 3.4 Các cơng trình nghiên cứu trước 29 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI v AGRIBANK LÂM ĐỒNG 31 4.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Lâm Đồng 31 4.1.1 Nợ hạn Agribank Lâm Đồng 31 4.1.2 Nợ xấu Agribank Lâm Đồng 33 4.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Lâm Đồng 36 4.2.1 Mơ hình quản trị tín dụng 36 4.2.2 Chính sách tín dụng 37 4.2.3 Xếp hạng tín dụng khách hàng 37 4.2.4 Xác định nợ vay có vấn đề chi nhánh 38 4.2.5 Môi trường hoạt động kinh doanh 39 4.2.6 Khách hàng vay vốn 40 4.2.7 Yếu tố thuộc thân chi nhánh 41 4.2.8 Trích lập dự phịng rủi ro xử lý rủi ro tín dụng 41 4.2.8.1 Về lập quỹ dự phòng rủi ro 41 4.2.8.2 Về cơng tác xử lý rủi ro tín dụng 42 4.2.9 Thực quy chế kiểm tra, kiểm soát nội 44 4.2.10 Thực quy chế cho vay khách hàng 46 4.2.11 Thực quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng 47 4.2.12 Thực quy định chấm điểm xếp hạng khách hàng 49 4.3 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Agribank Lâm Đồng 51 4.3.1 Kết đạt 51 4.3.2 Những hạn chế 52 4.3.3 Nguyên nhân 53 4.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 53 4.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 54 CHƯƠNG CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK LÂM ĐỒNG 59 5.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Agribank Lâm Đồng 59 5.1.1 Định hướng tín dụng đến năm 2025 59 5.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Agribank Lâm Đồng 60 5.2 Các giải pháp han chế rủi ro tín dụng Agribank Lâm Đồng 61 vi 5.2.1 Nâng cao hiệu thực bước quy trình tín dụng 61 5.2.2 Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 63 5.2.3 Hồn thiện sách khách hàng 64 5.2.4 Hạn chế cho vay khơng có tài sản bảo đảm 65 5.2.5 Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng 65 5.2.6 Thực nghiêm chương trình kiểm tra, kiểm soát nội 67 5.2.7 Thực tốt trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, tích cực thu hồi nợ xử lý rủi ro 68 5.2.8 Quan tâm đến việc sử dụng công cụ bảo hiểm 69 5.2.9 Nâng cao lực trình độ chất lượng cán nhân viên phải đôi với nâng cao trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp 69 5.3 Đề xuất số giải pháp quan quản lý Nhà nước 70 5.3.1 Đối với Agribank Việt Nam 70 5.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước 71 5.3.3 Đối với Chính phủ 72 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 PHỤ LỤC 01 77 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT DIỄN GIẢI AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam CBTD Cán tín dụng CBCNV Cán công nhân viên DNNN Doanh nghiệp nhà nước HĐTD Hợp đồng tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNo Ngân hàng Nông nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương PGD Phòng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TPKT Thành phần kinh tế TSCĐ Tài sản cố định TSBĐ Tài sản bảo đảm NQH Nợ hạn viii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 4.1 Bảng 4.2 Bảng 4.3 Bảng 4.4 Nguồn vốn huy động Agribank Lâm Đồng giai đoạn 2014–2018 Kết cho vay cho vay Agribank Lâm Đồng giai đoạn 2014– 2018 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2014 – 2018 Lợi nhuận Agribank Lâm Đồng giai đoạn 2014 – 2018 Tình hình nợ hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2014 - 2018 Tình hình nợ hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2014 2018 Tình hình nợ hạn theo nhóm nợ giai đoạn 2014 - 2018 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế giai đoạn 2014 2018 Trang Trang Trang 10 Trang 11 Trang 31 Trang 32 Trang 33 Trang 34 Bảng 4.5 Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế giai đoạn 2014 - 2018 Trang 35 Bảng 4.6 Tình hình