Mục tiêu nghiên cứu của luận văn này nhằm hệ thống hóa các vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại; đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây.
TR B ăGIỄOăD CăVÀă ÀOăT O NGă IăH CăTH NGăLONG NGUY Nă ỊNHăHI U ậ C.00507 T NGăC NG HO Tă NGăQU NăTR ăR IăROă TệNăD NGăT I NGỂNăHÀNGăTMCPă UăT ă VÀăPHỄTăTRI NăVI TăNAMă- CHI NHÁNH HÀ TÂY TịMăT TăLU NăV NăTH CăS ăTÀIăCHệNHăNGÂN HÀNG CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mẩ S : 60340201 NG I H NG D N KHOA H C: TS Nguy năThanhăHuy n HƠăN iă- N mă2017 L IM U 1.ăLỦădoăch năđ ătƠi Ngày nay, n n kinh t th tr ng h i nh p qu c t n môi tr ng c nh tranh ngày gay g t Vì v y, thành ph n n n kinh t ph i không ng ng đ i m i, phát huy m i l i th , h p lỦ hóa q trình s n xu t, kinh doanh đ có th đ ng v ng phát tri n c bi t đ i v i n n kinh t đư đ t đ n trình đ phát tri n cao c a kinh t th tr ng, ngân hàng th ng m i đóng vai trị quan tr ng, đ c coi h th ng th n kinh, h th ng tu n hoàn c a toàn b n n kinh t qu c dân N n kinh t ch có th phát tri n v i t c đ cao n u có m t h th ng ngân hàng v ng m nh Ng c l i n u ho t đ ng ngân hàng y u s d n t i tình tr ng m t n đ nh th tr ng ti n t , gây khó kh n cho thành ph n kinh t s n xu t kinh doanh, làm nh h ng tiêu c c đ n n n kinh t qu c gia đ i s ng xư h i Trong nh ng n m qua, v i vi c th tr ng b t đ ng s n, th tr ng ch ng khoán lao d c, l ng hàng t n kho c a n n kinh t m c l n đư làm ch t l ng tín d ng c a h th ng ngân hàng t i Vi t Nam b suy gi m, tình hình n x u t ng cao tr thành m t v n đ c p bách c n đ c x lỦ ây v n đ m u ch t không nh ng đ đ m b o cho ho t đ ng n đ nh hi u qu cho ngân hàng mà cịn đ kh i thơng ngu n v n cho c n n kinh t Vì v y, v phía ngân hàng m t v n đ không ph i m i nh ng c n ph i đ c ti p t c đ y m nh tình hình hi n t i “T ng c ng ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng” Do đó, v i nh ng ki n th c đ c trang b trình h c t p v i nh ng kinh nghi m đúc k t th c ti n công tác, v i th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP u t Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây (BIDV Hà Tây), tác gi l a ch n đ tài: “T ng c ng ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP u t Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây” làm đ tài nghiên c u v i hy v ng góp ph n vào vi c đ y m nh ho t đ ng qu n tr r i ro c a h th ng ngân hàng nói chung t i BIDV Hà Tây nói riêng 2.ăM căđíchănghiênăc u - H th ng hóa v n đ lỦ lu n liên quan đ n r i ro tín d ng (RRTD) qu n tr r i ro tín d ng (QTRRTD) c a ngân hàng th ng m i (NHTM) ánh giá th c tr ng QTRRTD t i Ngân hàng TMCP - u t Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Hà Tây xu t gi i pháp nh m t ng c - Ngân hàng TMCP ng ho t đ ng QTRRTD t i u t Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Hà Tây 3.ă iăt ngănghiênăc uăvƠăph măviănghiênăc u - it ng nghiên c u: Ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng Ngân hàng th ng m i - Ph m vi nghiên c u: Ngân hàng TMCP u t Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Hà Tây giai đo n 2012-2016 4.ăPh ngăphápănghiênăc u N i dung c a lu n v n đ c nghiên c u d a c s ph ng pháp th ng kê, phân tích, so sánh, t ng h p thu th p x lỦ thông tin… C th : - Trên c s n i dung đ tài đ t ra, th c hi n thu th p, th ng kê s li u t Báo cáo t ng k t c a c quan nh : NHNN nói chung NHNN thành ph Hà N i nói riêng, Ngân hàng TMCP tri n Vi t Nam, Ngân hàng TMCP u t Phát u t Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây … - Th c hi n so sánh t ng đ i, t đ i, phân tích s li u đ đ a đánh giá v tình hình th c t ho t đ ng QLRRTD t i Ngân hàng TMCP u t Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây T đánh giá nh ng k t qu , thành t u đ t đ c nêu nguyên nhân c a nh ng h n ch t n t i trình QTRRTD t i Ngân hàng TMCP u t Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây nh m đ a gi i pháp c th đ t ng c ng ho t đ ng QTRRTD th i gian t i 5.