luận án tiến sĩ nghiên cứu ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ tại việt nam

NGUYỄN THỊ HẬUNGHIÊN CỨU ẢNH HƯỞNG CỦA TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN DỰ ÁN ĐẾN CHI PHÍ ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG ĐƯỜNG BỘ TẠI VIỆT NAM NGÀNH: QUẢN LÝ XÂY DỰNG MÃ SỐ: 9.58.03.02 LUẬN ÁN T

NGUYỄN THỊ HẬU

NGHIÊN CỨU ẢNH HƯỞNG CỦA TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN

DỰ ÁN ĐẾN CHI PHÍ ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH

GIAO THÔNG ĐƯỜNG BỘ TẠI VIỆT NAM

LUẬN ÁN TIẾN SĨ

HÀ NỘI, 2021

NGUYỄN THỊ HẬU

NGHIÊN CỨU ẢNH HƯỞNG CỦA TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN

DỰ ÁN ĐẾN CHI PHÍ ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH

GIAO THÔNG ĐƯỜNG BỘ TẠI VIỆT NAM

NGÀNH: QUẢN LÝ XÂY DỰNG

MÃ SỐ: 9.58.03.02

LUẬN ÁN TIẾN SĨ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Bùi Ngọc Toàn

HÀ NỘI, 2021

Tác giả xin cam đoan những nội dung trong Luận án ““Nghiên cứu ảnh hưởng

của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ tại Việt Nam” là công trình nghiên cứu độc lập của tác giả dưới sự hướng

dẫn của PGS.TS Bùi Ngọc Toàn Tất cả những số liệu và những trích dẫn trong luận

án đều có nguồn gốc rõ ràng và chính xác Kết quả nghiên cứu của luận án cũng chưatừng công bố ở công trình nào

Tác giả xin chịu trách nhiệm hoàn toàn với lời cam đoan này

Tác giả luận án

Nguyễn Thị Hậu

Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến PGS.TS Bùi Ngọc Toàn đã tận tìnhhướng dẫn, giúp đỡ tôi hoàn thành luận án.

Tôi cũng xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu Trường Đại học Giao thông vậntải, Lãnh đạo và cán bộ phòng Đào tạo Sau đại học, các Phòng, Ban trong trường đãtạo điều kiện giúp đỡ tôi hoàn thành các thủ tục theo đúng quy định

Tôi xin chân thành cám ơn Khoa Quản lý xây dựng, Bộ môn Kinh tế xây dựng,

Bộ môn Quản lý dự án và các anh chị em đồng nghiệp đã giúp đỡ tôi trong quá trìnhthực hiện các nội dung của luận án

Tôi xin cảm ơn các Giáo sư, Phó giáo sư, Tiến sỹ, Nhà khoa học của Trường Đạihọc Giao thông vận tải, Đại học Kinh tế quốc dân, Đại học Xây dựng, Đại học Thủylợi, Đại học Kiến trúc Hà Nội,…đã có những đóng góp quy báu để tôi hoàn thiện nộidung luận án

Tôi cũng xin cảm ơn sự giúp đỡ của Cục quản lý xây dựng và chất lượng công trìnhgiao thông – Bộ Giao thông vận tải trong việc thu thập số liệu cho luận án và những

ý kiến đóng góp của các chuyên gia đến từ các cơ quan quản lý nhà nước, Sở, Ban,Ngành, chủ đầu tư, doanh nghiệp,…liên quan đến lĩnh vực xây dựng để giúp tôi hoànthành luận án

Cuối cùng, tôi xin cảm ơn anh em, bạn bè, gia đình đã tạo điều kiện giúp đỡ, sát cánh bên cạnh tôi trong suốt thời gian thực hiện luận án này

Tôi xin trân trọng cảm ơn tất cả!

Tác giả luận án

Nguyễn Thị Hậu

MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN

LỜI CẢM ƠN

MỤC LỤC A

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT E DANH MỤC BẢNG BIỂU G

DANH MỤC HÌNH VẼ I

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Mục đích nghiên cứu của đề tài 3

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 4

5 Kết cấu luận án 4

CHƯƠNG 1 5

TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU 5

LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN ÁN 5

1.1 Tình hình nghiên cứu ngoài nước về ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 5

1.1.1 Nghiên cứu liên quan đến tiến độ thực hiện dự án và chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 5

1.1.2 Nghiên cứu liên quan đến ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 13

1.2 Tình hình nghiên cứu trong nước về ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 22

1.2.1 Nghiên cứu liên quan đến tiến độ thực hiện dự án và chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 22

1.2.2 Nghiên cứu liên quan đến ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 26

1.3 Kết luận rút ra từ tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài và khoảng trống cần tiếp tục nghiên cứu 27

1.3.1 Kết luận rút ra từ tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài 27

1.3.2 Khoảng trống cần tiếp tục nghiên cứu 28

1.3.3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 29

1.4 Trình tự nghiên cứu và phương pháp nghiên cứu của luận án 29

1.4.1 Trình tự nghiên cứu của luận án 29

1.4.2 Phương pháp nghiên cứu 32

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 40

CHƯƠNG 2 41

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ẢNH HƯỞNG CỦA TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN DỰ ÁN ĐẾN CHI PHÍ ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG ĐƯỜNG BỘ 41

2.1 Một số vấn đề chung về dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 41 2.1.1 Khái niệm công trình giao thông đường bộ và dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 41

2.1.2 Đặc điểm của dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 41

2.2 Lý luận về tiến độ thực hiện dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 43

2.2.1 Các khái niệm liên quan đến tiến độ thực hiện dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 43

2.2.2 Phân loại tiến độ thực hiện dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 47

2.2.3 Phương pháp lập tiến độ thực hiện dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 49

2.2.4 Quản lý tiến độ thực hiện dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 52

2.3 Lý luận về chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 52

2.3.1 Khái niệm chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 52

2.3.2 Thành phần của chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 54 2.3.3 Phương pháp xác định chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 56

2.3.4 Quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 56

2.4 Phân loại ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 56

2.5 Phương pháp và mô hình phân tích ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án xây dựng đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 59

2.5.1 Giả thiết nghiên cứu 59

2.5.2 Phương pháp và mô hình phân tích 60

2.6 Ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ trong mối quan hệ với mục tiêu khác của dự án 72

3.2 Phân tích thực trạng ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu

tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 86

3.2.1 Phân tích sơ bộ số liệu thứ cấp 86 3.2.2 Phân tích ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 89 3.2.3 Kết luận về thực trạng ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 110

3.3 Nguyên nhân gây chậm tiến độ thực hiện dự án và tăng chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 113

3.3.1 Nguyên nhân gây chậm tiến độ thực hiện dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 113 3.3.2 Phân tích nguyên nhân tăng chi phí đầu tư xây dựng các công trình giao thông đường bộ khi chậm tiến độ thực hiện dự án 117 3.3.3 Danh mục các nguyên nhân gây chậm tiến độ thực hiện dự án và tăng chi phí khi chậm tiến độ theo tần xuất xuất hiện 117

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 119

CHƯƠNG 4 120

GIẢI PHÁP HẠN CHẾ ẢNH HƯỞNG TIÊU CỰC CỦA TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN

DỰ ÁN ĐẾN CHI PHÍ ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG ĐƯỜNG BỘ 120

4.1 Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thực hiện dự

án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 120

4.1.1 Cơ sở đề xuất các giải pháp hạn chế hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của tiến

độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 120

4.1.2 Nội dung của các giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thực

hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 120

4.2 Đánh giá các giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 133

4.2.1 Mô hình đánh giá các giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 133

4.2.2 Đánh giá các giải pháp hạn chế chậm tiến độ thực hiện dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 139

4.2.3 Đánh giá các giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của chậm tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 146

4.3.3 Đánh giá các nhóm giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ 150

KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 152

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 153

DANH MỤC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 158

TÀI LIỆU THAM KHẢO 159

PHỤ LỤC i

PHỤ LỤC 01 ii

PHỤ LỤC 02 iii

PHỤ LỤC 03 x

PHỤ LỤC 04 xiii

PHỤ LỤC 05 xv

PHỤ LỤC 06 xvii

PHỤ LỤC 07 xxiv

Chuyển giao

Investment Development And

Project Management of

giao thông Cửu LongInfrastructure

OCR Ordinary Capital Resources Nguồn vốn vay thông thường

thống nhất

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 1 1: Xếp hạng các nguyên nhân ảnh hưởng đến chậm tiến độ và vượt chi phí theo

tần xuất xuất hiện 11

Bảng 1.2: So sánh kết quả nhân tố thường xảy ra trong công trình giao thông 23

Bảng 1.3: Thống kê mô tả mẫu khảo sát ý kiến chuyên gia 38

Bảng 2.1: Các Nghị định và thông tư hướng dẫn về quản lý chi phí đầu tư xây dựng từnăm 2007 ÷ 2020 55

Bảng 2.2: Một số dạng hàm hồi quy đơn biến của C theo T 70

Bảng 3.1: Chi đầu tư từ NSNN theo lĩnh vực (%), 2009 ÷ 2012 theo “Đánh giá chi tiêucông Việt Nam” 76

Bảng 3.2: Cơ cấu vốn đầu tư theo kế hoạch do Bộ GTVT quản lý 77

Bảng 3.3: Phân bổ vốn nhà nước do Bộ GTVT quản lý giai đoạn năm 2010-2019 78

Bảng 3.4: Số lượng dự án xây dựng công trình giao thông khởi công và hoàn thành do

Bộ GTVT quản lý từ năm 2010 ÷ 2019 79

Bảng 3.5: Số lượng dự án giao thông trọng điểm hoàn thành sử dụng vốn nhà nước do