nợ xấu theo nhóm nợ giai đoạn 2014 - 2018 Trang 36 Bảng 4.7 Tình hình trích sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng giai đoạn 2014 -2018 Trang 42 Bảng 4.8 Nợ xử lý rủi ro giai đoạn 2014 - 2018 Trang 43 Bảng 4.9 Thu nợ xử lý rủi ro giai đoạn 2014 - 2018 Trang 44 Bảng 4.10 Tổng hợp tồn tại, sai sót qua kiểm tra nghiệp vụ tín dụng giai đoạn 2014 - 2018 Bảng 4.11 Tổng hợp phân loại tài sản bảo đảm giai đoạn 2014 - 2018 Bảng 4.12 Bảng 4.13 Bảng tổng hợp kết xếp hạng khách hàng cá nhân giai đoạn 2014 - 2018 Bảng tổng hợp kết xếp hạng khách hàng pháp nhân giai đoạn 2014 - 2018 Trang 45 Trang 48 Trang 50 Trang 51 63 quyền sử dụng đất để chấp cho khản vay) + Nâng cao trách nhiệm cán tín dụng sau giải ngân vốn vay: giai đoạn ngân hàng kiểm tra xem đồng vốn có khách hàngsử dụng mục đích hay không, tiến độ thực dự án, phương án có đảm bảo khơng,TSBĐ có biến động,… nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy Cán tín dụng cần ý: Theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng ( yêu cầu khách hàng đề nghị người mua chuyển trả tiền hàng qua hệ thống tài khoản ngân hàng để kiểm sốt dịng tiền khách hàng) Cập nhật thường xuyên thông tin biến động khách hàng để kịp thời ứng phó ( thơng tin tình hình tài chính,hoạt động kinh doanh, nội doanh nghiệp, tình trạng gia đình, nguồn thu nhập,… ảnh hưởng đến khoản vay) Kiểm tra trạng TSBĐ (chất lượng, số lượng) Nếu xảy hao hụt, mát, hư hỏng giảm giá trị dẫn đến không đủ đảm bảo chokhoản vay phải yêu cầu khách hàng bổ sung TSBĐ giảm dư nợ tương ứng Theo dõi diễn biến thị trường liên quan đến ngành nghề hoạt động KHVV để đánh giá mức độ ảnh hưởng đến hoạt động SXKD KH dẫn đến rủi ro không trả nợ KH 5.2.2 Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Trong bước quy trình quản trị rủi ro tín dụng nhận biết rủi ro tíndụng khâu quan trọng Một nhận diện rủi ro tín dụng ngân hàng có thểthực bước đánh giá để đo lường mức độ rủi ro, nắm tình trạng rủi ro, từ có biện pháp kiểm soát đề giải pháp để hạn chế ngăn ngừa rủi ro xảy Để thực có chất lượng cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng, Agribank Lâm Đồng cần: - Đề xuất thành lập phòng quản lý rủi ro chi nhánh với chức chuyên nghiên cứu, phân tích dự báo rủi ro Cán làm cơng tác phải có trình độ, kinh nghiệm, nắm vững kiến thức hiểu biết sâu rộng kinh tế xã hội, lĩnh vực ngành nghề, theo dõi sát diễn biến tình hình kinh tế xã hội địa bàn, nhận dạng dấu hiệu, tiên liệu mức độ rủi ro Từ đó, xây dựng kế 64 hoạch cảnh báo sớm dấu hiệu khách hàng, thị trường ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng chi nhánh; Xây dựng sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, quản lý biến động danh mục tín dụng để phòng ngừa rủi ro, đề xuất điều chỉnh tín dụng kịp thời số đối tượng, ngành nghề cần thiết, tránh tình trạng phản ứng chậm vàcịn nhiều lúng túng cơng tác quản trị rủi ro ngân hàng - Dùng nhiều phương pháp như: khảo sát, điều tra, phân tích hồ sơ tín dụng, ý xem xét khoản nợ có vấn đề để thống kê tất dạng rủi ro tín dụng đã, xảy Từ đưa giải pháp hạn chế cho nhóm rủi ro, khoản cấp tín dụng cụ thể Trong bối cảnh biến động kinh tế liên tục xảy ra, lúc doanh nghiệp sản xuất kinh doanhgặp nhiều khó khăn giá nông sản bấp bênh, thị trường tiêu thụ không ỏn định, hiệu sản xuất kinh doanh thấp,… nguyên nhân dễ dẫn đến dấu hiệu rủi ro kinh doanh từ khách hàng vay vốn, tiềm ẩn rủi ro tín dụng ngân hàng Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng thật cần trọng giúp Agribank Lâm Đồng hạn chế đượcrủi ro phát sinh, đánh giá rủi ro xác, từ kiểm sốt tốt rủi ro 5.2.3 Hồn thiện sách khách hàng Trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt NHTM diễn ra, ngân hàng muốn đứng vững phát triển, việc nên làm xây dựng sách khách hàng ưu việt nhất, dành nhiều ưu đãi phù hợp để phục vụ tốt nhằm giữ chân khách hàng truyền thống, thu hút khách hàng theo hướng đa dạng hóa hoạt động cấp tín dụng để phân tán rủi ro Giải pháp cụ thể đề xuất sau: - Khi phân loại khách hàng để áp dụng sách ưu tiên phù hợp cho vay, huy động dịch vụ khác cần phải dựa tiêu chí từ khứ đến dự đoán tương lai khoản tiền gửi, chất lượng tín dụng, thu nhập mà khách hàng có khả mang đến cho ngân hàng - Ngân hàng thông qua phận trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để thu thập thông tin liên quan đến tâm lý, phong tục tập quán, thói quen khách hàng, để tập hợp thơng tin khách hàng cách tập trung, khoa học, 65 mang tính hệ thống, từ đề sách chăm sóc phù hợp với nhóm khách hàng Thường xuyên trao đổi, tham khảo ý kiến khách hàng, tạo dựng mối quan hệ tốt đẹp để nhận từ khách hàng nhiều góp ý hữu ích - Chủ động tìm kiếm khách hàng, tìm kiếm dự án có hiệu quả, khả thi; rút ngắn thời gian thẩm định dự án, phương án; không ngừng đổi phong cách giao dịch, thực tốt văn hóa Agribank; làm tốt cơng tác tuyên truyền, quảng bá thương hiệu,… để giữ vững khách hàng tốt, thu hút khách hàng tiềm 5.2.4 Hạn chế cho vay khơng có tài sản bảo đảm Bên cạnh việc cho vay theo chương trình, chủ trương Chính phủ thơng qua quy định số Nghị định ban hành, Agribank Lâm Đồng xem xét cho vay đối tượng khác theo quy định ngân hàng, lựa chọn khách hàng cho vay có tài sản đảm bảo khơng có tài sản đảm bảo Thơng thường, giá trị tài sản đảm bảo thấp rủi ro tín dụng cao Vì vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng xảy nguyên nhân Agribank Lâm Đồng cần giảm thiểu cho vay khơng có tài sản bảo đảm, tăng cường cho vay khách hàng có tài sản bảo đảm Cần trọng khâu xác định giá trị tài sản đảm bảo khoản vay Tuân thủ quy định Agribank giao dịch bảo đảm cấp tín dụng Cho đến nay, phần lớn tài sản đảm bảo Agribank Lâm Đồng quyền sử dụng đất, lại tài sản khác Do vậy, cán chuyên quản tín dụng cần liên tục cập nhật quy định pháp luật liên quan đến quyền sử dụng đất để xác định giá trị tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất cách xác để xử lý phát sinh khác (nếu có) q trình cấp tín dụng liên quan đến giao dịch quyền sử dụng đất tài sản đảm bảo 5.2.5 Đa dạng hoá danh mục đầu tư tín dụng Qua phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Agribank Lâm Đồng, cho thấy để phân tán khả xảy rủi ro tín dụng ngân hàng tập trung vốn tín dụng vào số lĩnh vực số khách hàng thiết chi nhánh cần thiết lập danh mục đầu tư tín dụng hợp lý Danh mục phải đảm bảo phù hợp với định hướng sách nhà nước, phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế xã hội vùng, khu vực cụ thể 66 thời kỳ đồng thời phải đảm bảo yếu tố: Đa dạng hóa ngành nghề, khách hàng vay, yếu tố địa lý loại hình cho vay; Phù hợp xu hướng phát triển thị trường; Phù hợp quy mô, lực khả kiểm soát rủi ro ngân hàng Để giải vấn đề này, cần thực biện pháp sau: - Tăng cường quan hệ với cấp ủy quyền địa phương, nắm bắt tình hình phát triển kinh tế địa phương để có hướng đầu tư tín dụng phù hợp - Tập trung vào nhóm khách hàng sản xuất kinh doanh lĩnh vực phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế xã hội củatỉnh Lâm Đồng lợi so sánh Agribank Lâm Đồng Cụ thể: Chủ trương tỉnh Lâm Đồng “Phát triển nông nghiệp toàn diện, bền vững đại giai đoạn 2016-2020 định hướng đến năm 2025”, việc phát triển nông nghiệp cơng nghệ cao mũi nhọn đột phá lĩnh vực nơng nghiệp để thực hóa chủ trương Phần lớn dự án nông nghiệp công nghệ cao có điểm chung vốn đầu tư lớn, thời gian dự án dài, tài sản bảo