ăK tăc uălu năv n Ngoài ph n m đ u, k t lu n, m c l c tài li u tham kh o, lu n v n đ - Ch hàng th c k t c u thành ch ng nh sau: ng 1: C s lý lu n v qu n tr r i ro tín d ng ngân ng m i - Ch hàng TMCP - Ch ng 2: Th c tr ng ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân u t Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Hà Tây ng 3: Gi i pháp nh m t ng c tín d ng t i Ngân hàng TMCP ng ho t đ ng qu n tr r i ro u t Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây CH NGă1.ăC ăS ăLụăLU NăV ăQU N TR ăR IăROăTệNăD NGă TRONG NGÂN HÀNG TH NGăM I 1.1 R iăroătínăd ngătrongăho tăđ ngăc aăngơnăhƠngăth ngăm i 1.1.1.ăCácăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăngơnăhƠngăth ngăm i - Ngân hàng th ng m i m t t ch c tài trung gian kinh doanh ti n t d ch v khác liên quan đ n ti n t thông qua vi c ti p nh n kho n ti n nhàn r i n n kinh t v i trách nhi m hoàn tr s d ng s ti n đ cho vay, th c hi n nghi p v chi t kh u, làm ph ng ti n toán cung c p d ch v cho doanh nghi p, t nhân, h gia đình, nhà xu t nh p kh u - Ho t đ ng ngân hàng th ng m i bao g m: + Huy đ ng v n + S d ng v n nh : (i) Nghi p v ngân qu , (ii) Nghi p v c p tín d ng (iii) Nghi p v đ u t + Cung ng d ch v trung gian 1.1.2.ăHo tăđ ngătínăd ngăc aăngơnăhƠngăth ngăm i - Tín d ng ngân hàng nói chung đ c hi u m t giao d ch v tài s n gi a bên cho vay ngân hàng bên vay khách hàng, ngân hàng chuy n giao tài s n cho bên vay s d ng m t th i h n nh t đ nh theo th a thu n, bên vay có trách nhi m hồn tr vơ u ki n g c lưi cho ngân hàng đ n h n - M t s lo i hình tín d ng ngân hàng th ng m i th c hi n: + Cho vay + Bao toán + B o lưnh ngân hàng + Chi t kh u + Tái chi t kh u 1.1.3.ăR iăroătínăd ng 1.1.3.1 Khái ni m v r i ro r i ro tín d ng R i ro đ c hi u nh ng bi n c không mong đ i x y d n đ n t n th t v tài s n c a ngân hàng, gi m sút l i nhu n th c t so v i d ki n ho c ph i b thêm m t kho n chi phí đ có th hồn thành đ c m t nghi p v tài nh t đ nh RRTD ho t đ ng ngân hàng t n th t có kh n ng x y đ i v i n c a TCTD khách hàng không th c hi n ho c khơng có kh n ng th c hi n m t ph n ho c tồn b ngh a v c a theo cam k t 1.1.3.2 Phân lo i r i ro tín d ng 1.1.3.3 c m c a r i ro tín d ng 1.1.3.4 Nguyên nhân d n đ n r i ro tín d ng 1.2.ăQu nătr ăr iăroătínăd ngătrong ngơnăhƠngăth ngăm i 1.2.1.ăKháiăni măqu nătr ăr iăroătínăd ng Qu n tr r i ro tín d ng trình ngân hàng tác đ ng đ n ho t đ ng tín d ng thơng qua b máy cơng c qu n lỦ đ phịng ng a, c nh báo, đ a bi n pháp nh m h n ch đ n m c t i đa vi c không thu đ c đ y đ c g c lưi c a kho n vay, ho c thu g c lưi không h n 1.2.2.ăS ăc năthi tăc aăvi căt ngăc ngăqu nătr ăr iăroătínăd ng i v i n n kinh t : Tác d ng thúc đ y s phát tri n c a t ch c, cá nhân n n kinh t nh vi c ngân hàng có th cung c p d ch v có ch t l ng t t, hi u qu cao, t o s n đ nh ho t đ ng c a khách hàng - i v i nhà đ u t : QTRRTD t t s h n ch đ c s ti n ph i trích l p d phòng r i ro cho kho n vay khó địi, qua m c lưi su t cho vay t i Ng i vay theo có th đ c gi m QTRRTD t t c ng góp ph n h tr Ng i vay vi c l a ch n, cân nh c kinh doanh ho c t v n đ Ng i vay không đ u t nh ng ph ng án m o hi m - i v i ngân hàng: m b o l i nhu n ho t đ ng ngân hàng, đ m b o kh n ng tốn c a ngân hàng, phịng tránh nguy c phá s n ngân hàng 1.2.3.