LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với phát triển kinh tế, ngân hàng ln đóng vai trị quan trọng việc dẫn lưu nguồn vốn, cung cấp sản phẩm dịch vụ đáp ứng nhu cầu chủ thể việc thực giao dịch dân sự, thương mại, kinh tế xã hội Ngân hàng đóng vai trị người thủ quỹ cho toàn xã hội, kênh huy động vốn chính, có hiệu quả, đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn hầu hết doanh nghiệp cá nhân Là đất nước phát triển, hệ thống chủ trương, sách, pháp luật Việt Nam mang tính ổn định chưa cao, thường xuyên phải thay đôi để phù hợp diễn biến kinh tế Điều tác động lớn đến hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng Trong năm qua, kinh tế phát triển nóng, lĩnh vực: bất động sản, cơng nghiệp đóng tàu, sản xuất nguyên vật liệu, linh kiện, phụ kiện,… dẫn đến nhu cầu vốn xã hội không ngừng tăng Hệ thống ngân hàng nở rộ đó, ngân hàng tổ chức tín dụng cạnh tranh ngày khốc liệt, để tồn phát triển ngân hàng buộc phải tự đổi mới, vừa mở rộng kinh doanh để thu hút khách hàng, đáp ứng nhu cầu xã hội, phải đảm bảo an toàn ngân hàng Khi kinh tế suy thoái, cá nhân tổ chức kinh tế gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng đến nguồn tiền dự kiến dùng để trả nợ cho ngân hàng, đồng thời xuất nhiều vụ lừa đảo, gian lận lớn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Là ngân hàng trẻ hệ thống ngân hàng Việt Nam, qua năm hình thành phát triển, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt bước giải nợ xấu, đồng thời xây dựng văn hố quản trị rủi ro tín dụng hiệu tới tồn hệ thống BAOVIET Bank để góp phần cải thiện chất lượng hoạt động tín dụng, thúc đẩy phát triển kinh doanh bền vững Mặc dù dư nợ thuộc nhóm đủ tiêu chuẩn BAOVIET Bank ln chiếm tỷ trọng cao có xu hướng tăng qua năm dấu hiệu đáng khích lệ, kết phần nới lỏng sách tín dụng, cấu lại nhóm nợ cho khách hàng Mặt khác, rủi ro tín dụng ngân hàng năm gần có chiều hướng gia tăng mức độ phức tạp tác động môi trường kinh doanh ngày cạnh tranh, hành vi vi pha ̣m pháp luật ngày gia tăng điều kiện hội nhập quốc tế Cùng với nguồn nhân lực cịn non trẻ, BAOVIET Bank cần nhanh chóng hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần thúc đẩy khả cạnh tranh ngân hàng toàn hệ thống Xuất phát từ lý tác giả lựa chọn đề tài: "Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt" làm đề tài nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài Các tác giả công trình nghiên cứu trước trình bày đầy đủ rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngành ngân hàng Ở đề tài nước, Lê Thị Thanh Huyền (2010) tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng, nguyên nhân, dấu hiệu, tiêu phản ánh rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Đồng thời luận án hệ thống hóa rõ nét nội dung quản trị rủi ro tín dụng, sở đưa mơ hình quản lý rủi ro điều kiện áp dụng Luận án đúc kết lại lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng, dó tác giả hệ thống nội dung quản lý rủi ro tín dụng bước bản: nhận biết rủi ro, đo lường rủi ro, quản trị rủi ro, kiểm sốt rủi ro xử lý nợ Luận án cịn phân tích việc áp dụng mơ hình quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam nội dung: mơ hình tổ chức quản trị rủi ro, mơ hình đo lường rủi ro mơ hình kiểm sốt rủi ro Trên thực tế, ngân hàng có đặc điểm riêng cấu tổ chức, quy mơ, lĩnh vực wuu tiên hoạt động, hình thức sở hữu, trình độ cơng nghệ nhận lực,… đó, giải pháp luận án chưa phù hợp với ngân hàng cụ thể Nguyễn Đức Tú làm rõ sở lý luận rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng, nội dung quản lý rủi ro tín dụng bao gồm: nhận biết rủi ro, đo lường rủi ro, ứng phó rủi ro kiểm sốt rủi ro Bên cạnh đó, tác giả tìm hiểu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nước ngồi, từ tác giả đúc rút học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Trong luận án, tác giả trình bày định hướng quản lý rủi ro tín dụng giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng, đồng thời kiến nghị với Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Ủy ban giám sát tài quốc gia Ở đề tài nước ngồi, có nhiều cơng trình nghiên cứu lý thuyết mơ hình thực nghiệm liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng Nổi bật nghiên cứu sau: - Các khái niệm rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng.(Josel Basis, 1998) - Các mơ hình đo lường rủi ro tín dụng (Crolina, 2001) - Cơ chế phối hợp kiểm sốt rủi ro tín dụng (Martin Brownbridge and Colin Kirkpatrick, 2000) Các nghiên cứu nhìn chung cung cấp hệ thống sở lý luận chuẩn mực tồn diện quản trị rủi ro tín dụng mơ hình đo lường rủi ro tín dụng, việc hình thành điều kiện đảm bảo cho việc xây dựng mơ hình đo lường kiểm sốt rủi ro tín dụng Đây sở quan trọng, tạo điều kiện tiền đề để xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tổng thể áp dụng cho Việt Nam Các nghiên cứu đưa lý luận quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh Ngân hàng, chưa có cơng trình khoa học nghiên cứu cách tồn diện rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt, đưa đề xuất hệ thống giải pháp để hồn thiện quản trị tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt Đây lý để tác giả lựa chọn đề tài: "Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt" Mục tiêu nghiên cứu đề tài: Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt giai đoạn 2012-2015 Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt giai đoạn 2012-2015 Phương pháp nghiên cứu Cách thức tiếp cận giải câu hỏi nghiên cứu đặt - Mơ hình sử dụng luận văn: mơ hình lý thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, áp dụng để phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bảo Việt - Tác giả luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu, như: phương pháp phân tích, tổng hợp thống kê, so sánh, lập luận logic,… nhằm làm sáng tỏ vấn đề đặt trình nghiên cứu Nguồn liệu Nguồn liệu sử dụng luận văn liệu thứ cấp, bao gồm: Các liệu sẵn có Ngân hàng lịch sử hình thành, cấu tổ chức, chiến lược phát triển, báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm kiểm tốn, thơng báo phương tiện thơng tin đại chúng liên quan đến hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, thơng tin đánh giá/nghiên cứu chuyên gia Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn trình bày thành chương: Chương I: Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt Chương III: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt ... Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt Chương III: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân. .. "Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt" Mục tiêu nghiên cứu đề tài: Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương. .. diện rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt, đưa đề xuất hệ thống giải pháp để hoàn thiện quản trị tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt Đây lý để