Bộ GTVT quản lý tính đến năm 2019 80

Bảng 3.6: Tổng hợp dự án theo các tiêu chí phân loại 86

Bảng 3.7: Số lượng dự án kéo dài tiến độ thực hiện, tăng chi phí đầu tư xây dựngCTGTĐB trong mẫu điều tra 88Bảng 3.8: Thống kê mô tả mẫu điều tra 100 dự án XDCTGT đường bộ sử dụng vốn nhà

nước 89Bảng 3.9: Kết quả kiểm định sự khác biệt chi phí đầu tư xây dựng công trình trung bình

giữa các nhóm dự án sử dụng nguồn vốn ODA, TPCP và NSNN 90

Bảng 3.10: Kết quả kiểm định sự khác biệt mức tăng chi phí, tỷ lệ tăng chi phí đầu tưxây dựng CTGTĐB trung bình theo nguồn vốn 91Bảng 3.11: Kết quả kiểm định sự khác biệt chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB trung bình

theo tiến độ thực hiện dự án 92Bảng 3.12: Kết quả kiểm định sự khác biệt mức tăng chi phí và tỷ lệ tăng chi phí đầu tư

xây dựng CTGTĐB trung bình theo tiến độ thực hiện dự án 93Bảng 3.13: Kết quả kiểm định sự khác biệt mức tăng chi phí và tỷ lệ tăng chi phí đầu tư

xây dựng CTGTĐB trung bình theo tỷ lệ kéo dài tiến độ thực hiện dự án 94

Bảng 3.14: Hệ số tương quan giữa tiến độ thực hiện dự án và chi phí đầu tư xây dựngCTGTĐB 96

Bảng 3.15: Kết quả phân tích các mô hình ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đếnchi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB 96Bảng 3.16: Mô hình ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng

CTGTĐB cho tất cả nguồn vốn 98

Bảng 3.17: Mô hình ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng

CTGTĐB sử dụng vốn ODA 100Bảng 3.18: Mô hình ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng

CTGTĐB sử dụng vốn NSNN 102Bảng 3.19: Mô hình ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng

CTGTĐB sử dụng vốn TPCP 103Bảng 3.20: Ví dụ tính toán ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây

dựng CTGTĐB 105

Bảng 3 21: Hệ số tương quan giữa vốn quyết toán, tổng mức đầu tư ban đầu được phêduyệt và mức kéo dài tiến độ thực hiện dự án 106

Bảng 3.22: Hồi quy đa biến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB theo VTM, T 107

Bảng 3.23: Hồi quy đa biến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB sử dụng vốn ODA theo

VTM, T 108

Bảng 3.24: Hồi quy đa biến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB sử dụng vốn TPCP theo

VTM, T 109Bảng 3.25: Hồi quy đa biến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB sử dụng vốn NSNN theo

VTM,T 109Bảng 3.26: Xếp hạng nguyên nhân theo tần xuất xuất hiện 117

Bảng 4.1: Giải pháp hạn chế chậm tiến độ thực hiện dự án đầu tư xây dựng CTGTĐB136

Bảng 4.2: Giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của chậm tiến độ thực hiện dự án đếnchi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB 138

Bảng 4.3: Đánh giá chung 139Bảng 4.4: Xếp hạng mức độ khả thi các giải pháp hạn chế chậm tiến độ thực hiện dự án

đầu tư xây dựng CTGTĐB 140Bảng 4.5: Kết quả phân tích độ tin cậy cho các giải pháp hạn chế chậm tiến độ thực hiện

dự án đầu tư xây dựng CTGTĐB 141Bảng 4.6: Bảng các nhân tố rút trích sau phân tích EFA cho các giải pháp hạn chế chậm

tiến độ thực hiện dự án đầu tư xây dựng CTGTĐB 144

Bảng 4.7: Kết quả hồi quy cho mô hình đánh giá khả năng hạn chế chậm tiến độ thựchiện dự án đầu tư xây dựng CTGTĐB của các giải pháp 145Bảng 4.8: Sắp xếp các giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của chậm tiến độ thực hiện

dự án theo mức độ khả thi 146Bảng 4.9: Kết quả phân tích độ tin cậy cho thang đo giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của

chậm tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB 147

Bảng 4.10: Bảng các nhân tố rút trích sau phân tích EFA cho các giải pháp hạn chế ảnh

hưởng tiêu cực của chậm tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB

148

Bảng 4.11: Kết quả hồi quy mô hình đánh giá hiệu quả giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của

chậm tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB 149

Bảng 4.12: Hàm hồi quy đánh giá hiệu quả các nhóm giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB 150

DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 1.1: Mô hình dự báo theo EVM cải tiến áp dụng xác suất thống kê 15

Hình 1.2: Mô hình biểu thị mối quan hệ giữa chi phí và thời gian dự án 17

Hình 1.3: Trình tự nghiên cứu của luận án 31

Hình 1.4: Quy trình thực hiện phương pháp phỏng vấn chuyên gia 36

Hình 1.5: Các biểu đồ mô tả mẫu điều tra 39

Hình 2.1:Tiến độ thực hiện dự án đầu tư xây dựng CTGTĐB 44

Hình 2.2: Quá trình hình thành chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB 53

Hình 2.3: Đồ thị biểu diễn các yếu tố chi phí theo tiến độ 62

Hình 2.4: Đường biểu diễn chi phí bồi thường, hỗ trợ, tái định cư theo tiến độ bồi thường, hỗ trợ, tái định cư 64

Hình 2.5: Đường biểu diễn chi phí xây dựng theo tiến độ thi công 65

Hình 2.6: Đường biểu diễn chi phí thiết bị theo tiến độ thi công lắp đặt 66

Hình 2.7: Đường biểu diễn chi phí QLDA, TV và chi phí khác theo tiến độ thực hiện dự án 67

Hình 2.8: Đường biểu diễn chi phí dự phòng theo tiến độ thực hiện dự án 68

Hình 2.9: Đường biểu diễn chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB theo tiến độ thực hiện dự án 68

Hình 2.10: Tác động của các mục tiêu dự án tới ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB 73

Hình 3.1: Chi tiết đầu tư NSNN theo lĩnh vực ở các cấp chính quyền (% bình quân) năm 2009 ÷ 2012 76

Hình 3.2: Số dự án kéo dài tiến độ thực hiện, tăng chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB theo nguồn vốn của mẫu điều tra 87

Hình 3.3: Số dự án kéo dài tiến độ thực hiện, tăng chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB phân theo tính chất, quy mô dự án của mẫu điều tra 87

Hình 3.4: Tình hình tiến độ thực hiện dự án và chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB của các dự án trong mẫu điều tra 88

Hình 3.5: Các đường biểu diễn ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB cho tất cả nguồn vốn 99

Hình 3.6: Đường biểu diễn hàm Compound, Growth, Exponential thể hiện ảnh hưởngtiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB cho dự án thuộc tất cảnguồn vốn 100

Hình 3.7: Đường biểu diễn hàm Compound, Growth, Exponential thể hiện ảnh hưởngcủa tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB sử dụng vốn ODA101

Hình 3.8: Đường biểu diễn thể hiện ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phíđầu tư xây dựng CTGTĐB sử dụng vốn NSNN 103

Hình 3.9: Đường biểu diễn thể hiện ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phíđầu tư xây dựng CTGTĐB sử dụng vốn TPCP 104

Hình 4.1: Mô hình đánh giá các giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thựchiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB 134

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Đầu thế kỷ 21, cùng với sự phát triển của ngành công nghiệp xây dựng nói chung,xây dựng công trình giao thông đường bộ (CTGTĐB) tại Việt Nam cũng đạt được rấtnhiều thành tựu Trong vòng 10 năm trở lại đây, hàng loạt công trình giao thông đường bộ

có chi phí đầu tư xây dựng lớn và thời gian xây dựng dài được thực hiện như: Dự ánđường QL3 mới Hà Nội – Thái Nguyên (chi phí đầu tư xây dựng là 10.217 tỷ đồng vớithời gian thực hiện từ 2009 ÷ 2014) ; Dự án cao tốc TP Hồ Chí Minh - Long Thành - DầuGiây (chi phí đầu tư xây dựng 20,630 tỷ đồng với thời gian thực hiện từ 2009 ÷ 2015), Dự

án đường ô tô Tân Vũ - Lạch Huyện (chi phí đầu tư xây dựng 11.849 tỷ đồng với thời gianthực hiện từ 2014 ÷ 2018); Dự án đường cao tốc Nội Bài - Lào Cai giai đoạn 1 (chi phíđầu tư xây dựng 26.229 tỷ đồng với thời gian thực hiện từ 2008 ÷ 2014); Dự án đường caotốc Đà Nẵng – Quảng Ngãi (chi phí đầu tư xây dựng 34.516 tỷ đồng với thời gian thựchiện từ 2013 ÷ 2018), Dự án đường Hồ Chí Minh, [31]

Chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố như tiến độ,chất lượng, môi trường, Trong đó, ảnh hưởng của tiến độ dự án nói chung và tiến độthực hiện dự án nói riêng đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB được quan tâm nhất

Về cơ bản, có thể nhận thấy xu hướng chung những dự án có chi phí đầu tư xây dựnglớn thì thời gian xây dựng dài và ngược lại, những dự án có thời gian xây dựng dài thìchi phí đầu tư xây dựng cũng thường khá lớn Trong quá trình thực hiện dự án, tiến độ

dự án thay đổi cũng dẫn đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB thay đổi Đối với bốicảnh Việt Nam hiện nay, có rất nhiều dự án đầu tư bị chậm đổi tiến độ nên dẫn đếnvượt chi so với dự toán ban đầu Trong đó có thể kể đến như: Dự án mở rộng Đường 5(quận Long Biên và huyện Đông Anh, Hà Nội) được phê duyệt vào năm 2005 với mứcđầu tư 3.131 tỷ đồng Tuy nhiên, sau nhiều lần điều chỉnh tiến độ, chủ đầu tư dự án đãxin Ủy ban Nhân dân Thành phố Hà Nội tăng mức đầu tư lên 6.663 tỷ đồng Tiếp theo

Dự án đường ô tô Tân Vũ – Lạch Huyện thành phố Hải Phòng phải điều chỉnh dự án 2lần với tiến độ chậm 3 năm và tổng mức đầu tư tăng lên 3,662 tỷ đồng; Dự án QL3 HàNội – Thái Nguyên (giai đoạn 1) kéo dài thêm 1 năm với tổng mức đầu tư tăng 851 tỷđồng [31], Những dự án này đều là dự án nghìn tỷ bị chậm tiến độ, tăng chi phí đầu

tư xây dựng

Để xem xét ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng côngtrình nói chung, nhóm chuyên gia của Ngân hàng Thế giới (WB) nghiên cứu đánh giá 66gói thầu do WB tài trợ, trong đó có 16 gói thầu được hoàn thành trước thời hạn,

22 gói thầu được hoàn thành đúng hạn, 28 gói thầu còn lại thi công chậm trễ, có góithầu chậm tiến độ tới 17 tháng Tổng số các gói thầu sử dụng vốn ngân sách nhà nướcđược nghiên cứu, đánh giá, có tới 85% số hợp đồng bị chậm trễ Phân tích hồi quy củanhóm nghiên cứu cho thấy, đối với dự án xây dựng đường bộ, trung bình cứ phát sinhchậm tiến độ 1 tháng thì giá quyết toán tăng thêm từ 400 ÷ 2.300 USD/km [46]

Riêng đối với các dự án sử dụng vốn ODA việc thay đổi tiến độ khiến thay đổi chiphí lại càng phức tạp hơn Các dự án xây dựng CTGTĐB sử dụng vốn ODA ở Việt Nam

cũng chiếm một tỷ lệ không hề nhỏ Tại hội nghị “Thúc đẩy giải ngân vốn ODA vàvốn vay ưu đãi ngày 18/10/2016, các nhà tài trợ lớn cho Việt Nam nêu ra nhiều hệ lụy

từ việc chậm tiến độ, chậm giải ngân dự án Cụ thể, thời gian dự án bị chậm dẫn đếncác phát sinh và tổng tiền vay tăng khi Việt Nam dịch chuyển từ nước được vay ưu đãisang các khoản vay kém ưu đãi hơn, và lợi nhuận thu được trong tương lai sẽ bị chậmhơn dự kiến Hơn nữa việc chậm tiến độ thực hiện, chậm giải ngân dự án ODA làmtăng chi phí và lệ phí căn cứ vào điều khoản tăng giá trong các hợp đồng ODA Thậmchí cơ quan chính phủ có thể vi phạm hợp đồng và bị phạt, ảnh hưởng tiêu cực đếnmức độ tín nhiệm của Việt Nam

Mặc dù cơ quan quản lý nhà nước đã ban hành một loạt các luật, văn bản dưới luật

để hướng dẫn, quản lý hoạt động đầu tư và các chủ đầu tư cũng đã tăng cường công tácquản lý dự án nói chung và các dự án đầu tư xây dựng CTGTĐB nói riêng nhưng tìnhtrạng thay đổi tiến độ dẫn đến điều chỉnh chi phí đầu tư xây dựng công trình vẫn xảy rakhá thường xuyên và nghiêm trọng Bản thân các nhà quản lý mặc dù thấy tiến độ thựchiện dự án ảnh hưởng đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB, tuy nhiên ảnh hưởng đó

ở mức độ nào, xu hướng như thế nào và khác biệt như thế nào đối với từng loại dự ánthì các nhà quản lý vẫn chưa được tường minh Trong khi đó theo xu thế chung, ngàycàng nhiều dự án đầu tư xây dựng CTGTĐB quy mô lớn được thực hiện Chính vì vậyviệc nghiên cứu làm rõ ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây

dựng CTGTĐB trở nên cần thiết Việc hiểu rõ ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đếnchi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB, đưa ra các giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực củatiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB, sẽ giúp cho các nhà

quản lý có những cái nhìn toàn diện và bao quát về vấn đề tiến độ, tiến độ thực hiện dự

án và chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB, từ đó có những quyết định quản lý cho phù

hợp Với lý do nêu trên có thể khẳng định đề tài “Nghiên cứu ảnh hưởng của tiến độ

thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ tại Việt Nam” có ý nghĩa về cả lý luận và thực tiễn.

2 Mục đích nghiên cứu của đề tài

Trên cơ sở hệ thống hóa và bổ sung lý luận về ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự

án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB, luận án đánh giá thực trạng ảnh hưởng của tiến

độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB, xác định các nguyên nhân gâychậm tiến độ thực hiện dự án và tăng chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB khi chậm tiến độthực hiện dự án, từ đó đưa ra các giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thựchiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB tại Việt Nam

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu là: Ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí

đầu tư xây dựng CTGTĐB đứng trên góc độ của chủ đầu tư.

Tiến độ thực hiện dự án được xác định từ giai đoạn ra quyết định đầu tư đến giaiđoạn bàn giao công trình hoàn thành

Chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB được xem xét bao gồm 2 chỉ tiêu là tổng mứcđầu tư phê duyệt ban đầu (chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB kế hoạch ban đầu) và chiphí đầu tư xây dựng CTGTĐB được quyết toán, còn gọi là vốn quyết toán (chi phí đầu

tư xây dựng CTGTĐB thực tế)

Phạm vi nghiên cứu:

nước (bao gồm 3 nguồn vốn chính là NSNN, TPCP, ODA) do Bộ Giao thông vận tảiquản lý tại Việt Nam;

do Bộ Giao thông vận tải quản lý hoàn thành trong giai đoạn 2009 ÷ 2019;

- Về nội dung nghiên cứu: Trong phạm vi nghiên cứu, luận án tập trung nghiên cứu

về ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB sử

dụng vốn nhà nước (bao gồm vốn NSNN, TPCP và vốn ODA) Từ đó đề xuất các giảipháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xâydựng CTGTĐB sử dụng vốn nhà nước

4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

Nếu giải quyết được những nội dung đã nêu trên, luận án sẽ có ý nghĩa như sau:

Về mặt lý luận khoa học

Hoàn thiện một số vấn đề lý luận cơ bản về ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự

án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB

Về mặt thực tiễn

Thứ nhất, định lượng được tác động của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí dự ánđầu tư xây dựng CTGTĐB tại Việt Nam, giúp các chủ thể có liên quan trong quá trìnhthực hiện dự án thấy được mức độ tác động của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu

tư xây dựng CTGTĐB Từ đó có cái nhìn toàn diện và chi tiết về ảnh hưởng của tiến

độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB;

Thứ hai, đánh giá được sự ảnh hưởng của kéo dài tiến độ thực hiện dự án đến chi phíđầu tư xây dựng công trình Từ đó thấy được sự cần thiết của các giải pháp hạn chếảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB;Thứ ba, xác định các nguyên nhân gây chậm tiến độ thực hiện dự án và tăng chi phíđầu tư xây dựng CTGTĐB khi chậm tiến độ làm cơ sở để đề xuất các giải pháp hạnchế ảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng

CTGTĐB;

Thứ tư, đánh giá được tính khả thi của giải pháp của chủ đầu tư trong việc hạnchế ảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựngCTGTĐB Từ đó giúp cho các chủ đầu tư đưa ra được những định hướng, chính sách

và giải pháp phù hợp để hạn chế ảnh hưởng tiêu cực này

Chương 3: Thực trạng ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tưxây dựng công trình giao thông đường bộ

Chương 4: Giải pháp hạn chế ảnh hưởng tiêu cực của tiến độ thực hiện dự án đếnchi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU

LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN ÁN

Ngoài mục tiêu chất lượng công trình, đảm bảo chi phí nằm trong giới hạn dựtoán và tiến độ trong thời hạn là hai trong ba mục tiêu quan trọng nhất của quản lý dự

án Tuy nhiên, các mục tiêu này lại có mối liên hệ với nhau Nếu một mục tiêu nào đóthay đổi sẽ ảnh hưởng đến các mục tiêu còn lại của dự án Thực tế cho thấy, do đặc thùcủa các dự án xây dựng CTGTĐB, các mục tiêu ban đầu của dự án thường rất khó đạtđược và tiến độ thực hiện dự án là một trong những mục tiêu dễ thay đổi nhất Câu hỏiđặt ra là khi tiến độ thực hiện dự án thay đổi sẽ ảnh hưởng như thế nào đến chi phí đầu

tư xây dựng công trình? Vấn đề này đã được các học giả trên thế giới nghiên cứu nhưthế nào? Tác giả xin trình bày hai hướng nghiên cứu ở nước ngoài có liên quan đếnảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB

1.1 Tình hình nghiên cứu ngoài nước về ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ

1.1.1 Nghiên cứu liên quan đến tiến độ thực hiện dự án và chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ

PMBOK®Guide (A Guide to the Project Management Body of Knowledge)

do Viện Quản lý dự án - PMI (Project Management Institute) phát hành

PMBOK®Guide là một cuốn sách hướng dẫn về quản lý dự án, được công nhận đạt tiêuchuẩn quốc tế, cung cấp các kiến thức căn bản của quản lý dự án cho các nhà quản lý dự

án chuyên nghiệp trong các ngành xây dựng, phần mềm, cơ khí, ô tô, đưa ra các hướngdẫn về quản lý dự án và đã xuất bản nhiều ấn bản (từ PMBOK® Guide 1 đến PMBOK®

Guide 6) Trong đó PMBOK®Guide 6 [90] là ấn bản mới nhất xuất bản năm 2017.PMBOK®Guide 6 trình bày các vấn đề về tiến độ, chi phí dự án và các nội dung có liênquan khác như quản lý phạm vi, quản lý chất lượng, nguồn lực, rủi ro,

Khi triển khai dự án, thời gian là yếu tố khó quản lý nhất Thời gian trôi đi bất kể cóđiều gì xảy ra Vì vậy kết thúc dự án đúng hạn là một trong những thách thức lớn nhấttrong quản lý dự án Chậm trễ dẫn đến xung đột trong dự án, đặc biệt là trong nửa sau của

dự án, cũng như sức ép tiến độ gây căng thẳng, phá vỡ những qui định của dự án Vì vậyquản lý tiến độ trong PMBOK®Guide 6 được thực hiện qua 7 bước: (1) Lập kế hoạchquản lý tiến độ; (2) Định nghĩa hoạt động (Define Activities); (3) Sắp xếp các

hoạt động (Sequence Activities); (4) Ước lượng nguồn lực cho hoạt động (EstimateActivity Resources); (5) Ước lượng thời gian hoàn thành hoạt động (Estimate ActivityDurations); (6) Phát triển tiến độ dự án (Develop Schedule); (7) Kiểm soát tiến độ dự

án (Control Schedule) Mỗi bước được hướng dẫn cụ thể trong PMBOK®Guide 6.Nội dung quản lý chi phí dự án cũng được đề cập trong PMBOK®Guide 6 vớiqui trình yêu cầu đảm bảo cho dự án được hoàn thành trong sự cho phép của ngân sách

đã giao Chi phí là biểu hiện bằng tiền của tài nguyên được đem vào sử dụng, tiêu hao

để tạo ra sản phẩm Theo yêu cầu quản lý dự án, chi phí cần được tính toán trước Quytrình quản lý chi phí bao gồm các bước sau: (1) Lập kế hoạch quản lý chi phí (PlanCost Management); (2) Ước lượng chi phí (Estimate Cost); (3) Xác định ngân sách dự

án (Determine Budget); (4) Kiểm soát chi phí dự án (Control Costs)

PMBOK®Guide 6 là một tài liệu rất hữu dụng cho những người muốn tìm hiểu vềvấn đề quản lý dự án xây dựng Nếu như PMBOK® Guide đưa các chỉ dẫn quản lý dự ánkhái quát chung áp dụng cho hầu hết các dự án thì Construction Extension to the

PMBOK®Guide [83] cung cấp những hướng dẫn cụ thể cho thực hành quản lý dự ántrong từng nội dung trong PMBOK®Guide hoặc bổ sung những hướng dẫn mà

trong PMBOK®Guide chưa đề cập Ngoài ra, cũng có rất nhiều cuốn sách học thuậttrình bày các lý thuyết chung về quản lý dự án, trong đó có vấn đề tiến độ, tiến độ thựchiện dự án, chi phí, chi phí đầu tư xây dựng công trình PMBOK®Guide và các cuốnsách học thuật là tài liệu giúp tác giả hệ thống hóa cơ sở lý luận về tiến độ thực hiện dự

án và chi phí đầu tư xây dựng tại Việt Nam phục vụ cho luận án

Bên cạnh đó cũng có nhiều bài nghiên cứu đi sâu về tiến độ và chi phí trong bốicảnh từng quốc gia cụ thể, trong đó có một số nước có trình độ phát triển kinh tế xã hộitương tự với Việt Nam như Malaysia, UEA, Nigeria, Iran,

Nghiên cứu về mức chậm thời gian và vượt chi phí có tác giả Intan Rohani Endut,Akintola Akintoye and John Kelly [80] Trong nghiên cứu của mình, các tác giả đã tiếnhành khảo sát thống kê các dự án vượt tiến độ và chi phí tại Malaysia thông qua 8 nhà tưvấn với các dự án được thực hiện từ năm 1994 ÷ 2005 Kết quả cho thấy, việc chậm tiến

độ và vượt chi phí dự án xây dựng là do nhiều yếu tố Phân tích mức độ lệch trung bìnhthời gian là 49,71% so với độ lệch chi phí là 2,08% cho thấy chậm tiến độ đang trở thànhvấn đề quan trọng của các dự án xây dựng tại Malaysia Theo kết quả phân tích,

cả dự án khu vực công và khu vực tư nhân đều có mức vượt chi phí tương tự nhau Chỉ

có 46,8% và 37,2% dự án khu vực công và khu vực tư nhân được hoàn thành trong dựtoán, còn lại 84,3% các dự án khu vực tư nhân được hoàn thành trong phạm vi sai lệchchi phí 10% so với 76,0% của các dự án khu vực công Chậm tiến độ ở các dự án côngcộng là đáng báo động hơn với chỉ 20,5% dự án hoàn thành theo thời gian quy địnhtrong hợp đồng so với 33,35% của các dự án khu vực tư nhân Kết quả phân tích chothấy cần phải điều tra thêm các yếu tố gây ra chậm tiến độ và vượt chi phí của các dự

án xây dựng tại Malaysia mới có thể xác định các giải pháp thay thế để tránh vượt chiphí và chậm tiến độ trong tương lai

Nghiên cứu các nguyên nhân gây ra chậm trễ có tác giả Muhammad TahirMuhammad và các cộng sự [88] Trong điều kiện của Malaysia, ngành xây dựng gópphần vào việc mở rộng kinh tế của đất nước và được coi như một động cơ tăng trưởng.Tuy nhiên, những đóng góp của ngành xây dựng đang bị đe dọa bởi tăng chi phí vàkéo dài tiến độ Các nguyên nhân chậm trễ thay đổi theo các dự án Kết quả phân tíchcho thấy sự chậm trễ trong việc chuẩn bị tài liệu thiết kế, yếu kém trong lập tiến độ vàkiểm soát thời gian, chậm trễ trong việc phân phối vật liệu đến hiện trường, thiếu hiểubiết các phương pháp thực hiện khác nhau, thiếu lao động và vật liệu trên thị trường,

và thay đổi phạm vi của công việc là nguyên nhân chính của sự chậm trễ và vượt chiphí Điều này thể hiện, ngay cả với sự tiến bộ của công nghệ, ngành công nghiệp xâydựng của Malaysia vẫn phải đối mặt với vấn đề căng thẳng do sự xuất hiện của cácnguyên nhân gây sự chậm trễ và vượt chi phí

Trong khi đó Alaghbari và các tác giả [100] đã tóm tắt 31 yếu tố cụ thể ảnhhưởng đến sự chậm trễ dự án quy mô lớn ở Malaysia, bao gồm: nhà thầu, chủ sở hữu,giám sát và môi trường bên ngoài, trong đó các vấn đề tài chính là yếu tố chính ảnhhưởng đến sự chậm trễ của dự án

Toor và các cộng sự [96] đã nghiên cứu các vấn đề gây ra chậm trễ trong các dự

án xây dựng lớn ở Thái Lan và kết luận: khảo sát, thiết kế, nhà thầu và các yếu tố cóliên quan đến giám sát là những yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến sự chậm trễ của các

dự án có kỹ thuật phức tạp Trong đó việc thiếu nguồn lực như tài chính của nhà thầu

là vấn đề rất quan trọng

Shambel Gebrehiwot Tadewos và Dixit Patel [95] đã nghiên cứu tại Ethiopia vànhận thấy: Ở Ethiopia, số lượng đường được xây dựng ngày càng nhiều theo thời gian

Một số mạng lưới đường tăng lên đang kể Tuy nhiên theo dữ liệu lịch sử của các dự

án đường đã hoàn thành cho thấy không một dự án nào tuân thủ theo kế hoạch và trongchi phí ước tính Shambel Gebrehiwot Tadewos và Dixit Pate đã tiến hành đánh giáthực trạng kéo dài tiến độ, chi phí và nhận dạng các nhân tố ảnh hưởng đến kéo dàitiến độ và chi phí của các dự án xây dựng đường tại Addis Ababa Theo đó, dữ liệucủa 10 dự án đã hoàn thành được thu thập để đánh giá Kết quả phân tích cho thấy mức

độ kéo dài tiến độ thấp nhất là 25% và cao nhất là 264,38%; trong khi đó mức độ vượtchi của dự án thấp nhất là 4,11% và cao nhất là 135,06% Các nguyên nhân gây ra tìnhtrạng đó như vấn đề tài chính, quy hoạch không đúng, thu hồi đất và trì hoãn xây dựng,thay đổi thiết kế, khả năng cung cấp vật tư và thiết bị của nhà thầu, thiết kế không đầy

đủ Đây là nguyên nhân chính của sự chậm trễ và chi phí vượt mức tại Addis Ababa

Trong khi đó G Heravi và M Mohammadian [73] đã đưa ra những nghiên cứumang tính tổng hợp đối với vấn đề vượt chi phí và chậm trễ đối với các dự án xây dựng đôthị tại các nước đang phát triển Với việc đưa ra những số liệu về các nước đang phát triểnnhư: Indonesia, UAE, Saudi Arabia, Malaysia, Nigeria, Iran,… G Heravi kết luận: các dự

án xây dựng tại các nước đang phát triển gánh chịu các vấn đề về vượt chi phí và chậm trễtrong một thời gian dài Những phát hiện của nghiên cứu này cung cấp thông tin thống kê

về tầm quan trọng của chi phí vượt quá và chậm trễ tiến độ trong các dự án xây dựng Kếtluận được rút ra từ 72 tuyến đường đô thị và các dự án xây dựng tại thành phố Karaj (mộttrong những thành phố phát triển nhanh nhất ở Iran) cho thấy, chỉ có 7 và 8,5% các dự ánnghiên cứu được hoàn thành trong ngân sách và tiến độ ban đầu Bài báo này đưa ranhững phát hiện như sau: (a) Nói chung các dự án nhỏ và ngắn hạn có kinh nghiệm vềquản lý chi phí và thời gian tốt hơn; và (b) Sau khi rà soát dữ liệu của các dự án và so sánhvới các nghiên cứu khác ở các nước đang phát triển, bài báo đã giải thích các nguyên nhânchính gây ra vượt chi phí và chậm trễ trong các dự án xây dựng đô thị bao gồm: lập kếhoạch kém, vấn đề tài chính của chủ sở hữu, chậm tiến độ ra quyết định và can thiệp tìnhhuống không lường trước được Những phát hiện của nghiên cứu này có thể được sử dụng

để lập kế hoạch chiến lược thực tế cho các dự án xây dựng cho các đô thị, đặc biệt là ở cácnước đang phát triển

Rashid Yahya [103] đã nghiên cứu các nguyên nhân chậm trễ và hậu quả của nó tạiPakistan dựa vào số liệu thu thập được từ 37 công trình và 172 chuyên gia Dựa vào môhình phân tích Rashid Yahya đã chỉ ra các nguyên nhân gây ra sự chậm trễ bao gồm:

nhân tố liên quan đến nhà thầu, khách hàng, tư vấn, vật liệu, thiết bị, công nhân Trong

đó nhân tố liên quan đến nhà thầu và khách hàng có mức độ ảnh hưởng nhiều nhất đếnchậm trễ Hậu quả chậm trễ đều ảnh hưởng đến chi phí, tiến độ, kiện tụng hoặc hủy bỏhợp đồng Trong đó chậm trễ gây tình trạng vượt chi phí được xếp hạng cao nhất

Theo Robert F Cox [89] có 05 lý do để dự án vượt chi phí bao gồm: (i) Bản vẽ thiết

kế chưa đầy đủ, (ii) Yếu kém trong quá trình lập dự toán, (iii) Chi phí vật liệu tăng,

(iv) Thiếu những quyết định kịp thời và (v) Đơn đặt hàng thay đổi quá nhiều Sau đó,Cantarelli và cộng sự (2012) bổ sung các điểm mới khi tiến hành phân tích vấn đề vượt

dự toán của các dự án cơ sở hạ tầng giao thông vận tải của Hà Lan Nghiên cứu xemxét các dự án cơ sở hạ tầng của Hà Lan so với kết quả nghiên cứu trên toàn thế giới ở

cả ba yếu tố: loại dự án (đường bộ, đường sắt, và các dự án giao thông ngầm), quy mô

dự án (tính theo chi phí ước tính) và độ dài của giai đoạn thực hiện dự án Kết quả chothấy: mức vượt dự toán trung bình là 10,6% đối với đường sắt, 18,6% đối với đường

bộ và 21,7% cho các dự án giao thông ngầm Điều này trái ngược với kết quả nghiêncứu trên toàn thế giới, đó là mức vượt dự toán của đường sắt thông thường là lớn nhất

và vượt dự toán xảy ra cho tất cả các dự án không phân biệt quy mô Nghiên cứu cũngchỉ ra chiều dài của giai đoạn thực hiện và đặc biệt là chiều dài của giai đoạn tiền xâydựng là yếu tố quyết định quan trọng dẫn đến vượt dự toán ở Hà Lan Đây là một đónggóp quan trọng đối với kiến thức hiện tại liên quan đến vấn đề vượt dự toán của dự ántại từng quốc gia khác nhau

Han và cộng sự (2009) [78] tìm ra nguyên nhân chủ yếu của việc chậm tiến độ vàvượt dự toán của một “siêu dự án” tại Hàn Quốc – Tuyến tàu nhanh liên tỉnh Quá trìnhnghiên cứu thực nghiệm và các bài học kinh nghiệm đối với các dự án lớn cho thấy dùChính phủ Hàn Quốc rất cố gắng quản lý nghiêm ngặt về tiến độ và chi phí của các dự ánlớn và “siêu dự án”, nhưng theo kết quả khảo sát của nhóm nghiên cứu cho thấy hầu hếtcác dự án thực hiện từ năm 1990 trở lại đây đều vượt dự toán và chậm tiến độ Dự ántuyến tàu nhanh liên tỉnh vượt dự toán 12,6 tỷ USD (tăng từ 5,8 tỷ lên 18,4 tỷ USD) vàchậm tiến độ 5,5 năm Sáu dự án lớn còn lại có thời gian chậm tiến độ trung bình là 3,6năm và mức chi phí vượt trung bình là 122,4% Trong đó, vượt dự toán cao nhất là 4,1 tỷUSD, thấp nhất là 810 triệu USD Do dự án đường sắt có tổng chiều dài 412 km, để thựchiện hoàn thành dự án cần phải thực hiện 11.411 hoạt động khác nhau Do vậy, rất khó đểxác định đâu là nguyên nhân chậm tiến độ và khâu nào là chủ yếu trong

11.411 hoạt động nói trên Trong nghiên cứu của mình, nhóm nghiên cứu đã sử dụngphương pháp “Zoom - in approach”, tập trung chủ yếu vào các phân khúc công việcquan trọng của dự án hoặc các tiểu dự án thành phần chứ không xem xét toàn bộ dự

án Về cách thức, nhóm nghiên cứu tiến hành phỏng vấn những người thực hiện trongtừng khâu của dự án Người được phỏng vấn sẽ giúp chỉ ra những vấn đề phát sinh gây

ra chậm tiến độ và những phản ứng dây chuyền gây ra chậm tiến độ từ các bộ phận,các khâu liên quan Cách tiếp cận “Zoom – in approach” bao gồm 02 bước: (i) So sánh

sự khác nhau giữa biểu đồ găng theo kế hoạch và biểu đồ găng thực tế để tìm ra nhữnggiai đoạn, những khâu, những phần việc quan trọng chậm tiến độ; (ii) Phân tích kỹ vềthủ tục, định lượng về các nguyên nhân gây ra chậm tiến độ và tác động của việc chậmtiến độ của bộ phận này đối với các bộ phận, giai đoạn khác có liên quan Thông quaviệc phân tích này, nhóm nghiên cứu chỉ ra ai là người phải chịu trách nhiệm về nhữngnguyên nhân của sự chậm trễ Cuối cùng, kết quả sẽ được đánh giá lại một cách tổngquát thông qua một cuộc khảo sát đối với các chuyên gia trong ngành công nghiệp.Kết quả nghiên cứu đã chỉ ra 26 nguyên nhân cơ bản liên quan đến trách nhiệmcủa 03 chủ thể: Chủ đầu tư, nhà thầu và những tác động ngoại vi

- Về trách nhiệm của chủ đầu tư có 04 nguyên nhân chính gồm: (i) Thay đổi thiết

kế: Thay đổi về các thiết kế đặc thù, thay đổi do điều kiện về nền đất, thay đổi

về vị trí đường tạm thời, thay đổi bán kính các khúc cua, thay đổi điểm giao cắt,thay đổi vị trí nhà ga…; (ii) Thu hồi đất: Khó khăn trong nhận, giao mặt bằngxây dựng chính và mặt bằng thi công phụ cho nhà thầu; (iii) Trở ngại vật lý:Các công trình ngầm, trụ điện, tháp tín hiệu, mồ mả và các di sản dưới lòng đất;(iv) Chậm phê duyệt và cấp phép

- Về trách nhiệm của nhà thầu gồm: (i) Vấn đề tài chính: Phá sản của nhà thầu phụ,

xung đột lợi ích của các bên trong công ty liên danh; (ii) Vấn đề về kỹ thuật:Phải thực hiện lại do thay đổi tiêu chí kỹ thuật, an toàn lao động và thiếu ngườilao động có kỹ năng

- Về tác động ngoại vi gồm: (i) Vấn đề môi trường (khói, bụi, rung động); (ii) Lãng

phí nước ngầm; (iii) Thiếu thông tin đối với người dân; (iv) Xung đột lợi íchgiữa chủ đầu tư và chính quyền địa phương nơi tuyến đường đi qua; (v) Việccấp phép chậm trễ…

Cuối cùng, nhóm nghiên cứu đã chỉ ra việc chủ đầu tư sử dụng phương pháp sơ đồ

găng CPM (Critical Path Method) để quản lý tiến độ dự án là sai lầm Phương phápCPM không phù hợp với những dự án quy mô lớn như dự án này vì nó không giúp chochủ đầu tư kịp thời nhận ra những bộ phận quan trọng, những giai đoạn quan trọng bịchậm tiến độ, từ đó ảnh hưởng đến tiến độ chung của toàn dự án.

Ngoài ra còn rất nhiều các nghiên cứu về nhân tố ảnh hưởng đến tiến độ và chi phíhoặc cả tiến độ và chi phí như: Sunday J Odediran và các tác giả (2015) [93] nghiên cứucác nhân tố ảnh hưởng đến vượt chi phí và chậm tiến độ của dự án xây dựng tại Nigeriavới việc đưa ra 26 nhân tố ảnh hưởng được chia thành 3 nhóm: nhóm các yếu tố trước khi

ký hợp đồng, nhóm các yếu tố sau ký hợp đồng và nhóm các yếu tố chung; Anant NarayanShete và Vaibhav Durwas Kothawade (2016) [59] phân tích về vượt chi phí và tiến độ củacác dự án xây dựng tại Ấn Độ; Naveenkumar.G.V, Prabhu.V (2016) trình bày các nhân tốảnh hưởng đến vượt chi phí và tiến độ trong các dự án xây dựng áp dụng bối cảnh Ấn Độ[75]; Raj Kapur Shah (2016) khám phá các nguyên nhân gây chậm trễ và vượt chi phí tạiAustralia, Malaysia và Ghanz [91]; Muralidaran Ramabhadran (2018) khảo sát vượt chiphí tại các dự án xây dựng tại Tiểu Vương Quốc

Ả Rập Thống Nhất với việc đưa ra 69 nhân tố ảnh hưởng [87]; Hedaya A M Abusafiya1

& Saad M A Suliman (2017) nghiên cứu nguyên nhân và hậu quả của vượt chi phí trongcác dự án xây dựng tại Bahrain [76]; Hamed Samarghandi và các tác giả (2016) nghiên cứucác nguyên nhân gây chậm tiến độ và vượt chi phí tại Iran [77]…

Le Hoai Long, Lee&Lee [86] đã tiến hành khảo sát bằng phiếu câu hỏi thông quaphương pháp phỏng vấn trực tiếp, email, gửi thư đến các chuyên gia xây dựng có liênquan đến các dự án quy mô lớn trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh, Vũng Tàu, BìnhDương và Long An tại Việt Nam Dựa trên 87 phiếu nhận được/285 phiếu phát ra,nhóm tác giả đã tiến hành xếp hạng các nguyên nhân gây nên chậm tiến độ và vượt chiphí trong bảng 1.1:

Bảng 1.1: Xếp hạng các nguyên nhân ảnh hưởng đến chậm tiến độ và vượt chi

phí theo tần xuất xuất hiện

Consultant Năng lực tư vấn quản lý dự án yếu - Tư vấn (3).Financial difficulties of owner - 3 7 2 2 Owner

(6) Unforeseen site conditions

External Điều kiện công trường bất khả kháng - Bên ngoài (7) Slow payment of completed works -

Owner Chậm thanh toán khối lượng nghiệm thu - Chủ đầu tư (8) Inaccurate estimates -

liệu/Nhân công (10)Mistakes in design -

Consultant

(11)Poor contract management

(13)Obsolete or unsuitable construction methods

Contractor Phương pháp thi công không phù hợp, lỗi thời - Nhà thầu (14)Incompetent subcontractors -

Contractor Nhà thầu phụ không có năng lực - Nhà thầu (15)Slow inspection of completed works -

Consultant Chậm nghiệm thu công việc hoàn thành - Tư vấn (16)Mistakes during construction -

Contractor

(17)Slow information flow between parties

Project Chậm thông tin giữa các bên tham gia - Dự án (18)Additional works -

công (20)Bad weather -

External

(21)Obstacles from government - 21 20 21 21 External

Như vậy có thể thấy, với nghiên cứu của Le Hoai Long, Lee&Lee, nguyên nhânhàng đầu đẫn đến tình trạng chậm tiến độ và vượt chi phí là do năng lực quản lý côngtrường và của tư vấn chưa đáp ứng được yêu cầu công việc Khó khăn về tài chính củachủ đầu tư và nhà thầu được xếp tiếp theo Trong khi đó các trở ngại từ chính phủ như

cơ chế, chính sách,… đứng cuối cùng trong bảng xếp hạng Le Hoai Long đã tiến hành

so sánh với một số nghiên cứu ở các nước đang phát triển như: Malaysia, Hồng Kông,

Kowait, Hàn Quốc, Tiểu Vương Quốc Ả Rập Thống nhất,… và thấy rằng các nước phảiđối mặt với các vấn đề tương tự trên con đường phát triển, trong đó năng lực và tài chính

là các vấn đề phổ biến

Trong khi đó Vu Hong Anh và các tác giả [98] lại nghiên cứu sự ảnh hưởng của

các nhân tố tài chính đến rủi ro chậm trễ đối với các dự án có nhà thầu nước ngoài xét

cụ thể cho dự án BOT tại Việt Nam Từ tài liệu và thực tế quản lý dự án, nhóm tác giảxác định có năm yếu tố chủ yếu là: không đủ năng lực tài chính, thanh toán chậm, quản

lý dòng tiền kém, biến động thị trường tài chính và thay đổi chính sách tài khóa, ảnhhưởng đến sự chậm trễ xây dựng đường cao tốc của Việt Nam Các giải pháp được đưa

ra dựa trên năm nhóm nguyên nhân chính

Như vậy với các tài liệu tác giả tổng hợp được, các nguyên cứu chủ yếu liên quannhững kiến thức tổng quan, lý luận về tiến độ và chi phí cũng như xác định các nhân tốảnh hưởng đến tiến độ (chậm tiến độ) hoặc chi phí (vượt chi phí) hoặc cả tiến độ và chiphí Các nghiên cứu trong phần này chỉ dừng lại ở việc phân tích được các nhân tố ảnhhưởng và xếp hạng các nhân tố, trên cơ sở đó đưa ra các giải pháp để giúp cho các nhàquản lý dự án khắc phục tình trạng chậm tiến độ và vượt chi phí, chưa định lượng mốiquan hệ giữa tiến độ và chi phí Các nghiên cứu này là tài liệu tham khảo để xác địnhcác nguyên nhân và giải pháp có liên quan đến đề tài luận án

1.1.2 Nghiên cứu liên quan đến ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ

1.1.2.1 Nghiên cứu ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xâydựng công trình giao thông đường bộ áp dụng phương pháp EVM hoặc EVM cải tiếnẢnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐBđược xác định thông qua việc dự báo tiến độ và chi phí hoàn thành Với phương phápEVM, tại một thời điểm báo cáo bất kỳ với các số liệu về tiến độ và chi phí thực hiện

sẽ cho biết tiến độ và chi phí dự án tương ứng với thực trạng, trên cơ sở đó sẽ dự báotiến độ và chi phí dự án tương lai

EVM là kỹ thuật sớm nhất dự báo chi phí và tiến độ Kỹ thuật này ra đời vàokhoảng cuối năm 1800 bởi các kỹ sư công nghiệp Năm 1967, EVM được giới thiệuđến cơ quan chính phủ liên bang Hoa Kỳ như một phần không thể thiếu được trong cáctiêu chuẩn của hệ thống kiểm soát chi phí/tiến độ (Cost/Schedule Control SystemsCriteria viết tắt là C/SCSC) EVM đã được sử dụng rộng rãi và thành công trong các

dự án liên quan đến chính phủ liên bang Hoa Kỳ, tuy nhiên ngành công nghiệp tư nhânthì sử dụng ít hơn nhiều Trước đây việc sử dụng EVM trong các dự án tư nhân bị hạnchế nhưng với sự hỗ trợ của các gói phần mềm quản lý dự án thì ứng dụng này đãđược phát triển nhanh chóng trong những năm gần đây

Để khuyến khích sử dụng rộng rãi EVM trong khu vực tư nhân, chính phủ liên bangHoa Kỳ đã quyết định loại bỏ các tiêu chuẩn của hệ thống kiểm soát chi phí/tiến độ cuốinăm 1996 và chuyển sang một hệ thống quản lý giá trị thu được linh hoạt hơn (EarnedValue Project Management System viết tắt là EVPMS) Quản lý theo EVM dần được chấpnhận rộng rãi Người sử dụng nhận thấy EVM có thể cải thiện chi phí, tiến độ trong các dự

án Tổng quan về EVM đã được đưa vào PMBOK® GUIDE đầu tiên của Viện Quản lý

Dự án vào năm 1987 và được mở rộng trong các phiên bản tiếp theo

EVM đưa ra tình trạng chi phí và tiến độ của dự án với số liệu báo cáo cho trước

và giúp dự báo chi phí căn cứ theo tình trạng tiến độ dự án báo cáo

Kỹ thuật EVM giúp dự báo tiến độ và chi phí hoàn thành của dự án Tuy nhiênhạn chế lớn nhất của EVM đó là dự báo tiến độ theo giá trị và kết quả đạt được là mộtgiá trị tập trung chứ không phải là một miền giá trị Để giải quyết khắc phục vấn đềnày có nhiều tác giả đã cải tiến EVM Nội dung phương pháp này như sau: (1) Tiếnhành thu thập số liệu thực hiện của một nhóm dự án tại các mốc hoàn thành tương ứng;(2) Tại các mốc này thì thực hiện EVM cho từng dự án để có số liệu về chi phí và tiến

độ dự báo; (3) Dựa trên tiến độ và chi phí dự báo của nhóm dự án, phân tích thống kêxác định các chỉ tiêu EVM, từ đó dự báo chi phí và tiến độ hoàn thành

Sử dụng phương pháp EVM cải tiến có tác giả F Rahnamay Roodposhti, A.Pakmaram, B Kamaly Alamdari [70] với phương pháp sử dụng khoa học thống kê kếthợp EVM để dự báo tiến độ, chi phí, từ đó cung cấp các thông tin hữu ích cho nhà quản

lý Các số liệu được thu thập từ 12 dự án có dự toán ban đầu từ $291.000 ÷ $6.077.000 vàtiến độ từ 17 ÷ 55 tháng Số liệu được phân tích khi tiến độ đạt mức hoàn thành là 10%,30% và 60% để xác định cận trên và cận dưới chi phí cùng với tiến độ hoàn thành chotừng dự án với các mức độ tin cậy khác nhau (90%, 95%, 98%) Kết quả nghiên cứu chothấy EVM kết hợp thống kê, dự báo các chỉ số tiến độ và chi phí tốt hơn so với EVM

Tuy nhiên phương pháp EVM có những nhược điểm nhất định Tác giả AdelAlshian and Osama Moselhi [55] đã trình bày phê phán của các nhà nghiên cứu đối vớiEVM là: (1) Thời gian thực hiện của dự án được đo lường, phân tích và dự báo theođơn vị giá trị thay vì đơn vị thời gian; (2) Sử dụng chỉ số thực hiện tiến độ (SPI) hoặcchênh lệch tiến độ (Schedule Variance-SV) để dự báo thời gian có thể gây sai lầm; (3)

Kỹ thuật giá trị thu được là phương pháp dự báo theo thời điểm báo cáo nên không đưa

ra nhưng thông tin về các đường giới hạn với mức độ chính xác hợp lý

Chính vì lý do này, tác giả Adel Alshian and Osama Moselhi nghiên cứu và đưa

ra phương pháp mới cho dự báo thời gian và chi phí, khắc phục được những hạn chếcủa phương pháp EVM hiện tại Phương pháp này dựa trên sự mở rộng EVM Mô hìnhcủa phương pháp dự báo tiến độ và chi phí theo phân phối Monte Carlo Theo phươngpháp này, đối với mỗi mức thực hiện sẽ xác định các chỉ số SPI, CPI thông qua việc sosánh giữa khối lượng thực hiện và khối lượng kế hoạch Mối liên hệ tương quan giữacác chỉ số đối với công việc còn lại sẽ được người sử dụng xác định kết hợp với phântích rủi ro Mô hình dự báo EVM cải tiến theo xác suất thống kê (hình 1.1):

Hình 1.1: Mô hình dự báo theo EVM cải tiến áp dụng xác suất thống kê

Nguồn: [55]

Khi sử dụng EVM hoặc EVM cải tiến, tác giả nhận thấy có một số vấn đề sau:+ Dự báo tiến độ và chi phí cho một dự án thì cần thiết phải có số liệu báo cáo định kỳ của dự án đó;

+ Kết quả dự báo càng chính xác nếu dự báo chi tiết cho từng công việc Điều nàygây khó khăn, phức tạp đối với người sử dụng nếu dự án lớn, nhiều hạng mục công việc;+ Chưa phân tích rõ mối liên hệ giữa tiến độ và chi phí hoàn thành;

+ Chưa dự báo được chi phí ngay trong giai đoạn đầu của quá trình đầu tư hoặc

thời điểm khởi công công trình

Như vậy, EVM liên quan nhiều đến quá trình giám sát và dự báo tiến độ, chi phítrong quá trình thực hiện dự án Trong trường hợp dự án bắt đầu triển khai, chưa có số liệuhoặc các số liệu báo cáo chưa nhiều thì mức độ chính xác của EVM là không cao Tuynhiên EVM và cải tiến EVM là cũng một nội dung có thể tham khảo cho đề tài luận án

1.1.2.2 Nghiên cứu ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí theo phươngpháp đường cong chữ S

Đường cong chi phí tích lũy của dự án có dạng hình chữ S Mỗi dự án có cácdạng chữ S khác nhau Phương pháp này đưa ra mô hình thực hiện chi phí tiêu chuẩn

để giúp cho các nhà thầu ước tính chi phí đơn giản hơn Tác giả A P Kaka, A D F.Price [58] đã nghiên cứu dự báo dòng tiền và kiểm soát chi phí của nhà thầu Các nhàthầu đòi hỏi một kỹ thuật đơn giản và nhanh hơn cho phép họ dự báo dòng tiền vớimức độ chính xác hợp lý Nghiên cứu này xác định nguyên nhân của sự thiếu chínhxác trong đường cong S chuẩn hiện nay (được sử dụng như một phương pháp để dựbáo dòng tiền) và đề xuất việc sử dụng các mô hình thực nghiệm chi phí tiêu chuẩn.Quá trình phát triển và thử nghiệm mô hình thực nghiệm chi phí tiêu chuẩn liên quanđến thu thập dữ liệu thực tế của 150 dự án hoàn thành Tác giả đưa ra một số tiêu chí

để phân loại các dự án này và tiến hành các thử nghiệm để xác định các yếu tố ảnhhưởng đến hình dạng của đường cong chi phí thực hiện Các dự án này được phânthành các nhóm khác nhau và đường cong được chọn cho phù hợp với từng nhóm Độtin cậy của việc lựa chọn đường cong chi phí thực hiện (thay vì đường cong giá trị) làkhá cao Kết quả khẳng định giả thuyết cho rằng mô hình chi phí thực hiện chính xáchơn và đáng tin cậy hơn so với mô hình giá trị Cuối cùng, các Kaka và Price đưa ramột số các thực hành có liên quan trong việc sử dụng các mô hình đề xuất

Trong khi đó, Gabriel A, Barraza, M, Edward, A., and Fernando, M [71] đã trìnhbày một phương pháp mới để đánh giá tình trạng hoạt động của dự án hoàn thành Đó

là sử dụng các khái niệm về đường cong S ngẫu nhiên (đường cong SS) để dự báo.Đường cong SS chính là sự thay thế cho việc sử dụng các đường cong S và phươngpháp dự báo truyền thống Một mô hình mô phỏng được sử dụng để tạo ra các đườngcong S ngẫu nhiên Đường cong S ngẫu nhiên cung cấp phân phối xác suất ngân sách

và thời gian cần thiết để hoàn thành dự án ở tất cả các thời điểm báo cáo lựa chọn Cácchỉ tiêu của dự án cuối cùng được xác định bằng cách so sánh ngân sách và thời giantheo kế hoạch dự kiến Phương pháp đường cong SS cho phép đánh giá khách quanviệc thực hiện dự án Dựa vào mức độ tin cậy của phương pháp, người dùng có thể xácđịnh chính xác hơn chi phí và thời gian hoàn thành, đánh giá sự cải tiến của hoạt độngđược đề nghị thay đổi

Ngoài các phương pháp đã trình bày trên, còn các phương pháp dự báo tiến độ và

chi phí khác như phương pháp đơn giản của Chris Hendrickson [61] ngoại suy tuyếntính của năng suất hoặc chi phí của các công việc để xác định thời gian của hạng mụccông trình hay dự báo chi phí hoàn thành cho từng công việc.

Phương pháp đường cong chữ S trong các nghiên cứu trên đã bước đầu xác địnhmột dạng hàm ảnh hưởng của tiến độ đến chi phí Tuy nhiên để sử dụng phương phápnày vẫn cần các số liệu báo cáo cập nhật tình hình thực hiện của từng dự án

1.1.2.3 Nghiên cứu ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xâydựng công trình giao thông đường bộ theo mô hình hồi quy thực nghiệm

Hướng nghiên cứu này nghiên cứu ảnh hưởng của tiến độ đến chi phí thông quaviệc xác định hàm số tương quan giữa tiến độ và chi phí theo số liệu thống kê thu thậpđược

Jagannath Mallela and Suri Sadasivam [81] - Federal Highway Administration đã

đề cập đến việc tăng tiến độ và chi phí của việc tăng tiến độ Trong chương 4 của báocáo trình bày một cấu trúc lý thuyết để minh họa cho mối quan hệ giữa các thông sốquan trọng (chi phí ngày, tiến độ thông thường, tiến độ tăng tốc, chi phí tăng tốc) Kếthợp các khái niệm về "sự đánh đổi thời gian - chi phí" và "thời gian là tiền bạc", môhình này được dựa trên các cơ sở sau đây:

- Tăng tốc dự án đòi hỏi lao động bổ sung, vật liệu, thiết bị và do đó tốn tiền hơn;

- Trì hoãn các dự án vượt quá thời gian hoàn thành bình thường dẫn đến chi phí tăng do phân bổ và sử dụng các nguồn tài nguyên không hiệu quả;

đường trong phạm vi công trường và chi phí bộ máy quản lý

Hình 1.2: Mô hình biểu thị mối quan hệ giữa chi phí và thời gian dự án

Nguồn: [81]

Mô hình trên có thể được sử dụng để xác định thời gian hoàn thành xây dựngtối ưu Mô hình có ít nhất ba đường chi phí: chi phí xây dựng, phí tổn cho người sửdụng đường và tổng chi phí dự án.

Đường cong chi phí xây dựng đại diện cho chi phí của nhà thầu để hoàn thành dự

án (giả định bao gồm lợi nhuận bình thường) Đối với mỗi dự án xây dựng, chi phí xâydựng là thấp nhất tại tiến độ tối ưu Bất kỳ sự sai lệch từ tiến độ cơ sở này sẽ dẫn đếntăng chi phí xây dựng Đẩy nhanh hoàn thành đòi hỏi nhà thầu phải nỗ lực thắt chặttiến độ và vượt tiến độ, huy động và triển khai, đổi mới nguồn lực phụ thêm, và phảigánh chịu chi phí phụ thêm cho nhà thầu Trường hợp chậm thời gian xây dựng là do

sự phân bổ sai hoặc không đúng mức các nguồn lực, và do đó gây ra chi phí bổ sungcho nhà thầu Nói cách khác, chi phí xây dựng tăng với mỗi ngày tiết kiệm hoặc bịchậm từ tiến độ tối ưu Những đường cong trong hình 1.2 có thể được sử dụng nhưmột cơ sở cho việc thiết lập các thông số quan trọng của mối tương quan giữa tiến độ

và chi phí Tuy nhiên, cần lưu ý các đường chi phí chỉ đơn thuần là những cấu trúc lýthuyết Sự phát triển của những đường cong dựa trên những giả định sau:

chi phí chi tiết để dự báo mô hình;

trường, và dữ liệu thời gian được ước tính một cách chính xác;

Mô hình của Jagannath Mallela and Suri Sadasivam có giá trị tham khảo, giúp tácgiả xây dựng mô hình lý thuyết về sự ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chiphí đầu tư xây dựng CTGTĐB trong luận án

Shr và các tác giả (2000) [82] phát triển mô hình chi phí đa thức để ước tính chiphí tăng tốc dự án Shr đã sử dụng chi phí và thời gian từ 15 dự án xây dựng để pháttriển mô hình Mô hình hàm đa thức được phát triển để ước tính chi phí xây dựng theothời gian thi công như sau:

(1).1)Trong đó:

• C0: Giá thầu xây dựng;

Bent Flyvbjerg và cộng sự [60] đã nghiên cứu các nguyên nhân tăng chi phí của

các dự án hạ tầng giao thông bao gồm 258 dự án đường sắt, đường bộ, hầm Trọng tâm

của nghiên cứu là sự phụ thuộc của tăng chi phí theo (1) thời gian thực hiện, (2) quy

mô dự án và (3) hình thức sở hữu dự án Kết quả cho thấy tăng chi phí có mức độ phụ

thuộc rất lớn vào thời gian dự án cũng như hình thức sở hữu công cộng Công thức hồi

quy tuyến tính được xác định như sau:

∆C = 0,4 + 4,64 T Trong đó: ∆C là chi phí tăng (%, giá quy đổi);

T là thời gian thực hiện dự án (năm)

Bent Flyvbjerg kết luận: Kể từ khi ra quyết định xây dựng cho đến khi dự án đi

vào hoạt động, mỗi năm qua đi, mức tăng trung bình của tăng chi phí là 4,64%/năm

Roumeissa [94] đã xây dựng công thức hồi quy tuyến tính giữa mức tăng chi phí

(Y) và mức kéo dài thời gian (X) cho các dự án hạ tầng kinh tế và tòa nhà hành chính

như sau:

Công thức hồi quy tuyến tính cho các dự án thuộc ngành giáo dục:

Cũng xét mối quan hệ thời gian – chi phí, tác giả F.J Bromilow [68] là người đầu

tiên nghiên cứu mô hình quan hệ thời gian chi phí vào năm 1969 Mô hình này được

coi như là một mô hình mạnh mẽ và đáng tin cậy để cho phép thời gian dự án được

tính theo chi phí và kích thước của dự án Công thức của mô hình:

Trong đó:

thành thực tế;

xây dựng kể từ thời điểm khởi công dự án đến thời điểm hoàn

• C: là chi phí hoàn thành cuối cùng (triệu USD), điều chỉnh theo hệ số giá vật

liệu và lao động;

• K: là hệ số thể hiện sự ảnh hưởng của quy mô dự án (đo lường bằng chi phí)

đến thời gian thực hiện;

• B: Hệ số thể hiện sự ảnh hưởng của quy mô dự án đến thời gian thực hiện và

được đo lường bằng chi phí

Nghiên cứu của Bromilow năm 1969 đã chỉ rõ thời gian xây dựng dự án có mốiliên hệ chặt chẽ với kích cỡ dự án thể hiện ở chi phí xây dựng Thời gian xây dựngtheo ngày công (T) cũng được mô tả như một hàm của giá trị hợp đồng dựa trên đườnghồi quy với giới hạn vi phân trên và dưới được rút ra từ các dữ liệu thống kê

Công thức của Bromilow có thể được viết lại theo hàm logarit tự nhiên Nó códạng như sau:

và Mladen [63] xác nhận khả năng áp dụng các mô hình thời gian chi phí cho việc xâydựng các dự án tại Croatia Lê - Hoài và Lee [85] cho thấy mối quan hệ thời gian chi phí

dự án xây dựng được áp dụng tại Hàn Quốc Hoffman và các tác giả [74] kiểm tra lại môhình BTC tại Mỹ, Ogunsemi và Jagboro [65] đã phát triển mô hình thời gian chi phí ởNigeria Chen và Huang nghiên cứu các mô hình thời gian chi phí tại Đài Loan [101],Endut [79] và Chan [56] thực hiện các mô hình tại Malaysia

Bromilow và Henderson [69] đã chuẩn hóa mô hình BTC tại Úc Ngoài ra, Kaka vàPrice [57] ở Vương quốc Anh, một số nhà nghiên cứu xác nhận việc áp dụng các mô hìnhBTC tại Croatia, Bangladesh, Tanzia, Yeong [62] đã nghiên cứu mối quan hệ thời gianchi phí của dự án xây dựng ở cả Australia và Malaysia và nhận thấy chi phí của một dự án

là một trong những yếu tố then chốt quan trọng nhất đối với hiệu suất thời gian tại Úc.Hơn nữa, một nghiên cứu tương tự được thực hiện bởi Ireland [99] cho thấy thời gian thicông trung bình có thể được dự báo tốt bởi chi phí dựa trên sự phân tích của 25 dự án tòanhà cao tầng thương mại tại Úc Vì thế, khi xác định các mối quan hệ qua lại giữa thờigian chi phí, tất cả những người tham gia xây dựng chủ yếu tập trung vào chi phí xâydựng Hơn nữa, Endut và các tác giả [79] đã phát triển mô hình thời gian

chi phí theo số liệu thu thập được từ các dự án đã được thực hiện từ năm 1994 đến năm

2005 Kết quả cho thấy không có bằng chứng rõ ràng để khuyến cáo tất cả các thông

số của dự án phải theo mô hình BTC

Như vậy rõ ràng mô hình BTC không phải là mô hình có thể áp dụng cho tất cảcác loại dự án và ở tất cả các nước Mỗi quốc gia có điều kiện và đặc điểm xây dựngriêng vì vậy mô hình này nên được nghiên cứu riêng cho từng nước và từng loại hìnhxây dựng

Tác giả L Le - Hoai, Y.D Lee, J.W Cho [84] đã sử dụng mô hình Bromilow đểxác định mối quan hệ thời gian – chi phí cho các dự án xây dựng ở Việt Nam năm

2009 Mô hình này được vận dụng cho cả dự án sử dụng vốn nhà nước và vốn tư nhân.Các dữ liệu được thu thập từ 77 dự án đã xây dựng từ năm 1999 đến 2005 với chỉ sốtiêu dùng được điều chỉnh về năm 2000 Các dự án chủ yếu được thu thập tại thànhphố Hồ Chí Minh, Vũng Tàu, Bình Dương và Đồng Nai Những tỉnh và thành phố này

có nhu cầu và mức độ tập trung các dự án xây dựng là khá lớn

Thực tế chỉ ra: Các dự án công cộng thường có thời gian xây dựng dài hơn so vớicác dự án sử dụng vốn tư nhân có cùng quy mô

Sau khi L Le - Hoai, Y.D Lee và J.W Cho vận dụng mô hình BTC cho các dự án

xây dựng tại Việt Nam, kết quả được các công thức (nguồn [84]) sau:

về năm 2000 cũng mang tính chất tương đối do việc thiếu các số liệu thống kê

Như vậy, với các nghiên cứu về tiến độ ảnh hưởng đến chi phí nêu trên, tác giả nhận thấy các vấn đề sau:

chưa xem xét các giai đoạn sớm của dự án;

thổ và loại hình xây dựng, nguồn vốn và chủ thể tham gia;

- Chưa rõ mức độ phù hợp của công thức với các quốc gia khác.

Mỗi một hướng nghiên cứu có những ưu điểm và nhược điểm riêng Mục đích củacác nghiên cứu này đều là làm sao giúp việc dự báo tiến độ/chi phí hoặc, chi phí theo tiến

độ hoặc tiến độ theo chi phí Có nhiều tác giả đã phát triển các công thức thực nghiệm choquốc gia mình Tuy nhiên mới chỉ có nghiên cứu của tác giả L.Le - Hoai, Y.D Lee, J.W.Cho xác định mối quan hệ thời gian – chi phí cho các dự án xây dựng ở Việt Nam năm

2009 Vì vậy tại thời điểm năm 2020, những nghiên cứu này cần phải sửa đổi và xem xétlại cho phù hợp với hoàn cảnh của Việt Nam, phù hợp với môi trường quản lý dự án tạiViệt Nam Các công trình nghiên cứu xây dựng công thức thể hiện mối quan hệ giữa chiphí và tiến độ có giá trị tham khảo cao, giúp cho việc định lượng ảnh hưởng của tiến độthực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng CTGTĐB trong luận án

1.2 Tình hình nghiên cứu trong nước về ảnh hưởng của tiến độ thực hiện dự án đến chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ

Tại Việt Nam, các vấn đề về tiến độ thực hiện dự án và chi phí đầu tư xây dựngCTGTĐB cũng được quan tâm và nghiên cứu ở nhiều khía cạnh khác nhau

1.2.1 Nghiên cứu liên quan đến tiến độ thực hiện dự án và chi phí đầu tư xây dựng công trình giao thông đường bộ

Lê Anh Dũng [33] đã nghiên cứu vấn đề tối ưu hoá tiến độ thi công công trìnhxây dựng Tác giả đã trình bày các nội dung về tổng quan về tiến độ thi công côngtrình xây dựng; xác định và phân tích các yếu tố ảnh hưởng tới tiến độ thi công côngtrình xây dựng từ đó nghiên cứu và hoàn thiện các mô hình tối ưu hoá tiến độ thi côngcông trình xây dựng để đạt được một tiến độ tối ưu nhất cho dự án

Trong khi đó tác giả Trần Hữu Lân [38] lại nghiên cứu xác định tiến độ thi côngcông trình có tính đến yếu tố bất định và áp dụng đối với một số công trình ở ViệtNam Luận án trình bày một số vấn đề lý luận cơ bản về xác định tiến độ thi công côngtrình có tính đến yếu tố bất định, nghiên cứu phương pháp dự báo xác suất và áp dụngphương pháp dự báo xác suất Kalman xác định tiến độ một số công trình thực tế cótính đến yếu tố bất định ở Việt Nam

Tác giả Bùi Mạnh Hùng [35] trong nghiên cứu của mình đã trình bày các nguyênnhân chậm tiến độ, từ đó đưa ra các giải pháp giảm thời gian thực hiện dự án đầu tưnhư: rút ngắn các thủ tục hành chính, cấp vốn kịp thời, tăng cường trách nhiệm của độngũ quản lý,

Trên khía cạnh xác định các nhân tố ảnh hưởng đến tiến độ có nghiên cứu củaPhạm Hồng Luận, Nguyễn Thanh Bình [40] về các nguyên nhân ảnh hưởng đến việcchậm tiến độ thực hiện các dự án xây dựng tại Việt Nam Nghiên cứu được thực hiệnvào năm 2005 để khảo sát các nguyên nhân gây chậm tiến độ Các phiếu khảo sát đượcgửi đến các nhà thầu, chủ đầu tư, ban quản lý cả miền Bắc, miền Trung, miền Nam.Sau khi phân tích tình trạng của các dự án xây dựng chậm tiến độ, tác giả đã kết luận

về nguyên nhân gây quan trọng nhất ảnh hưởng lớn đến chậm tiến độ chính là donguồn tài chính Tiếp đến là nguyên nhân do khan hiếm nguồn tài nguyên

Phân tích kỹ hơn trong giai đoạn thi công có Nguyễn Hoàng Anh, Lê Anh Thắng,Nguyễn Sỹ Hùng [1] nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến chậm trễ tiến độ thi côngcông trình giao thông Bài báo trình bày quá trình nhận dạng và phân tích các nhân tốảnh hưởng đến trễ tiến độ thi công các công trình giao thông Khảo sát được tiến hànhthông qua các chuyên gia đang công tác quản lý của chủ đầu tư và nhà thầu thi côngxây dựng công trình giao thông Hơn một trăm bảng khảo sát được lấy bằng phươngpháp phỏng vấn trực tiếp và gửi email Các nhân tố ảnh hưởng đến trễ tiến độ thi côngđược nhận diện sau quá trình xử lý thống kê, được kiểm chứng bằng các công trình thicông và hoàn thành ở thành phố Sa Đéc Kết quả nghiên cứu chỉ ra được 23 nhân tốảnh hưởng, được chia thành 4 nhóm nguyên nhân thường xảy ra, gây ảnh hưởng đếntiến độ thi công được thể hiện trong bảng 1.2

Bảng 1.2: So sánh kết quả nhân tố thường xảy ra trong công trình giao thông

Mức độ xuất hiện STT

Nhóm nguyên nhân gây ra chậm

Kết quả khảo sát chuyên

I Nhóm nguyên nhân thứ nhất - mặt bằng thi công

Tiến độ giải phóng mặt bằng không

1 theo đúng kế hoạch giao đất cho dự Thường xảy ra (4,26)

Rất hay xảy ra trong dự

1

án.

án có thu hồi đất và dự Việc khiếu nại, khiếu kiện của

2 Thường xảy ra (4,04) án vận động người dân 2 người dân chậm.

hiến đất (8/23)

3

Chính sách liên quan khác về thu Từ xảy ra đến thường xảy

10 hồi đất cho dự án ra (3,48)

II Nhóm nguyên nhân thứ hai - điều chỉnh thiết kế

1 Mắc lỗi, sai sót trong hồ sơ thiết kế Từ xảy ra đến thường xảy 4

ra (3,96)