Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)

Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––––– TRẦN QUÝ TÙNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2020 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––––– TRẦN QUÝ TÙNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 8.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: TS: Nguyễn Thị Phương Hảo THÁI NGUYÊN – 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng: Số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng công bố cơng trình khác Thái Ngun, tháng 10 năm 2020 Tác giả luận văn Trần Quý Tùng ii LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cảm ơn: Ban Giám hiệu Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh, Đại học Thái Nguyên, Phòng Đào tạo, giảng viên chuyên ngành Quản lý kinh tế tận tình giảng dạy hướng dẫn trình học tập nghiên cứu Xin cảm ơn quan ban ngành liên quan tận tình giúp đỡ, cung cấp tài liệu, tạo điều kiện, đóng góp nhiều ý kiến cho nội dung nghiên cứu đề tài Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thị Phương Hảo, người tận tình bồi dưỡng kiến thức, lực tư duy, phương pháp nghiên cứu trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn Mặc dù có nhiều cố gắng trình thực hiện, song luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp, trao đổi thầy cơ, bạn đồng nghiệp độc giả để luận văn hồn thiện đề tài có giá trị thực tiễn cao Xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, tháng 10 năm 2020 Tác giả luận văn Trần Quý Tùng iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU vii DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm vai trò quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.1.3 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.1.4 Nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 27 1.2.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại cổ phần Hà Nội 27 1.2.2 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Ninh 30 1.2.3 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại cổ phần thành phố Thái Nguyên 32 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 34 2.2 Phương pháp nghiên cứu 34 iv 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 34 2.2.2 Phương pháp tổng hợp thông tin 36 2.2.3 Phương pháp phân tích thơng tin 37 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 38 2.3.1 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 38 2.3.2 Các tiêu nhận biết đo lường rủi ro tín dụng 39 2.3.3 Chỉ tiêu theo dõi, đánh giá điều chỉnh rủi ro 40 2.3.4 Chỉ tiêu soát tài trợ rủi ro tín dụng 41 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN 43 3.1 Khái quát hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Thái Nguyên 43 3.1.1 Hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Thái Nguyên 43 3.1.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Thái Nguyên 44 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Thái Nguyên 45 3.2.1 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 45 3.2.2 Cơ cấu tín dụng theo loại tiền 48 3.2.3 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế 50 3.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Thái Nguyên 54 3.3.1 Thực trạng xây dựng chiến lược, sách, quy trình quản lý rủi ro tín dụng 54 3.3.2 Nhận biết đo lường rủi ro tín dụng 63 3.3.3 Theo dõi, đánh giá điều chỉnh rủi ro 71 3.3.4 Kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng 76 3.4 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Thái Nguyên 79 v 3.4.1 Yếu tố khách quan 79 3.4.2 Yếu tố chủ quan 82 3.5 Đánh giá chung công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Thái Nguyên 85 3.5.1 Kết đạt 85 3.5.2 Hạn chế 87 3.5.3 Nguyên nhân 89 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN 92 4.1 Quan điểm, mục tiêu phương hướng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Thái Nguyên 92 4.2 Giải pháp hồn thiện quản lý quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Thái Nguyên 93 4.2.1 Nâng cao nhận thức quản lý rủi ro tín dụng 93 4.2.2 Thực quy trình, quy chế tín dụng nhằm nâng cao cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 94 4.2.3 Nâng cấp hệ thống thơng tin minh bạch xác 96 4.2.4 Xây dựng thực sách tín dụng phù hợp 97 4.2.5 Xây dựng giới hạn an tồn hoạt động tín dụng 99 4.2.6 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay 100 4.2.7 