Mở rộng hoạt động bao thanh toán tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam (tt)

i LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Sản phẩm Bao toán Factoring cho phép người bán bán hàng trả chậm cho người mua lại toán sau giao hàng tổ chức Bao toán (Ngân hàng thương mại cơng ty tài chính) Đối với ngân hàng thương mại, Bao toán giúp họ tăng doanh thu, đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ thu hút khách hàng, nâng cao vị cạnh tranh tiến trình hội nhập, đặc biệt sau ngân hàng nước phép thành lập ngân hàng 100% vốn nước Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Tế Việt Nam (VIB) có trụ sở Hà Nội, năm ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam Tuy hoạt động bao tốn hình thành ngày mở rộng thời điểm này, hoạt động bao toán NHTM CP Quốc Tế VIB nhiều NHTM Việt Nam có tỷ trọng doanh số thấp so với hầu giới Vậy làm để mở rộng hoạt động bao toán VIB gợi ý cho lựa chọn đề tài luận văn tốt nghiệp thạc sỹ là: “Mở rộng hoạt động bao toán Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam” Mục đích nghiên cứu: Tổng hợp lý thuyết hoạt động Bao toán ; Đánh giá thực trạng hoạt động Bao toán VIB ; Đưa số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động Bao toán VIB Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động Bao toán Factoring hệ thống NHTM Việt Nam từ năm 2006 VIB từ năm 2007 ii Phương pháp nghiên cứu: Để đạt mục đích nghiên cứu đề ra, luận văn sử dụng số phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích như: phương pháp thống kê, phương pháp so sánh đối chứng, phương pháp mô hình hố Ý nghĩa nghiên cứu luận văn: Tổng hợp lý thuyết hoạt động Bao ; Đánh giá thực trạng hoạt động Bao toán VIB ; Đưa số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động Bao toán VIB Kết cấu luận văn Luận văn phần mở đầu kết luận chia thành chương chính: Chương 1: Những vấn đề hoạt động Bao toán Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động Bao toán Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Tế Việt Nam Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động Bao toán Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Tế Việt Nam iii Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH CỦA HOẠT ĐỘNG BAO THANH TỐN (FACTORING) Hình thức Factoring đời Anh vào kỷ thứ 17 Tuy nhiên đến năm 60 kỷ 19, Châu Âu hình thức phát triển rầm rộ đến năm 1963, quan kiểm soát tiền tệ công bố Factoring hoạt động ngân hàng hợp pháp ngân hàng bắt đầu vào lĩnh vực Bắt đầu từ năm 1974 nghiệp vụ công nhận hầu giới 1.1.2 Khái niệm Bao toán Theo Hiệp hội Bao toán quốc tế (Factors Chain InternationalFCI), Bao tốn dịch vụ tài trọn gói, kết hợp việc tài trợ vốn lưu động, phịng ngừa rủi ro tín dụng, theo dõi cơng nợ thu hồi nợ Đó thỏa thuận đơn vị bao toán người bán hàng, đơn vị bao tốn mua lại khoản phải thu người bán, thường khơng truy địi, đồng thời có trách nhiệm đảm bảo khả chi trả người mua Nếu người mua phá sản hay khả chi trả lý tín dụng đơn vị bao tốn thay người mua trả tiền cho người bán Khi người mua người bán hai nước khác dịch vụ gọi bao toán quốc tế 1.1.3 Phân loại bao tốn Có nhiều cách phân loại bao toán : Theo phạm vi hoạt động địa iv lý có Factoring nội địa Factoring quốc tế ; Theo phạm vi trách nhiệm rủi ro có Factoring có truy địi Factoring miễn truy đòi ; Theo phạm vi áp dụng nghiệp vụ Factoring số lượng hóa đơn người bán hàng có Factoring tồn Factoring phần ; Theo phạm vi giao dịch Tổ chức Bao tốn với người mua có Factoring cơng khai Factoring kín 1.1.4 Quy trình Bao tốn 1.1.5 Lợi ích hạn chế Bao toán 1.1.5.1 Lợi ích Bao toán a) Đối với người bán: Người bán sẵn sàng bán chịu cho người mua mà khơng sợ ảnh hưởng đến dịng lưu chuyển tiền tệ; Tăng doanh số bán hàng ; Giảm tồn trữ hàng tồn kho ; Cải thiện hiệu hoạt động nội ; Tận dụng mạnh chiết khấu thương mại ; Nâng hạn tín nhiệm ; Tìm kiếm nhiều hội b) Đối với người mua: Hoạt động bao toán giúp người mua mua chịu hàng dễ dàng; Không cần phải mở L/C; Tăng sức mua hàng mà khơng vượt q hạn mức tín dụng cho phép; Có thể nhanh chóng đặt hàng mà khơng bị trì hỗn, khơng tổn phí mở L /C, hay phí thương lượng; c) Đối với đơn vị bao toán: Factoring góp phần đa dạng hoá loại hình dịch vụ v tăng lợi nhuận qua việc thu phí dịch vụ vµ l·i suÊt d) Đối với kinh tế: Factoring tạo môi trường kinh doanh ổn định cho kinh tế; 1.1.5.2 Hạn chế Bao toán Đối với Factor: Rủi ro lớn Factor việc người v mua hàng trì hỗn việc tốn khả tốn (đặc biệt trường hợp thực Factoring miễn truy địi); Việc trả tiền hố đơn dễ dẫn đến việc hoá đơn bị làm giả; Giữa người bán người mua có thơng đồng để lừa Factor Đối với doanh nghiệp: Factoring xem hình thức tài trợ có chi phí cao; Một số doanh nghiệp nhỏ lo ngại sử dụng dịch vụ Factoring dẫn đến tình trạng dần liên lạc với bạn hàng họ 1.2 MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN 1.2.1 Quan niệm mở rộng hoạt động hoạt động bao toán Đối với hoạt động bao toán ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động hàm ý: - Sự phổ biến cung cấp dịch vụ bao toán tất ngân hàng thương mại số ngân hàng cung cấp - Quy mô dịch vụ ngày tăng tổng dịch vụ mà ngân hàng thương mại cung cấp cho kinh tế 1.2.2 Các tiêu phản ảnh mở rộng hoạt động bao toán Thứ nhất, tỷ trọng doanh số hoạt động BTT tổng doanh thu Thứ hai, tỷ trọng nguồn vốn sử dụng cho hoạt động bao toán Thứ ba số lượng khách hàng tham gia vào hoạt động bao toán Thứ tư thu nhập từ hoạt động bao toán Thứ năm rủi ro không trả nợ đơn vị bao toán 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới việc mở rộng hoạt động bao toán Nhân tố khách quan: Sự phát triển kinh tế; Chính sách vĩ mơ Chính phủ; Niềm tin dân chúng việc cung cấp dịch vụ vi toán hệ thống ngân hàng thương mại Nhân tố chủ quan: Con người nhân tố chủ quan quan trọng việc cung cấp dịch vụ này; Cơ sở vật chất, hạ tầng công nghệ Đây nhân tố ảnh hưởng lớn tới việc mở rộng hoạt động bao toán ngân hàng thương mại 1.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ HOẠT ĐỘNG BAO THANH TỐN Từ lâu, Bao tốn khái niệm quen thuộc giới tài giới Trên giới có 1.809 đơn vị bao toán hoạt động Trong số có 247 tổ chức bao tốn từ 66 quốc gia thành viên FCI Theo số liệu thống kê FCI, doanh thu bao toán giới năm 2008 1.325.111 triệu Euro, tăng 0.78% so với năm 2007 Ở nước phát triển, dịch vụ bao toán ưa chuộng, thị trường bao toán lớn giới thường tập trung Qua thực tế phát triển dịch vụ bao toán giới nhận thấy hoạt động bao toán ngày mở rộng phát tất yếu khách quan phát triển kinh tế toàn cầu vii Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ VIB 2.1.1 Giới thiệu chung VIB Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam thành lập theo Quyết định số 22/QĐ/NH5 ngày 25/01/1996 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Cổ đông sáng lập Ngân hàng Quốc Tế bao gồm cá nhân doanh nhân hoạt động thành đạt Việt Nam trường