ăNguyênăt căBaselăv ăqu nătr ăr iăroătínăd ng y ban Basel đư ban hành 17 nguyên t c QTRRTD, đ m b o tính hi u qu an toàn ho t đ ng c p tín d ng Các nguyên t c t p trung vào n i dung c b n sau đây: - Xây d ng môi tr ng tín d ng thích h p (3 nguyên t c) - Th c hi n c p tín d ng lành m nh (4 nguyên t c) - Duy trì m t trình qu n lỦ, đo l ng theo dõi tín d ng phù h p (10 nguyên t c) - Theo nguyên t c Basel có m t s m c b n: + Phân tách b máy c p tín d ng theo b ph n ti p th , b ph n phân tích tín d ng b ph n phê t tín d ng c ng nh trách nhi m r ch ròi c a b ph n tham gia + Nâng cao n ng l c c a cán b qu n lỦ RRTD + Xây d ng m t h th ng qu n lỦ c p nh t thông tin hi u qu đ trì m t trình đo l ng, theo dõi tín d ng thích h p, đáp ng yêu c u th m đ nh qu n lỦ RRTD 1.3 Quy trình qu nătr ăr iăroătínăd ng 1.3.1ăCácăd uăhi uănh năd ng r iăroătínăd ng 1.3.1.1 D u hi u liên quan đ n m i quan h v i ngân hàng c a khách hàng 1.3.1.2 D u hi u liên quan đ n ph ng pháp qu n lý c a khách hàng 1.3.1.3 D u hi u liên quan t i u tiên kinh doanh c a khách hàng 1.3.1.4 D u hi u liên quan t i v n đ k thu t th ng m i c a khách hàng 1.3.1.5 D u hi u x lý thông tin tài chính, k tốn c a khách hàng 1.3.2 Các tiêu chí đoăl ng r iăroătínăd ng - N x u t tr ng n x u t ng d n cho vay: D n x u T l n x u= x 100% T ng d n cho vay - N h n t l n h n t ng d n : D n h n T l n h n = x 100% T ng d n cho vay - H s kh n ng bù đ p r i ro: T ng d phịng RRTD đ c trích l p Kh n ng bù đ p RRTD = x 100% T ng n x u - H s s d ng v n: T ng d n H s s d ng v n = T ng v n huy đ ng x 100% - H s r i ro tín d ng: T ng d n H s r i ro tín d ng = T ng tài s n có x 100% - T l thu n lãi: T l thu n lưi = T ng lưi đư thu n m T ng lưi ph i thu n m x 100% - H s thu n : H s thu n = Doanh s thu n x 100% Doanh s cho vay - S khách hàng đ c vay v n 1.3.3 Phòngăng a,ăki măsốt vƠătƠiătr ăr iăroătínăd ng 1.3.3.1 Các gi i pháp nh m phịng ng a r i ro tín d ng 1.3.3.2 Các gi i pháp nh m ki m sốt r i ro tín d ng: 1.3.3.3 Các gi i pháp tài tr x y r i ro tín d ng: 1.4.ăCácănhơnăt ă nhăh ngăđ năho tăđ ngăqu nătr ăr iăroătínăd ng 1.4.1 Nhómănhơnăt ăkháchăquan - nh h ng t sách ti n t - nh h ng t sách tài khóa - nh h ng t quy đ nh, quy ch c p tín d ng c a NHNN 1.4.2 Nhómănhơnăt ăch ăquan - Quy trình th m đ nh, sách c p tín d ng c a NHTM - Trình đ nghi p v đ o đ c ngh nghi p c a cán b ngân hàng - Công ngh thông tin CH NGă2 TH CăTR NGăHO Tă NGăQU NăTR ăR IăROăTÍN D NGă T IăNGỂNăHÀNGăTMCPă UăT ăVÀăPHỄTăTRI NăVI TăNAMăậ CHI NHÁNH HÀ TÂY 2.1.ăKháiăquátăho tăđ ngăc aăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri nă Vi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây 2.1.1.ăQuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătri năc aăNgơnăhƠngăTMCPă uă t ăvƠăPhátătri năVi tăNam ậ Chi nhánh Hà Tây Ngân hàng TMCP u t Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Hà Tây (BIDV Hà Tây) m t nh ng Chi nhánh tr c thu c h th ng c a BIDV, đ c thành l p vào ho t đ ng tháng 10/1960 v i tên g i ban đ u Chi nhánh Ki n thi t t nh Hà ông – m t s Chi nhánh c a BIDV đ c hình thành sau Hi p đ nh Gienever v l p l i hịa bình Vi t Nam v i nhi m v ban đ u ch y u th c hi n nhi m v c p phát v n cho cơng trình thu c Ngân sách Nhà n c, cho vay v n đ u t xây d ng c b n theo k ho ch nhà n c v n l u đ ng cho đ n v kinh doanh l nh v c xây d ng đ tri n khai cơng trình h t ng c s ph c v công cu c tái thi t đ t n c sau chi n tranh 2.1.2.ăTìnhăhìnhăho tăđ ngăc aăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri nă Vi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây 2.1.2.1 Ho t đ ng huy đ ng v n n v : t đ ng TT Ch tiêu 2012 2013 2014 2015 2016 Huy đ ng v n 3.525 4.686 5.603 7.376 9.270 bình quân Huy đ ng v n 4.331 5.350 6.574 8.369 9.782 cu i k (t T c đ huy đ ng v n t ng tr ng bình quân n m đ t 22,5%/n m ng đ ng kho ng 1.300 t đ ng/n m) 2.1.2.2 Ho t đ ng cho vay TT Ch tiêu D n bình quân D n tín d ng cu i k N ngo i t quy đ i N m 2012 2.723 3.052 238 N m 2013 3.258 3.614 137 N m 2014 3.809 4.163 383 nv:t N m 2015 5.052 5.776 165 đ ng N m 2016 6.475 5.285 37 Nh ng n m qua, d n tín d ng c a BIDV Hà Tây có m c t ng tr ng đ u, riêng n m 2016 d n bình quân t ng tr ng cao nh ng d n cu i k gi m 9% so v i k n m tr c quý 4/2016 H i s BIDV giao BIDV Hà Tây h tr Chi nhánh BIDV m i thành l p đ a bàn 2.1.2.3 Ho t đ ng cung ng s n ph m d ch v ngân hàng hi n đ i Các khách hàng vay v n t i BIDV Hà Tây (đ c bi t khách hàng doanh nghi p) đ u đ c BIDV Hà Tây bán chéo t i đa s n ph m d ch v nh : bán b o hi m cho tài s n th ch p, m th cho cán b công nhân viên công ty, cung c p b o lưnh, chi tr l ng qua tài kho n, chuy n ti n nhi u d ch v khác 2.1.2.4 K t qu ho t đ ng kinh doanh M c dù n m 2016 l i nhu n sau thu đ t 192,79 t đ ng, gi m 7% so v i n m 2015, nh ng n u nhìn t ng th giai đo n t n m 2012 đ n n m 2016 l i nhu n sau thu có m c t ng tr ng 13,96% 2.2.