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 103 4.3 Kiến nghị 105 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ 105 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 106 KẾT LUẬN 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO 108 PHỤ LỤC 110 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro ĐVKD Đơn vị kinh doanh GĐ Giám đốc HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên KD Kinh doanh NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại P.TGĐ Phó tổng giám đốc QHKH Quan hệ khách hàng QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phẩn TS Tài sản TSBĐ Tài sản bảo đảm vii DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 3.1 Kết kinh doanh ngân hàng thương mại 44 Bảng 3.2 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 46 Bảng 3.3 Tỷ lệ cấu tín dụng theo kỳ hạn 47 Bảng 3.4 Cơ cấu tín dụng theo loại tiền 49 Bảng 3.5 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế 50 Bảng 3.6 Kết đánh giá công tác nhận diện RRTD 66 Bảng 3.7 Kết đánh giá cơng tác đo lường rủi ro tín dụng 69 Bảng 3.8 Phân loại nhóm nợ, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu ngân hàng TMCP 71 Bảng 3.9 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu Vietcombank, VPBank, VIB 73 Bảng 3.10 Kết đánh giá công tác theo dõi, đánh giá điều chỉnh rủi ro 75 Bảng 3.11 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro Ngân hàng TMCP 78 Bảng 3.12 Kết đánh giá công tác theo dõi, đánh giá điều chỉnh rủi ro 79 viii DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ Hình 3.1 Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng Vietcombank 56 Hình 3.2 Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng VIB 59 Hình 3.3 Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng VP Bank 62 Hình 3.4 Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng 68 98 - Một là, tiếp tục đổi tư tín dụng theo nguyên tắc thương mại, thị trường, coi trọng hiệu bền vững sở lợi nhuận có điều chỉnh rủi ro yêu cầu xuyên suốt trình hoạt động - Hai là, thực sách tín dụng linh hoạt, hiệu quả, phù hợp với đối tượng khách hàng, nhu cầu tín dụng, thích ứng với mơi trường kinh tế, sở cập nhật thông tin, phân tích, đánh giá thực trạng dự báo triển vọng ngành hàng, sản phẩm - Ba là, tiếp tục hồn thiện hệ thống sách tín dụng đảm bảo tính đầy đủ, đồng bộ, quán, ngắn gọn tiện lợi người thực thi sách tín dụng - Bốn là, phát triển đa dạng sản phẩm tín dụng chuyên biệt cải tiến sản phẩm có Phát triển sản phẩm trọn gói việc gắn sản phẩm tín dụng với tiện ích khác Ngân hàng - Năm là, xây dựng quy trình phê duyệt nhanh sản phẩm tín dụng nhỏ lẻ cho vay khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ sản phẩm tín dụng chịu rủi ro Thiết lập luân chuyển tài liệu, hồ sơ điện tử để giảm thiểu thời gian giải khoản tín dụng vượt cấp Trước mắt, cần ban hành quy trình xây dựng quản lý giới hạn tín dụng nhóm khách hàng cho tồn danh mục cho vay - Quản lý chặt giới hạn tín dụng khách hàng lớn nhóm khách hàng liên quan, kiên khơng tăng giới hạn tín dụng khách hàng vượt 10% nhóm khách hàng 60% vốn tự có, tích cực mở rộng đối tượng khách hàng để đa dạng hóa khách hàng, phân tán rủi ro tín dụng - Xây dựng công cụ để xác định quản lý giới hạn tín dụng nhóm khách hàng có liên quan quan hệ sở hữu, quan hệ điều hành Thiết lập cơng cụ nhận biết, phịng ngừa nhóm khách hàng có động gian lận thuế vay vốn Ngân hàng Cần xây dựng phương án nhằm hạn chế RRTD nhóm phát sinh từ thất bại đơn vị kéo theo thất bại đơn vị khác nhóm - Các giới hạn cần bao gồm toàn rủi ro khách hàng cụ thể toàn hoạt động Ngân hàng, tín dụng, tài trợ thương mại (ngoài bảng tổng kết tài sản), hoạt động liên Ngân hàng với hoạt động nguồn vốn (tỷ giá hối đoái) giao dịch khác liên quan đến rủi ro tín dụng 99 - Giới hạn cho vay theo ngành/lĩnh vực kinh tế, theo khu vực địa lý, nên sớm xây dựng kiểm soát tập trung Việc rõ khu vực địa lý, chi nhánh nên thiên huy động vốn, hay thiên cho vay nhằm phát huy mạnh hệ thống Saigonbank SHB Lào Cai kiểm soát tốt RRTD cần hoạch định rõ định hướng chiến lược kinh doanh ngân hàng - Rủi ro thực tế giới hạn cần giám sát, thống kê cụ thể cấp độ đơn vị vay riêng lẻ, nhóm đơn vị vay có quan hệ với danh mục tín dụng 4.2.5 Xây dựng giới hạn an toàn hoạt động tín dụng Căn tiêu giao định hướng Hội sở chính, chi nhánh cần xem xét xây dựng giới hạn cần thiết thời kỳ rõ ràng: - Tỷ trọng