Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh phú thọ (tt)

MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Ngân hàng thƣơng mại hoạt động tín dụng 1.1.1 Ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.2 Hoạt động tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2 Rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.1 Rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.2 Vai trị quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.3 Một số mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined 1.4 Áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt NamError! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG CHI NHÁNH PHÚ THỌ Error! Bookmark not defined 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam chi nhánh Phú Thọ Error! Bookmark not defined 2.1.1 Lịch sử hình thành Error! Bookmark not defined 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý Chi nhánh Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh VIETCOMBANK – Chi nhánh Phú Thọ thời gian qua Error! Bookmark not defined 2.2.1 Thực trạng hoạt động huy động vốn VIETCOMBANK – Phú Thọ giai đoạn 2012 - 2016 Error! Bookmark not defined 2.2.2 Tình hình cho vay VIETCOMBANK – Phú Thọ giai đoạn 2012 - 2016Error! Bookmark not defined 2.2.3 Tình hình kinh doanh VIETCOMBANK – Phú Thọ giai đoạn 2012 – 2016Error! Bookmark not defined 2.3 Các loại hình tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam chi nhánh Phú Thọ Error! Bookmark not defined 2.3.1 Cho vay theo lần Error! Bookmark not defined 2.3.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng Error! Bookmark not defined 2.3.3 Cho vay theo dự án đầu tư Error! Bookmark not defined 2.3.4 Cho vay trả góp Error! Bookmark not defined 2.3.5 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng Error! Bookmark not defined 2.3.6 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịngError! Bookmark not defined 2.3.7 Cho vay đồng tài trợ Error! Bookmark not defined 2.3.8 Cho vay theo hạn mức thấu chi Error! Bookmark not defined 2.4 Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam chi nhánh Phú Thọ Error! Bookmark not defined 2.4.1 Phân cấp thẩm quyền phê duyệt hoạt động tín dụng Ngân hàngError! Bookmark not defined 2.4.2 Quy trình cho vay, kiểm tra giám sát tín dụngError! Bookmark not defined 2.5 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam chi nhánh Phú Thọ Error! Bookmark not defined 2.5.1 Tình hình quản lý rủi ro tín dụng VIETCOMBANK - Phú Thọ Error! Bookmark not defined 2.5.2 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ năm quaError! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ THỌ Error! Bookmark not defined 3.1 Các hội, thách thức đặt hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nói chung VIETCOMBANK - Phú Thọ nói riêng bối cảnh hội nhập Error! Bookmark not defined 3.1.1 Những hội Error! Bookmark not defined 3.1.2 Những thách thức đặt Error! Bookmark not defined 3.2 Các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam chi nhánh Phú Thọ Error! Bookmark not defined 3.2.1 Khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụngError! Bookmark not defined 3.2.2 Tuân thủ thực quy trình tín dụngError! Bookmark not defined 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định Error! Bookmark not defined 3.2.4 Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo Error! Bookmark not defined 3.2.5 Phân tán rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.6 Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư Error! Bookmark not defined 3.2.7 Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng Error! Bookmark not defined 3.2.8 Tăng cường vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội bộError! Bookmark not defined 3.2.9 Hồn thiện cơng tác xử lý nợ q hạn nợ khó địiError! Bookmark not defined 3.2.10 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ “cán tín dụng” Error! Bookmark not defined 3.2.11 Đầu tư hệ thống đại hóa cơng nghệ ngân hàngError! Bookmark not defined 3.3 Một số kiến nghị quan hữu quanError! Bookmark not defined 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.3.2 Đối với tổ chức kiểm toán Error! Bookmark not defined 3.3.3 Về phía Chính Phủ Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ BẢNG Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn VCB - Phú Thọ giai đoạn 2012 – 2016Error! Bookmark not defined Bảng 2.2 Tình hình cho vay VCB -Phú Thọ giai đoạn 2012 – 2016 Error! Bookmark not defined Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh VIETCOMBANK – Phú Thọ giai đoạn 2012 – 2016 Error! Bookmark not defined Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng theo thời hạn trả nợ Error! Bookmark not defined Bảng 2.5 Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàngError! Bookmark not defined Bảng 2.6 Dư nợ tín dụng theo mục đích vay Error! Bookmark not defined Bảng 2.7 Chất lượng tín dụng VIETCOMBANK – Phú Thọ qua nămError! Bookmark not defined Bảng 2.8 Tình hình nợ xấu VIETCOMBANK – Phú ThọError! Bookmark not defined BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tổng vốn huy động VCB - Phú Thọ qua năm 2012 - 2016Error! Bookmark not defined Biểu đồ 2.2 Tổng dư nợ VCB - Phú Thọ qua năm 2012 - 2016 Error! Bookmark not defined TÓM TẮT LUẬN VĂN Sự cần thiết lựa chọn đề tài “Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng Việt Nam nay, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng thu nhập Ngân hàng, khoản từ 60% đến 70%” Tuy nhiên, “do nhiều nguyên nhân khác hệ thống thông tin thiếu minh bạch không đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp cán tín dụng chưa cao… mà hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng, ln tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam” Chính vậy, “đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng, hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro phù hợp với mơi trường hội nhập địi hỏi cấp thiết đặt Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ nói riêng” Những năm qua VCB Phú Thọ đạt kết khả quan tình hình hoạt động kinh doanh tốt, cơng tác huy động vốn cho vay đạt mục tiêu đề ra, tiêu rủi ro thấp, nhiên tín dụng bán bn chiếm tỷ trọng cao, chi nhánh dần chuyển đổi định hướng kinh doanh sang bán lẻ (bao gồm khách hàng SMEs khách hàng cá nhân) theo chủ trương VCB Trung Ương Do “quản lý rủi ro tín dụng trở thành vấn đề thu hút quan tâm toàn Ban lãnh đạo Ngân hàng định vấn đề sống Ngân hàng năm tới” Chính vậy, tơi chọn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ” “làm đề tài luận văn thạc sỹ kinh tế với mong muốn góp phần đẩy mạnh quản lý rủi ro tín dụng nói riêng phát triển Ngân hàng nói chung thời gian tới” Mục tiêu nghiên cứu Luận văn thực hướng tới mục tiêu sau: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận “quản lý rủi ro tín dụng NHTM” - Phân tích thực trạng “quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ” - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường “quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ” Các phƣơng pháp nghiên cứu Tác giả sử dụng nghiên cứu định tính định lượng theo bước sau: Bước 1: Nghiên cứu cơng trình nghiên cứu (sách, tạp chí, luận văn, luận án) để xây dựng khung nghiên cứu Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ Phương phân tích hệ thống, tổng hợp mơ hình hóa sử dụng bước Bước 2: Thu thập tài liệu liên quan đến sách, quy định quản lý,quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Bước 3: Thu thập liệu thứ cấp giai đoạn 2012-2016 nội Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ: Báo cáo tiêu, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh… Dữ liệu thiết kế thành bảng biểu để tiện so sánh Bước 4: Xử lý liệu: Dữ liệu tra xử lý Excell, tính toán tỷ lệ %, tổng hợp thàng bảngr, sơ đồ để thuận lợi cho so sánh đánh giá Bước 5: Từ thông tin, số liệu, tài liệu thu thập qua trình nghiên cứu, tác giả thực đánh giá tổ chức tín dụng thơng qua tiêu chí xây dựng Chương 1; phân tích điểm mạnh hạn chế tổ chức tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ Bước 6: Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ Bước 7: Đề xuất số giải pháp tăng cường cơng tác “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ” Cơ sở lý luận Luận văn Luận văn dựa vào khung nghiên cứu Quản lý rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng Chương trình bày nội dung tổng quan “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại” Những kết đạt đƣợc Luận văn 5.1 Luận văn phân tích thực trạng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ Trong nêu khái quát rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại nói chung, kết hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ nói riêng 5.2 Luận văn phân tich nội dung Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Phú Thọ, đưa giải pháp chủ yếu để tăng cường hoạt động này, cụ thể: Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - “Phối hợp với Bộ, ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng tiến tới theo chuẩn mực quốc tế”; - “Hoàn thiện mơ hình tổ chức máy tra nhân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN”; - “Tiếp tục công tác ứng dụng nguyên tắc giám hiệu hoạt động ngân hàng Ủy ban Basel, việc tân thủ quy tắcthận trọng công tác tra”; - “Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau”: + “Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm”; + “Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn”; + “Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng điều hành rủi ro nội TCTD”; + “Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro” + “Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm sốt luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM”; + “Xây dựng hệ thống báo cáo đồng bô để giảm thiểu khối lượng rủi ro nâng cao chất lượng thơng tin”; + “Nâng cao tiêu chí việc cấp giấy phép đòi hỏi kỹ thuật TCTD dựa tiêu chuẩn độ vững chác tài số an tồn hoạt động TCTD” + “Tiếp tục tiến hành xếp lại hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh trình cổ phần hóa NHTMNN đồng thời gắn liền với việc niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán để phân tán rủi ro”; + “Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại tín phiếu, trái phiếu NHTM Triển khai mạnh thị trường tiền tệ nghiệp vụ repo đảo ngược, furture, option….” Đối với tổ chức kiểm toán - Cùng với Ngân hàng Nhà nước “xây dựng nguyên tắc tiêu chí kiểm tốn ngân hàng sở tiếp thu đòi hỏi quốc tế điều kiền hoạt động kiểm toán”; - “Xây dựng tiến hành áp dụng vào thực tế tiêu chuẩn nâng cao chất lượng kiểm toán”; - “Phối hợp tích cực với NHNN việc trao đổi thơng tin xây dựng cách thức phân tích tình hình tài TCTD theo hướng phù hợp với chuẩn mực quốc tế” Về phía Chính Phủ - “Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng”; - “Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ cho NHNN”; - “Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước”; - “Nâng cao tính minh bạch thông tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế toán quốc tế” - “Xem xét xây dựng biểu thuế phù hợp NHTM sở so sánh với loại hình kinh doanh khác” Biểu thuế xác định khơng với mục tiêu ngân sách mà cịn có tác dụng không làm tê liệt kinh doanh gây tượng kinh tế ngầm; - “Xây dựng hệ thông thông tin TCTD, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét độ mở thông tin dự án này”  ... đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ Bước 7: Đề xuất số giải pháp tăng cường công tác ? ?Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh. .. trạng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ Trong nêu khái quát rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại nói chung, kết hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam. .. quy định quản lý ,quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Bước 3: Thu thập liệu thứ cấp giai đoạn 2012-2016 nội Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ: Báo