quốc tế: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Từ bắt đầu hoạt động ngày 18/09/1996 với số vốn điều lệ ban đầu 50 tỷ đồng, đến thời điểm 31/12/2008, vốn điều lệ Ngân hàng Quốc tế 2.000 tỷ đồng, tổng tài sản đạt gần 40.000 tỷ đồng Ngân hàng Quốc tế phát triển thành tổ chức tài nước dẫn đầu thị trường Việt Nam 2.1.2 Thực trạng hoạt động VIB Thành lập ngày 18/09/1996, sau gần 13 năm hình thành phát triển, VIB ln tăng trưởng ổn định bền vững Đặc biệt khoảng thời gian từ 2003 trở lại đây, VIB đạt kế hoạch tăng trưởng vượt bậc, với mức hoàn thành kế hoạch 200% tất tiêu 2.1.2.1 Huy động vốn Tính đến 31/12/2008, tổng nguồn vốn huy động từ kinh tế đạt 23.958 tỷ đồng, tăng 24,61% so với thời điểm cuối năm 2007, tăng 135,48% so với kỳ năm 2006 viii 2.1.2.2 Sử dụng vốn Tính đến 31/12/2008, tổng dư nợ tín dụng đạt 19.578 tỷ đồng, tăng 17,86% so với năm 2007, vượt 116,14% so với năm 2006 Tổng dư nợ chiếm 82,54% tổng nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế dân cư Tỷ lệ nợ xấu kiểm soát mức 1,84% so với mức 3,5% tồn hệ thống ngân hàng Các sách tín dụng điều chỉnh kịp thời, phù hợp với diễn biến thị trường thay đổi sách Nhà nước 2.1.2.3 Phát triển dịch vụ Các sản phẩm dành cho khách hàng doanh nghiệp phát triển Dịch vụ ngân hàng trực tuyến VIB4U; Tiền gửi tốn Overnight 100; Quản lý dịng tiền cơng ty chứng khốn ; Sản phẩm tài trợ xuất VNĐ với lãi suất siêu ưu đãi ; Chiết khấu hối phiếu ; Bao toán ; Cung cấp dịch vụ hải quan điện tử phục vụ việc nộp phí lệ phí xuất nhập qua POS cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu.; Phát triển sản phẩm gói sản phẩm hàm lượng công nghệ cao e-banking, e-savings 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI VIB 2.2.1 Cơ sở pháp lý hoạt động Bao toán VIB Ngày 6/9/2004, Việt Nam có định số 1096/2004/ QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam ban hành “Quy chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng”, có hiệu lực từ ngày 01/10/2004 Ngày 16/10/2008, Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam tiếp tục ban hành Quyết định số 30/2008 QĐ-NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều Quyết định số 1096/2004/ QĐ-NHNN Căn Quy chế hoạt động Bao toán NHNN, ngày 12/04/2006, Tổng giám đốc VIB ban hành định số 978/2006/QĐ-VIB quy định nghiệp vụ bao toán VIB ix 2.2.2 Thực trạng hoạt động Bao toán VIB VIB cung cấp phương thức bao toán bao toán lần bao toán hạn mức Phương thức bao toán lần hạn mức hầu hết Ngân hàng áp dụng Trong đó, phương thức Bao tốn lần sử dụng chủ yếu số lượng khách hàng có nhu cầu bao tốn chưa nhiều, có nhu cầu mức tới lần năm VIB áp dụng hình thức bao tốn có quyền truy địi: VIB có quyền địi lại số tiền ứng trước cho bên bán hàng bên mua khơng có khả hồn thành nghĩa vụ toán Phương thức toán gồm số tiền VIB ứng trước cho bên bán, phí lãi suất thu từ bên bán hàng Cụ thể : Mức ứng trước: lên đến 85% giá trị khoản phải thu; Phí = 0.4% x giá trị khoản phải thu; Lãi suất cho vay ngắn hạn VIB thời điểm bao toán 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG 2.3.1 Kết đạt Thứ nhất, số lượng khách hàng: Năm 2007, VIB đưa Bao toán bổ sung vào danh mục sản phẩm dành cho khách hàng doanh nghiệp Số lượng khách hàng qua năm gia tăng nhanh chóng Năm 2008 số lượng khách hàng đạt 30, tăng 187,5% so với năm 2007 Số lần giải ngân năm 2007 đạt 231 lần sang năm 2008, số tăng lên 325, vượt 140,69 % so với năm 2007 Thứ hai, doanh số bao toán : Doanh số bao toán VIB tăng nhanh qua năm Năm 2007, doanh số giải ngân đạt 82,843 tỷ Năm 2008, doanh số tăng 193,87%, đạt mức 160,609 tỷ đồng, đưa VIB lên vị trí thứ số NHTM Việt Nam doanh số bao tốn x Thứ ba, lãi phí : Lãi phí thu từ dịch vụ bao tốn góp phần đáng kể làm tăng số dư thu dịch vụ Ngân hàng Tổng lãi phí thu năm 2007 787 triệu đồng Năm 2008 đạt 2,795 tỷ đồng, vượt 355,14% so với năm 2007 Đây thực số ấn tượng bối cảnh dịch vụ bao tốn cịn mẻ Việt Nam 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế Bên cạnh thành công đạt được, hoạt động bao tốn VIB cịn số hạn chế Đó quy mơ hoạt động bao tốn cịn nhỏ bé Tỷ trọng doanh số bao toán VIB so với doanh số bao tốn Việt Nam cịn thấp: 8,37% năm 2007,7,88% năm 2008 Tỷ trọng thu từ dịch vụ bao toán tổng thu dịch vụ năm 2007 0,857%, năm 2008 1,85% thực thấp, chưa tương xứng với tiềm Ngân hàng 2.3.2.2 Nguyên nhân * Nguyên nhân chủ quan Tại VIB, nghiệp vụ bao toán thực Hội Sở Ngân hàng Phần lớn chi nhánh Phòng giao dịch chưa quen thuộc chưa quan tâm nhiều đến việc triển khai đẩy mạnh tiếp thị dịch vụ đến khách hàng Bản thân Ngân hàng chưa xây dựng chiến lược riêng, phòng ban riêng cho phát triển dịch vụ bao toán đầy tiềm Ngồi cịn hạn chế nguồn nhân lực, lượng khách hàng,, khả thẩm định khách hàng cán chưa cao * Nguyên nhân khách quan a) Khung Pháp lý b) Khái niệm bao tốn cịn xi c) Chi phí cao gây e ngại cho doanh nghiệp d) Sản phẩm bao tốn chưa có sức hấp dẫn khách hàng e) Trình độ hiểu biết pháp luật, điều ước tập quán quốc tế g) Quan hệ với thị trường nước ngồi cịn hạn chế xii Chương GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI VIB TRONG THỜI GIAN TỚI Phát triển dịch vụ bao toán nằm định hướng chiến lược VIB thời gian tới Ngân hàng chủ trương đẩy mạnh phát triển sản phẩm thông qua việc đào tạo chuyên sâu sản phẩm cho cán nhân viên, Marketing phát triển sản phẩm, hồn thiện quy trình bao toán, triển khai bao toán đến tất điểm giao dịch VIB toàn quốc, tăng cường mối quan hệ với ngân hàng đại lý ngân hàng nước để tiến tới phát triển dịch vụ bao toán quốc tế 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI VIB 3.2.1 Thành lập phòng / phận bao toán Tại hội sở Ngân hàng, thiết nên thành lập phịng bao tốn độc lập với nghiệp vụ khác Tại chi nhánh lớn có nhiều khách hàng tiềm năng, Ngân hàng thành lập phận phụ trách dịch vụ bao toán Bộ phận khơng chịu chung kiểm sốt với phận cho vay có tiêu chuẩn thẩm định riêng 3.2.2 Tăng cường hoạt động Marketing Factoring Kinh nghiệm nước thành công thực bao tốn -Factoring giới cho thấy marketing đóng vai trò quan trọng Hoạt động quảng cáo, giới thiệu sản phẩm phần lớn thực qua website với nội dung khiêm tốn Chính vậy, thời gian tới hoạt động cần đẩy mạnh để hấp dẫn xiii thu hút khách hàng Hoạt động marketing bao gồm nhiều phận: phổ biến, quảng bá dịch vụ tới đông đảo khách hàng, xây dựng danh mục loại hình dịch vụ cung cấp Do Ngân hàng cần có hoạt động quy mơ, có tổ chức nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận hiểu sâu sát 3.2.3 Xây dựng mơ hình tổ chức phù hợp * Về mơ hình tổ chức: Nên tách bạch hoạt động cho vay với bao toán * Về cấu tổ chức: Hoạt động bao tốn phức tạp Vì vậy, để thực tốt cần có phối hợp hỗ trợ lẫn phận 3.2.4 Hồn thiện qui trình bao tốn Trong việc xây dựng qui trình cần ý đến vấn đề bảo hiểm khoản phải thu Khi tiến hành bao tốn, khoản phải thu nguồn đảm bảo thu nợ Chính thế, mặt hàng có qui