cho vay theo thời gian; - Tỷ trọng dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế; - Tỷ trọng cho vay trung dài hạn tổng dư nợ; - Tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ; - Danh mục ngành nghề, lĩnh vực hạn chế cho vay, cho vay với điều kiện đặc biệt không cho vay; - Giới hạn tín dụng cho ngành, sản phẩm, khu vực địa lý Trên sở phân tích, báo cáo xu hướng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm thị trường, đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng tập trung tín dụng vào số lĩnh vực chủ yếu Danh mục cho vay phải rà soát có báo cáo định kỳ xu hướng rủi ro, nguy rủi ro chính, lĩnh vực rủi ro cao danh mục biện pháp để giảm thiểu rủi ro Trên sở rà sốt, phân tích rủi ro ảnh hưởng đến khả giảm sút thu nhập vốn danh mục cho vay (do thay đổi môi trường kinh doanh, sách nhà nước, biến động thân doanh nghiệp nguyên nhân thuộc ngân hàng…) để điều chỉnh danh mục cho vay cách kịp thời, hợp lý nhằm tạo cân đối tài sản có độ rủi ro cao tài sản có độ rủi ro thấp từ tạo thu nhập hợp lý điều tiết rủi ro 100 4.2.6 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay Trên thực tế, nguyên nhân để rủi ro tín dụng xảy khơng phải tất phương án vay vốn hiệu hay khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn cán tín dụng khơng thực việc kiểm tra giám sát khoản vay chặt chẽ thường xuyên, dẫn đến việc ngân hàng không kiểm sốt dịng tiền sau khách hàng kết thúc phương án kinh doanh, không phát kịp thời việc khách hàng dùng nguồn tiền để đầu tư vào mục đích khác hiệu hay khơng minh bạch Vì vậy, để phịng ngừa rủi ro tín dụng xảy ra, đề nghị cán tín dụng phải thực cơng việc kiểm tra giám sát khoản vay cách chặt chẽ thường xuyên Cụ thể: - Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay Quy trình quản lý, giám sát kiểm sốt q trình giải ngân sau giải ngân Để quy trình đạt hiệu cần phải thực chặt chẽ giai đoạn sau: Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng: Kiểm tra trước cho vay nhằm thu thập thông tin để thẩm định cách toàn diện dự án vay vốn khách hàng vay Ngoài yêu cầu dự án phải khả thi hiệu quả, ngân hàng phải nắm vững thông tin khách hàng trước định cho vay Để làm tốt vấn đề này, bên cạnh việc thu thập thông tin từ thẩm định thực tế, tất khoản vay phải khai thác thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước Việt Nam Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thơng tin từ khách hàng từ thông tin nội mạng ngân hàng Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay Vì nguồn thơng tin khách hàng cung cấp tính xác khơng cao, đặc biệt trường hợp khách hàng cố tình làm sai nên để tránh gặp phải rủi ro thông tin, ngân hàng cần có kết hợp với số quan ban ngành có đủ chức để đối chiếu thơng tin khách hàng cung cấp (ví dụ: quan thuế,…) áp dụng phương pháp vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay số đối tượng có liên quan, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thơng tin từ trung tâm thơng 101 tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) để nắm bắt tính xác thực thơng tin Một rủi ro khác xảy giai đoạn chủ quan cố tình đưa nhận định chủ quan cán tín dụng việc nhận xét lực tài khách hàng Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ Kiểm tra cho vay, nhằm phát sai sót tính pháp lý dự án tài sản đảm bảo nợ vay Đặc biệt cần phải thận trọng kỹ lưỡng trongviệc thiết lập hồ sơ tín dụng Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào lớn doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Để dự án mang lại hiệu có nguồn trả nợ cho ngân hàng thì: + Tỷ lệ vốn tự có /vốn vay > + Lãi ròng sau thuế khấu hao > Tổng nợ đến hạn phải trả Ngoài ra, thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản xuất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu vốn tín dụng Q trình phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá phương diện: rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh,… nên thực dựa tiêu như: khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn khả toán Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ có cố, đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Việc kiểm tra, giám sát sau cho vay quản lý nợ vay phải thực thật tốt Kết 102 phân tích từ nghiên cứu rằng, kiểm tra, giám sát liên quan chặt chẽ đến khả xảy rủi ro tín dụng Do vậy, ngân hàng cần vào tiêu chí khoản vay như: đặc điểm