ă Th că tr ngă ho tă đ ngă qu nă tr ă r iă roă tínă d ngă t iă Ngơnă hƠngă TMCPă uăt vƠăPhátătri năVi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây 2.2.1 Nh năbi t,ăphátăhi năr iăroătínăd ng t iăNgơnăhƠngăTMCPă uă t ăvƠăPhátătri năVi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây C n c h s khách hàng cung c p thông tin thu th p đ c trình th m đ nh khách hàng d a d u hi u nh n d ng r i ro tín d ng, tr ng h p: + N u xét th y khách hàng ti m n nhi u d u hi u r i ro tín d ng khơng đ kh n ng tr n , Phịng Khách hàng doanh nghi p/cá nhân s g i thông báo t ch i c p tín d ng đ n khách hàng + Ng c l i, n u xét th y khách hàng đ u ki n vay v n đ m b o kh n ng tr n , BIDV Hà Tây s ch p thu n c p tín d ng, đ ng ngh a v i vi c khách hàng khơng có d u hi u r i ro tín d ng 2.2.2.ă oăl ngăRRTDăt iăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri năVi tă Nam ậ Chi nhánh Hà Tây 2.2.2.1 N h n: n v : t đ ng N m N m N m N m N m TT Ch tiêu 2012 2013 2014 2015 2016 T ng d n cu i k 3.052 3.614 4.163 5.776 5.285 N h n cu i k 94 41 38 184 186 T l N h n 3,1% 1,1% 0,9% 3,1% 3,5% Giai đo n t n m 2012 đ n 2014 tình hình thu h i n h n c a BIDV Hà Tây đư đ c th c hi n r t t t Ng c l i, k t n m 2014 đ n 2016, n h n c a BIDV Hà Tây l i có xu h ng t ng m nh c v giá tr t đ i t tr ng t ng d n 2.2.2.2 N x u: n v : t đ ng N m N m N m N m N m Ch tiêu 2012 2013 2014 2015 2016 T ng d n 3.052 3.614 4.163 5.776 5.285 T ng n x u 71 51 41 62 75 T l n x u 2,3% 1,4% 1,0% 1,1% 1,4% 10 T n m 2012 đ n 2014, song song v i ho t đ ng t ng tr ng tín d ng BIDV Hà Tây đư th c hi n r t t t công tác thu h i n x u Nh ng k t n m 2014, n x u c a BIDV Hà Tây có xu h ng gia t ng 2.2.2.3 Tình hình thu n g c n lãi: N m 2012 Ch tiêu N m 2013 N m 2014 n v : t đ ng N m N m 2015 2016 1.ăThuăn ălưi - Lưi phát sinh m i 506 553 535 623 684 - Lưi đư thu đ 472 529 504 579 688 34 58 89 133 129 + D lưi treo 20 39 53 64 105 + D lưi d thu 14 19 36 69 24 93% 96% 94% 93% 101% - G c phát sinh m i 6.341 7.870 9.221 10.871 11.629 - G c đư thu đ 6.142 7.308 8.672 9.258 12.120 97% 93% 94% 85% 104% c - D lưi cu i n m, đó: T l thu n lãi 2.ăThuăn ăg c H s thu n c Trong giai đo n t n m 2012 đ n 2016, d lưi treo c a BIDV Hà Tây đ u có s gia t ng qua n m ánhăgiáăchung: + Giai đo n t n m 2012 đ n n m 2014 ch t l ng tín d ng c a BIDV Hà Tây liên t c đ c c i thi n, n x u n h n liên t c gi m d n c v giá tr t tr ng, t l thu n g c t l thu n lưi t ng đ i cao + Giai đo n t n m 2014 đ n n m 2016 ch t l ng tín d ng c a BIDV Hà Tây l i b t đ u có d u hi u xu ng, vi c n x u n 11 h n đ u gia t ng c v giá tr t tr ng, 02 n m 2015 n m 2016 d lưi cu i n m l n 2.2.3 Phịngăng a,ăki măsốtă vƠătƠiătr ă RRTDăt iăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây 2.2.3.1 Phòng ng a ki m soát RRTD - M t là, ban hành sách c p tín d ng theo t ng đ i t ng khách hàng d a m c ch m m c a h th ng đ nh h ng khách hàng: i v i khách hàng t ch c kinh t (KHTC) * + Vi c x p h ng tín d ng s đ c th c hi n ch m m đ i v i nh ng KHTC m i quan h tín d ng t i BIDV t i th i m khách hàng đ xu t c p tín d ng vào k d li u g n nh t i v i nh ng KHTC đư có quan h tín d ng v i BIDV vi c x p + h ng tín d ng s g m 02 n i dung th c hi n, đó: (i) Thơng tin đ nh k thơng tin tài phi tài đ nh k : Nh p m t n m hai l n vào ngày 31/5 ngày 31/10 hàng n m (ii) Thông tin th hi u không tr đ ng xuyên d u hi u c nh báo s m d u c n : Nh p ch m nh t 05 ngày làm vi c đ u tiên c a tháng ti p theo K t qu x p h ng c a khách hàng t ch c kinh t dùng đ th c hi n phân lo i n , trích l p d phịng r i ro áp d ng sách khách hàng Vay v n l u đ ng X p h n g AA A AA+ Phân lo i n T l V n ch s h u t i thi u Vay v n đ u t d án Bi n pháp b o đ m T l V n ch Tài s n T l tài s hình s n khác h u/D thành t ngồi án đ u t v n vay TSHTTVV T l TSB /d n vay 20% 20% Là TSB 20% 20% Là TSB 12 AA AAA+ A ABB B BB + BB BBB D1 D2 D3 1 1 20% 20% 30% 30% 40% 25% 25% 25% 25% 30% Là TSB Là TSB Là TSB Là TSB Là TSB 40% 30% Là TSB 50% 30% Là TSB 2 60% 80% 100% 100% 20% 20% 20% Là TSB 20% Là TSB 40% Là TSB 50% Khơng c p tín d ng Khơng c p tín d ng Khơng c p tín d ng 35% 40% 50% i v i khách hàng cá nhân + Vi c x p h ng tín d ng đ c th c hi n ch m m t i th i m đ ngh vay v n c a b t k m t kho n tín d ng K t qu x p h ng c a khách hàng cá nhân ch áp d ng đ h tr quy t đ nh c p tín d ng, khơng s d ng đ phân lo i n trích l p d phịng r i ro + Chính sách c p tín d ng đ i v i KHCN phân chia làm 02 lo i hình g m: (i) Cho vay khơng có TSB ph c v nhu c u đ i s ng: KHCN ph i n m đ tu i t 22-55 tu i có k t qu x p h ng t A- tr lên Gi i h n c p tín d ng ph c v nhu c u đ i s ng khơng có TSB t i đa 02 t đ ng/khách hàng (ii) Cho vay có b o đ m b ng tài s n: M c c p tín d ng t i đa 100% so v i m c t i đa theo quy đ nh s n ph m hi n hành đ i v i KHCN x p h ng t A- đ n AAA 95% so v i m c t i đa theo quy đ nh s n ph m hi n hành đ i v i KHCN x p h ng t B đ n BBB Vi c c p tín d ng * 13 theo ph ng th c ph i đ m b o t i m i th i m 100% d n vay c a khách hàng ph i có TSB - Hai là, xây d ng mơ hình quy trình th m đ nh phê t tín d ng: + V th m quy n phê t tín d ng: S ti n (t đ ng) TT C p phê t A C pătínăd ngăquaăth măđ nhăr i ro (qua Phòng Qu n lỦ r i ro) it ng Khách hàng lo i 1: T ng gi i h n tín d ng, gi i h n trung H i dài h n t i đa đ ng tín Khách hàng lo i 2: T ng gi i h n d ng tín d ng, gi i h n trung c s dài h n t i đa Khách hàng lo i 3: T ng gi i h n tín d ng Khách hàng lo i 1: T ng gi i h n tín d ng, gi i h n trung dài h n t i đa Giám Khách hàng lo i 2: T ng gi i h n đ c tín d ng, gi i h n trung dài h n t i đa Khách hàng lo i 3: T ng gi i h n tín d ng B Th i h n (tháng) 110 44 55 ≤ 60 10 10 77 30,8 38,5 ≤ 60 7 C pătínăd ngăkhơngăquaăth măđ nhăr iăro Giám Khách hàng lo i 1: T ng gi i h n đ c tín d ng 14 22 ≤ 12 Khách hàng lo i 2: Không giao Khách hàng lo i 3: T ng gi i h n tín d ng Phó Giám đ c QLKH Khách hàng lo i 1: T ng gi i h n tín d ng Khách hàng lo i 2: Khơng giao Khách hàng lo i 3: T ng gi i h n tín d ng - - ≤ 60 10 ≤ 12 - - ≤ 60 Tr ng h p c p tín d ng đ i v i khách hàng v t m c th m quy n nh b ng nêu trên, BIDV Hà Tây s trình h s tín d ng lên H i s (qua Ban Qu n lỦ R i ro tín d ng) + V quy trình phê t tín d ng: 15 - Ba là, th c hi n gi m, mi n lãi/phí: i v i khách hàng có khó kh n v tài khơng th tr m t ph n ho c tồn b lưi/phí kho n vay nh ng v n có thi n chí đ tr n , BIDV Hà Tây s xem xét ph ng án h tr khách hàng thông qua v êc mi n, gi m lưi/phí đ i v i khách hàng - B n là, gia t ng t i đa TSB cho kho n c p tín d ng th c hi n th t c đ nh giá, th ch p quy đ nh: n v : t đ ng N m 2012 Ch tiêu N m 2013 N m 2014 N m 2015 N m 2016 T ngătƠiăs năb oăđ m 2.792 3.259 3.586 5.321 8.333 T ngăd ăn ăcu iăn m 3.052 3.614 4.163 5.776 5.285 T l TSB /T ng d n 91% 90% 86% 92% 158% - N m là, th c hi n trích l p d phịng đ y đ theo quy đ nh: n v : t đ ng Ch tiêu N m 2012 N m 2013 N m 2014 N m 2015 N m 2016 S ti n trích l p DPRR n m 2,5 2,8 1,5 17,9 26,2 S d trích l p d phòng r i ro cu i n m 61,1 43,9 26,4 40,3 54,5 T l qu d phòng r i ro/T ng n x u 86% 86% 64% 65% 73% 16 Vi c trích l p d phịng s tr c ti p làm gi m l i nhu n c a ngân hàng, nh ng bù l i l i kho n bù đ p cho t n th t có th phát sinh kinh doanh - Sáu là, th c hi n ki m tra tr c, sau cho vay - B y là, gia