BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ NGUYỄN HỮU DỰ ỨNG DỤNG MƠ HÌNH SFA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh - Năm 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ NGUYỄN HỮU DỰ ỨNG DỤNG MƠ HÌNH SFA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS VÕ XUÂN VINH Tp Hồ Chí Minh - Năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình nghiên cứu TP.HCM ngày tháng Học viên năm 2017 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU LUẬN VĂN 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu .2 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu .2 1.6 Kết cấu luận văn KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MƠ HÌNH SFA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Hiệu hoạt động ngân hàng thƣơng mại 2.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động NHTM 2.2.1 Các nhân tố bên 2.2.1.1 Năng lực vốn 2.2.1.2 Chỉ tiêu khả khoản ngân hàng: 2.2.1.3 Khả sinh lời ngân hàng: .5 2.2.1.4 Năng lực quản lý ban lãnh đạo .6 2.2.1.5 Năng lực công nghệ 2.2.1.6 Nguồn nhân lực 2.2.2 Các nhân tố bên 2.2.2.1 Tác động từ kinh tế vĩ mô 2.2.2.2 Môi trường pháp lý 2.3 Các phƣơng pháp đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thƣơng mại 2.3.1 Phương pháp đánh giá hiệu hoạt động thơng qua tiêu tài 2.3.1.1 Nhóm tiêu phản ánh khả sinh lợi 2.3.1.2 Nhóm tiêu phản ánh khả kinh doanh 2.3.1.3 Nhóm tiêu đánh giá rủi ro hoạt động ngân hàng 2.3.2 Đánh giá hiệu phương pháp phân tích hiệu biên .11 2.3.2.1 Phân tích biên ngẫu nhiên (Stochastic Frontier Analysis - SFA)- Tiếp cận tham số .11 2.3.2.2 Phân tích bao liệu (Data Envelopment Analysis - DEA) - Tiếp cận phi tham số .13 2.4 Tóm tắt nghiên cứu trƣớc 14 2.4.1 Một số nghiên cứu đánh giá HQHĐ ngân hàng mơ hình SFA giới 15 2.4.2 Một số nghiên cứu đánh giá HQHĐ ngân hàng mơ hình SFA Việt Nam 16 KẾT LUẬN CHƢƠNG .20 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 21 3.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam 21 3.2 Tình hình hoạt động NHTMCP Việt Nam 22 3.2.1 Hoạt động huy động vốn 22 3.2.2 Hoạt động cấp tín dụng 24 3.2.3 Hoạt động tốn đầu tư cơng nghệ 26 3.2.4 Hoạt động kinh doanh ngoại hối 27 3.3 Đánh giá HQHĐ NHTMCP Việt Nam số tài .28 3.3.1 Lợi nhuận trước thuế 28 3.3.2 Khả sinh lời .29 3.3.3Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG .31 CHƢƠNG 4: ỨNG DỤNG MƠ HÌNH SFA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 32 4.1 Phƣơng pháp tiếp cận biên ngẫu nhiên SFA: 32 4.1.1 Dữ liệu định nghĩa biến 33 4.1.2 Các biến liên quan đến hiệu quả: 34 4.1.3 Công thức mơ hình: 36 4.2 Kết mơ hình SFA 39 4.2.1 Kiểm định phù hợp mơ hình SFA 39 4.2.2 Kết ước lượng hiệu mơ hình SFA .40 4.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu ngân hàng Việt Nam 47 4.2.3.1 Tác động rủi ro chất lượng tài sản lên hiệu chí phí 48 4.2.3.2 Tác động biến đặc trưng ngân hàng lên chi phí 48 4.2.3.3 Các biến thêm vào 50 KẾT LUẬN CHƢƠNG .50 CHƢƠNG 5: MỘT SỐ GỢI Ý GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM 52 5.1 Kiến nghị NHNN 52 5.2 Đối với NHTMCP Việt Nam .53 5.2.1 Nâng cao lực tài sử dụng vốn 53 5.2.2 Kiểm sốt việc tăng quy mơ ngân hàng 54 5.2.3 Đầu tư phát triển nguồn nhân lực 54 5.2.4 Gia tăng thị phần đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cung cấp phát triển dịch vụ 55 5.2.5 Đầu tư vào công nghệ 56 5.3 Hạn chế hƣớng nghiên cứu .57 5.3.1 Hạn chế 57 5.3.2 Hướng nghiên cứu 57 KẾT LUẬN CHƢƠNG 58 KẾT LUẬN 59 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Viết đầy đủ tiếng Việt Viết đầy đủ tiếng Anh An Binh Commercial Joint Stock Bank ABB Ngân hàng TMCP An Bình ACB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu BID Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CTG Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam DEA Phân tích bao liệu Data Envelopment Analysis EIB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Việt Nam Vietnam Commercial Joint Stock Export Import Bank EPS hệ số thu nhập cổ phiếu Earnings Per Share HQHĐ Asia Commercial Bank Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade Hiệu hoạt động JSCB Ngân hàng thương mại cổ phần Joint-Stock Commercial Banks Kienlong Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long Kien Long Commercial Joint Stock Bank Military Commercial Joint Stock Bank Vietnam Maritime Commercial Stock Bank Nam A Commercial Joint Stock Bank MB Ngân hàng TMCP Quân Đội MSB Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam NAB Ngân hàng TMCP Nam Á NIM Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP OCB Net Interest Margin Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân Hàng TMCP Phương Đông Việt Nam Orient Commercial Joint Stock Bank ROA Tỷ lệ lợi nhuận vốn tài sản Return On Assets ROE tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu Return On Equity SFA Phân tích biên ngẫu nhiên Stochastic Frontier Analysis Ngân hàng thương mại có vốn nhà nước Ngân Hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam State-Owned Commercial Banks Sai Gon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank Vietnam Technological and Commercial Joint Stock Bank SOCB STB TCB TCTD VCB VIB VPB Tổ chức tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade Vietnam International Commercial Joint Stock Bank Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ BIỂU ĐỒ Bảng 2.1 Một số nghiên cứu đánh giá HQHĐ ngân hàng mơ hình SFA giới 18 Bảng 3.1 Số lượng ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2007 – 2015 21 Bảng 3.2 Quy mô vốn điều lệ NHTM Việt Nam giai đoạn 2007 – 2015 22 Bảng 3.3 Lợi nhuận trước thuế NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 – 2015 28 Bảng 3.4 Khả sinh lời NHTM Việt Nam giai đoạn 2007 – 2015 29 Bảng 3.5 Chỉ số NIM số NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 – 2015 29 Bảng 4.1 Miêu tả biến thống kê 37 Bảng 4.2 Kiểm định phù hợp mơ hình SFA 39 Bảng 4.3 Hiệu chi phí 15 NHTMCP giai đoạn 2007-2015 41 Bảng 4.4 Hiệu theo loại hình ngân hàng 43 Bảng 4.5 Tổng hợp hiệu ước lượng ngân hàng giai đoạn 2007-2015 45 Bảng 4.6 Ước lượng chi tiết hiệu ngân hàng năm giai đoạn 2007-2015 46 Bảng 4.7 Kết ước lượng đánh giá yếu tố ảnh hưởng đến hiệu ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2007-2015 47 Biểu đồ 3.1 Tốc độ tăng trưởng huy động vốn hệ thống NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 – 2015 23 Biểu đồ 3.2 Dư nợ tín dụng Tổng tài sản NHTMCP giai đoạn 20072015 24 Biểu đồ 3.3: Tăng trưởng tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2007 – 2015 25 Biểu đồ 3.4: Tỷ lệ nợ xấu / tổng dư nợ hệ thống NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007– 2015 25 Biểu đồ 4.1: Biểu đồ thể hiệu chi phí NHTMCP Việt Nam năm 2007-2015 42 Biểu đồ 4.2: Biểu đồ so sánh hiệu chi phí bình theo loại hình ngân hàng giai đọan 2007 – 2015 44 0.13203327E+01 2 0.12619341E+01 0.11943077E+01 0.14528815E+01 0.11070989E+01 0.11314120E+01 0.10218739E+01 0.13120297E+01 0.14662524E+01 10 0.12596967E+01 11 0.14240127E+01 12 0.11873747E+01 13 0.12913311E+01 14 0.13469083E+01 15 0.11669435E+01 0.13434895E+01 0.13197117E+01 3 0.12662106E+01 0.13499818E+01 0.13407455E+01 0.10947789E+01 0.11557800E+01 0.13504460E+01 0.13609862E+01 10 0.13485074E+01 11 0.14509073E+01 12 0.13229364E+01 13 0.13076455E+01 14 0.14618671E+01 15 0.14549878E+01 0.13795902E+01 0.13370567E+01 0.13554924E+01 4 0.13379107E+01 0.13315367E+01 0.11773204E+01 0.12485986E+01 0.10699943E+01 0.12109729E+01 10 0.10571230E+01 11 0.12908262E+01 12 0.12957795E+01 13 0.12662214E+01 14 0.11362187E+01 15 0.11256920E+01 0.14469983E+01 0.13055297E+01 0.13483514E+01 0.11764685E+01 5 0.12770975E+01 0.12140945E+01 0.12114999E+01 0.13911226E+01 0.11718402E+01 10 0.10920591E+01 11 0.12977271E+01 12 0.11297123E+01 13 0.11902971E+01 14 0.11075831E+01 15 0.12186034E+01 0.14168388E+01 0.13300383E+01 0.12039851E+01 0.12505991E+01 0.12928448E+01 6 0.13159797E+01 0.12903153E+01 0.11928145E+01 0.11243941E+01 10 0.11350869E+01 11 0.11641658E+01 12 0.12208750E+01 13 0.12110473E+01 14 0.12351770E+01 15 0.12798635E+01 0.13697880E+01 0.12964297E+01 0.13007808E+01 0.12714945E+01 0.12915679E+01 0.13289457E+01 7 0.14785000E+01 0.12269791E+01 0.11231700E+01 10 0.13263373E+01 11 0.12001456E+01 12 0.13159174E+01 13 0.11780211E+01 14 0.11934715E+01 15 0.14042748E+01 0.13231491E+01 0.13181768E+01 0.13876933E+01 0.12588577E+01 0.13406675E+01 0.13277400E+01 0.14270845E+01 8 0.12072345E+01 0.10567295E+01 10 0.15341278E+01 11 0.12150051E+01 12 0.12925317E+01 13 0.12205538E+01 14 0.12186660E+01 15 0.13674953E+01 0.13489738E+01 0.13240610E+01 0.13712660E+01 0.13498468E+01 0.12968907E+01 0.13543692E+01 0.13332307E+01 0.12676589E+01 9 0.10030416E+01 10 0.12641548E+01 11 0.12403335E+01 12 0.12887784E+01 13 0.13023150E+01 14 0.12696243E+01 15 0.13770541E+01 mean efficiency = 0.12746336E+01 Phụ lục 4: Kết chạy mơ hình SFA khơng có biến phi hiệu Output from the program FRONTIER (Version 4.1c) instruction file = yeucau.txt data file = data.txt Tech Eff Effects Frontier (see B&C 1993) The model is a cost function The dependent variable is logged the ols estimates are : coefficient standard-error t-ratio beta -0.21745671E+01 0.96831652E+00 -0.22457193E+01 beta -0.53692518E+01 0.16128421E+01 -0.33290624E+01 beta 0.84888992E-01 0.80856827E-01 0.10498680E+01 beta -0.24947601E+01 0.72786239E+00 -0.34275161E+01 beta 0.28048074E+00 0.13531645E+00 0.20727764E+01 beta 0.61636300E+00 0.25074148E+00 0.24581613E+01 beta -0.39836217E+01 0.13898193E+01 -0.28662875E+01 beta 0.68654884E-01 0.64512587E-01 0.10642091E+01 beta -0.21565810E+01 0.67918896E+00 -0.31752298E+01 beta -0.88311065E-02 0.33242860E-02 -0.26565423E+01 beta10 0.31763810E-01 0.31094058E-01 0.10215396E+01 beta11 -0.98714787E+00 0.29705669E+00 -0.33230959E+01 beta12 -0.21063318E-01 0.15041261E-01 -0.14003691E+01 beta13 -0.42029723E-01 0.21561941E-01 -0.19492551E+01 beta14 0.11302517E+00 0.52575227E-01 0.21497800E+01 beta15 0.26582748E+00 0.95868767E-01 0.27728268E+01 beta16 -0.27241052E-01 0.19119377E+00 -0.14247876E+00 beta17 -0.23812813E-02 0.68503502E-02 -0.34761453E+00 beta18 0.15143048E-01 0.12468202E-01 0.12145334E+01 beta19 0.12793607E+00 0.50352983E-01 0.25407844E+01 beta20 0.18995233E-01 0.84076000E-01 0.22592931E+00 sigma-squared 0.25036626E-02 log likelihood function = 0.22418099E+03 the final mle estimates are : coefficient standard-error t-ratio beta -0.21777309E+01 0.58917025E+00 -0.36962676E+01 beta -0.53692299E+01 0.68253269E+00 -0.78666267E+01 beta 0.84789948E-01 0.66623879E-01 0.12726660E+01 beta -0.24957689E+01 0.35570223E+00 -0.70164557E+01 beta 0.28122904E+00 0.12117163E+00 0.23209149E+01 beta 0.61555198E+00 0.24569893E+00 0.25053100E+01 beta -0.39822903E+01 0.68456621E+00 -0.58172464E+01 beta 0.68706136E-01 0.55198970E-01 0.12446996E+01 beta -0.21559839E+01 0.31060695E+00 -0.69411966E+01 beta -0.88191320E-02 0.30393655E-02 -0.29016359E+01 beta10 0.31721367E-01 0.26015727E-01 0.12193150E+01 beta11 -0.98706682E+00 0.15203958E+00 -0.64921701E+01 beta12 -0.21123942E-01 0.14183635E-01 -0.14893179E+01 beta13 -0.41945858E-01 0.20619296E-01 -0.20343012E+01 beta14 0.11306190E+00 0.50296243E-01 0.22479193E+01 beta15 0.26599505E+00 0.72885749E-01 0.36494795E+01 beta16 -0.27615315E-01 0.17824003E+00 -0.15493329E+00 beta17 -0.23730513E-02 0.61554815E-02 -0.38551840E+00 beta18 0.15097607E-01 0.11466978E-01 0.13166161E+01 beta19 0.12814031E+00 0.42905312E-01 0.29865837E+01 beta20 0.18753892E-01 0.80707787E-01 0.23236781E+00 delta -0.11563102E-01 0.10527887E-02 -0.10983308E+02 sigma-squared 0.21216324E-02 0.22809178E-03 0.93016608E+01 gamma 0.93221257E-03 0.32332581E-04 0.28831987E+02 log likelihood function = 0.23517974E+03 Phụ lục 5: Kết chạy mơ hình SFA khơng có biến phi hiệu utput from the program FRONTIER (Version 4.1c) instruction file = yeucau.txt data file = data.txt Error Components Frontier (see B&C 1992) The model is a cost function The dependent variable is logged the ols estimates are : coefficient standard-error t-ratio beta -0.21745671E+01 0.96831652E+00 -0.22457193E+01 beta -0.53692518E+01 0.16128421E+01 -0.33290624E+01 beta 0.84888992E-01 0.80856827E-01 0.10498680E+01 beta -0.24947601E+01 0.72786239E+00 -0.34275161E+01 beta 0.28048074E+00 0.13531645E+00 0.20727764E+01 beta 0.61636300E+00 0.25074148E+00 0.24581613E+01 beta -0.39836217E+01 0.13898193E+01 -0.28662875E+01 beta 0.68654884E-01 0.64512587E-01 0.10642091E+01 beta -0.21565810E+01 0.67918896E+00 -0.31752298E+01 beta -0.88311065E-02 0.33242860E-02 -0.26565423E+01 beta10 0.31763810E-01 0.31094058E-01 0.10215396E+01 beta11 -0.98714787E+00 0.29705669E+00 -0.33230959E+01 beta12 -0.21063318E-01 0.15041261E-01 -0.14003691E+01 beta13 -0.42029723E-01 0.21561941E-01 -0.19492551E+01 beta14 0.11302517E+00 0.52575227E-01 0.21497800E+01 beta15 0.26582748E+00 0.95868767E-01 0.27728268E+01 beta16 -0.27241052E-01 0.19119377E+00 -0.14247876E+00 beta17 -0.23812813E-02 0.68503502E-02 -0.34761453E+00 beta18 0.15143048E-01 0.12468202E-01 0.12145334E+01 beta19 0.12793607E+00 0.50352983E-01 0.25407844E+01 beta20 0.18995233E-01 0.84076000E-01 0.22592931E+00 sigma-squared 0.25036626E-02 log likelihood function = 0.22418099E+03 the final mle estimates are : coefficient standard-error t-ratio beta -0.20933758E+01 0.82415229E+00 -0.25400351E+01 beta -0.49835392E+01 0.13491112E+01 -0.36939425E+01 beta 0.13453979E+00 0.73965380E-01 0.18189562E+01 beta -0.24979004E+01 0.60707604E+00 -0.41146418E+01 beta 0.24803569E+00 0.11958104E+00 0.20742059E+01 beta 0.55821621E+00 0.21872948E+00 0.25520849E+01 beta -0.38213353E+01 0.11611514E+01 -0.32909881E+01 beta 0.78961145E-01 0.56806207E-01 0.13900091E+01 beta -0.21005233E+01 0.56145659E+00 -0.37412033E+01 beta -0.75109621E-02 0.30272904E-02 -0.24810841E+01 beta10 0.41229674E-01 0.27573325E-01 0.14952739E+01 beta11 -0.99360817E+00 0.24858464E+00 -0.39970618E+01 beta12 -0.13677383E-01 0.13752306E-01 -0.99455190E+00 beta13 -0.40157870E-01 0.19820390E-01 -0.20260888E+01 beta14 0.10021287E+00 0.49698691E-01 0.20164086E+01 beta15 0.23564847E+00 0.83344637E-01 0.28273981E+01 beta16 0.57555121E-02 0.18058522E+00 0.31871446E-01 beta17 -0.68695963E-02 0.65011495E-02 -0.10566741E+01 beta18 0.21075625E-01 0.11595492E-01 0.18175705E+01 beta19 0.12780221E+00 0.44002997E-01 0.29043978E+01 beta20 -0.91830839E-03 0.74919234E-01 -0.12257311E-01 sigma-squared 0.55514648E-02 0.22918130E-02 0.24223027E+01 gamma 0.68127126E+00 0.14801267E+00 0.46027902E+01 mu is restricted to be zero eta -0.35336495E+00 0.15274811E+00 -0.23133835E+01 log likelihood function = 0.23050431E+03 Phụ lục 6: Dữ liệu sử dụng để chạy mơ hình phân tích biên ngẫu nhiêu SFA Biến giả phân loại hình thức ngân hàng (z7) banksize (z8) maketsh are(z9) STT Năm Các ngân hàng Tổng chi phí(TC) Tổng cho vay (y1) Tài khoản Ngoại bảng(y2) Các khoản chứng khoán (y3) Giá tài sản cố định(w1) Giá Lao Động(w2) Giá vốn(w3) dự phòng/ tổng cho vay(z1) VCSH/ tổng tài sản(z2) cho vay/ tiền gửi(z3) cho vay/tài sản (z4) chi phí/tài sản(z5) biến giả ngân hàng niêm yết(z 6) 2007 BID 12964756 155013081 112754579 41610449 0.62391 0.0063 0.05676 0.01909 0.05689 0.96012 0.75797 0.01166 19.13613 0.26210 2007 CTG 10851917 113323273 20077885 49068407 0.94452 0.0097 0.05342 0.01508 0.06409 0.95362 0.68221 0.01665 18.92818 0.21938 2007 VCB 8916920 137027256 55825038 57072614 0.93631 0.0033 0.04095 0.01548 0.06865 0.79568 0.69413 0.00825 19.10078 0.18026 2007 OCB 695760 10259092 345341 994619 0.29371 0.0071 0.05474 0.00411 0.14080 1.04646 0.87274 0.01319 0 16.27979 0.01407 2007 ABB 924046 12444152 526026 4209606 1.20642 0.0029 0.05372 0.00465 0.14436 0.87251 0.72459 0.00852 0 16.65891 0.01868 2007 ACB 4031678 60975825 3899019 20343614 0.74374 0.0046 0.04306 0.00221 0.07328 0.96892 0.71407 0.00942 18.26276 0.08150 2007 EIB 1422670 23199118 4724389 9376725 0.34244 0.0051 0.04420 0.00317 0.18674 0.96070 0.68819 0.01049 0 17.33332 0.02876 2007 MB 1154175 24682806 15072616 4235865 0.40780 0.0038 0.03728 0.00583 0.11746 1.08038 0.83321 0.00703 0 17.20408 0.02333 2007 MSB 844885 14702646 972841 2579255 0.77276 0.0033 0.04565 0.00235 0.10722 0.96615 0.83685 0.00787 0 16.68165 0.01708 10 2007 NAB 436842 3942085 67159 915051 0.47894 0.0082 0.07962 0.00205 0.12719 0.88749 0.75225 0.01539 0 15.47191 0.00883 11 2007 VIB 1846641 29458405 3088054 8486692 0.99931 0.0045 0.03958 0.00452 0.05553 0.99168 0.74948 0.00987 0 17.48686 0.03292 12 2007 STB 2903034 38620909 9533232 22187922 0.36988 0.0052 0.04024 0.00457 0.11332 0.78036 0.60951 0.01103 17.96440 0.05869 13 2007 TCB 1620334 29144816 19111809 9318930 0.08551 0.0046 0.03965 0.00203 0.09037 0.87687 0.73705 0.00555 0 17.49289 0.03276 14 2007 VPB 947109 13981336 598926 3357635 0.13839 0.0071 0.05056 0.00186 0.12024 0.91958 0.77086 0.00915 0 16.71349 0.01915 15 2007 Kienlo ng 123178 1826880 108 289680 0.42372 0.0101 0.05968 0.00402 0.29008 1.25339 0.83008 0.01452 0 14.60436 0.00249 16 2008 BID 19368992 186489778 66102674 51101682 0.79519 0.0076 0.07163 0.02311 0.05463 0.98595 0.75657 0.01409 19.32285 0.22329 17 2008 CTG 18831141 136875526 15932928 50699609 1.00759 0.0152 0.07932 0.01571 0.06372 1.04303 0.70704 0.02561 19.08125 0.17537 18 2008 VCB 13305306 138896536 58981550 78881429 1.09419 0.0054 0.05397 0.03077 0.06213 0.72918 0.62580 0.01214 19.21796 0.20106 19 2008 OCB 1305423 8781811 165671 752684 0.46844 0.0092 0.13291 0.00795 0.15762 1.06720 0.86994 0.02054 0 16.12752 0.00914 20 2008 ABB 1470351 8899023 3236046 3579979 0.32056 0.0068 0.13136 0.00913 0.29313 1.01859 0.65947 0.01826 0 16.41776 0.01222 21 2008 ACB 9360492 61020611 1726887 37085459 1.14011 0.0066 0.08522 0.00375 0.07375 0.82328 0.57946 0.01511 18.47238 0.09539 22 2008 EIB 3479553 30723514 4752219 15854786 0.44678 0.0059 0.08477 0.01225 0.26621 0.94622 0.63679 0.01249 0 17.69186 0.04371 23 2008 MB 2814025 31503740 16375197 11251240 0.51067 0.0053 0.05841 0.00784 0.10546 0.88259 0.71041 0.01253 0 17.60754 0.04017 24 2008 MSB 2046887 26879394 1099062 4750183 0.75961 0.0038 0.05875 0.00319 0.05742 0.93535 0.82386 0.00894 0 17.30062 0.02955 25 2008 NAB 800474 4345891 38630 904410 0.13496 0.0104 0.15208 0.00455 0.21884 0.97155 0.73771 0.02002 0 15.58894 0.00534 26 2008 VIB 3885571 27060356 3351036 6609258 1.26845 0.0073 0.10288 0.00690 0.06603 0.85107 0.77941 0.01746 0 17.36280 0.03145 27 2008 STB 7097614 40354070 11580910 23348679 0.35528 0.0086 0.10198 0.00619 0.11321 0.79642 0.59811 0.01661 18.02718 0.06112 28 2008 TCB 5369545 41666574 8361451 13455943 0.89498 0.0070 0.08816 0.00778 0.09682 0.85206 0.71717 0.01567 0 17.87766 0.05263 29 2008 VPB 2428874 14448042 1600837 3247118 0.71434 0.0100 0.12676 0.00566 0.12616 0.93164 0.77479 0.02415 0 16.74123 0.01689 30 2008 Kienlo ng 307371 2543201 20587 210840 0.90011 0.0138 0.12238 0.00456 0.35634 1.42199 0.86532 0.02773 0 14.89359 0.00266 31 2009 BID 18771578 241196929 80966099 44209481 0.79298 0.0091 0.05289 0.02351 0.05951 1.07316 0.81367 0.01530 19.50733 0.19809 32 2009 CTG 16779575 185664528 26862267 48388067 0.66699 0.0148 0.04975 0.00835 0.05157 1.04741 0.76159 0.02380 1 19.31180 0.16291 33 2009 VCB 12288809 184452668 45359074 65938209 1.00313 0.0078 0.03806 0.02511 0.06540 0.80028 0.72194 0.01368 1 19.35872 0.17074 34 2009 OCB 940888 11160238 74756 842021 0.39675 0.0097 0.07340 0.00960 0.20787 1.22898 0.87971 0.01778 0 16.35603 0.00848 35 2009 ABB 4840934 21180327 2047227 4206438 0.41102 0.0054 0.04476 0.00673 0.16930 0.99098 0.79871 0.01326 0 17.09334 0.01772 36 2009 ACB 8622823 99057473 3010531 44369886 1.09782 0.0051 0.05066 0.00508 0.06020 0.92039 0.59005 0.01078 18.93877 0.11219 37 2009 EIB 3275938 45357964 10963825 17845918 0.47844 0.0070 0.04633 0.00835 0.20403 1.05717 0.69303 0.01386 0 17.99677 0.04374 38 2009 MB 2687995 49758625 27424424 13493957 1.28864 0.0043 0.03555 0.00898 0.10493 0.88249 0.76444 0.01002 0 17.99130 0.04350 39 2009 MSB 3272329 48913860 2691004 12677443 1.00890 0.0039 0.04661 0.00386 0.05563 0.90724 0.76569 0.00797 0 17.97255 0.04269 40 2009 NAB 622908 8463533 135796 1443980 0.13049 0.0067 0.05212 0.00304 0.12220 1.07058 0.77377 0.01185 0 16.20776 0.00731 41 2009 VIB 3453197 44519758 5328029 10657513 2.04296 0.0063 0.04896 0.00591 0.05200 0.87368 0.78608 0.01530 0 17.85214 0.03785 42 2009 STB 6473623 74807792 27979523 22844703 0.35930 0.0072 0.05287 0.00689 0.10139 1.11871 0.71917 0.01575 18.46009 0.06951 43 2009 TCB 5566318 67849323 11618677 18838566 0.84096 0.0064 0.05261 0.00769 0.07911 0.88546 0.73286 0.01279 0 18.34360 0.06187 44 2009 VPB 1868641 23065912 1863626 3508773 0.82720 0.0076 0.05688 0.00566 0.09251 0.94991 0.83745 0.01735 0 17.13126 0.01841 45 2009 Kienlo ng 417590 6410061 34458 674767 1.10537 0.0083 0.04748 0.00452 0.14932 1.03119 0.85714 0.01593 0 15.82754 0.00500 46 2010 BID 26136092 306687174 79617193 57250046 0.70624 0.0082 0.05977 0.01766 0.06420 1.05883 0.81292 0.01470 19.74847 0.17509 47 2010 CTG 27027323 282395688 36616739 71772322 0.92677 0.0113 0.05834 0.00984 0.04941 0.99353 0.76798 0.01957 1 19.72281 0.17065 48 2010 VCB 16936641 250778654 51271798 50280676 1.24507 0.0084 0.04457 0.02271 0.06722 0.91402 0.81555 0.01478 1 19.54397 0.14271 49 2010 OCB 1333764 16043571 248516 2539812 0.45026 0.0070 0.06459 0.00652 0.15947 1.13456 0.81482 0.01416 0 16.79560 0.00914 50 2010 ABB 2688304 27832934 3472602 5933677 0.54485 0.0066 0.06454 0.00764 0.12193 0.92841 0.73245 0.01556 0 17.45308 0.01764 51 2010 ACB 12956586 121157254 32963157 65344325 1.12759 0.0047 0.05896 0.00592 0.05547 0.83835 0.59071 0.01053 19.13902 0.09519 52 2010 EIB 5688641 93828157 5161832 29977810 0.45219 0.0042 0.04072 0.00669 0.10305 1.00216 0.71564 0.00783 18.69155 0.06085 53 2010 MB 6500384 81710501 57691053 20575766 0.56131 0.0052 0.07342 0.00904 0.08103 0.89373 0.74538 0.01144 0 18.51256 0.05088 54 2010 MSB 7250382 61989086 5795949 30527157 0.82209 0.0036 0.05892 0.00514 0.05486 0.66073 0.53746 0.00801 0 18.56336 0.05353 55 2010 NAB 980617 8005226 241042 3598971 0.15047 0.0063 0.07206 0.00679 0.14990 0.81372 0.55175 0.01178 0 16.49026 0.00673 56 2010 VIB 5917878 66561928 5915017 21874326 2.70448 0.0063 0.05493 0.00715 0.07027 0.93426 0.70941 0.01269 0 18.35696 0.04354 57 2010 STB 10088748 103694538 16768727 39939369 0.36871 0.0067 0.05802 0.00198 0.09199 1.05204 0.68047 0.01429 18.84193 0.07072 58 2010 TCB 9337783 99148018 13934670 38671795 0.82999 0.0050 0.05610 0.00616 0.06247 0.85160 0.65971 0.01056 0 18.82809 0.06975 59 2010 VPB 3281290 36949362 3667545 14358417 0.87113 0.0040 0.05618 0.00620 0.08703 0.94820 0.61781 0.00910 0 17.90663 0.02776 60 2010 Kienlo ng 1022252 8720689 225569 2539479 0.24012 0.0071 0.09168 0.00708 0.25642 1.08511 0.69334 0.01445 0 16.34744 0.00584 61 2011 BID 38570634 345660004 79465728 47295763 0.79037 0.0093 0.08583 0.01781 0.06011 1.14075 0.85189 0.01640 19.82126 0.15901 62 2011 CTG 44805099 355665889 52434795 86751225 1.09519 0.0108 0.08779 0.00861 0.06188 0.99078 0.77248 0.01972 1 19.94765 0.18043 63 2011 VCB 26576282 308215489 52932200 49858011 1.04737 0.0084 0.06594 0.01711 0.07631 0.98206 0.83636 0.01507 1 19.72501 0.14442 64 2011 OCB 2655275 16825247 330156 5666418 0.57050 0.0081 0.10715 0.01036 0.16432 0.96538 0.66164 0.01667 0 17.05142 0.00997 65 2011 ABB 4082999 27440066 2783090 8459984 0.69873 0.0086 0.08875 0.01164 0.11319 0.88743 0.65921 0.02065 0 17.54423 0.01631 66 2011 ACB 22000846 184092816 31332076 49928391 1.27175 0.0056 0.08040 0.00541 0.04256 1.00344 0.65509 0.01120 19.45393 0.11013 67 2011 EIB 14156251 138573563 6242415 36766187 0.44912 0.0057 0.08377 0.00447 0.08881 1.09264 0.75489 0.01040 19.02809 0.07194 68 2011 MB 10084986 99578397 75749759 27112720 0.83260 0.0054 0.06878 0.01045 0.07125 0.85680 0.73943 0.01298 0 18.71833 0.05277 69 2011 MSB 13777081 66150110 7103174 39201986 0.93454 0.0051 0.12182 0.00560 0.08308 0.69455 0.57850 0.01098 0 18.55476 0.04481 70 2011 NAB 1707247 10008533 537070 4343812 0.14247 0.0068 0.09405 0.00526 0.16561 0.79778 0.52572 0.01302 0 16.76194 0.00746 71 2011 VIB 9797077 71475045 4282925 22737267 3.16739 0.0079 0.09263 0.00962 0.08417 0.96922 0.73724 0.01750 0 18.38970 0.03799 72 2011 STB 15611176 89347856 8263238 40050515 0.44354 0.0137 0.10698 0.00911 0.10283 0.99225 0.63157 0.02537 18.76759 0.05544 73 2011 TCB 16894075 105664265 18734603 58616580 1.05765 0.0064 0.08936 0.00841 0.06796 0.75422 0.59298 0.01332 0 18.99837 0.06983 74 2011 VPB 8796924 51830704 7718433 22592520 1.11866 0.0107 0.10547 0.00606 0.07240 0.92692 0.62584 0.01573 0 18.23216 0.03246 75 2011 Kienlo ng 1829983 12463436 34927 4205340 0.47295 0.0083 0.10458 0.00761 0.19256 0.96575 0.69441 0.01974 0 16.70300 0.00703 76 2012 BID 39869823 388326246 79442674 76597483 0.77738 0.0072 0.07395 0.01604 0.05465 1.09684 0.80103 0.01396 19.99922 0.18368 77 2012 CTG 41676411 387391140 55780222 91327694 0.84273 0.0099 0.07152 0.00995 0.06678 0.99662 0.76935 0.01874 1 20.03715 0.19078 78 2012 VCB 26774033 301034184 47412807 104212644 0.77020 0.0079 0.06028 0.01799 0.09893 0.87445 0.72671 0.01425 1 19.84196 0.15695 79 2012 OCB 2367451 18184808 875748 6910023 0.77851 0.0072 0.07960 0.01769 0.13928 0.80665 0.66309 0.01862 0 17.12693 0.01039 80 2012 ABB 4076214 29158008 4459385 9666563 0.81420 0.0095 0.07336 0.01419 0.10532 0.81605 0.63159 0.02372 0 17.64776 0.01749 81 2012 ACB 19296305 122699147 6078188 40127473 1.62678 0.0103 0.09538 0.01218 0.07070 0.88284 0.70035 0.02343 18.98142 0.06638 82 2012 EIB 14332048 131830983 5041950 30483155 0.46939 0.0065 0.08567 0.00460 0.09284 1.02576 0.77456 0.01346 18.95249 0.06449 83 2012 MB 11532241 116108205 73285911 50475287 0.84841 0.0081 0.05773 0.01271 0.07325 0.78057 0.66117 0.01536 18.98378 0.06654 84 2012 MSB 11772757 58178431 2433825 37967462 1.15554 0.0074 0.10162 0.01384 0.08269 0.61143 0.52926 0.01688 0 18.51529 0.04165 85 2012 NAB 1907290 9643021 1130472 3545706 0.21684 0.0085 0.12903 0.00800 0.20595 0.87078 0.60238 0.01971 0 16.58861 0.00607 86 2012 VIB 7538329 40688754 4186768 16657168 2.48431 0.0125 0.10659 0.01443 0.12875 0.77918 0.62576 0.02793 0 17.99026 0.02464 87 2012 STB 14526680 102462224 10987417 36182590 0.39336 0.0138 0.08331 0.01450 0.09005 0.91330 0.67357 0.02731 18.84017 0.05764 88 2012 TCB 15820551 98431771 22188491 58239474 2.01197 0.0076 0.07629 0.01200 0.07363 0.65346 0.55319 0.02019 0 18.99693 0.06742 89 2012 VPB 9254554 63284050 12825643 25896734 2.32987 0.0079 0.08070 0.00687 0.06470 0.73126 0.61695 0.01834 0 18.44612 0.03886 90 2012 Kienlo ng 2220351 12707526 196298 4395998 0.67595 0.0101 0.11143 0.01116 0.18540 0.93104 0.68390 0.03104 0 16.73765 0.00704 91 2013 BID 36371112 432546098 84676027 90960561 0.64681 0.0073 0.05751 0.01459 0.05843 1.07279 0.78876 0.01348 20.12249 0.19072 92 2013 CTG 35417332 446068218 64276134 99928012 0.62282 0.0087 0.05261 0.00763 0.09382 1.00215 0.77393 0.01633 1 20.17226 0.20045 93 2013 VCB 23760330 359600453 49328136 98740186 0.71857 0.0071 0.04261 0.01812 0.09038 0.87941 0.76675 0.01331 1 19.96610 0.16311 94 2013 OCB 2085760 20171134 3087651 10320134 0.85317 0.0066 0.05175 0.01030 0.12090 0.72742 0.61506 0.01860 0 17.30579 0.01141 95 2013 ABB 3842567 39109669 2722431 13439500 0.64702 0.0085 0.05448 0.01671 0.09905 0.82310 0.67673 0.01821 0 17.87236 0.02010 96 2013 ACB 14424746 112281840 7244078 42242626 1.04314 0.0089 0.07132 0.01700 0.07375 0.76130 0.67514 0.02180 18.92935 0.05784 97 2013 EIB 10286609 140517772 6687836 20414123 0.27231 0.0056 0.05325 0.00506 0.08644 0.96466 0.82738 0.01249 18.95034 0.05907 98 2013 MB 10078404 112760017 52110009 56320601 0.81838 0.0069 0.04575 0.01731 0.08398 0.71588 0.62512 0.01523 19.01058 0.06273 99 2013 MSB 8864151 51369289 2220598 38305193 1.29758 0.0055 0.07676 0.01788 0.08787 0.56740 0.47957 0.01577 0 18.48941 0.03725 100 2013 NAB 1592496 18552571 483047 7553118 0.28171 0.0052 0.04701 0.00486 0.11268 0.92537 0.64433 0.01436 0 17.17566 0.01001 101 2013 VIB 4415980 42279829 3894383 24289421 2.36828 0.0091 0.04479 0.02217 0.10384 0.66820 0.54998 0.02031 0 18.15769 0.02674 102 2013 STB 13752538 114525854 10671167 31766122 0.40293 0.0132 0.06865 0.01160 0.10428 0.83809 0.71503 0.02552 18.89174 0.05570 103 2013 TCB 12281188 84509427 34856709 57437581 1.90743 0.0087 0.06345 0.01445 0.08760 0.62506 0.53185 0.02112 0 18.88376 0.05526 104 2013 VPB 9746916 63924837 5644148 40849955 3.70914 0.0095 0.06608 0.01041 0.06372 0.64660 0.52715 0.02230 0 18.61348 0.04217 105 2013 Kienlo ng 1942355 15462551 85831 3982669 0.61146 0.0086 0.07740 0.00809 0.16257 0.91327 0.72342 0.02749 0 16.87769 0.00743 106 2014 BID 35763888 489132499 118645600 133521575 0.55520 0.0076 0.04503 0.01366 0.05116 0.89457 0.75212 0.01326 1 20.29301 0.19657 107 2014 CTG 33322088 510956703 80515684 115344405 0.53728 0.0077 0.04117 0.00851 0.08321 0.95921 0.77285 0.01486 1 20.30946 0.19983 108 2014 VCB 23075525 462355962 53797374 102362365 0.75751 0.0061 0.03106 0.01530 0.07513 0.88994 0.80133 0.01189 1 20.17333 0.17440 109 2014 OCB 2110180 23206484 3741757 13847493 0.90711 0.0064 0.04201 0.01312 0.10277 0.68437 0.59359 0.01670 0 17.48150 0.01182 110 2014 ABB 3730695 45033924 4785899 16684627 0.63118 0.0067 0.04332 0.01052 0.08461 0.73933 0.67017 0.01630 0 18.02315 0.02031 111 2014 ACB 12691910 118673758 9548240 49351051 0.75384 0.0092 0.05438 0.01310 0.06742 0.73821 0.65967 0.02077 19.00790 0.05437 112 2014 EIB 7902654 125586959 8637986 26754242 0.21069 0.0059 0.04025 0.00814 0.08733 0.88180 0.77959 0.01272 18.89750 0.04869 113 2014 MB 9722729 119521522 77997450 72254599 0.90557 0.0068 0.03776 0.02431 0.08260 0.69403 0.59615 0.01553 19.11627 0.06060 114 2014 MSB 9415395 38971685 2291676 46385232 1.13949 0.0056 0.08596 0.01669 0.09050 0.43908 0.37340 0.01392 0 18.46344 0.03155 115 2014 NAB 2159610 31336214 438556 3743463 0.30380 0.0049 0.05066 0.00494 0.08933 0.93594 0.84027 0.01243 0 17.43432 0.01127 116 2014 VIB 4197293 44885255 5039577 29878258 2.09319 0.0105 0.03763 0.01892 0.10698 0.65228 0.56582 0.02003 0 18.18910 0.02398 117 2014 STB 12916645 128227721 11398832 44424844 0.38937 0.0129 0.05120 0.01019 0.09436 0.76568 0.67961 0.02289 19.05555 0.05703 118 2014 TCB 10553463 99267951 44298850 62372985 1.89279 0.0086 0.04505 0.00977 0.08504 0.65670 0.56332 0.01952 0 18.98723 0.05326 119 2014 VPB 10796115 91180489 9075574 57363934 3.33426 0.0102 0.05014 0.01239 0.05501 0.67334 0.55856 0.02256 0 18.91074 0.04934 120 2014 Kienlo ng 1826445 16792205 140092 3869353 0.30873 0.0099 0.06721 0.00813 0.14561 0.86770 0.72681 0.02274 0 16.95551 0.00698 121 2015 BID 40777435 658178073 153380670 164097610 0.56606 0.0074 0.03756 0.01142 0.04977 1.06202 0.77372 0.01303 1 20.56153 0.21937 122 2015 CTG 34352203 599548907 162669802 144246634 0.60321 0.0070 0.03472 0.00759 0.07198 0.99041 0.76916 0.01375 1 20.47414 0.20101 123 2015 VCB 24213946 510069199 77968135 149314288 0.79820 0.0064 0.02580 0.01688 0.06698 0.83054 0.75634 0.01232 1 20.32933 0.17391 124 2015 OCB 2566672 33467392 5163305 15200405 0.92685 0.0062 0.03959 0.00722 0.08545 0.76927 0.67683 0.01611 0 17.71642 0.01275 125 2015 ABB 3631914 42122817 13087764 17963955 0.66510 0.0084 0.04232 0.00914 0.08995 0.73352 0.65434 0.01849 0 17.98023 0.01660 126 2015 ACB 12130864 142179285 18785438 48264936 0.81928 0.0095 0.04423 0.01206 0.06208 0.77893 0.70602 0.01937 19.12071 0.05193 127 2015 EIB 7508048 91723161 39475997 25775728 0.24378 0.0092 0.04734 0.01052 0.10528 0.85796 0.73467 0.01846 18.64262 0.03220 128 2015 MB 9668227 148031198 89555115 61647827 0.92581 0.0075 0.03218 0.01517 0.10488 0.77712 0.66970 0.01560 19.21386 0.05700 129 2015 MSB 9413653 38945905 39648406 53768564 1.25401 0.0074 0.08579 0.01825 0.13053 0.45796 0.37336 0.01734 0 18.46289 0.02690 130 2015 NAB 2176753 20912788 376913 12364845 0.38046 0.0067 0.05133 0.00933 0.09627 0.66386 0.58959 0.01575 0 17.38420 0.00915 131 2015 VIB 4215425 47786332 29405270 34420486 2.26828 0.0103 0.03287 0.01575 0.10213 0.64163 0.56680 0.02094 0 18.25000 0.02174 132 2015 STB 14191887 183020353 24643320 56156064 0.30997 0.0089 0.03524 0.01200 0.07613 0.69339 0.62935 0.01672 19.48817 0.07499 133 2015 TCB 9828291 126055650 55643820 54336310 2.18889 0.0091 0.03586 0.00929 0.08151 0.77342 0.65526 0.01885 0 19.07496 0.04961 134 2015 VPB 11610650 110581547 53716846 55653104 5.05284 0.0105 0.04747 0.01058 0.06849 0.72344 0.61599 0.02144 0 19.00579 0.04629 135 2015 Kienlo ng 1859059 17853072 45216 4438553 0.24297 0.0125 0.05968 0.00772 0.13322 0.82785 0.70504 0.02259 0 17.04719 0.00653 ... tác động tích cực tác động tiêu cực đến hiệu hoạt động ngân hàng 2.3 Các phƣơng pháp đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thƣơng mại 2.3.1 Phƣơng pháp đánh giá hiệu hoạt động thông qua tiêu tài. .. Các tiêu liên quan đến hoạt động huy động, hoạt động toán, hoạt động cấp tín dụng hoạt động khác đánh giá khả sinh lời ngân hàng số tài ngân hàng sử dụng, nhìn chung hoạt động NHTMCP Việt Nam có... chi phí hoạt động/ tổng tài sản): Hiệu hoạt động phản ánh khả quản lý chi phí liên quan đến hoạt động ngân hàng tiền lương, chi phí đầu tư tài sản….tỷ lệ hiệu hoạt động thấp thể hiệu quản lý