khách hàng (khách hàng hay khách hàng truyền thống), số tiền vay, địa bàn, loại hình vay để xây dựng lịch kiểm tra cho phù hợp Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay khơng xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, công tác thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ ngun nhân gây sai lệch Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ mà chi nhánh, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiêm ngặt cán tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình để cảm nhận môi trường, hiệu công việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả toán khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp 103 - Phải có kế hoạch định kỳ kiểm tra tình hình hoạt động thực tế khách hàng vay: lần tối đa 20 ngày sau giải ngân định kỳ tối đa tháng lần - Thực kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng phải dựa số liệu thực tế chứng từ gốc chứng minh hợp lệ - Biên kiểm tra sử dụng vốn vay phải thể đầy đủ thơng tin tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, hàng tồn kho, công nợ khách hàng, trạng giá trị tài sản bảo đảm thời điểm kiểm tra…nhằm đánh giá xác hiệu việc sử dụng vốn vay Đồng thời phát kịp thời rủi ro xảy ra, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời phát sinh - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro tín dụng khách hàng vay thường xuyên chậm trả lãi, trả gốc, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh… để có biện pháp xử lý chủ động kịp thời rủi ro tín dụng có nguy xảy - Cần vấn tin CIC thường xuyên để nắm bắt kịp thời tình hình quan hệ tín dụng khách hàng, từ có biện pháp ngăn ngừa xử lý kịp thời rủi ro tín dụng phát sinh Cán phải thường xuyên tiếp cận thực tế khách hàng để nắm bắt tình hình hoạt động khách hàng, khơng quản lý giấy tờ báo cáo khách hàng Kết hợp quản lý dòng tiền tài khoản ngân hàng với sổ sách khách hàng, thơng tin từ bên ngồi Thường xun đánh giá, chấm điểm khách hàng định kỳ để đánh giá sức khỏe đơn vị có biện pháp xử lý thích hợp 4.2.7 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Con người gốc vấn đề, chất lượng nguồn nhân lực có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Đối với hoạt động tín dụng, yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng, để từ định đến hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng - Về cơng tác tuyển dụng bố trí: Làm tốt cơng tác tuyển dụng cán bộ, tiêu chuẩn tuyển dụng chặt chẽ, đảm bảo tuyển đụng cán có phẩm chất tốt, có 104 lực kinh nghiệm Tuyển dụng cán tối thiểu có 2-3 năm kinh nghiệm Đối với cán chưa có kinh nghiệm khơng nên giao cơng tác tín dụng mà nên giao cho họ làm cơng việc có liên quan hỗ trợ kinh doanh, kế tốn, Sau có kinh nghiệm từ hai năm trở lên phân công làm cơng tác tín dụng Bố trí cán hợp lý, cán phải đảm bảo đủ lực phẩm chất bố trí làm cơng tác tín dụng Lập bảng phân công công việc cụ thể cán bộ, khối lượng công việc phải phù hợp với lực, không giao công việc tải dẫn đến chất lượng khơng đảm bảo, khơng kiêm nhiệm nhiều vị trí cơng việc - Về cơng tác đào tạo: Phải có kế hoạch thực triển khai liên tục chương trình đào tạo nghiệp vụ cho cán cấp để đáp ứng kịp thời nhu cầu nhân thực mở rộng mạng lưới hoạt động, tránh trường hợp thiếu nguồn nhân lực dẫn đến việc sử dụng cán khơng phù hợp với trình độ chun mơn, vị trí cơng tác dồn việc nhiều vào số cán bộ, điều dẫn đến việc cán khơng có thời gian để kiểm tra quản lý tốt hồ sơ khoản vay Công tác đào tạo nhân quan tâm mực góp phần cho việc hạn chế RRTD xảy Cần có chế độ kèm cặp cán cũ để cán nhanh chóng bắt nhịp cơng việc Cuối thời gian thử việc, cán cần kiểm tra lại trước định tiếp tục ký hợp đồng thức Ngồi chương trình đào tạo trường đào tạo nguồn nhân lực, cần có chương trình đào tạo riêng phù hợp với công việc cán tuyển dụng Bên cạnh đó, Chi nhánh cần quan tâm đến công tác đào tạo đào tạo lại, thường xuyên tổ chức cho cán tập huấn nghiệp vụ cập nhật kiến thức mới, đặc biệt cần tổ chức cho cán tín dụng học tập nghiệp vụ giao tiếp chăm sóc khách hàng Hàng năm tổ chức sát hạch lại cán bộ, cán đạt điểm cao thưởng, cán khơng đạt bị kiểm điểm yêu cầu đào tạo lại đảm bảo đạt yêu cầu lực - Về lực công tác: Khuyến khích cán làm cơng tác tín dụng phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: cán ngân hàng phải 105 tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Yêu cầu cán ngân hàng phải tự giác tu dưỡng phẩm chất đạo đức nghề nghiệp mình, phải có ý thức trách nhiệm công việc, cán trực tiếp làm cơng tác tín dụng lĩnh vực công tác nhạy cảm dễ bị sa ngã cám dỗ đồng tiền vật chất có trước mắt Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Ngồi ra, ngân hàng cần phải xây dựng sách đãi ngộ nhân thật hợp lý, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày khơng đồng với số lượng chất lượng nhân viên tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến có nhiều rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Thực tế, để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng xảy phận kiểm sốt nội đóng vai trị quan trọng, chất lượng kiểm tra phận kiểm sốt nội đánh giá cao Vì vậy, đề xuất ngân hàng cần phải quan tâm việc đào tạo chun mơn bố trí cán làm cơng tác kiểm sốt nội bộ, để cán có đủ khả trình độ nhận biết, phát sai phạm thiếu sót hồ sơ tín dụng phịng tín dụng, từ có biện pháp phịng ngừa xử lý kịp thời nhằm hạn chế tối đa thiệt hại vốn cho ngân hàng 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật địi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư 106 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN quan quản lý vĩ mô hoạt động ngân hàng nhằm giúp đỡ NHTM nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng NHNN cần thực chức đạo xây dựng văn pháp luật chặt chẽ Xây dựng ban hành hệ thống pháp lý cho hoạt động quyền chọn, công ty mua bán nợ, ngân hàng bảo lãnh, công ty bảo lãnh Đối với nước giới, việc sử dụng công cụ quyền chọn, công cụ nghiệp vụ phái sinh, hoạt động mua bán nợ, chứng khốn hóa khoản nợ hay dịch vụ công ty bảo lãnh, ngân hàng bảo lãnh hoạt động kinh doanh quản lý rủi ro ngân hàng, doanh nghiệp Xây dựng vận hành hiệu hệ thống thông tin tín dụng NHNN cần thực đầu mối thơng tin tổ chức tín dụng, cung cấp thông tin mà ngân hàng cần doanh nghiệp tình hình tài chính, thơng tin phi tài chính, quan hệ tín dụng doanh nghiệp với tổ chức tín dụng khác Do đó, NHNN cần nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng CIC Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm tín dụng NHNN nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp để NHTM thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Trong thời gian vừa qua, thông tin liệu trung tâm chưa cập nhật đơi cịn chưa xác, thơng tin RRTD thơng tin sau, chưa phát huy tác dụng Khắc phục vấn đề địi hỏi phải có nỗ lực thu thập thông tin, xây dựng hệ thống thơng tin phân tích đa chiều dựa phần mềm, công nghệ đại 107 KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng vấn đề đặc biệt quan tâm NHTM phạm vi toàn cầu Rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng thương mại làm sụt đổ kinh tế hệ thống ngân hàng bị tổn thương Vì vậy, việc nghiên cứu chế phát sinh rủi ro tìm hiểu biện pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro để hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh cần thiết Từ thực trạng đó, đề tài "Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Thái Nguyên” nhiều giải vấn đề sau: Nghiên cứu cách có hệ thống sở lý luận hiệu quản lý rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, trình bày chất đặc điểm vai trò quản lý rủi ro tín dụng Nội dung quản lý rủi ro tín dụng, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng mà ngân hàng thương mại áp dụng để phân tán hạn chế rủi ro hoạt động cho vay, nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng Thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tiêu đánh giá phương pháp nghiên cứu vận dụng phù hợp để phân tích Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP với 03 ngân hàng lựa chọn để nghiên cứu sâu Vietcombank Thái Nguyên, VIB Thái Nguyên, VP Thái Nguyên nội dung: nhận diện rủi ro tín dụng, đo lường, kiểm soát tài trợ, theo dõi đánh giá điều chỉnh Đánh giá thành công, hạn chế nguyên nhân hạn chế làm sở đề xuất giải pháp có tính khả thi Qua thực tế sở nhận thức quản lý rủi ro tín dụng, luận văn đưa số giải pháp có tính đồng như: Nâng cao nhận thức quản lý RRTD; Xây dựng giới hạn an tồn hoạt động tín dụng; Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay; Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Đồng thời kiến nghị với ngân hàng TMCP, ngân hàng nhà nước nhằm tạo mơi trường cho vay thuận lợi, góp phần nâng cao hiệu quản lý RRTD chi nhánh địa bàn tỉnh Thái