định mua bảo hiểm, thiết phải yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm 3.2.5 Xây dựng sản phẩm phù hợp với thị trường Hiện nay, sản phẩm bao toán VIB cịn đơn điệu hấp dẫn với hình thức bao tốn nước có truy địi Vì thế, cần nghiên cứu phát triển thêm nhiều sản phẩm để đa dạng hóa sản phẩm bao toán Bên canh việc mua lại khoản phải thu hình thức có truy địi, Ngân hàng thực bao tốn miễn truy địi kết hợp với việc cung cấp thêm chức bảo hiểm rủi ro bên mua có uy tín cao thị trường, cơng ty lớn có tình hình tài minh bạch Ngồi giải pháp nêu, tác giả đưa số giải pháp cần thiết cho mở rộng hoạt động bao tốn VIB Đó xiv giải pháp : Cải thiện hạ tầng công nghệ ; Nâng cao lực đội ngũ quản lý cán VIB; Nâng cao khả kết nối với ngân hàng đại lý 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI MỘT SỐ CƠ QUAN CHỨC NĂNG NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI VIỆT NAM CŨNG NHƯ TẠI VIB 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Hoàn thiện khung pháp lý; Cần kiện toàn Trung tâm thơng tin tín dụng CIC; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần tạo điều kiện cho Ngân hàng thương mại ngày hoạt động theo chế thị trường, tăng cường tính độc lập, tự chủ kinh doanh; Đầu mối liên hệ giúp cho công tác đào tạo nghiệp vụ Factoring Ngân hàng thương mại; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần có sách sử dụng linh hoạt công cụ tỷ giá nhằm khuyến khích xuất 3.3.2 Kiến nghị với Bộ cơng thương : Ổn định hồn thiện sách thương mại nhằm đẩy mạnh hoạt động xuất khẩu; Thành lập quan chuyên trách quản lý thông tin tài doanh nghiệp xv KẾT LUẬN Lợi ích mà hoạt động bao toán mang lại lớn NHTM, doanh nghiệp, cho kinh tế Các NHTM có thêm dịch vụ từ có thêm doanh thu tăng hiệu sử dụng vốn; doanh nghiệp cung ứng hàng hóa bán hàng thu hồi vốn nhanh; doanh nghiệp mua hàng mua chịu hàng hóa mà khơng cần phải có tiền mặt bối cảnh khó khăn vốn Chính thơng qua hoạt động mà hàng hóa tiền vốn kinh tế lưu chuyển nhanh kinh tế Việc triển khai thực phát triển bao tốn Việt Nam điều cần thiết, góp phần đưa nước ta bắt kịp với tốc độ phát triển chung kinh tế tài quốc tế Luận văn với đề tài “Mở rộng hoạt động bao toán Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam” đạt mục đích nghiên cứu đặt Luận văn tổng hợp cách tổng quan lý thuyết hoạt động bao toán; đánh giá thực tế hoạt động cung ứng dịch vụ bao toán VIB từ năm 2007 hạn chế tồn việc cung cấp dịch vụ VIB Luận văn dựa phân tích lý thuyết thực tiễn đưa số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động VIB Trong đó, giải pháp xây dựng sản phẩm phù hợp với thị trường, thành lập phịng ban bao tốn tăng cường hoạt động Marketing Factoring giải pháp chủ yếu để mở rộng hoạt động bao toán VIB thời gian tới Bên cạnh đó, luận văn đề xuất số kiến nghị làm tăng tính thực tiễn cho việc thực giải pháp đưa  ... hoạt động Bao toán Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động Bao toán Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Tế Việt Nam Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động Bao toán Ngân hàng Thương mại. .. liên lạc với bạn hàng họ 1.2 MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN 1.2.1 Quan niệm mở rộng hoạt động hoạt động bao toán Đối với hoạt động bao toán ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động hàm ý: - Sự... Thương mại Cổ phần Quốc Tế Việt Nam iii Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1