h n n vay ho c u ch nh l i k h n tr n : Tính t i th i m ngày 31/12/2016, t ng d n g c đư c c u t i BIDV Hà Tây 186,9 t đ ng (trong N c c u thu c n nhóm n nhóm 134 t đ, l i N c c u đư chuy n sang nhóm n x u) 2.2.3.2 Tài tr RRTD t i Ngân hàng TMCP u t Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Hà Tây - M t là, phát tài s n b o đ m: Trong giai đo n t n m 2012 đ n n m 2016, BIDV Hà Tây đư ti n hành kh i ki n thu h i n x u c a 01 khách hàng, qua thu h i n g c vay t đ ng - Hai là, bán n x u cho Công ty Qu n lý tài s n VAMC ho c Công ty TNHH Mua bán n Vi t Nam (DATC): Tính t i h t n m 2016 BIDV Hà Tây ch a có kho n bán n cho VAMC DATC, nhiên d ki n th i gian t i s đàm phán đ bán n 01 khách hàng v i d n x u 20 t đ ng - Ba là, s d ng qu d phòng r i ro chuy n h ch toán n ngo i b ng: Các kho n vay sau chuy n n x u đ c trích l p đ 100% d phịng, n u xét th y kh n ng thu h i khó TSB cho kho n vay đư đ c x lỦ h t, BIDV Hà Tây s chuy n h ch toán n ngo i b ng T ng d n h ch toán ngo i b ng t i ngày 31/12/2016 c a BIDV Hà Tây 16 t đ ng 2.3 ánhăgiáăho tăđ ngăqu nătr ăr iăroătínăd ngăt iăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây 2.3.1 Nh ngăk tăqu ăđ tăđ c 2.3.1.1 K t qu đ t đ c c a khâu phịng ng a ki m sốt RRTD - V công tác phân lo i khách hàng áp d ng sách c p tín d ng theo t ng đ i t ng: Chi nhánh đư v n hành t t h th ng x p h ng tín 17 d ng n i b m i (tri n khai toàn h th ng BIDV t ngày 01/01/2017), làm c s áp d ng sách c p tín d ng, phê t tín d ng trích l p d phịng r i ro đ i v i khách hàng - Nâng cao n ng l c chuyên môn đ o đ c ngh nghi p c a cán b tín d ng - V công tác th m đ nh, ki m tra n m b t tình hình tài khách hàng: Chi nhánh ch đ ng bám sát th c t tình hình SXKD c a khách hàng đ k p th i đ xu t bi n pháp h tr , tháo g khó kh n phù h p nh : C c u l i th i h n tr n , áp d ng m c lưi su t/phí phù h p… - Gia t ng t l cho vay có TSB - Gia h n n vay và/ho c u ch nh l i k h n tr n 2.3.1.2 K t qu đ t đ c c a khâu tài tr RRTD - S d ng qu d phòng r i ro đ tài tr RRTD: Các kho n vay chuy n n nhóm đ u c b n đư đ c trích d phịng đ 100% đ làm c s chuy n h ch toán n ngo i b ng 2.3.2 Nh ngăh năch ăvƠănguyênănhơn 2.3.2.1 Nh ng h n ch nguyên nhân ch quan - Công tác ki m tra sau cho vay ch a đ c tr ng: khách hàng ho t đ ng xây l p t i BIDV Hà Tây chi m t tr ng l n, v t t hình thành t v n vay ch y u n m t i cơng trình (cơng trình xây l p đ a bàn toàn qu c n c ngoài), vi c t i t n cơng trình ki m tra khó kh n t n - Cơng tác x lý thu h i n x u h n ch : BIDV Hà Tây khơng có Phịng x lỦ n riêng, vi c thu h i kho n n x u ph thu c vào Phịng khách hàng doanh nghi p/cá nhân - Cơng tác qu n lý khách hàng phê t tín d ng: Vi c qu n lỦ khách hàng lâu n m có u m s t o m i quan h thân quen v i khách hàng, n m b t sâu th c tr ng tài khách hàng Nh ng ng c l i s ti m n nhi u r i ro ch quan, c n v i khách hàng mà b qua tính ch t ch yêu c u h s tín d ng 18 2.3.2.2 Nh ng h n ch nguyên nhân khách quan - C ch sách c a NHNN v b o đ m ti n vay x lỦ n x u ch a phù h p - Thơng tin tín d ng cịn thi u - H th ng x p h ng tín d ng n i b m i ch a th thay th hồn tồn cơng tác th m đ nh, đánh giá c a cán b tín d ng - Quy trình phê t tín d ng t i BIDV Hà Tây đ c th c hi n theo quy trình phê t tín d ng H i s ban hành, nh ng v n ch a tách b ch tri t đ khâu đ xu t th m đ nh tín d ng 19 CH NGă3.ăGI IăPHỄPăNH MăT NGăC NGăHO T NGă QU NăTR ăR IăROăTệNăD NGăT IăNGỂNăHÀNG TMCPă UăT ă VÀăPHỄTăTRI NăVI TăNAMăậ CHI NHÁNH HÀ TÂY 3.1.ă nhăh ngăho tăđ ngătínăd ngăc aăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠă Phátătri năVi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây 3.1.1.