Nguyên 108 TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Thị Huyền Diệu (2010), “Luận khoa học xác định mơ hình quản lý RRTD hệ thống NHTM Việt Nam”, Luận án Tiến sỹ kinh tế; Nguyễn Thị Gấm (2016), Xử lý tài sản bảo đảm tranh chấp hợp đồng tín dụng NHTM Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, Số 13, tháng 7/2016; Nguyễn Thị Gấm (2016), Xử lý tài sản bảo đảm tranh chấp hợp đồng tín dụng NHTM Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, Số 13, tháng 7/2016; Ngân hàng Thế giới (2006) “Báo cáo quản trị công ty Việt Nam” www.worldbank.org.vn Phan Thị Thu Hà (2013), Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Chương PGS.,TS Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Tài chính; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Văn số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng; Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN – Chi nhánh Thái Nguyên (2017) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2017” Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN – Chi nhánh Thái Nguyên (2018) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2018” 10 Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN – Chi nhánh Thái Nguyên (2019) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2019” 11 Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên (2017) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2017” 12 Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên (2018) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2018” 13 Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên (2019) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2019” 14 Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (2017) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2017” 109 15 Nguyễn Đức Tú (2012), “Quản lý RRTD NHTM Cổ phần Công thương Việt Nam”, Luận án Tiến sỹ kinh tế; 16 Đào Thanh Tú (2014), Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam, Tạp chí Tài chính, số 6/2014 17 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thái Nguyên (2017) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2017” 18 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thái Nguyên (2018) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2018” 19 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thái Nguyên (2019) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2019” 110 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG I Thơng tin chung Tên cán tín dụng:………………………………………………………… …… Vị trí, phịng ban cơng tác:………………………………………………………… Đơn vị cơng tác:…………………………………………………… …………… II Thơng tin khảo sát Hồn Thơng tin đánh giá STT tồn Khơng Bình khơng tốt thường tốt Cán tín dụng trung thực việc cung cấp thông tin liên quan đến khách hàng thực quy định cho vay khách hàng Cán tín dụng thực thẩm quyền, nhiệm vụ Cán thẩm định cho vay ln tìm hiểu kỹ người vay, mục đích vay, đánh giá khả trả nợ khách hàng trung thực cụ thể Việc cấp tín dụng dựa giao dịch thương mại thực tế với mục đích vay vốn Phương pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng phù hợp Hồn Tốt tồn tốt 111 Hồn STT Thơng tin đánh giá tồn Khơng Bình khơng tốt thường tốt Phương pháp chấm điểm kiểm tra, đánh giá định kỳ tính xác, hợp lý Các tiêu chấm điểm xếp hạng xác Thơng tin thu thập chấm điểm phong phú Các liệu sử dụng chấm điểm đảm bảo độ tin cậy 10 Kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng hợp lý 11 Việc chấm điểm xếp hạng khách hàng đảm bảo kịp thời, xác cho công tác đo lường, theo dõi rủi ro 12 Chi nhánh theo dõi thường xuyên RRTD 13 Đánh giá thực trạng RRTD 14 Hệ thống thông tin đồng cho việc đánh giá 15 Các tiêu đánh giá hợp lý 16 Có biện pháp điều chỉnh RRTD 17 Thực quy trình kiểm sốt RRTD Hồn Tốt tồn tốt 112 Hồn Thơng tin đánh giá STT tồn Khơng Bình khơng tốt thường tốt 18 Định giá lại tài sản đảm bảo khách hàng phù hợp 19 Công tác quản lý kiểm soát theo quy định 20 Phân loại nợ khách hàng quy định 21 Biện pháp tài trợ RRTD hiệu Hoàn Tốt toàn tốt ... QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại. .. THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN 92 4.1 Quan điểm, mục tiêu phương hướng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần. .. thiện quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Thái Nguyên CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề lý