Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng VPBank (tt)

vi TĨM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Quản trị rủi ro tín dụng yêu cầu cấp thiết đặt với toàn ngành ngân hàng kinh tế Một hệ thống xếp hạng tín dụng nội vận hành tốt giúp cho ngân hàng hoạt động an tồn lành mạnh thơng qua việc đưa định đắn Tại VPBank, hệ thống xếp hạng tín dụng xây dựng đưa vào vận hành từ năm 2008 Qua trình hoạt động, hệ thống trở thành cơng cụ hữu hiệu công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Tuy nhiên bên cạnh kết đạt hệ thống bộc lộ số bất cập cần hoàn thiện để đáp ứng định hướng phát triển Ngân hàng thời gian tới Đó lý tác giả lựa chọn đề tài “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài bao gồm:  Hệ thống hóa sở lý luận xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại  Phân tích, đánh giá thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank  Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng VPBank Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài hệ thống xếp hạng tín dụngnội ngân hàng thương mại vii Phạm vi nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank, với liệu nghiên cứu thu thập khoảng thời gian từ năm 2010 đến 2012 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu sử dụng luận văn phương pháp vật biện chứng, vận dụng nguyên tắc khách quan, toàn diện thống lịch sử logic; phương pháp khảo nghiệm tổng kết thực tiễn; phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh Ngoài ra, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu tình để tiếp cận đối tượng nghiên cứu Nguồn liệu sử dụng để nghiên cứu nguồn liệu thứ cấp Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương bao gồm: Chương I:Tổng quan hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank Chương III: Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệmvà đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại việc ngân hàng thương mại sử dụng nguồn vốn tự có hay nguồn vốn huy động để cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay hình thức khác theo quy định viii Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại có đặc trưng sau:  Hoạt động tín dụng ngân hàng thực cho vay chủ yếu hình thức tiền tệ  Hoạt động tín dụng ngân hàng thực cho vay chủ yếu nguồn vốn huy động khơng hồn tồn vốn tự có chủ sở hữu;  Hoạt động tín dụng ngân hàng phải đặt sở lòng tin hai bên  Hoạt động tín dụng ngân hàng có tính thời hạn hồn trả;  Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động có sinh lời;  Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động nhạy cảm;  Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động chứa đựng rủi ro 1.1.2 Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng có vai trị quan trọng thân ngân hàng với kinh tế nói chung a Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng b Vai trị hoạt động tín dụng kinh tế 1.1.3 Phân loại hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng ngân hàng thường phân loại theo số tiêu chí như: Phân loại theo thời gian sử dụng vốn vay; Phân loại theo mục đích sử dụng vốn vay; Phân loại theo tính chất đảm bảo khoản cho vay; Phân loại theo phương thức cho vay 1.1.4 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro mà xảy gây thiệt hại cho ngân hàng nói riêng mà cịn ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế Rủi ro tín dụng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết ix 1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm cần thiết hệ thống xếp hạng tín dụng nội a Khái niệm Trong ngân hàng, hệ thống xếp hạng tín dụng nội hệ thống tiêu quy tắc đánh giá ngân hàng thiết lập có dựa kết thống kê lịch sử ngân hàng nhằm đánh giá chất lượng tín dụng khách hàng, phục vụ cho hoạt động việc định ngân hàng b Sự cần thiết hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thứ nhất, hệ thống xếp hạng tín dụng nội giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng Thứ hai, hệ thống xếp hạng tín dụng nội giúp ngân hàng phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Thứ ba, hệ thống xếp hạng tín dụng nội giúp ngân hàng xây dựng sách phù hợp cho đối tượng khách hàng 1.2.2 Nguyên tắc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại phải thực dựa số nguyên tắc sau: Nguyên tắc 1: Hệ thống xếp hạng tín dụng phải xây dựng phù hợp với đặc thù ngân hàng Nguyên tắc 2: Hệ thống xếp hạng tín dụng phải xây dựng theo nguyên tắc chấm điểm dựa tiêu tài phi tài Nguyên tắc 3: Các tiêu đánh giá phải xây dựng riêng cho ngành nghề kinh tế Nguyên tắc 4: Xếp hạng tín dụng phải dựa nguyên tắc thận trọng Nguyên tắc 5: Hệ thống xếp hạng tín dụng hệ thống động 1.2.3 Các phương pháp xếp hạng tín dụng x Hiện nay, giới có hai phương pháp xếp hạng tín dụng mơ hình tốn học phương pháp chun gia a Phương pháp mơ hình tốn học Mơ hình số ZcủaEdwardI Altman: Mơ hình dùng để đo xác suất vỡ nợ khách hàng thông qua đặc điểm khách hàng Đại lượng Z thước đo tổng hợp để phân loại rủi ro người vay phụ thuộc vào yếu tố tài người vay (Xj ) Từ mơ hình tính xác suất vỡ nợ người vay sở số liệu q khứ Mơ hìnhLogistic 2 3 k k MơhìnhLogisticlàmộtmơhìnhtốnhọc hồiquy.SửdụngmơhìnhLogistic vớibiến(Y)làbiếnphụthuộcvàtấtcảcácbiếncịnlạilàbiếnđộclập.Sửdụng mơ hình nàyđể xếphạngtín dụng biếncó thểxác định nhưsau:Y biến mơ tảtình trạngnợxấu(khơng có khảnănghồn trả:0;hoặccókhảnănghồn trả:1).P xác suấtY =1; biếnXjlà yếutố tác động đến xác suấtY =1 b Phương pháp chuyên gia Phương pháp đánh giá khách hàng vay vốn thơng qua tiêu tài phi tài chính.Phương pháp sử dụng phổ biến ngân hàng thương mại Việt Nam Đây phương pháp tương đối đơn giản, tận dụng kinh nghiệm kiến thức chuyên sâu cán tín dụng,songhạnchế củamơhìnhnàylànóphụ thuộc nhiều vàomức độchínhxáccủanguồnthơngtinthuthập,khả dựbáocũngnhư trình độphântích, đánhgiácủacác cán tín dụng 1.2.4 Quy trình xếp hạng tín dụng Việc thực hiệnxếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng thương mại Việt Nam chủ yếu thực theo phương pháp chuyên gia Quy trình chấm điểm khách hàng thơng thường bao gồm bước sau: Bước 1: Thu thập thông tin khách hàng Bước 2: Phân loại khách hàng theo ngành nghề quy mô xi Bước 3: Đánh giá xếp hạng khách hàng Bước 4: Theo dõi sử dụng kết xếp hạng tín dụng khách hàng 1.2.5 Các tiêu xếp hạng tín dụng a Đối với xếp hạng khách hàng cá nhân Khách hàng cá nhân đánh giá chủ yếu chi tiêu phi tài chính, bao gồm tiêu nhân thân; tiêu khả trả nợ; tiêu lịch sử tín dụng khách hàng tiêu đánh giá phương án kinh doanh trường hợp khách hàng cá nhân vay vốn để kinh doanh b Đối với xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Khách hàng doanh nghiệp xếp hạng tín dụng dựa tiêu tài tiêu phi tài chính.Thơng thường, ngân hàng tiến hành đánh giá tình hình tài thơng qua tiêu tính khoản; tiêu hiệu sử dụng tài sản; tiêu quy mô nợ tiêu thu nhập khách hàng Chỉ tiêu phi tài khách hàng doanh nghiệp thường để đánh giá mặt sau:khả trả nợ doanh nghiệp, môi trường nội doanh nghiệp, môi trường vĩ mô doanh