ă nhăh ngăho tăđ ngătínăd ng đ năn mă2020 - T ng c ng cơng tác ch m sóc khách hàng, nh t khách hàng doanh nghi p có n ng l c tài t t, đư thi t l p quan h tín d ng truy n th ng, t p trung vào l nh v c ngành ngh th m nh c a n n kinh t đ a ph ng - T p trung phát tri n khách hàng tín d ng an tồn, b n v ng, có hi u qu c s sàng l c, c c u l i n n khách hàng - T p trung phát tri n tín d ng bán l , đ y m nh ch ng trình cho vay u đưi, cho vay doanh nghi p siêu nh … nh m gia t ng t tr ng thu nh p t ho t đ ng bán l t ng thu nh p ròng - y m nh vi c tham gia đ ng tài tr đ i v i d án đ u t c a khách hàng đ a bàn có hi u qu - Ti p t c ki m soát ch t ch n x u n nhóm 2, nâng cao ch t l ng th m đ nh kho n vay khách hàng vay v n, k t h p v i vi c đ y m nh quy t li t công tác thu h i n x u nh m m c tiêu gi m n x u v d i m c 1% k t n m 2017 Th c hi n nghiêm túc đánh giá x p h ng tín d ng khách hàng, phân lo i n trích l p đ d phịng r i ro - t o chuyên sâu đ i ng cán b tinh thông nghi p v , đáp ng t t yêu c u h i nh p ngân hàng, đ c bi t giáo d c ph m ch t đ o đ c cho cán b - Ch đ ng n m b t di n bi n lưi su t th tr ng n c, xây d ng sách lưi su t linh ho t, có sách lưi su t u đưi phù h p đ i v i khách hàng mang l i nhi u l i ích cho Chi nhánh 3.1.2.ă nhăh ngăho tăđ ngăqu nătr ăr iăroătínăd ngăđ năn mă2020 - Mơ hình t ch c: BIDV xây d ng mơ hình vịng ki m sốt v qu n tr r i ro theo thông l qu c, đó: (i) Vịng Chi nhánh đ n v tr s qu n lỦ theo nghi p v , (ii) Vòng đ n v thu c 20 kh i qu n lỦ r i ro (iii) Vòng ki m toán/ki m tra n i b đư đ c tri n khai ng d ng b c đ u phát huy hi u qu - V n b n sách: Ln bám sát, nghiên c u, đánh giá tác đ ng k p th i ban hành, u ch nh quy đ nh, quy trình, s n ph m, v n b n h ng d n v n hành h th ng, x lỦ tác nghi p - Nâng cao v n hoá, nh n th c qu n tr r i ro - H th ng h t ng công ngh thông tin: Xây d ng ph ng pháp tính v n cho r i ro tr ng y u, ph ng pháp đo l ng theo dõi r i ro kho n, r i ro lưi su t s ngân hàng theo thông l qu c t phù h p v i h ng d n c a NHNN 3.2.ăCácăgi iăphápăt ngăc ngăho tăđ ngăqu nătr ăr iăroătínăd ngăt iă Ngơnă hƠngă TMCPă uă t ă vƠă Phátă tri nă Vi tă Namă ậ Chi nhánh Hà Tây 3.2.1 Qu nălỦăkháchăhƠngăvƠ phêăduy tătínăd ng Chi nhánh c n có k ho ch b trí u chuy n cơng vi c đ i v i cán b tín d ng t i phòng nghi p v (Phòng Khách hàng doanh nghi p/cá nhân, Phòng Qu n tr r i ro Phòng Qu n lỦ r i ro) m t cách h p lỦ, tránh tình tr ng m t cán b qu n lỦ m t khách hàng lâu Vi c luân chuy n th ng xuyên cán b s t o u ki n cho cán b đ c m r ng ki n th c, am hi u r ng đ y đ nghi p v t i phòng khác 3.2.2 T ngăc ngăki mătra sau cho vay - Th c hi n gi i ngân theo quy t đ nh c p tín d ng c a c p phê t, đ i chi u gi a m c đích vay, yêu c u gi i ngân c c u chi phí nhu c u v n c a khách hàng, đ m b o vi c s d ng v n vay có đ y đ ch ng t ch ng minh h p pháp, h n ch gi i ngân b ng ti n m t - Ki m soát ch t ch dịng ti n tốn t ph ng án kinh doanh/h p đ ng kinh t đ u Chi nhánh tài tr v n, đ m b o ngu n thu t ph ng án đ u ph i đ c chuy n v tài kho n ti n g i c a khách hàng vay v n m t i Chi nhánh - Ph i h p v i Chi nhánh BIDV khác h th ng có đ a bàn ho t đ ng n m t i cơng trình xây l p mà BIDV Hà Tây cho vay đ ki m 21 tra s d ng v n vay tài s n b o đ m máy móc thi cơng th ch p ngân hàng t i cơng trình 3.2.3.ăT ngăc ngăcơngătácăx ălỦăthuăh iăn ăx u Ph i h p ch t ch v i Trung tâm x lỦ n t i H i s đ có ph ng án kh i ki n lỦ tài s n phù h p i v i tài s n máy móc thi t b , ph ng ti n v n t i, c n liên h v i Chi nhánh khác h th ng đ gi i thi u cho khách hàng c a BIDV có nhu c u đ u t thêm máy móc thi t b đ cân nh c mua thu n l i bán lỦ tài s n, t khâu ti p c n c p tín d ng, Chi nhánh c n đ nh giá tài s n m t phù h p đ đ m b o tính kho n tr ng h p c n phát m i Yêu c u khách hàng mua b o hi m cho tài s n th ch p đ gi m thi u r i ro gây h h i cho tài s n 3.2.4.ăNơngăcaoătrìnhăđ ăchunămơnăc aăcánăb ătínăd ng Th ng xuyên t ch c bu i th o lu n khóa h c v th m đ nh d án/kho n vay đ c p nh p thông tin trao đ i kinh nghi m Tr ng h p c n thi t có th đ xu t H i s (thông qua Ban Khách hàng doanh nghi p l n/Ban Khách hàng doanh nghi p n c ngoài) c cán b /chuyên gia có kinh nghi m tham gia th m đ nh 3.3.