đảm chủ yếu tài sản đất nông nghiệp Đây “nút thắt” khiến ngân hàng ngại đầu tư cho lĩnh vực này, dẫn tới doanh nghiệp người dân muốn làm nông nghiệp công nghệ cao khó tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng Với phương châm đồng hành doanh nghiệp nông dân phát triển nông nghiệp công nghệ cao, chung sứ mệnh với Agribank - Ngân hàng “Tam nơng”, đời nơng nghiệp, trưởng thành nhờ gắn bó với nông nghiệp, nông thôn, Agribank Lâm Đồng cần bảo đảm cung cấp đủ vốn với lãi suất ưu đãi để phục vụ cho “tam nông” Uư tiên vốn đẩy mạnh khai thác khách hàng vay lĩnh vực: tái canh cải tạo giống cà phê, rau hoa công nghệ cao, cho vay xây dựng nông thôn mới, cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa, cho vay sản xuất hàng xuất khẩu, cho vay doanh nghiệp sử dụng nhiều lao động,… Thực tốt chương trình cho vay theo chuỗi liên kết từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm theo đạo NHNN, chương trình kết nối Ngân hàng Doanh nghiệp nhằm tháo gỡ khó khăn cho khách hàng vay vốn phát triển thêm khách hàng - Tìm kiếm nắm bắt nhiều thông tin khách hàng (khách hàng quan 67 hệ tín dụng lẫn khách hàng tiềm năng) để đưa định đầu tư tín dụng xác, giảm thiểu rủi ro; Ưu tiên cho vay khách hàng có trụ sở trênđịa bàn; Phân cấp tín dụng quy định giới hạn cho vay theo địa giới hành chánh đơn vị trực thuộc để tránh cho vay trùng lắp không kiểm sốt rủi ro tín dụng - Thường xun làm việc với sở ban ngành có liên quan địa bàn Lâm Đồng nắm bắt tình hình đăng ký kinh doanh doanh nghiệp, xác định số lượng doanh nghiệp hoạt động, doanh nghiệp hoạt động có hiệu để xây dựng kế hoạch tiếp cận mở rộng cho vay KHDN nói chung khách hàng DNNVV nhằm nâng dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp theo định hướng Agribank - Thực phân nhóm phân khúc khách hàng để phục vụ nhằm trì tốt quan hệ tín dụng với khách hàng cũ đồng thời phát triển khách hàng theo định hướng - Tăng cường chuyển đổi cấu dư nợ theo hướng tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn, cho vay thấu chi, cho vay tiêu dùng đời sống nhằm cải thiện lãi suất đầu ra, góp phần nâng cao lực tài cho chi nhánh 5.2.6 Thực nghiêm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Muốn hoạt động tín dụng đạt hiệu việc tn thủ quy trình, quy chế tín dụng u cầu bắt buộc có ý nghĩa định đến chất lượng tín dụng ngân hàng Để việc tuân thủ thực nghiêm túc phận kiểm tra kiểm soát nội phải thực nhiệm vụ cách thường xuyên, định kỳ đột xuất - Bộ phận cần hoạt động độc lập với ban lãnh đạo chi nhánh, đảm bảo tính độc lập khách quan cơng tác kiểm tra kiểm sốt - Khơng ngừng cải tiến để hướng tới hồn thiện phương pháp kiểm tra kiểm soát nội theo chuẩn quốc tế, giúp phát ngăn ngừa xử lý kịp thời sai phạm tín dụng - Tăng cường kiểm tra kiểm soát chuyên đề, nâng cao trách nhiệm công tác kiểm tra giám sát hoạt động cấp tín dụng chi nhánh - Cần tập trung vào nội dung kiểm tra kiểm soát sau: + Kiểm tra việc đạo điều hành Ban Giám đốc đơn vị trực thuộc 68 cơng tác tín dụng, giám sát việc thực quy trình tín dụng cán chuyên quản, cấp kiểmsoát phê duyệt + Kiểm tra trực tiếp hồ sơ vay vốn lưu trữ; giám sát công tác kiểm tra trước, sau cho vay theo quy định có cán tín dụng thực đúng, đầy đủ thường xuyên hay không + Giám sát công tác phòng ngừa xử lý nợ hạn, nợ xấu đơn vị trực thuộc có quy trình quy định ban hành chưa; đối chiếu trực tiếp nợ khách hàng; nhận diện dấu hiệu nợ có vấn đề để đưa cảnh báo kịp thời + Giám sát công tác đôn đốc thu hồi nợ xử lý nợ đơn vị trực thuộc có thực thực nghiêm túc hay chưa + Giám sát việc phân loại nợ (kiểm tra kĩ khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ, nợ nhóm 2) - Sau có kết việc