nghiệp, lịch sử tín dụng khách hàng 1.2.6 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM trình điểu chỉnh hệ thống xếp hạng tín dụng, kể yếu tố người, nhằm phát huy cao kết xếp hạng khách hàng việc hỗ trợ đưa định cho vay hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại 1.3.1 Các nhân tố chủ quan xii Các nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại bao gồm: Thứ nhất, trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thứ hai, định hướng quản trị ngân hàng Thứ ba, giới hạn trình độ cơng nghệ Thứ tư, đội ngũ cán tín dụng trực tiếp tham gia công tác chấm điểm 1.3.2 Các nhân tố khách quan Nhân tố khách quan bao gồm nhân tố như: nhân tố môi trường pháp lý; nhân tố mơi trường kinh tế, trị, xã hội; nhân tố mạng lưới thông tin; nhân tố hợp tác ngân hàng, ngân hàng thành phần khác kinh tế CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VPBANK 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank 2.2 Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng VPBank Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng VPBank triển khai xây dựng từ năm 2008 Từ xây dựng, hệ thống xếp hạng tín dụng hỗ trợ Ngân hàng việc ban hành sách tín dụng, giám sát rủi ro danh mục tín dụng, lập báo cáo quản trị rủi ro, xác định khung lãi suất tiêu chuẩn 2.2.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho Doanh nghiệp VPBank phân loại nợ theo phương pháp định tính định lượng hai phần: tài phi tài xiii Các yếu tố tài Doanh nghiệp đánh giá dựa phương pháp định lượng qua việc phân tích báo cáo tài năm gần Số điểm cho tiêu đánh giá từ 20 đến 100 điểm tỷ trọng cho tiêu thay đổi tuỳ thuộc vào ngành nghề kinh doanh quy mô doanh nghiệp khách hàng Điểm phần tài chiếm từ 30 – 35% tổng điểm xếp hạng.Điểm phần phi tài chiếm 65% tổng điểm xếp hạng khách hàng 2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Mục đích chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho cá nhân nhằm ban hành sách quan hệ tín dụng với nhóm đối tượng khách hàng Việc chấm điểm thực để thẩm định khoản vay có đề nghị vay vốn cá nhân định kỳ chấm lại sau cho vay tháng lần.Việc xếp loại khách hàng cá nhân dựa hai tiêu là: nhóm tiêu đánh giá rủi ro khách hàng tỷ trọng đánh giá rủi ro sản phẩm tín dụng Trong đó, nhóm tiêu đánh giá rủi ro bao gồm nhóm tiêu thân nhân; nhóm tiêu đánh giá khả trả nợ; nhóm tiêu quan hệ với ngân hàng nhóm tiêu phương án kinh doanh (áp dụng cho cá nhân vay đầu tư).Mỗi tiêu dùng để đánh giá có năm mức điểm từ 20 đến 100, tỷ trọng nhóm tiêu phụ thuộc vào đối tượng khách hàng (khách hàng cũ, khách hàng mới) mục đích vay vốn khách hàng 2.2.3 Nghiên cứu số trường hợp xếp hạng tín dụng khách hàng tạiVPBank Để nhằm làm rõ quy trình thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng VPBank, đề tài lựa chọn nghiên cứu trình chấm điểm số khách hàng cụ thể chi nhánh VPBank Do khuôn khổ luận văn có hạn nên đề tài xin trình bày việc nghiên cứu hai khách hàng doanh nghiệp thuộc hai ngành nghề kinh doanh khác khách hàng cá nhân vay vốn với mục đích đầu tư a Trường hợp doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thương mại – dịch vụ b Trường hợp khách hàng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng xiv c Trường hợp khách hàng cá nhân vay vốn với mục đích đầu tư 2.2.4 Kết cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng VPBank Hệ thống xếp hạng tín dụng nội VPBank bắt đầu triển khai từ năm 2008 Số lượng khách hàng chấm điểm xếp hạng hệ thống tăng qua năm.: Bảng 2.29: Số lượng khách hàng chấm điểm xếp hạng VPBank qua năm Năm 2010 2011 2012 Số lượng khách hàng doanh nghiệp chấm điểm 2,185 3,052 3,226 Số lượng khách hàng cá nhân chấm điểm 3,152 3,825 4,112 5,337 6,877 7,338 Tổng (Nguồn: Tổng hợp từ liệu tín dụng tiếp cận VPBank) Về mức xếp hạng khách hàng, nhìn chung khách hàng chấm điểm VPBank thường xếp hạng từ AA đến B Tuy nhiên năm 2011 2012, ảnh hưởng chung khủng hoảng kinh tế biến động ngành ngân hàng nên tỷ trọng nhóm khách hàng xếp hạng AA, A, BBB có xu hướng giảm Đề tài thực việc nghiên cứu so sánh kết xếp hạng hệ thống xếp hạng tín dụng nội VPBank kết xếp hạng khách hàng theo phương pháp định lượng quy định Điều Quyết định 493 năm 2005 NHNN nhóm khách hàng Kết cho thấy có khác định kết xếp hạng khách hàng hai phương pháp 2.3 Đánh giá thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng VPBank 2.3.1 Những kết đạt Qua năm đưa vào hoạt động, hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng VPBank đạt số thành tựu định như:  Hệ thống xếp hạng tín dụng triển khai tồn hệ thống  Hệ thống xếp hạng tín dụng hỗ trợ cho việc định cho vay xv  Hệ thống xếp hạng tín dụng góp phần vào công tác quản trị rủi ro  Hệ thống xếp hạng tín dụng giúp Ngân hàng phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định 2.3.2 Những điểm chưa hoàn thiện nguyên nhân 2.3.2.1 Những điểm chưa hoàn thiện a Những điểm hạn chế chung hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thứ nhất, tiêu xếp hạng chưa cập nhật kịp thời theo liệu thống kê lịch sử Ngân hàng Thứ hai, hoạt động chấm điểm định kỳ khách hàng chưa thực đầy đủ, đơi có tình trạng chép kết chấm điểm khách hàng quý với Thứ ba, hệ thống chưa thực việc xếp hạng khách hàng đột xuất có biến động xảy b Những điểm hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Thứ nhất, hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp VPBank chưa xét đến đối tượng doanh nghiệp đặc thù doanh nghiệp thành lập doanh nghiệp có thu nhập âm Thứ hai, thông tin để đánh giá tiêu tài cịn nhiều hạn chế Thứ ba, số tiêu phi tài cịn mang tính chung chung, phụ thuộc nhiều vào đánh giá chủ quan cán tín dụng Thứ tư, chưa tạo mối liên hệ tiêu tài phi tài có liên quan c Những điểm hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Một là, số tiêu thuộc “Nhóm – Khả trả nợ” thiếu phương án lựa chọn cho số đối tượng khách hàng cụ thể xvi Hai là, hệ số rủi ro lịch sử trả nợ khách hàng không xét đến thời gian hạn khoản nợ Ba là, số tiêu đánh giácịn thiếu tính thực tế 2.3.2.2 Ngun nhân a Nguyên nhân chủ quan Do trình xây dựng hệ thống xếp hạng nhiều hạn chế Do chế sách VPBank ban hành cịn thiếu đồng Do VPBankchưa ứng dụng đầy đủ phát triển công nghệ thông tin hoạt động xếp hạng khách hàng Do chất lượng đội ngũ CBTD tham gia cơng tác chấm điểm cịn chưa đồng b Nguyên nhân khách quan Bên cạnh nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng, hệ thống xếp hạng tín dụng VPBank cịn chịu ảnh hưởng từ số các nguyên nhân bên bao gồm: thứ nhất,nguồn thơng tin hỗ trợ cho q trình xếp hạng tín dụng cịn hạn chế; thứ hai, Việt Nam chưa có nhiều đơn vị, tổ chức cung cấp dịch vụ xếp hạng tín dụng độc lập làm tham khảo, so sánh cho ngân hàng; thứ ba, chưa tạo lập sở pháp lý cho hợp tác việc quản trị rủi ro tín dụng CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VPBANK 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng cơng tác xếp hạng tín dụng VPBank xvii Từ năm 2010, VPBank tăng trưởng vượt bậc với việc xây