ăKi năngh 3.3.1.ăKi năngh ăv iăNgơnăhƠngăNhƠăn căVi tăNam - NHNN c n xây d ng h th ng v n b n t khâu c p tín d ng, rà sốt ki m tra x lỦ n vay m t cách đ ng b , th ng nh t, toàn di n Tr ng h p có phát sinh khó kh n v ng m c, c n kh n tr ng có ph ng án tháo g h ng d n NHTM th c hi n - NHNN c n s m ban hành quy đ nh yêu c u t ch c kinh t đ u ph i s d ng báo cáo tài có ki m tốn ho c báo cáo tài n p cho c quan thu - C quan tra giám sát c a NHNN c n t ng c ng h n n a vai trò ki m tra, giám sát - Xây d ng h th ng thông tin qu c gia công khai nh m h tr NHTM vi c thu th p thông tin nh m ph c v m c đích c p tín d ng đ i v i khách hàng an toàn nh t 22 3.3.2.ăKi nă ngh ă đ iă v iăH iăs ă chínhă - Ngơnă hƠngă TMCPă uă t ă vƠă Phátătri năVi tăNam i v i nh ng tài s n mang tính ch t ph c t p, thơng tin tham kh o ít, H i s BIDV c n xây d ng danh m c tên công ty th m đ nh giá tài s n có uy tín th ng xun c p nh p danh sách, đ làm c s cho Chi nhánh BIDV tham kh o đ h tr công tác đ nh giá tài s n - H i s BIDV c n có l trình gi m d n m t cách h p lỦ m c phê t tín d ng t i Chi nhánh có qua B ph n Qu n lỦ R i ro ti n t i c t b hoàn toàn m c th m quy n phê t tín d ng có qua B ph n Qu n lỦ r i ro t i Chi nhánh - Ti p t c hoàn thi n h th ng ch m m x p h ng tín d ng đ i v i khách hàng c s k t qu nghiên c u đư đ t đ c H i s c n giao m t Ban đ u m i xác đ nh, làm ch tiêu đánh giá chung cho Chi nhánh, tránh tình tr ng ch tiêu, m t l nh v c, đ c tri n khai đ a bàn, nh ng l i có s sai khác gi a Chi nhánh 23 K TăLU N Trong môi tr ng kinh t hi n đ i, ngành ngân hàng đư c u n i giúp cho thành ph n kinh t nâng cao n ng l c s n xu t, c ng c v th th tr ng thông qua ngu n v n đ c b sung t ngân hàng Tuy nhiên, ho t đ ng ngân hàng l nh v c kinh doanh n ch a nhi u r i ro, nh t r i ro tín d ng có th d n đ n thi t h i l n cho ngân hàng n n kinh t QTRRTD ngân hàng m t nh ng nhi m v quan tr ng qu n tr u hành c a NHTM, đ c bi t b i c nh n n kinh t Vi t Nam q trình h i nh p Thơng qua vi c nghiên c u lỦ lu n th c ti n qu n tr r i ro tín d ng t i BIDV Hà Tây, lu n v n đư hồn thành nhi m v sau: - Tìm hi u lỦ lu n c b n v r i ro tín d ng qu n tr r i ro tín d ng ngân hàng th ng m i - Phân tích th c tr ng r i ro tín d ng t i BIDV Hà Tây giai đo n t n m 2012 đ n n m 2016, đánh giá nh ng m t đ t đ c m t h n ch cơng tác phịng ng a, ki m sốt tài tr r i ro tín d ng, đ ng th i phân tích nguyên nhân c a nh ng t n t i h n ch a gi i pháp nh m phòng ng a kh c ph c nh ng h n ch r i ro tín d ng t i BIDV Hà Tây ki n ngh v i NHNN, H i s BIDV nh m t ng c ng ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng t i BIDV Hà Tây Do u ki n v th i gian trình đ lỦ lu n c ng nh th c t có h n, th c ti n môi tr ng kinh doanh thay đ i nhanh chóng, nên đ tài nghiên c u không tránh kh i nh ng thi u xót, r t mong nh n đ c s đóng góp Ủ ki n c a th y, anh/ch /em đ ng nghi p Qua em xin chân thành c m n s h ng d n c a Ti n s Nguy n Thanh Huy n đư t o u ki n giúp đ em hoàn thi n b n Lu n v n 24 ... tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây (BIDV Hà Tây) , tác gi l a ch n đ tài: “T ng c ng ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP u t Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây? ?? làm đ tài nghiên... 2.1.1.ăQuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠ? ?phát? ?tri năc aăNgơnăhƠng? ?TMCP? ? uă t ăvƠ? ?Phát? ?tri năVi t? ?Nam ậ Chi nhánh Hà Tây Ngân hàng TMCP u t Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Hà Tây (BIDV Hà Tây) m t nh ng Chi nhánh tr c thu... ro tín d ng t i Ngân u t Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Hà Tây ng 3: Gi i pháp nh m t ng c tín d ng t i Ngân hàng TMCP ng ho t đ ng qu n tr r i ro u t Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây