Đề tài đưa ra các giải pháp nhằm khắc phục những thiếu sót và hạn chế trong nghiệp vụ phân tích tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex thời gián tới. Mời các bạn cùng tham khảo để nắm chi tiết nội dung của luận văn.
1 MUC LUC ̣ ̣ DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU 2 TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN 3 4. Đối tượng nghiên cứu 5 5. Phạm vi nghiên cứu 5 6. Phương pháp nghiên cứu 5 7. Cấu trúc của luận văn 5 CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX 31 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 31 2.2. Thực trạng nghiệp vụ phân tích tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 37 2.3. Đánh giá thực trạng phân tích tín dụng tại PG Bank 73 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX 80 3.1. Định hướng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 80 3.2. Giải pháp hồn thiện nghiệp vụ phân tích tín dụng tại PG Bank 81 3.3. Mơt sơ kiên nghi v ̣ ́ ̣ ơi Bô tai chinh va c ́ ̣ ̀ ́ ̀ ơ quan thuê ́ 97 3.4. Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 98 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 1. TMCP: Thương Mại Cổ Phần 2. PG Bank: Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 3. Techombank: Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 4. Vietinbank: Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 5. NH: Ngân hàng 6. TDNH: Tín dụng ngân hàng 7. KH: Khách hàng 8. TCTD: Tổ chức tín dụng 9. CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam 10. KHDN: Khách hàng doanh nghiệp 11. TSĐB: Tài sản đảm bảo 12. VCSH: Vốn chủ sở hữu TĨM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Đề tài nghiên cứu cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng cua Ngân hàng thương mại, đánh giá vai trị của nghiệp vụ phân tích tín dụng, rút ra bài học kinh nghiệm từ các ngân hàng lớn tại Việt Nam có mơ hình triển khai nghiệp phân tích tín dụng ưu việt hơn PG Bank. Sau đó, đề tài nghiên cứu sâu hơn vào thực trạng nghiệp vụ phân tích tín dụng tại PG Bank trong giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2016 gồm nội dung phân tích, quy trình phân tích, ví dụ minh họa. Từ đó đề tài đã tìm ra những hạn chế cịn tồn tại trong nghiệp vụ phân tích tín dụng tại PG Bank giai đoạn 2013 – 2016 như : sử dụng thiếu chỉ tiêu tài chính trong phân tích; việc phân tích chưa đi vào nội dung bản chất luận giải báo cáo tài chính… Từ đó, tác giả tìm ra các ngun nhân tồn tại dẫn đến những hạn chế này, đề xuất các giải pháp để hồn thiện nghiệp vụ phân tích tín dụng của PG Bank trong thời gian tới gồm: giải pháp về nâng cao chất lượng cơng tác thu thập thơng tin; giải pháp về cơng tác đào tạo nâng cao chất lượng nhân lực; giải pháp về tổ chức phân cơng trong nghiệp vụ phân tích tín dụng; giải pháp về xây dựng chiến lược khách hàng Có thể nói những đóng góp mà đề tài đưa ra khơng mang tính đột phá, tuy nhiên rất cần thiết cho sự phát triển của Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex (PG Bank) sau q trình 04 năm tác giả thực tế cơng tác tại đây với vai trị là Chun viên quan hệ khách hàng. PG Bank thực sự rất cần những thay đổi lớn trong hoạt động tổng thể nói chung và nghiệp vụ phân tích tín dụng nói riêng để có thể cứu mình thốt khỏi vịng xốy sáp nhập các ngân hàng yếu kém. LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Tín dụng là hoạt động chủ chốt của các Ngân hàng thương mại trong nước hiện nay. Đây là kênh đẩy vốn huy động từ dân cư lớn nhất, các khoản cho vay thường chiếm tỷ trọng từ 6080% tổng số tài sản có các Ngân hàng thương mại, đóng góp khoảng 60% lợi nhuận hàng năm cho các Ngân hàng thương mại. Có thể nói, tín dụng là hoạt động quan trọng giúp khơi thơng dịng vốn từ những nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển. Chính vì vậy, hoạt động tín dụng đã được Ngân hàng nhà nước và Chính phủ đặc biệt quan tâm. Ngồi văn bản quy định chung về hoạt động ngân hàng là Luật các tổ chức tín dụng 2010, ngày 31/12/2001, Thống đốc Ngân hàng nhà nước đã ban bàn Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN về việc ban hàn quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng. Gần đây nhất , ngày 20/11/2014, Ngân hàng nhà nước đã ban hành Thơng tư số 36/2014/TTNHNN Quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi. Có thể nói, đây là văn bản tổng hợp rất nhiều nội dung của các văn bản đã ban hành trước đó như: Quyết định số 03/2008/QĐNHNN ngày 01/02/2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá để đầu tư và kinh doanh chứng khốn; Thơng tư số 15/2009/TTNHNN ngày 10/8/2009 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định về tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn dài hạn; Thông tư số 13/2010/TTNHNN ngày 20/5/2010 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động của tổ chức tín dụng…, trong đó nội dung Thơng tư số 36/2014/TTNHNN bao hàm nhiều nội dung của Quyết định 1627/2001/QĐNHNN. Ngay 30/12/2016, Ngân hang nha n ̀ ̀ ̀ ươc tiêp tuc ban hanh Thơng t ́ ́ ̣ ̀ sô 39/2016/TT ́ NHNN Quy đinh vê hoat đông cho vay cua tô ch ̣ ̀ ̣ ̣ ̉ ̉ ưc tin dung chi nhanh ngân hang ́ ́ ̣ ́ ̀ nươc ngoai đôi v ́ ̀ ́ ơi khach hang, s ́ ́ ̀ ự ra đời cua TT 39 đa xoa bo s ̉ ̃ ́ ̉ ự tôn tai cua Quy ̀ ̣ ̉ ết định 1627/2001/QĐNHNN Tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex, ngay từ khi mới chuyển đổi mơ hình từ ngân hàng nơng nghiệp sang ngân hàng đơ thị, ngày 14/04/2008 Tổng giám đốc đã ban hành Quyết định số 015408/QĐTGĐ về việc ban hành Quy trình cấp tín dụng tại PG Bank. Tiếp đó ngày 30/03/2012, Hội đồng quản trị đã ban hành Nghị quyết số 042012/NQHĐQTPGB v/v Ban hành Quy chế cho vay đối với khách hàng của PG Bank. Trong q trình làm việc tại PG Bank từ năm 2013 đến nay với hai vị trí tín dụng cá nhân và tín dụng doanh nghiệp, tác giả nhận thấy việc phân tích tín dụng đối với các khách hàng tại PG Bank đặc biệt là khách hàng doanh nghiệp có những điểm thiếu sót về quan điểm đánh giá tài chính cần phải khắc phục nhanh chóng. Vì vậy, đề tài này được thực hiện nhằm đưa ra các giải pháp hồn thiện nghiệp vụ phân tích tín dụng tại PG Bank, giúp các cấp phê duyệt đưa ra các quyết định cấp tín dụng chính xác hơn, nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng 2. Tơng quan tinh hinh nghiên c ̉ ̀ ̀ ứu Nghiêp vu phân tich tin dung hay con goi la thâm đinh tin dung la đê tai t ̣ ̣ ́ ́ ̣ ̀ ̣ ̀ ̉ ̣ ́ ̣ ̀ ̀ ̀ ương đôi phô biên va đa đ ́ ̉ ́ ̀ ̃ ược nhiêu tac gia trong n ̀ ́ ̉ ước nghiên cứu, cu thê: ̣ ̉ Nguyên Thi Ph ̃ ̣ ương Thao, Tr ̉ ường Đại học Thương Mại Hà Nội, Thẩm định tài chính trong cho vay dự án đầu tư của ngân hàng việt nam thịnh vượng – chi nhánh Hà Nội, 2013. Luân văn nghiên c ̣ ứu về những vấn đề lý luận cơ bản về thẩm định tài chính trong cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng thẩm định tài chính trong cho vay dự án đầu tư của ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2009 – 2012, phân tích được các ngun nhân ảnh hưởng đến q trình thẩm định tài chính trong cho vay dự án đầu tư của ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Hà Nội. Tac gia s ́ ̉ ử dung các ph ̣ ương pháp nghiên cứu khoa học phổ biến trong nghiên cứu khoa học về kinh tế như: Phương pháp thống kê, so sánh, phân tích tổng hợp với phương pháp nghiên cứu tình huống. Trên cơ sở nghiên cưu, luân văn đ ́ ̣ ưa ra được 02 giải pháp quan trong đê khăc phuc nh ̣ ̉ ́ ̣ ưng thiêu sot trong viêc ̃ ́ ́ ̣ thâm đinh d ̉ ̣ ự an đâu t ́ ̀ ư tai VP Bank – CN Ha Nơi gơm hồn thi ̣ ̀ ̣ ̀ ện quy trình thẩm định tài chính trong cho vay dự án đầu tư và hồn thiện nội dung thẩm định tài chính trong cho vay dự án đầu tư Tơ Thi Hơng Gâm, Tr ̣ ̀ ́ ương Đai hoc Kinh tê Thanh phô Hô Chi Minh, Giai ̀ ̣ ̣ ́ ̀ ́ ̀ ́ ̉ phap nâng cao chât l ́ ́ ượng thâm đinh tin dung tai Ngân hang TMCP Quôc tê ̉ ̣ ́ ̣ ̣ ̀ ́ ́ Viêt Nam, 2012. Luân văn nghiên c ̣ ̣ ưu th ́ ực trang công tac thâm đinh tin ̣ ́ ̉ ̣ ́ dung tai VIB giai đoan 2009 2011. Tac gia s ̣ ̣ ̣ ́ ̉ ử dung ph ̣ ương phap luân cua ́ ̣ ̉ chu nghia duy vât biên ch ̉ ̃ ̣ ̣ ưng kêt h ́ ́ ợp vơi viêc s ́ ̣ ử dung ph ̣ ương phap thông ́ kê, so sanh, phân tich, nhân xet. Luân văn đa hê thông hoa đ ́ ́ ̣ ́ ̣ ̃ ̣ ́ ược môt sô tiêu ̣ ́ chi đanh gia chât l ́ ́ ́ ́ ượng thâm đinh tin dung cung cac kinh nghiêm cua môt ̉ ̣ ́ ̣ ̀ ́ ̣ ̉ ̣ sô NHTM trong n ́ ươc trong nghiêp vu thâm đinh tin dung, đông th ́ ̣ ̣ ̉ ̣ ́ ̣ ̀ ời đề xuât đ ́ ược môt sô kiên nghi, giai phap mang tinh th ̣ ́ ́ ̣ ̉ ́ ́ ực tiên va tinh kha thi ̃ ̀ ́ ̉ cao đê nâng cao chât l ̉ ́ ượng thâm đinh tin dung tai Ngân hang TMCP Quôc ̉ ̣ ́ ̣ ̣ ̀ ́ tê Viêt Nam ́ ̣ Triêu Đăng Khoa, Tr ̣ ương Đai hoc kinh tê quôc dân, ̀ ̣ ̣ ́ ́ Giai phap hoan thiên ̉ ́ ̀ ̣ công tac thâm đinh phi tai chinh cac d ́ ̉ ̣ ̀ ́ ́ ự an cho vay tai chi nhanh BIDV Phu ́ ̣ ́ ́ Thọ, 2012. Ln văn nghiên c ̣ ưu cơng tác th ́ ẩm định trên phương diện phi tài chính dự án vay vốn của các doanh nghiệp tại Chi nhánh BIDV Phú Thọ giai đoan 2008 đên hêt quy II/2011. Các ph ̣ ́ ́ ́ ương pháp nghiên cứu cụ thể được sử dụng trong việc nghiên cứu giải quyết các vấn đề của đề tài là: so sánh; phân tích tổng hợp; dự báo; thống kê chọn mẫu; phương pháp thu thập thơng tin, dữ liệu thứ cấp qua các nguồn như sách, báo chí, truyền hình, một số tài liệu tại các cuộc hội thảo, Internet, các báo cáo tình hình hoạt động của Chi nhánh BIDV Phú Thọ. Ln văn đa h ̣ ̃ ệ thống hóa được lý luận cơ bản về cơng tác thẩm định phi tài chính dự án vay vốn của các doanh nghiệp: quy trình tổ chức thẩm định, nội dung thẩm định, phương pháp thẩm định …; phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác thẩm định phi tài chính dự án vay vốn của doanh nghiệp tại Chi nhánh BIDV Phú Thọ; đề xuất một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định phi tài chính dự án vay vốn của các doanh nghiệp tại Chi nhánh BIDV Phú Thọ Trên cơ sở nghiên cưu môt sô tai liêu va đê tai nghiên c ́ ̣ ́ ̀ ̣ ̀ ̀ ̀ ứu khoa hoc liên quan ̣ đên nghiêp vu phân tich tin dung, môt sô kêt luân s ́ ̣ ̣ ́ ́ ̣ ̣ ́ ́ ̣ ơ bô co thê thây răng nhiêu vân đê ̣ ́ ̉ ́ ̀ ̀ ́ ̀ ly luân va th ́ ̣ ̀ ực tiên vê thâm đinh tin dung đa đ ̃ ̀ ̉ ̣ ́ ̣ ̃ ược phân tich va luân giai tuy theo muc ́ ̀ ̣ ̉ ̀ ̣ đich, đôi t ́ ́ ượng va pham vi nghiên c ̀ ̣ ưu t ́ ưng công trinh, hoăc chi nghiên c ̀ ̀ ̣ ̉ ứu ở từng khia canh, t ́ ̣ ưng đia điêm cu thê. Tuy nhiên đên nay ch ̀ ̣ ̉ ̣ ̉ ́ ưa co công trinh khoa hoc nao ́ ̀ ̣ ̀ nghiên cưu vê nghiêp vu phân tich tin dung tai PG Bank nên tac gia l ́ ̀ ̣ ̣ ́ ́ ̣ ̣ ́ ̉ ựa chon đê tai ̣ ̀ ̣ nghiên cưu la “Hoan thiên nghiêp vu phân tich tin dung tai Ngân hang TMCP Xăng ́ ̀ ̀ ̣ ̣ ̣ ́ ́ ̣ ̣ ̀ dâu Petrolimex” ̀ 3. Mục đích nghiên cứu Đề tài đưa ra các giải pháp nhằm khắc phục những thiếu sót và hạn chế trong nghiệp vụ phân tích tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex thời gián tới. Để đạt được mục đích nghiên cứu, đề tài xác định cho mình những nhiệm vụ sau: - Nghiên cứu cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng - Phân tích thực trạng nghiệp vụ phân tích tín dụng của PG Bank giai đoạn 2013 2016 - Đề xuất các giải pháp hồn thiện nghiệp vụ phân tích tín dụng tại PG Bank 4. Đối tượng nghiên cứu Đối tương nghiên cứu của đề tài la Nghi ̀ ệp vụ phân tích tín dụng tại PG Bank, các thành quả đạt được và hạn chế 5. Phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nghiệp vụ phân tích tín dụng tại PG Bank trong giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2016 6. Phương pháp nghiên cứu Để thực hiện mục đích nghiên cứu, đề tài sẽ/đã sử dụng các phương pháp nghiên cứu sau đây: - Phương pháp duy vật biện chứng - Phương pháp thu thập, tổng hợp, so sánh số liệu 7. Cấu trúc của luận văn Ngồi phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục từ viết tắt, mục lục và các phụ lục, nội dung chính của luận văn được thể hiện ba chương sau đây: CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX TỪ NĂM 2012 ĐẾN NĂM 2016 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX KẾT LUẬN CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng trong Ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng ngân hàng theo nghia thơng th ̃ ương đ ̀ ược hiêu là m ̉ ối quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng với một bên là các chủ thể khác trong nền kinh tế, trong đó ngân hàng đóng vai trị vừa là người đi vay vừa là người cho vay, hay nói cách khác, ngân hàng là một trung gian tài chính ln chuyển vốn từ nơi tạm thừa vốn sang nơi thiếu. Giá (lãi suất) của khoản vay do ngân hàng ấn định cho khách hàng vay là mức lợi tức mà khách hàng phải trả trong suốt khoản thời gian tồn tại của khoản vay Chủ thể tham gia trong quan hệ TDNH là ngân hàng, nhà nước, doanh nghiệp và hộ dân cư. Đối tượng được sử dụng trong quan hệ tín dụng là tiền, do đó, nó khơng chịu sự giới hạn theo hàng hố, vận động đa phương đa chiều. Đây chính là ưu điểm nổi bật và là đặc điểm khác biệt giữa TDNH với các loại hình tín dụng khác Theo khoản 14 Điều 4 Luật TCTD 2010: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một 89 - Đơi v ́ ơi nơi dung phân tich Báo cáo l ́ ̣ ́ ưu chuyển tiền tệ: Để đánh giá một doanh nghiệp có đảm bảo dong tiên hoat đơng hay khơng, can bơ tin dung ̀ ̀ ̣ ̣ ́ ̣ ́ ̣ cần tìm hiểu tình hình ngân quỹ doanh nghiệp Viêc̣ phân tích BCLCTT giúp Ngân hang nhìn nh ̀ ận chi tiết sự biến động của tiền trong từng hoạt động ảnh hưởng như thế nào đến tiền cuối kỳ, tiền được chi vào hoạt động nào, chi phí hoạt động kinh doanh nào được chi bằng tiền mặt, vì sao tiền mặt lại giảm đi khi thu nhập tăng… Do đó, phân tích có ý nghĩa khá quan trọng giúp cho Ngân hang có th ̀ ể đi sâu hơn thơng qua việc phân tích triển vọng cua khach hang ̉ ́ ̀ - Hồn thiện thẩm định phương án sản xuất kinh doanh và dự án vay vốn của khách hàng: Một phuơng án, dự án vay vốn địi hỏi phải được xem xét đầy đủ nội dung cần thiết để đảm bảo đánh giá một cách khách quan, tồn diện và giúp cho việc ra quyết định đầu tư một cách chính xác. Các nội dung của dự án đều có mối quan hệ mật thiết với nhau. Kết quả thẩm định phương diện thị trường là cơ sở để đánh giá việc lựa chọn kỹ thuật, quy mơ, cơng suất của dự án. Kết quả thẩm định phương diện kỹ thuật lại là cơ sở để tính tốn các dịng thu nhập, chi phí, xác định hiệu tài chính của dự án. Từ đó là cơ sở để thẩm định lợi ích kinh tếxã hội và quyết định phƣơng án cho vay, thu nợ Ngân hàng. Trong thẩm định phương án và dự án vay vốn, thẩm định trên phương diện tài chính dự án là quan trọng nhất, quyết định đến việc ngân hàng có cấp tín dụng cho khơng. Các vấn đề cần xem xét khi thẩm định phương diện tài chính của dự án: + CBTD tìm hiểu giá cả, tình hình cung cầu trên thị trƣờng đối với các yếu tố đầu vào, đầu ra của sản phẩm mà phƣơng án sản xuất kinh 90 doanh/ dự án đầu tư tạo ra, kinh nghiệm, năng lực triển khai phương án, khả năng quản lý và thực hiện dự án của chủ dự án… + Dự toán và nguồn vốn đầu tư của dự án: Thơng qua các dự án tương tự đã được tiến hành để kiểm tra tính hợp lý về chi phí đầu tư, khơng nên chỉ dựa vào kế hoạch dự trù chi phí do chủ đầu tư lập để tránh tình trạng thừa hoặc thiếu + Xác định sự ln chuyển dịng tiền hàng năm một cách chính xác + Xem xét dự án trong điều kiện có lạm phát: Lạm phát có ảnh hưởng rất lớn đến giá trị của đồng tiền. Trong khi đó, thẩm định dự án đầu tư là q trình dài hạn, mà trong dài hạn ln có sự biến đổi giá cả tức là ảnh huởng của lạm phát đến dự án. Lạm phát làm thay đổi dịng tiền kỳ vọng và lãi suất chiết khấu, do đó làm thay đổi NPV. Vì vậy, khi thẩm định dự án phải tn thủ ngun tắc: tỷ lệ lãi suất danh nghĩa chỉ áp dụng đối với những khoản thu nhập danh nghĩa và tỷ lệ lãi suất thực tế chỉ áp dụng đối với những khoản thu nhập thực tế + Nguồn thông tin để phục vụ cho việc thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư là từ các nhà cung cấp nguyên vật liệu, thiết bị cho phương án SXKD, qua các phƣơng tiện thông tin đại chúng, các phương án SXKD cùng loại… 3.2.4. Tổ chức lại cơng tác phân tích, đánh giá doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp Tổ chức cơng tác thẩm định là một vấn đề quan trọng đối với bất kì ngân hàng thương mại nào. Tổ chức, điều hành cơng tác phân tích, đánh giá doanh nghiệp cũng là một yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, nó khơng chỉ giúp làm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng mà cịn tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng doanh 91 nghiệp của ngân hàng một phát triển…Nếu tổ chức, điều hành tốt thì sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho cơng tác thẩm định Tổ chức đội ngũ cán bộ thẩm định phải bố trí sao cho hợp lý, tránh sự chồng chéo, đảm bảo sắp xếp các cán bộ đủ trình đủ, năng lực chun mơn, trách nhiệm làm cơng việc này. Trong phân cơng các bộ tín dụng cũng cần căn cứ vào trình độ, khả năng, kinh nghiệm, thế mạnh của từng người để cơng tác phân tích đạt kết quả cao nhất. Hiện tại PG Bank có Phịng KHDN lớn chun thực hiện cơng tác thẩm định các dự án với số tiền vay từ 30 tỷ đồng trở lên, tuy nhiên tuổi đời các cán bộ thẩm định dự án cịn khá trẻ, thậm chí là sinh viên vừa mới ra trường. Các cán bộ này chủ yếu thực hiện việc tính tốn dịng tiền dự án và viết tờ trình theo đề xuất của các Chi nhánh chứ chưa có cái nhìn sâu sắc về dự án mình đang làm. Chính vì vậy, việc đưa các cán bộ thẩm định dự án xuống các chi nhánh để kinh doanh trực tiếp là điều hết sức cần thiết, giúp họ có một cái nhìn tồn diện hơn về cơng việc mình đang làm, khơng đơn thuần là ngồi viết tờ trình 3.2.5. Nâng cao vai tro cua cơng tac kiêm soat nơi bơ ̀ ̉ ́ ̉ ́ ̣ ̣ Kiêm soat nôi bô la nhiêm vu rât quan trong trong viêc phat hiên ra cac vi pham ̉ ́ ̣ ̣ ̀ ̣ ̣ ́ ̣ ̣ ́ ̣ ́ ̣ trong qua trinh hoat đông cua ngân hang ́ ̀ ̣ ̣ ̉ ̀ ở tât ca cac nghiêp vu. V ́ ̉ ́ ̣ ̣ ơi th ́ ực trang kiêm ̣ ̉ toan tin dung v ́ ́ ̣ ơi tân suât it nh ́ ̀ ́ ́ PG Bank hiên nay, nhiêu hô s ̣ ̀ ̀ khi phat hiên ra sai ́ ̣ pham thi hâu qua đa t ̣ ̀ ̣ ̉ ̃ ương đôi năng nê, khach hang thâm chi đa lên n ́ ̣ ̀ ́ ̀ ̣ ́ ̃ ợ nhom 4. Vi ́ ̀ vây tăng c ̣ ương tân suât công tac kiêm soat nôi bô la rât cân thiêt, co thê hang thang ̀ ̀ ́ ́ ̉ ́ ̣ ̣ ̀ ́ ̀ ́ ́ ̉ ̀ ́ Phong Kiêm toan nôi bô se chon mâu môi chi nhanh môt vai hô s ̀ ̉ ́ ̣ ̣ ̃ ̣ ̃ ̃ ́ ̣ ̀ ̀ đê kiêm tra, phat ̉ ̉ ́ hiên kip th ̣ ̣ ơi cac sai pham, đ ̀ ́ ̣ ưa ra canh bao cho cac chi nhanh, gop phân nâng cao chât ̉ ́ ́ ́ ́ ̀ ́ lượng phân tich tin dung cho can bô tin dung. Song song v ́ ́ ̣ ́ ̣ ́ ̣ ơi Phong Kiêm toan nơi bơ, ́ ̀ ̉ ́ ̣ ̣ Phong Giám sát tín d ̀ ụng phải thực hiện kiêm tra th ̉ ương xuyên v ̀ ới những nội dung chính sau: 92 Kiểm tra và giám sát sự tuân thủ chính sách và pháp luật của Nhà nươc ́ Kiểm tra và giám sát việc tuân thủ chính xác và quy chế tín dụng của PG Bank: - Kiểm tra hồ sơ pháp lý và hồ sơ vay vốn của khách hàng: Kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp và xác thực hồ sơ vay vốn của khách hàng đối chiếu với quy định và yêu cầu về hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn - Kiểm tra và giám sát việc thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay: + Kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp và xác thực của hồ sơ đảm bảo tiền vay của khách hàng đối chiếu với các quy định và yêu cầu về hồ sơ đảm bảo tiền vay + Kiểm tra việc chấp hành nghiêm túc và đầy đủ các quy định và thủ tục thẩm định, định giá, bàn giao quản lý, giải chấp TSĐB + Kiểm tra việc chấp hành chính sách cho vay có bảo đảm bằng tài sản, đặc biệt lưu ý đến tỷ lệ cho vay trên giá trị TSĐB + Kiểm tra nội dung thẩm định và phê duyệt cấp tín dụng đầu tư + Kiểm tra việc chấp hành nghiêm túc, đầy đủ các quy định về thẩm định khách hàng, phƣơng án vay vốn và việc chấp hành trình tự, thẩm quyền phê duyệt tín dụng, bảo đảm tn thủ các quy định liên quan của pháp luật và của PG Bank + Kiểm tra và giám sát việc thực hiện hợp đồng tín dụng + Kiểm tra việc chấp hành nghiêm túc trình tự và thẩm quyền ký kết các hợp đồng tín dụng/ bảo lãnh va hợp đồng bảo đảm tiền vay, 93 bảo đảm tn thủ các quy định liên quan của pháp luật và của PG Bank + Kiểm tra nội dung các hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay, bảo đảm có đầy đủ các điều khoản và các quy định liên quan của pháp luật và của PG Bank + Kiểm tra việc chấp hành nghiêm túc và đầy đủ quy trình các bước phải làm sau khi ký kết hợp đồng tín dụng/ bảo lãnh và hợp đồng bảo đảm tiền vay từ khi phát tiền vay hoặc phát hành các cam kết bảo lãnh đến khi thu hồi hết nợ gốc và lãi theo nội dung hƣớng dẫn quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng đã quy định Kiểm tra việc thực hiện giám sát trước, trong và sau khi cấp tín dụng của CBTD Kiểm tra và giám sát việc thực hiện và quản lý, lƣu trữ hồ sơ tín dụng và hồ sơ bảo đảm tiền vay Kiểm tra và giám sát việc thực hiện các hạn mức kiểm sốt rủi ro tín dụng - Rà sốt hồ sơ chứng từ, báo cáo dƣ nợ tín dụng tại từng thời điểm nhất định để kiểm tra việc chấp hành nghiêm túc và đầy đủ các hạn mức kiểm sốt rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo mọi khoản cấp tín dụng khơng vượt ra ngồi hạn mức tín dụng đã lập - Theo dõi chặt chẽ các thơng tin cảnh báo trực tuyến về vi phạm hạn mức kiểm sốt rủi ro tín dụng trên hệ thống phần mền quản lý Kiểm tra và giám sát việc thực hiện các quy định về thơng tin tín dụng như thu thập, tổng hợp, lưu trữ, tra cứu và bảo mật 94 Ngoai ra, PG Bank nên t ̀ ạo lập một kênh thơng tin giữa khách hàng và Ngân hàng để lấy ý kiến phản hồi từ phía khách hàng về cán bộ của mình cũng là điều cần thiết. Qua đó sẽ có được sự đánh giá chính xác về nhân viên của mình, có sự phân công hợp lý hơn cũng như ngăn ngừa và hạn chế kịp thời những tiêu cực phát sinh 3.2.6. Đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực am hiêu nghiêp vu ̉ ̣ ̣ tin dung ́ ̣ Trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt trong hoạt động tín dụng, tính phức tạp và rủi ro rất cao nên nhân tố con người đóng vai trị đặc biệt quan trọng. Cơng tác phân tích, đánh giá doanh nghiệp là một nghiệp vụ quan trọng của hoạt động tín dụng doanh nghiệp nên càng địi hỏi cán bộ ngân hàng thực hiện cơng việc này phải có trình độ cao hơn trong các nghiệp vụ khác.u cầu của cơng tác này địi hỏi cán bộ lãnh đạo cũng như cán bộ trực tiếp làm cơng tác thẩm định khơng chỉ có trình độ, năng lực chun mơn nghiệp vụ mà cịn có phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm cao và có kinh nghiệm trong cơng tác. Họ phải có kỹ năng phân tích, am hiểu tường tận về nhiều linh vực kinh tế, nắm được luật pháp, tập qn và thực tiễn hoạt động các doanh nghiệp tại từng khu vực để có khả năng đưa ra các đánh giá chính xác về khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Do đó, để đáp ứng tốt hơn nhu cầu phát triển hoạt động tín dụng, PG Bank cần phải thực hiện các biện pháp nhằm nâng cao năng lực và trình độ chun mơn cho đội ngũ cán bộ tín dụng, cụ thể như sau: Lập kế hoạch bồi dưỡng, đào tạo cán bộ hợp lý như: tổ chức các lớp bồi dưỡng thường xun do lãnh đạo ngân hàng trực tiếp giảng dạy hoặc mời các giảng viên có kinh nghiệm và trình độ từ các trường đại học, từ trung tâm điều hành, tổ chức thường xun các buổi thảo luận, học hỏi kinh nghiệm lân nhau và học tập từ các ngân hàng tiên tiến 95 Ngồi ra, Ban lãnh đạo PG Bank cịn cần tìm hiểu năng lực, sở trường của từng cán bộ tín dụng để để bạt, bố trí, quản lý sử dụng cán bộ thực hiện nghiệp vụ này phù hợp, phát huy tốt nhất khả năng của mỗi cán bộ nhằm đem lại hiệu quả cao trong cơng tác, ngăn ngừa rủi ro xảy ra Thực hiện tốt cơng tác tuyển dụng cán bộ ngân hàng nói chung cũng như cán bộ tín dụng nói riêng. PG Bank cần đặt ra các điều kiện và u cầu tối thiểu về trình độ và kinh nghiệm trong cơng tác tuyển dụng PG Bank cần có chính sách thu hút và ưu đãi các chun gia giỏi để thu hút được đội ngũ này về làm việc cho ngân hàng hoặc mời về làm cố vấn, cộng tác viên trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Khuyến khích cán ngân hàng tự học tập, nâng cao kiến thức chun mơn, ngoại ngữ, tin học…PG Bank có thể trích kinh phí hỗ trợ học tập hoặc khuyến khích bằng cách tạo các cơ hội phát triển để cho nhân viên phấn đấu Các giải pháp về nhân lực cần được PG Bank thực hiện sớm để có một lực lượng cán bộ ngân hàng có trinh độ và kinh nghiệm tốt, giúp ích cho q trình phát triển của PG Bank trong giai đoạn mới 3.2.7. Xây dựng chiến lược mở rộng hệ thống khách hàng Cơng tác phân tích đánh giá khách hàng trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp có đạt được hiệu quả cao hay khơng, một phần phụ thuộc vào doanh nghiệp. Nếu quan hệ của ngân hàng và doanh nghiệp tốt đẹp và bền vững, thì việc cung cấp các khoản cho vay nhằm thoả mãn nhu cầu của doanh nghiệp sẽ trở nên đơn giản rất nhiều. Do vậy, PG Bank cần phải xây dựng cho mình một chiến lược khách hàng phù hợp 96 Trước hết PG Bank cần phải củng cố và phát triển khách hàng truyền thống là các doanh nghiệp, cán bộ nhân viên khối Petrolimex và các đối tác của Petrolimex trên tồn quốc. Sở dĩ PG Bank cần phải xây dựng cho mình một chính sách khách hàng lâu dài vì việc thiết lập một mối quan hệ lâu dài giữa khách hàng và ngân hàng quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Thơng qua mối quan hệ lâu dài với khách hàng, PG Bank sẽ có điều kiện tham gia vào các hoạt động của doanh nghiệp, làm cơng tác tư vấn giúp các doanh nghiệp phân tích, xem xét về mặt tài chính và các cơ hội đầu tư thực hiện sản xuất kinh doanh. Như vậy, bên cạnh việc duy trì được mối quan hệ làm ăn lâu dài, đây cũng là cách tốt nhất để PG Bank thực hiện tốt cơng tác thẩm định doanh nghiệp Bên cạnh đó, PG Bank cũng cần mở rộng có chọn lọc đối với khách hàng. PG Bank nên tích cực bằng mọi biện pháp thu hút khách hàng thành phần kinh tế tư nhân, bởi đây là những khách hàng tiềm năng đang ngày càng lớn mạnh trong nền kinh tế thị trường, không thê gi ̉ ữ tin thân y lai va d ̀ ̉ ̣ ̀ ựa dâm vao Petrolimex. Tuy nhiên, ̃ ̀ đối với những khách hàng mới, khơng phải khách hàng truyền thống, thì việc thẩm định cũng có phần khó khăn hơn, tính rủi ro cao hơn nên PG Bank cần lưu ý thẩm định một cách đầy đủ, cẩn thận để đảm bảo chất lượng tín dụng Ngồi ra, PG Bank cũng cần tư vấn giúp khách hàng trong hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh. Một trong những u cầu mà doanh nghiệp phải thực hiện để được vay vốn PG Bank là khách hàng phải có những phương án, dự án khả thi. Đối với doanh nghiệp lớn có kinh nghiệm việc xây dựng dự án hay phương án vay thường khơng gặp mấy khó khăn. Tuy nhiên, đối với những doanh nghiệp vừa và nhỏ hay doanh nghiệp tư nhân do năng lực và trình độ quản trị kinh doanh của đội ngũ quản lý doanh nghiệp cịn nhiều hạn chế, ít được đào tạo cơ bản và lại chưa có nhiều kinh nghiệm thì để xây dựng được một dự án đầu tư khả thi khơng phải dễ dàng. Do vậy, các doanh nghiệp này cịn gặp nhiều lúng túng, hạn 97 chế trong việc xây dựng các dự án, phương án kinh doanh khả thi, có hiệu quả theo u cầu của PG Bank đề ra. Nhiều dự án đưa đến ngân hàng được lập rất sơ sài, tính tốn theo kiểu thu chi đơn thuần, khơng phản ánh hết nội dung của dự án cũng như hiệu quả mà dự án sẽ đem lại. Vì vậy, việc lập phương án hay dự án đều cần đến sự tư vấn của PG Bank giúp khách hàng lựa chọn được những dự án hiệu quả, loại bỏ những dự án khơng có tính khả thi. Với cách làm này, PG Bank cũng có thể chủ động tìm kiếm và khai thác các dự án có tính khả thi để ra quyết định cho vay. Đây cũng chính là điều kiện cần thiết để nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định, đơng thời cũng là lá chắn tốt nhất đối với những rủi ro từ phía khách hàng đối với hoạt động tín dụng của PG Bank 3.3. Mơt sơ kiên nghi v ̣ ́ ̣ ơi Bơ tai chinh va c ́ ̣ ̀ ́ ̀ ơ quan th́ Bộ Tài chính cần chỉ đạo sát sao hơn nữa đối với các doanh nghiệp trong việc thực hiện chế độ kế tốn, thống kê và lập các báo cáo tài chính đúng theo như quy định. Bên cạnh đó Bộ cũng cần kết hợp với tổng cục thống kê để tăng cường kiểm tra, kiểm sốt, thanh tra việc lập và gửi các báo cáo tài chính, tránh tình trạng gian lận trong các báo cáo tài chính, dẫn đến thơng tin sai lệch, gây rủi ro có thể dẫn đến tổn thất lớn cho các Ngân hàng Vê phia c ̀ ́ quan thuê, cân thanh tra va giam sat chăt che viêc kê khai hoa đ ́ ̀ ̀ ́ ́ ̣ ̃ ̣ ́ ơn ban hang cua cac doanh nghiêp va cac chi phi h ́ ̀ ̉ ́ ̣ ̀ ́ ́ ợp ly khac trong hoat đông san xuât ́ ́ ̣ ̣ ̉ ́ kinh doanh, nhăm gop phân tăng tinh trung th ̀ ́ ̀ ́ ực cho bao cao tai chinh, đông th ́ ́ ̀ ́ ̀ ời cung ̃ tranh đ ́ ược thât thoat nguôn thu cho ngân sach nha n ́ ́ ̀ ́ ̀ ươc. Ngoai ra, c ́ ̉ ơ quan thuê va ́ ̀ Bô tai chinh nên co đê an xây d ̣ ̀ ́ ́ ̀ ́ ựng môt kho l ̣ ưu trữ quôc gia bao cao tai chinh cac ́ ́ ́ ̀ ́ ́ doanh nghiêp va môt sô thông tin liên quan kem theo, cac NHTM co nhu câu s ̣ ̀ ̣ ́ ̀ ̀ ́ ́ ̀ ử dung ̣ se tra c ̃ ưu va tra phi t ́ ̀ ̉ ́ ương tự như CIC 98 3.4. Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Tăng cường sự hỗ trợ của ngân hàng nhà nước đối với cơng tác đánh giá khách hàng nói chung và cơng tác phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp nói riêng Ngân hàng Nhà nước trực tiếp điều hành đối với Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex, vì vậy nhất thiết phải có sự hỗ trợ đối với cơng tác đánh giá khách hàng, cũng như cơng tác phân tích tín dụng tại PG Bank. Đây là cơng việc dễ gây rủi ro của tồn hệ thống ngân hàng, nhiều ngân hàng rủi ro sẽ dẫn đến rủi ro của tồn hệ thống ngân hàng. Chính vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên thành lập một bộ phận giúp đỡ các ngân hàng trong việc đánh giá khách hàng, phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp, tổng hợp những kinh nghiệm và bài học của các ngân hàng trong và ngồi nước về cơng tác này Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nước cần hỗ trợ các ngân hàng phát triển đội ngũ nhân viên, trợ giúp về mặt thơng tin như: tổ chức các khóa học thường kỳ cho cán bộ ngân hàng hoặc do chun gia hàng đầu trong lĩnh vực ngân hàng hoặc chun gia nước ngồi trực tiếp giảng dạy, có hướng dẫn cụ thể quy trình phân tích tín dụng giúp cán bộ tín dụng nâng cao hiệu quả cơng việc, từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển của toàn hệ thống ngân hàng Đưa ra quy chuân vê cac bao cao tai chinh do khach hang cung câp cho ngân ̉ ̀ ́ ́ ́ ̀ ́ ́ ̀ ́ hang ̀ Thực trang cac doanh nghiêp co hai bao cao tai chinh nh ̣ ́ ̣ ́ ́ ́ ̀ ́ hiên nay do cac c ̣ ́ ơ quan quan ly nha n ̉ ́ ̀ ươc ch ́ ưa co nh ́ ưng quy đinh chăt che va chê tai x ̃ ̣ ̣ ̃ ̀ ́ ̀ ử phat nghiêm ̣ khăc, trong đo Ngân hang Nha n ́ ́ ̀ ̀ ươc Viêt Nam cung co môt phân trach nhiêm. B ́ ̣ ̃ ́ ̣ ̀ ́ ̣ ởi le,̃ hiên nay Ngân hang nha n ̣ ̀ ̀ ươc ch ́ ưa co cac văn ban cu thê vê tinh thông nhât trong văn ́ ́ ̉ ̣ ̉ ̀ ́ ́ ́ ban ma khach hang cung câp cho cac tô ch ̉ ̀ ́ ̀ ́ ́ ̉ ức tin dung v ́ ̣ ơi cac c ́ ́ ơ quan khac. Đê giai ́ ̉ ̉ quyêt vân đê nay, Ngân hang Nha n ́ ́ ̀ ̀ ̀ ̀ ươc cân ban hanh văn ban yêu câu cac ngân hang ́ ̀ ̀ ̉ ̀ ́ ̀ 99 chi đ ̉ ược tiêp nhân cac hô s ́ ̣ ́ ̀ ơ vay vôn co bao cao tai chinh kiêm toan hoăc cac bao cao ́ ́ ́ ́ ̀ ́ ̉ ́ ̣ ́ ́ ́ tai chinh ma doanh nghiêp nôp cho c ̀ ́ ̀ ̣ ̣ ơ quan th.́ Xây dựng các chỉ tiêu trung bình ngành Chỉ tiêu trung bình ngành là căn cứ quan trọng, giúp cán bộ tín dụng khơng làm theo cảm tính, kinh nghiệm mà có căn cứ cụ thể. Nếu mỗi ngân hàng tự xây dựng một chỉ tiêu riêng thì sẽ khơng đầy đủ, thiếu nhất qn giữa các ngân hàng. Do đó, kiến nghị Ngân hàng Nhà nước xây dựng hệ thống các chỉ tiêu trung bình ngành cho tồn bộ hệ thống ngân hàng Việt Nam áp dụng, khơng gây sai lệch giữa các ngân hàng trong cùng hệ thống. Ngân hàng Nhà nước có thể phối hợp với các cơ quan hữu quan để đưa ra các chỉ tiêu trung bình ngành hoặc tự nghiên cứu với sự đóng góp của các ngân hàng Nói chung, chiến lược chung của ngân hàng nhà nước là hồn thiện các chính sách tiền tệ, điều chỉnh chính sách tiền tệ linh hoạt và chủ động, tránh tình trạng các quy định chồng chéo và mâu thuẫn. Các chính sách cần mang tính cập nhật với diễn biến tình hình trong nước và quốc tế. Tiếp cận kịp thời và nhanh chóng với các quy định mới của quốc tế để có sự nghiên cứu, ban hành các quy định chung cho các ngân hàng lấy làm cơ sở để thực hiện Nâng cao chât l ́ ượng hoat đông cua Trung tâm thông tin tin dung quôc gia ̣ ̣ ̉ ́ ̣ ́ Viêt Nam (CIC): Măc du hiên tai Trung tâm thông tin tin dung quôc gia Viêt Nam đa ̣ ̣ ̀ ̣ ̣ ́ ̣ ́ ̣ ̃ co nhiêu cai tiên, s ́ ̀ ̉ ́ ự đa dang vê cac san phâm tra c ̣ ̀ ́ ̉ ̉ ứu CIC tuy nhiên vê tinh câp nhât ̀ ́ ̣ ̣ cua sô liêu vân ch ̉ ́ ̣ ̃ ưa đap ́ ưng đ ́ ược nhu câu cua cac Ngân hang th ̀ ̉ ́ ̀ ương mai. Cac sô ̣ ́ ́ liêu vê d ̣ ̀ ư nợ thương chi đ ̀ ̉ ược câp nhât môt đên hai lân môi thang, trong khi v ̣ ̣ ̣ ́ ̀ ̃ ́ ơi cac ́ ́ Khach hang s ́ ̀ ử dung han m ̣ ̣ ưc th ́ ương xuyên thi biên đông hang tuân la rât l ̀ ̀ ́ ̣ ̀ ̀ ̀ ́ ớn. Chinh ́ vi vây, Ngân hang Nha n ̀ ̣ ̀ ̀ ươc nên tâp trung đây nhanh viêc câp nhât cac thông tin vê ́ ̣ ̉ ̣ ̣ ̣ ́ ̀ Khach hang trong kho d ́ ̀ ữ liêu cua minh, giup cac Ngân hang th ̣ ̉ ̀ ́ ́ ̀ ương mai tiêp cân ̣ ́ ̣ được nhưng thông tin m ̃ ơi nhât va chinh xac nhât ́ ́ ̀ ́ ́ ́ 100 Thu hút, kêu các dự án, chương trình của quốc tế hỗ trợ ngành tài chính, ngân hàng trong nước về đào tạo nhân lực, trình độ quản lý, nghiệp vụ. Tổ chức các buổi hội nghi, các buổi tiếp xúc trao đổi kinh nghiệm với các ngân hàng nước ngồi, tổ chức quốc tế lớn Thực hiện cải tổ có hiệu quả, cơ cấu lại ngân hàng. Nâng cấp, hiện đại hóa trang thiết bị cho các ngân hàng, nâng cấp hệ thống thơng tin chung cho tồn ngành. Đồng thời, phải đảm bảo tính an tồn, bảo mật cho các dữ liệu của ngành, của các ngân hàng trong nước Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đối với các ngân hàng để hạn chế sai sót, rủi ro trong hoạt động của các ngân hàng. Thực hiện nâng cao chất lương tín dụng, kiểm sốt chặt chẽ quy trình, thủ tục cấp tín dụng, phát hiện sớm và kịp thời những sai phạm mà ngân hàng có thể mắc 101 KẾT LUẬN Hiện tại ở Việt Nam, tín dụng là hoạt động lớn nhất mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng thương mại, nhưng nó cũng là hoạt động mang chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Vì vậy, cơng tác phân tích tín dụng là hoạt động hết sức quan trọng và cần thiết đối với hoạt động của bất kỳ ngân hàng thương mại nào. Nghiệp vụ phân tích tín dụng là nhân tố ảnh hưởng rất lớn tới q trình ra quyết định tín dụng của ngân hàng thương mại. Do đó việc phân tích tín dụng cũng nhằm mục tiêu đánh giá các rủi ro tín dụng có thể xảy ra, từ đó nâng cao chất lượng các khoản tín dụng. Đối với Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex, mơt ngân hang nho co kêt qua kinh doanh ̣ ̀ ̉ ́ ́ ̉ phu thuôc phân l ̣ ̣ ̀ ơn vao hoat đông tin dung thi viêc nâng cao chât l ́ ̀ ̣ ̣ ́ ̣ ̀ ̣ ́ ượng phân tich tin ́ ́ dung co vai tro hêt s ̣ ́ ̀ ́ ưc quan trong va thiêt th ́ ̣ ̀ ́ ực. Trong qua trinh gân 05 năm công tac ́ ̀ ̀ ́ tai PG Bank v ̣ ơi vi tri can bô tin dung, tac gia đa nhân thây cac han chê trong nghiêp ́ ̣ ̣ ́ ̣ ́ ̣ ́ ̉ ̃ ̣ ́ ́ ̣ ́ ̣ vu phân tich tin dung tai PG Bank nh ̣ ́ ́ ̣ ̣ ư quy trinh phân tich, han chê vê trinh đô cua can ̀ ́ ̣ ́ ̀ ̀ ̣ ̉ ́ bô tin dung, s ̣ ́ ̣ ự phân bô công viêc ch ́ ̣ ưa hợp ly khi can bô tin dung phai đam đ ́ ́ ̣ ́ ̣ ̉ ̉ ương qua nhiêu công viêc …. Trên c ́ ̀ ̣ sở đo, tac gia đa đ ́ ́ ̉ ̃ ưa ra cac giai phap đê quy trình ́ ̉ ́ ̉ phân tích tín dụng tai PG Bank ngày càng đ ̣ ược hồn thiện. Đó chính là việc hồn thiện phương pháp, chỉ tiêu phân tích tín dụng, nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng, hạn chế những nhược điểm, phát huy những ưu điểm để quy trình này có được ý nghĩa lý luận và thực tiễn đối với PG Bank. Đơng th ̀ ơi, tac gia cung đa đ ̀ ́ ̉ ̃ ̃ ưa ra môt sô ̣ ́ kiên nghi đôi v ́ ̣ ́ ơi Ngân hang nha n ́ ̀ ̀ ươc ap dung chung cho toan hê thông ngân hang, ́ ́ ̣ ̀ ̣ ́ ̀ gop ́ phân ̀ tai ̣ ra cac ́ quy chuân chung trong ̉ phân tich tin ́ ́ dung ̣ tai ̣ cać Ngân hang ̀ thương mai. Nêu cac giai phap trên đ ̣ ́ ́ ̉ ́ ược thực hiên môt cach đông bô, Ngân hàng ̣ ̣ ́ ̀ ̣ TMCP Xăng dầu Petrolimex se tăng đ ̃ ược năng lực canh tranh, phát tri ̣ ển bền vững, hướng tới mục tiêu trở thành một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà (chủ biên), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2006 Lưu Thị Hương, Giáo trình Tài doanh nghiệp, NXB Thống kê, 2006 Phan Thị Linh, Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng trên thế giới năm 2012, địa chỉ: http://tapchitaichinh.vn/nghiencuutraodoi/traodoibinh luan/kinhnghiemquanlyruirotindungtrenthegioi19013.html, truy cập ngày 01/04/2017 Lê Minh, Thẩm định dự án trong ngân hàng thương mại: Kinh nghiệm từ Techcombank năm 2014, địa http://tapchitaichinh.vn/nghiencuutrao doi/traodoibinhluan/thamdinhduantrongnganhangthuongmaikinh nghiemtutechcombank47163.html, truy cập ngày 01/04/2017 Nguyễn Thị Mùi (chủ biên), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, 2005 Nguyễn Khắc Bình, Đỗ Thị Nhàn, Phân tích tín dụng trong cho vay doanh nghiệp: GIẢI PHÁP MỘT SỐ KIẾN NGHỊ năm 2014, tại địa chỉ: http://vdb.gov.vn/Trangchu.aspx?ID=DETAIL&INFOID=4800, truy cập ngày 01/04/2017 Nguyễn Hữu Tài (chủ biên), Giáo trình Lý thuyết Tài chính tiền tệ, NXB Thống kê, 2002 Peter S.Rose, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, 2004 103 Ngân hàng Nhà nước, “Thông tư 36/2014/TTNHNN ngày 20/11/2014, Quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi”, Hà Nội 2014 10 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Thống kê Tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ tín dụng theo q năm 2016, tại địa chỉ: http://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/trangchu/tk/hdchtctctd/tlnxttdnt d? centerWidth=80%25&leftWidth=20%25&rightWidth=0%25&showFooter=false &showHeader=false&_adf.ctrl state=vplr8eg42_57&_afrLoop=2029122421237655, truy cập ngày 01/04/2017 11 Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex, “Quy trình cấp tín dụng tại PG Bank”, Hà Nội 2013 12 Phịng KHDN – PG Bank chi nhánh Hà Nội, Tờ trình về việc cấp hạn mức tín dụng cho cơng ty TNHH Một thành viên Đá xây dựng CS, Hà Nội 2016 13 Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, “ Luật các tổ chức tín dụng”, Hà Nội 2010 14 Cac trang web ́ Website: https://www.pgbank.com.vn (Trang web cua PG Bank) ̉ Website: https://www.vietinbank.vn (Trang web cua Vietinbank) ̉ Website: https://www.techcombank.com.vn (Trang web cuả Techcombank) ... DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 1. ? ?TMCP: Thương Mại Cổ Phần 2. PG Bank:? ?Ngân? ?hàng? ?TMCP? ?Xăng? ?dầu? ?Petrolimex 3. Techombank:? ?Ngân? ?hàng? ?TMCP? ?Kỹ thương Việt Nam 4. Vietinbank:? ?Ngân? ?hàng? ?TMCP? ?Cơng thương Việt Nam... VỤ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG? ?TMCP? ?XĂNG DẦU? ?PETROLIMEX KẾT LUẬN CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng trong? ?Ngân? ?hàng thương mại... NGÂN HÀNG? ?TMCP? ?XĂNG DẦU? ?PETROLIMEX 2.1. Tổng quan về? ?Ngân? ?hàng? ?TMCP? ?Xăng? ?dầu? ?Petrolimex 2.1.1. Sơ lược q trình hình thành và phát triển của PG Bank Ngân? ? hàng TMCP? ? Xăng? ?dầu Petrolimex? ? (PG Bank),