dựng triển khai chiến lược chuyển đổi toàn diện hỗ trợ công ty tư vấn chiến lược hàng đầu giới Theo chiến lược này, VPBank đặt mục tiêu trở thành ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam vào năm 2017 3.2 Giải pháp hồn thiện mơ hình chấm điểm tín dụng khách hàng VPBank 3.2.1 Các giải pháp chung Thứ nhất, định kỳ hàng năm VPBank cần rà soát lại hiệu hoạt động hệ thống xếp hạng tín dụng, so sánh kết xếp hạng khách hàng hệ thống tình trạng thực tế khách hàng này, từ có điều chỉnh phù hợp Thứ hai, xây dựng quy định cụ thể việc chấm điểm xếp hạng khách hàng định kỳ chấm điểm xếp hạng khách hàng đột xuất có biến động xảy Thứ ba, xây dựng hệ thống sở liệu tín dụng riêng đảm bảo cung cấp thông tin đầy đủ, xác, cập nhật thường xuyên để phục vụ việc đánh giá, chấm điểm khách hàng Thứ tư,nâng cao củng cố chất lượng nguồn nhân lực, mà cụ thể đội ngũ cán tín dụng 3.2.2 Giải pháp cho điểm hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Trên sở hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp VPBank phân tích Chương II, luận văn có đề xuất số giải pháp sau: Một xây dựng tiêu chấm điểm cho khách hàng doanh nghiệp thành lập Hai phân tách việc chấm điểm khách hàng doanh nghiệp có thu nhập âm Ba nâng cao chất lượng việc đánh giá tiêu tài xviii Bốn bổ sung thêm tiêu định lượng cho nhóm tiêu đánh giá lực ban lãnh đạo doanh nghiệp Năm tạo lập mối liên hệ tiêu tài phi tài có liên quan 3.2.3 Giải pháp cho điểm hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Thứ nhất,bổ sung phương án lựa chọn tiêu thiếu phương án lựa chọn cho đối tượng khách hàng người hưu, người kinh doanh tự do; khách hàng không làm cho quan, tổ chức thức Thứ hai, phân loại lại trưởng hợp “Hệ số rủi ro lịch sử trả nợ” có xét đến thời gian hạn khoản nợ Thứ ba, giảm tỷ trọng loại bỏ tiêu thiếu tính thực tế khó xác định thơng tin xác 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Tổng cục thống kê Xây dựng số trung bình ngành phục vụ cho cơng tác xếp hạng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 3.3.2 Kiến nghị Bộ tài Thứ nhất, hồn thiện chế độ kế tốn theo hướng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Thứ hai, tăng cường quản lý tính minh bạch xác thơng tin báo cáo tài doanh nghiệp 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Thứ nhất, nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Thứ hai, tạo sở pháp lý cho việc phối hợp công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng quan quản lý xix KẾT LUẬN Hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank xây dựng nhằm kiểm sốt danh mục tín dụng đánh giá khách hàng vay vốn VPBank cách có hệ thống Bên cạnh thành tựu đạt được, hệ thống xếp hạn tín dụng VPBank cịn số hạn chế Từ nghiên cứu điểm hạn chế q trình triển khai cơng tác xếp hạng khách hàng VPBank, luận văn đề xuất số giải pháp điều chỉnh nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội VPBank Những vấn đề nêu giải luận văn hy vọng đóng góp phần vào thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng sở cho nghiên cứu chi tiết toàn diện  ... hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank Chương III: Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín. .. lịch sử tín dụng khách hàng 1.2.6 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM trình điểu chỉnh hệ thống xếp hạng tín dụng, kể... tác ngân hàng, ngân hàng thành phần khác kinh tế CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VPBANK 2.1 Khái quát Ngân hàng thương