kiểm tra, phận tổng hợp báo cáo sai sót lập kế hoạch khắc phục chỉnh sửa, thời gian chỉnh sửa khắc phục sai sót phải có thời hạn, sau tiến hành phúc tra theo quy định Nếu có trường hợp cố tình vi phạm, khơng khắc phục sửa chữa sau kiểm tra tiến hành xử lý theo quy định Agribank Việt Nam Trong khâu này, đòi hỏi cán kiểm tra giám sát nội cần phát huy tinh thần làm việc thẳng thắn, nghiêm túc, khơng nhân nhượng trước sai sót cán trực tiếp cấp xét duyệt có liên quan 5.2.7 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, tích cực thu hồi nợ xử lý rủi ro Mặc dù áp dụng nhiều giải pháp để quản trị tốt rủi ro tín dụng lúc ngân hàng kiểm sốt hết rủi ro Do đó, Ngân hàng cần thực tốt khâu trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng tăng cường thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro nguồn dự phịng trích để đảm bảo tính ổn định cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Agribank Lâm Đồng cần thực tốt nội dung sau: - Phân loại nợ xác, tính chất theo khoản vay theo định kỳ để việc trích quỹ dự phòng rủi ro theo quy định( bao gồm dự phòng cụ thể dự phòng chung) 69 - Đánh giá khoản nợ xấu, đặc biệt khoản nợ có khả vốn, trình Hội đồng xử lý rủi ro xem xét xử lý khoản nợ áp dụng biện pháp xử lý thu hồi kể bán tài sản chưa thu - Tích cực thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro theo kế hoạch để bù đắptài trích lập DPRR Thực tế cho thấy, kết thu khoản nợ xử lý rủi ro thường gặp nhiều khó khăn, khơng đủ bù đắp phần thu nhập trích lập quỹ dự phịng Vậy nên, cần phải kiểm sốt hạn chế tốt rủi ro tín dụng để đảm bảo kết kinh doanh chi nhánh tốt bền vững 5.2.8 Quan tâm đến việc sử dụng công cụ bảo hiểm Sẽ cần thiết ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng, nâng cao vai trò tư vấn cho khách hàng vay vốn ích lợi việc mua bảo hiểm khoản cấp tín dụng Đa số khách hàng hiểu cách đơn giản bảo hiểm phần kinh doanh phụ trội ngân hàng nên thường không quan tâm Cán tín dụng nên giúp họ nhận bảo hiểm khoản cấp tín dụng chia sẻ khó khăn tài khách hàng gặp rủi ro, nguyên nhân khách quan hay chủ quan, dẫn đến khả không trả nợ Đó tham gia tự nguyện, không ép buộc xem xét cho vay Bên cạnh giới thiệu thêm với khách hàng bảo hiểm cháy nổ, phương tiện giao thông,…đảm bảo mục tiêu an toàn vốn vay 5.2.9 Nâng cao lực, trình độ, chất lượng cán nhân viên phải đôi với nâng cao trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp Trong quản trị rủi ro tín dụng, người yếu tố quan trọng, lẽ vừa nhân tố hạn chế rủi ro tín dụng lại nguyên nhân gây tổn thất tín dụng cán có lực nghiệp vụ yếu đạo đức nghề nghiệp tồi Vì vậy, thiết phải nâng cao chất lượng đội ngũ cán nhân viên chi nhánh để đáp ứng yêu cầu ngày cao hoạt động kinh doanh công tác quản trị rủi rotrong thời gian tới: - Quan tâm đến chất lượng đầu vào cán nhân viên: tuân thủ nghiêm ngặt tiêu chuẩn tuyển dụng nhân viên, đặc biệt tiêu chuẩn chọn cán làm tín dụng, thiết phải chuyên ngành, quy, học lực tốt, đạo đức tốt Đó 70 sở để chi nhánh có đội ngũ cán tín dụng đáp ứng yêu cầu trình độ kiến thức, khả tiếp thu tác nghiệp, đề cao trách nhiệm công việc đạo đức nghề nghiệp phục vụ tốt công tác chuyên môn - Thường xuyên mở lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ, đặc biệt nghiệp vụ thẩm định tín dụng Tạo điều kiện thời gian, hỗ trợ kinh phíđộng viên cán học tập nâng cao trình độ (học lên thạc sỹ, tiến sỹ,…) Ngồi đào tạo nghiệp vụ chun mơn cần cử cán thẩm định tín dụng học thêm lớp kiến thức pháp luật, tham gia hội thảo chuyên đề để nâng cao kiến thức,… - Có chế thưởng thích đáng để khuyến khích cán viết chuyên đề nghiệp vụ mang tính thực tiễn áp dụng vào cơng việc chi nhánh mang lại hiệu cao - Gắn chế chi trả lương với hiệu suất thực công việc cách thật nghiêm khắc để cán nhân viên thực nhiệm vụ chun mơn với tinh thần trách nhiệm cao - Khuyến khích biểu dương tính động sáng tạo phận cán trẻ, không ngại bổ nhiệm cán trẻ làmtốt cơng việc có tố chất lãnh đạo, có tạo động lực phấn đấu đội ngũ cán nhân viên, tránh tượng gây sức ỳ công việc - Bộ phận lãnh đạo, phận kiểm soát chi nhánh cần tập trung việc nắm bắt quan sát hành vi, thái độ, tư cách đạo đức cấp tránh để xảy vi phạm tiêu cực gây hậu đáng tiếc 5.3 Đề xuất số giải pháp quan quản lý Nhà nước 5.3.1 Đối với Agribank Việt Nam - Chuẩn hóa tồn hệ thống quy định liên quan dến hoạt động tín dụng thơng qua việc tích cực rà sốt văn bản, quy chế, quy trình nghiệp vụ - Có thể lập thêm phịng quản lý rủi ro chi nhánh cấp với chức nghiên cứu, nhận diện sớm đưa cảnh báo rủi ro tín dụng để ngân hàng kịp thời ứng phó, hạn chế thấp tổn thất xảy - Thường xuyên tổ chức khóa đào tạo, bồi dưỡng kiến thứcđể cập nhật nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cán tín dụng 71 - Xây dựng sách giá sản phẩm, dịch vụ Agribank phải đồng khép kín vừa để bán chéo sản phẩm vừa để giữ chân khách hàng, hạn chế việc khách hàng có so sánh sử dụng sản phẩm, dịch vụ NHTM khác - Nâng cấp hồn thiện phần mềm hỗ trợ cung cấp thơng tin xử lý thông tin khách hàng nội hệ thống, chẳng hạn: xây dựng trang web khai thác, quản lý cảnh báo thơng tin tín dụng, xây dựng phần mềm phân tích ngành kinh tế, xây dựng phần mềm quản lý khách hàng có quan hệ với nhiều chi nhánh, …để đảm bảo thông tin thu thập tồn diện, khơng trùng lắp, nhanh xác - Agribank cần nâng cao hệ thống xếp hạng khách hàng việc đánh giá tiêu định tính định lượng phù hợp với loại khách hàng theo hướng tiến gần đến mơ hình chuẩn quốc tế Vì tiêu đo lường rủi ro tín dụng áp dụng để xếp loại khách hàng cịn q đơn giản, khơng phản ánh xác thực chất mức độ rủi ro khách hàng để ngân hàng đưa định cấp tín dụng cách đắn 5.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng, nhằm đưa nhận định dự báo khách quan, kịp thời, khoa học để TCTD tham khảo để điều hành sách tín dụng cách hợp lý, đảm bảo an tồn tín dụng - Khơng ngừng nghiên cứu cơng cụ tín dụng phái sinh thị trường tài phát triển cao giới áp dụng vào thị trường nước để giúp ngân hàng linh hoạt quản lý khoản vay giúp san sẻ rủi ro, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hiệu - Tăng cường chất lượng, mở rộng quy mô phát huy vai trị cung cấp thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Cần bổ sung thêm thông tin khác khách hàng vay vốn NHTM như: tình hình tài chính, lịch sử tín dụng, doanh số vay, mức dư nợ cao nhất, nhóm nợ cao mà khách hàng có, không dừng lại việc cung cấp thông tin dư nợ, nhóm nợ khách hàng NHTM thời điểm cập nhật gần Ngoài CIC cần liên kết thông tin với tất TCTD, cơng ty tài nước để đảm bảo nguồn thơng tin đầy đủ, 72 xác, cập nhật - Phát huy tích cực hiệu hoạt động công ty quản lý xử lý nợ xấu - Tổ chức trao đổi học tập kinh nghiệm quản trị ngân hàng nước có ngành ngân hàng phát triển tiên tiến giới để ứng dụng mơ hình phù hợp nhằm nâng tầm quản trị ngân hàng nước - Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng nhiều hình thức khác để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực nhằm lành mạnh hóa hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng 5.3.3 Đối với Chính Phủ - Giữ vững mơi trường kinh tế ổn định; có sách thúc đẩy thị trường tài tiền tệ phát triển; tạo mơi trường pháp lý đồng bộ, thuận lợi đạo điều hành ngành liên quan - Khi phát sinh vấn đề mới, cấp thiết hoạt động tín dụng cần ban hành văn quy định kịp thời - Có thể nghiên cứu xem xét cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản hệ thống nhà kính, nhà lưới để doanh nghiệp, người dân sản xuất nơng nghiệp cơng nghệ cao có điều kiện chấp vay vốn ngân hàng; có chế khuyến khích đơn vị bảo hiểm sớm triển khai bảo hiểm nơng nghiệp nhà kính, nhà lưới, trồng, vật nuôi…để doanh nghiệp, người dân mạnh dạn đầu tư - Xem xét cho phép hoạt động thu nợ án - Tạo điều kiện để doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thẩm định giá phát huy vai trị phối hợp với ngân hàng hoạt động tín dụng - Cần tháo gỡ khó khăn cho TCTD nói chung ngân hàng nói riêng quy định pháp luật chưa đồng liên quan đến xử lý tài sản đảm bảo, đặc biệt bất động sản.Hiện thủ tục chuyển nhượng tài sản bất động sản cịn khó khăn phức tạp, thời gian kéo dài, có nhiều cách hiểu khác quy định pháp luật dẫn đến việc xử lý tài sản nhiều vướng mắc, tiến độ xử lý kéo dài… ảnh hưởng đến kết thu hồi nợ ngân hàng Kiến nghị phủ có chế tháo gỡ khó khăn để hoạt động tín dụng ngày thơng thoáng 73 Kết luận chương Trong trình cấp tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy phát sinh nợ hạn tiềm ẩn mà nguyên nhân chủ quan hay khách quan Một xảy rủi ro tín dụng ngân hàng thực số biện pháp khác để thu hồi nợ Tuy nhiên, tốt phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng, yếu tố người thật đóng vai trị trọng tâm Vừa qua, Agribank Lâm Đồng nhiều biện pháp đồng kiểm soát nợ xấu, trì giới hạn cho phép; tăng trưởng dư nợ năm; xử lý thu hồi nợ đơn vị trực thuộc sát nên việc thu hồi khoản nợ hạn đạt kết định Điều tạo tiền đề cho chi nhánh hạn chế rủi ro tín dụng ngày tốt hướng tới quản trị rủi ro tín dụng đạt chuẩn quốc tế, phù hợp với mơ hình quản trị đại 74 KẾT LUẬN Trong suốt trình hình thành phát triển ngành ngân hàng, tín dụng ln hoạt động cốt lõi mang lại thu nhập cho ngân hàng Với nhận thức rủi ro tín dụng xảy ngân hàng thương mại nào, Ban lãnh đạo Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng xác định hoạt động quản trị rủi ro vơ quan trọng, nhấn mạnh đến vai trị việc hạn chế rủi ro tín dụng xảy Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, ngành ngân hàng đứng trước cạnh tranh khốc liệt, để đứng vững phát triển Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng không ngừng nỗ lực mặt Trong đó, phải kể đến thành đạt phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Bởi lẽ, thực tốt phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng góp phần tăng thu nhập, tiết kiệm chi phí, đảm bảo an tồn vốn tín dụng, gia tăng niềm tin khách hàng nhà đầu tư sử dụng dịch vụ Agribank, tạo sở mở rộng thị trường, củng cố vị thế, hình ảnh, tăng uy tín cho ngân hàng gián tiếp góp phần mang lại lợi ích thiết thực kinh tế-xã hội đất nước Bên cạnh kết đạt được, nhiều ngun nhân khác nhau, tổn thất tín dụng xảy ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hiệu hoạt động Agribank Lâm Đồng Bởi lẽ tồn bất cập hoạt động quản trị rủi ro chi nhánh Dựa lý luận rủi ro tín dụng, qua phân tích kết hoạt động kinh doanh cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh năm vừa qua, thông qua đề tài đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng nhằm giúp cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh tốt hơn, hy vọng đóng góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Agribank Lâm Đồng thời gian tới./ 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A.Tài liệu tiếng Việt Các báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank Lâm Đồng giai đoạn 2014- 2018 Đặng Thị Minh Nguyệt, 2017 Hiệu kinh doanh Ngân hàng Thươngmại Cổ phần Công Thương Việt Nam Trường ĐH Thương mại Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR ban hành quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank Việt Nam Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 31/QĐ-HĐTV-KHDN ban hành quy định phân cấp định cấp tín dụng hệ thống Agribank Việt Nam Nguyễn Minh Kiều, 2008 Hướng dẫn thực hành tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất thống kê Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam(2011), Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ban hành hướng dẫn, sử dụng vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thồng xếp hạng tín dụng nội Agribank Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN: Thông tư quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN: Thông tư việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việ sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 76 B Tài liệu tiếng Anh A Saunder H.Lange, 2002 Financial Institutions Management - A Modern Perpective Hennie Van Greuning - Sonja Brajovic Bratanovic, 1999 Alnalyzing banking risk the world bank Thomas P.Fitch (1997), Dictionary of banking systems, Barron’s Edutional Series, Inc 77 PHỤ LỤC 01 QUY ĐỊNH PHÂN LOẠI NỢ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Tên gọi nhóm nợ Nhóm Nợ đủ tiêu chuẩn Nhóm Nợ cần ý Nhóm Nợ tiêu chuẩn Nhóm Nợ nghi ngờ Nhóm Nợ có khả vốn Điều kiện, đặc điểm khoản nợ để phân nhóm nợ + Nợ hạn; + Nợ hạn 10 ngày; + Nợ phân loại vào nhóm có rủi ro thấp + Nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; + Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu; + Nợ phân loại vào nhóm có rủi ro thấp hơn; + Nợ phân loại vào nhóm có rủi ro cao + Nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; + Nợ gia hạn nợ lần đầu; + Nợ miễn giảm lãi; + Nợ chưa thu 30 ngày kể từ ngày có định thu hồi (quy định cụ thể Điều 126, 127, 128 Luật TCTD); + Nợ thời hạn thu hồi theo kết luận tra; + Nợ phân loại vào nhóm có rủi ro thấp hơn; + Nợ phân loại vào nhóm có rủi ro cao hơn; + Khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng hạn 30 ngày; + Căn kết tra, giám sát thơng tin tín dụng có liên quan có yêu cầu NHNN + Nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; + Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; + Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; + Nợ chưa thu thời gian từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; Nợ phân loại vào nhóm có rủi ro thấp hơn; + Nợ phân loại vào nhóm có rủi ro cao hơn; + Khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng hạn từ 30 ngày đến 90 ngày; + Căn kết tra, giám sát thơng tin tín dụng có liên quan có yêu cầu NHNN + Nợ hạn 360 ngày; + Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; + Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; + Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; + Nợ chưa thu thời gian 60 ngày kể từ ngày có định thu hồ (Nợ theo kết luận tra; nợ TCTD mà NHNN cơng bố kiểm sốt đặc biệt); + Nợ phân loại vào nhóm có rủi ro cao hơn; + Khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng hạn từ 90 ngày trở lên; + Căn kết tra, giám sát thơng tin tín dụng có liên quan có yêu cầu NHNN ... Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Lâm đồng 4 CHƯƠNG VẤN ĐỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH LÂM ĐỒNG 2.1 Tổng quan Agribank Lâm Đồng 2.1.1... pháp hạn chế rủi ro tín dụng phù hợp với mục tiêu định hướng phát triển Agribank Lâm Đồng đến năm 2025 Từ khóa: Rủi ro tín dụng, Hạn chế rủi ro tín dụng, Quản trị rủi ro tín dụng, tỉnh Lâm Đồng. .. thành phát triển Agribank Lâm Đồng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Lâm Đồng (Agribank Lâm Đồng) đơn vị thành viên thuộc Hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển