Tăng cường kiểm soát nội bộ đối với hoạt động cho vay tại ngân hàng công thương việt nam (tt)

MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu, sơ đồ Tóm tắt luận văn LỜI MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƯƠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIError! Bookmark not defined 1.1.1 Ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 1.1.1.2 Hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 1.1.1.3 Đặc điểm ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 1.1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 1.1.2.1 Khái niệm cho vay Error! Bookmark not defined 1.1.2.2 Phân loại cho vay Error! Bookmark not defined 1.1.2.3 Qui định pháp lý cho vay Error! Bookmark not defined 1.2 KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.2.1 Kiểm soát nội Error! Bookmark not defined 1.2.1.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 1.2.1.2 Vai trị kiểm sốt nội Error! Bookmark not defined 1.2.1.3 Bộ phận hợp thành hệ thống kiểm soát nội bộError! not defined Bookmark 1.2.1.4 Nguyên tắc kiểm soát nội bộError! Bookmark not defined 1.2.2 Kiểm soát nội hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.2.2.1 Nội dung kiểm soát nội Error! Bookmark not defined 1.2.2.2 Phương pháp kiểm soát nội bộError! Bookmark not defined 1.2.2.3 Quy trình kiểm sốt nội Error! Bookmark not defined 1.2.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAMError! Bookmark not defined 2.1.1 Khái quát Ngân hàng Công thương Việt NamError! Bookmark not defined 2.1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng Công thương Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.1.2.1 Sản phẩm cho vay chủ yếu Ngân hàng Công thương Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.1.2.2 Qui mơ tín dụng tổng tài sản thu nhập từ tín dụngError! Bookmark not defined 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.2.1 Hệ thống kiểm soát nội Ngân hàng Công thương Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.2.1.1 Kiểm sốt quy trình nghiệp vụError! Bookmark defined 2.2.1.2 Kiểm soát sau Error! Bookmark not defined not 2.2.2 Kiểm soát nội hoạt động cho vay NHCTVN Error! Bookmark not defined 2.2.2.1 Kiểm soát nghiệp vụ cho vayError! Bookmark not defined 2.2.2.2 Kiểm soát sau hoạt động cho vayError! Bookmark not defined 2.2.3 Đánh giá hoạt động kiểm soát nội hoạt động cho vay Ngân hàng Công thương Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.2.3.1 Kết đạt Error! Bookmark not defined 2.2.3.2 Hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAMError! Bookmark not defined 3.1 ĐỊNH HƯỚNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 3.1.1 Mục tiêu tín dụng tổng quát Ngân hàng Công thương Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.1.2 Định hướng phát triển công tác kiểm tra kiểm soát nội hoạt động cho vay Ngân hàng Công thương Việt NamError! Bookmark not defined 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAMError! Bookmark not defined 3.2.1 Bổ sung thủ tục kiểm sốt quy trình cho vay Error! Bookmark not defined 3.2.2 Giải pháp máy kiểm tra kiểm soát nội (kiểm soát sau)Error! Bookmark not defined 3.2.3 Xây dựng kế hoạch kiểm tra kiểm soát theo định hướng rủi roError! Bookmark not defined 3.2.4 Hồn thiện quy trình kiểm tra hoạt động cho vay, sử dụng phương pháp kiểm tra phù hợp Error! Bookmark not defined 3.2.5 Giải pháp nhân Error! Bookmark not defined 3.2.5.1 Xây dựng, thực tiêu chuẩn cán kiểm tra viên Ngân hàng Công thương Error! Bookmark not defined 3.2.5.2 Cần đánh giá lại nhu cầu cấu nguồn nhân lực toàn máy kiểm tra kiểm soát nội cho phù hợp với cấu tổ chức ngân hàng, phù hợp với thông lệ quốc tế nâng cao chất lượng cán kiểm tra Error! Bookmark not defined 3.2.5.3 Cần thường xuyên đánh giá lực cán làm công tác kiểm tra từ xác định nhu cầu đào tạo đào tạo lạiError! Bookmark not defined 3.2.6 Tăng cường ứng dụng cơng nghệ tin học kiểm sốt hoạt động cho vay (kiểm soát từ xa) Error! Bookmark not defined 3.2.6 Công tác đạo điều hành Error! Bookmark not defined 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined  ... PHÁP TĂNG CƯỜNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAMError! Bookmark not defined 3.1 ĐỊNH HƯỚNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG CÔNG... tra kiểm soát nội hoạt động cho vay Ngân hàng Công thương Việt NamError! Bookmark not defined 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAMError!... CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAMError! Bookmark