CÔNG TY CP THAN CỌC SÁU-VINACOMIN Báo cáo thường niên năm 2015

TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHỐNG SẢN VIỆT NAM CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc CÔNG TY CP THAN CỌC SÁU-VINACOMIN Quảng Ninh, ngày 06 tháng năm 2016 Số: 1578 /BC - TCS V/v: Báo cáo thường niên năm 2015 ( Báo cáo thay báo cáo số 1298/TB-TCS ngày 28/3/2016) I THƠNG TIN CHUNG 1/ Thơng tin khái quát Tên tổ chức phát hành: Công ty Cổ phần Than Cọc Sáu - Vinacomin Tên giao dịch: Công ty Cổ phần Than Cọc Sáu - Vinacomin Giấy chứng nhận ĐKKD: 5700101002 cấp ngày 02/1/2007 Đăng ký thay đổi lần thứ ngày 26/4/2013 Vốn điều lệ: 129.986.940.000 đồng Địa chỉ: Phường Cẩm Phú - Thành phố Cẩm Phả - Tỉnh Quảng Ninh Điện thoại: 033.3862062 Fax: 033.3863936 Website:Cocsau.com Mã cổ phiếu : TC6 Vùng than Cọc Sáu trước ngày Chính phủ ta tiếp quản (25/04/1955) công trường khai thác than thủ công thuộc mỏ than Cẩm Phả Sau tiếp quản đặt tên cơng trường Cọc Sáu thuộc xí nghiệp than Cẩm Phả Khai thác than chủ yếu thủ công mai, cuốc, xà beng…ở phía Tây phía Bắc.Cơng trường Cọc Sáu ngày tiếp quản có 02 cơng trường cơng trường Tả Hữu Ngạn công trường Y Đến năm 1957 thành lập thêm công trường H Đến năm 1958 thành lập tiếp công trường Bắc Phi (Bắc Cọc Sáu) Đến năm 1959 thành lập công trường Thắng Lợi Đến đầu năm 1960, cơng trường Cọc Sáu có tổng số 1811 người (1283 nam 528 nữ), có 442 người Hoa, 184 Đảng viên, 230 đoàn viên niên Tháng năm 1960, Chính phủ có định giải thể xí nghiệp quốc doanh than Cẩm Phả, thành lập Cơng ty Than Hịn Gai Thực định số 707 BCN-KB2 Thủ tướng Chính phủ thành lập xí nghiệp Than Cọc Sáu từ ngày 01/08/1960 (gọi tắt mỏ Cọc Sáu), xí nghiệp khai thác than lộ thiên trực thuộc Cơng ty Than Hịn Gai, diện tích đất đai giao quản lý 16km2, lực lượng lao động lúc thành lập khoảng 2.000 người, lực lượng nịng cốt gồm đội niên xung phong chuyển ngành bổ sung xây dựng khu mỏ Đến năm 1996, xí nghiệp Than Cọc Sáu trở thành đơn vị thành viên hạch tốn độc lập thuộc Tổng Cơng ty Than Việt Nam theo định số 2600/QĐ-TCCB ngày 17/09/1996 Bộ trưởng Bộ Cơng nghiệp Việt Nam Tháng 9/2001, xí nghiệp Than Cọc Sáu thức đổi tên thành Cơng ty Than Cọc Sáu Theo định số 487/QĐ-HĐQT ngày 19/12/2005 Hội đồng quản trị Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam việc phê duyệt kế hoạch triển khai cổ phần hóa doanh nghiệp thành viên có Cơng ty Than Cọc Sáu Cơng ty Than Cọc Sáu thực triển khai đầy đủ bước cổ phần hóa theo quy định Nhà nước từ ngày 01/01/2007 thức vào hoạt động theo mơ hình Cơng ty Cổ phần nhà nước nắm giữ cổ phần chi phối 51% Kể từ ngày 02/01/2007 với tên gọi “Công ty Cổ phần Than Cọc Sáu - TKV” theo giấy phép kinh doanh số 2203000745 sở kế hoạch đầu tư Tỉnh Quảng Ninh cấp với mức vốn điều lệ 100.000.000.000 đồng Từ ngày 28/4/2011 đến đổi tên thành công ty Cổ phần Than Cọc Sáu - Vinacomin với mã số doanh nghiệp 5700101002 Từ ngày 12/10/2011 Công ty tăng vốn điều lệ 129.986.940.000 đồng 2/ Ngành nghề kinh doanh : - Khai thác thu gom thang cứng; - Khai thác quặng sắt; - Sản xuất đồ uống không cồn, nước khoáng; - Sản xuất săm, lốp cao su, đắp tái chế lốp cao su; - Sản xuất sản phẩm khác từ cao su; - Sửa chữa thiết bị khác; - Phá dỡ; - Vận tải hàng hóa đường sắt; - Vận tải hàng hóa đường thủy nội địa; - Kho bãi lưu trừ hàng hóa 3/ Thơng tin mơ hình quản trị, tổ chức kinh doanh máy quản lý Mơ hình quản trị: + Hội đồng quản trị gồm 05 thành viên + Ban Kiểm soát gồm 03 thành viên + Ban Giám đốc điều hành 07 người gồm 01 giám đốc, 05 phó giám đốc, 01 kế tốn trưởng + Các Cơng trường, phân xưởng, phòng ban: - Cơ cấu máy quản lý: 01- Văn phòng 6- Phòng Tổ chức Lao động 02- Phòng kỹ thuật khai thác 7- Khối dân đảng 03- Phòng Kỹ thuật vận tải 8- Phòng Kế tốn - thống kê -tài 04- Phịng Giám định chất lượng 9- Phòng Bảo vệ - Quân 05- Phịng An tồn 10- Phịng Quản lý vật tư 11- Phòng Cơ điện 15- Trạm Y tế 12- Phòng Kế hoạch 16- Phịng Đầu tư Mơi trường 13- Phịng Trắc địa địa chất 17- Phịng Kiểm tốn tra 14- Phịng điều khiển sản xuất - Các cơng trường, Phân xưởng: 01- Công trường Khoan 10- Phân xưởng vận tải ô tô 02- Công trường Xúc tả ngạn 11- Phân xưởng vận tải ô tô 03- Công trường Xúc thắng lợi 12- Phân xưởng điện 04- Phân xưởng vận tải ô tô 13- Phân xưởng Sửa chữa 05- Phân xưởng vận tải ô tô 14- Công trường Gạt làm đường 06- Phân xưởng vận tải ô tô 15- Phân xưởng vận tải phục vụ 07- Phân xưởng vận tải ô tô 16- Phân xưởng Trạm mạng 08- Phân xưởng vận tải ô tô 17- Công trường Băng sàng 09- Phân xưởng vận tải ô tô 18- Công trường Than 19- Phân xưởng Phục vụ đời sống 4/ Định hướng phát triển : Trên sở kế hoạch SXKD năm đại hội đồng cổ đông thông qua, HĐQT đề phương hướng nhiệm vụ cụ thể sau: Phấn đấu xây dựng công ty trở thành cơng ty có trình độ khai thác mỏ hàng đầu Tập đồn - Vinacomin với cơng nghệ khai thác đại, tiên tiến, đạt tiêu chuẩn khu vực Làm tốt công tác bảo vệ môi trường phấn đấu xây dựng Công ty Cổ Phần Than Cọc Sáu - Vinacomin xanh, sạch, đẹp thân thiện với môi trường để phát triển bền vững.Tập trung đẩy mạnh sản xuất từ đầu năm theo kế hoạch phối hợp sản xuất kinh doanh Cơng ty với Tập đồn, cân đối lực thiết bị lao động để xây dựng phương án thực kế hoạch sản xuất, tiêu thụ hàng tháng, quý nhằm đảm bảo hiệu sản xuất hoàn thành kế hoạch SXKD năm 2016 Tranh thủ điều kiện thời tiết thuận lợi tháng đầu năm tăng cường bóc xúc, mở diện khai thác đồng thời tập trung tối đa phục vụ công tác hạ moong đảm bảo sản lượng tiến độ theo kế hoạch đặt Sử dụng vốn đối tác cách thuê tài chính, thuê hoạt động, đa dạng hóa nguồn vốn 5/ Các rủi ro : Năm 2015 Cơng ty gặp nhiều khó khăn khai thác mỏ ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty: Thời tiết diễn biến bất thường, yêu cầu công tác bảo vệ mơi trường địi hỏi ngày cao; điều kiện khai thác tiếp tục xuống sâu, cung độ vận chuyển lớn; đặc biệt ảnh hưởng đợt mưa lũ lịch sử từ cuối tháng đến đầu tháng năm 2015 gây thiệt hại nặng nề cho Công ty II TÌNH HÌNH SXKD TRONG NĂM 1/ Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Với truyền thống Kỷ luật Đồng tâm, đoàn kết tập thể cơng nhân cán tồn Cơng ty, với việc chuẩn bị tốt số điều kiện năm 2014 cho năm 2015 góp phần thuận lợi cho việc thực phương án kỹ thuật tổ chức sản xuất Trong q trình thực nhiệm vụ, Cơng ty nhận quan tâm lãnh đạo, tạo điều kiện nhiều mặt Tập đoàn Vinacomin, phối hợp chặt chẽ, hiệu đơn vị bạn quyền địa phương tiền đề quan trọng để Công ty thực nhiệm vụ hoàn thành SXKD năm 2015 STT Chỉ tiêu ĐVT Thực 2014 Thực 2015 % Đất đá bốc xúc M3 34.872.752 31.722.351 90,96 Than tiêu thụ Tấn 3.434.442 3.239.232 94,31 Hệ số bóc 12,00 12,00 100 Doanh thu bán hàng Trđ 4.313.293 3.855.055 89,37 Thuế khoản phải nộp Trđ 648.319 647.538 99,87 Lợi nhuận trước thuế Trđ 54.450 52.445 96,81 Tiền lương bình quân Trđ 7.078 7.418 104,80 % 10 60 Cổ tức 2/ Tổ chức nhân 2.1/ Danh sách ban điều hành * Ông: PHẠM HỒNG TÀI - CHỦ TỊCH HĐQT - Giới tính: Nam - Ngày tháng năm sinh: Ngày 16 tháng năm 1959 - Nơi sinh: Đồng Phú - Đông Hưng - Thái Bình - Quốc tịch: Việt Nam Dân tộc: Kinh - Quê quán: Đồng Phú - Đông Hưng - Thái Bình - Số chứng minh thư nhân dân: 100999318 - Địa thường trú: Tổ - Khu - Hồng Hải hạ Long - Quảng Ninh - Điện thoại liên lạc: 0913267920 - Trình độ văn hố: 10/10 - Trình độ chun mơn: Kỹ sư Khai thác - Số cổ phần TC6 sở hữu: 3.065 cổ phần * Ông : VŨ VĂN KHẨN - GIÁM ĐỐC - Giới tính: Nam - Ngày tháng năm sinh: Ngày 16 tháng năm 1968 - Nơi sinh: Tân Phong - Vũ Thư - Thái Bình - Quốc tịch: Việt Nam Dân tộc: Kinh - Quê quán: Tân Phong - Vũ Thư - Thái Bình - Số chứng minh thư nhân dân : 034068001414 cấp ngày 29/7/2015 - Địa thường trú: Tổ - Đập nước - Cẩm Thuỷ - Cẩm Phả - Quảng Ninh - Trình độ văn hố: 10/10 - Trình độ chun mơn: Kỹ sư Khai thác mỏ - Số cổ phần TC6 sở hữu: 696 cổ phần * Ơng : LÊ VĂN GIÁP - PHĨ GIÁM ĐỐC - Giới tính: Nam - Ngày tháng năm sinh: Ngày 15 tháng 08 năm 1958 - Nơi sinh: Sơn Bình - Hương Sơn - Hà Tĩnh - Quốc tịch: Việt Nam Dân tộc: Kinh - Quê quán: Sơn Bình - Hương Sơn - Hà Tĩnh - Số chứng minh thư nhân dân : 100364156 - Địa thường trú: Tổ 41 - Cẩm Thành - Cẩm Phả - Quảng Ninh - Điện thoại liên lạc: 0912178775 - Trình độ văn hố: 10/10 - Trình độ chun mơn: Kỹ sư Khai thác - Số cổ phần TC6 sở hữu: 1.206 cổ phần * Ơng : NGUYỄN TẤN LONG - PHĨ GIÁM ĐỐC - Giới tính: Nam - Ngày tháng năm sinh: Ngày 08 tháng 11 năm 1967 - Nơi sinh: Bảo Xuyên - Vụ Bản - Nam Định - Quốc tịch: Việt Nam Dân tộc: Kinh - Quê quán: Bảo Xuyên - Vụ Bản - Nam Định - Số chứng minh thư nhân dân : 100 544 976 - Địa thường trú: Tổ 107A - Cẩm Phú - Cẩm Phả - Quảng Ninh - Trình độ văn hố: 10/10 - Trình độ chun mơn: Kỹ sư Cơ khí tô - Số cổ phần TC6 sở hữu: 975 cổ phần * Ơng : NGUYỄN VĂN THUẤN - PHĨ GIÁM ĐỐC - Giới tính: Nam - Ngày tháng năm sinh: Ngày 16 tháng năm 1970 - Nơi sinh: Dạ Trạch - Châu Giang - Hưng Yên - Quốc tịch: Việt Nam Dân tộc: Kinh - Quê quán: Dạ Trạch - Châu Giang - Hưng Yên - Số chứng minh thư nhân dân : 100999256 - Địa thường trú: Tổ 32 - Cẩm Phú - Cẩm Phả - Quảng Ninh - Trình độ văn hố: 12/12 - Trình độ chuyên môn: KS Khai thác - Số cổ phần TC6 sở hữu: 557 cổ phần * Ông : TRẦN SƠN HÀ - PHĨ GIÁM ĐỐC - Giới tính: Nam - Ngày tháng năm sinh: Ngày 01 tháng 10 năm 1969 - Nơi sinh: Cửa ông - Cẩm Phả - Quảng Ninh - Quốc tịch: Việt Nam Dân tộc: Kinh - Quê quán: Hải Trung - Hải Hậu - Nam Hà - Số chứng minh thư nhân dân : 10049595 - Địa thường trú: Tổ 31A - Cẩm Phú - Cẩm Phả - Quảng Ninh - Trình độ văn hố: 10/10 - Trình độ chun mơn: Kỹ sư Khai thác - Số cổ phần TC6 sở hữu: 603 cổ phần * Ơng : VŨ VĂN HÙNG - PHĨ GIÁM ĐỐC - Giới tính: Nam - Ngày tháng năm sinh: Ngày 06 tháng năm 1961 - Nơi sinh: Cẩm Phả - Quảng Ninh - Quốc tịch: Việt Nam Dân tộc: Kinh - Quê quán: Quang Sơn Phú Xuyên Ninh Bình - Số chứng minh thư nhân dân : 100710815 - Địa thường trú: Tổ 47 Cẩm Thành Cẩm Phả Quảng NInh - Trình độ văn hố: 10/10 - Trình độ chun mơn: Kỹ sư kinh tế - Số cổ phần TC6 sở hữu: 1.114 cổ phần * Ông : NGUYỄN HỮU TRƯỜNG - KẾ TOÁN TRƯỞNG - Giới tính: Nam - Ngày tháng năm sinh: Ngày 14 tháng 10 năm 1964 - Nơi sinh: Tân Phong - Kiến Thuỵ - Hải Phòng - Quốc tịch: Việt Nam Dân tộc: Kinh - Quê quán: Tân Phong - Kiến Thuỵ - Hải Phòng - Số chứng minh thư nhân dân : 100983992 cấp ngày 13/1/2013 - Địa thường trú: Tổ 63 - Cẩm Trung - Cẩm Phả - Quảng Ninh - Trình độ văn hố: 10/10 - Trình độ chuyên môn: Kỹ sư Kinh tế mỏ - Số cổ phần TC6 sở hữu: 975 cổ phần 2.2 Những thay đổi ban điều hành ( khơng có) 2.3 Số lượng cán công nhân viên Số lượng CBCNV có đến ngày 31/12/2015 3.150 người 3/ Tình hình đầu tư, tình hình thực dự án: - Tăng cường đầu tư áp dụng công nghệ khai thác, vận chuyển, chế biến, sàng tuyển theo hướng đại, công suất lớn để tăng suất lao động, giảm thiểu tác động môi trường Cân đối tổ chức thực hiệu dự án đầu tư năm 2016 đảm bảo tiến độ - Triển khai thực kế hoạch bảo vệ môi trường năm 2016 theo kế hoạch Đẩy nhanh tiến độ thi công hệ thống thoát nước, PCMB khai trường khu vực dân cư; dự án đầu tư xây dựng công trình Tuyến đê chắn bãi thải Đơng Cao Sơn; hệ thống đập khu vực đổ thải H10 Mông Dương - Chỉ đạo, thực liệt biện pháp giảm thiểu bụi phát tán, nâng cao hiệu công tác tưới nước dập bụi khai trường mỏ khu vực gần khu vực dân cư 4/ Tình hình tài chính: a Tình hình tài Chỉ tiêu ĐVT Tổng giá trị tài sản Đồng Doanh thu Đồng Lợi nhuận gộp từ BH CCDV Đồng Lợi nhuận khác Đồng Lợi nhuận trước thuế Đồng Lợi nhuân sau thuế Đồng Tỷ lệ trả cổ tức Năm 2014 1.263.199.116 444 4.313.293.563 267 322.194.940.4 42 3.413.318.014 54.449.858.39 43.202.667.24 Năm 2015 1.320.694.369 288 3.855.055.325 535 311.596.827.9 14 12.874.390.73 52.444.512.01 41.285.523.53 10 % % 104,55 89,38 96,71 377,18 96,31 95,56 60,00 b Các tiêu chủ yếu STT CHỈ TIÊU ĐVT + Hệ số toán nhanh + Hệ số nợ / Vốn chủ sở hữu 0,66 0,42 0,35 0,09 % Lần 74,36% 2,90 74,95% 2,99 Lần Lần 13,28 3,41 19,23 2,92 Chỉ tiêu lực hoạt động + Vòng quay hàng tồn kho + Doanh thu / Tổng tài sản Lần Lần Chỉ tiêu cấu vốn + Hệ số nợ / tổng tài sản NĂM 2015 Chỉ tiêu khả toán + Hệ số toán ngắn hạn NĂM 2014 Chỉ tiêu khả sinh lời + Hệ số lợi nhuận sau thuế / Tổng tài sản % % % 1,00% 13,63% 3,42% 1,07% 12,62% 3,13% + Hệ số lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh / Doanh thu % 1,18% 1,03% + Hệ số lợi nhuận sau thuế / Doanh thu + Hệ số lợi nhuận sau thuế / Vốn chủ sở hữu 5/ Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu a Cổ phần: Vốn điều lệ Công ty chia thành 12.998.694 cổ phần với mệnh giá 10.000 VNĐ/cổ phần Tất cổ phần Công ty cổ phần phổ thông b.Cơ cấu cổ đông (Tại thời điểm 9/3/2015) Cổ đông nước: Sở hữu 12.019.005 cổ phần chiếm 92,46 %; Với: + Cổ đông tổ chức sở hữu 7.447.127 cổ phần chiếm 57,29%; + Cổ đông cá nhân sở hữu 4.571.878 cổ phần chiếm 35,17% Cổ đơng nước ngồi: Sở hữu 979.689 cổ phần chiếm 7,54 % Với: + Cổ đông tổ chức sở hữu 872.829 cổ phần chiếm 6,71%; + Cổ đông cá nhân sở hữu 106.860 cổ phần chiếm 0,82% Cổ đông lớn: + Tập đoàn Vinacomin sở hữu: 6.630.000 cổ phần chiếm 51,00%; c Tình hình thay đổi vố đầu tư chủ sở hữu: Không; d.Giao dịch cổ phiếu quỹ: Khơng; e.Các chứng khốn khác: Khơng 6/ Báo cáo tác động liên quan đến môi trường xã hội Công ty 6.1 Tổng nguyên vật liệu sử dụng để sản xuất năm: 469 tỷ đồng 6.2 Năng lượng tiêu thụ năm: - Nhiên liệu: 745 tỷ đồng - Động lực: 59 tỷ đồng 6.3 Tiêu thụ nước: a/ Nguồn cung cấp nước lượng nước sử dụng: - Nguồn cung cấp nước sinh hoạt Công ty: Công ty hợp đồng mua nước với Công ty Nước Quảng Ninh, năm 2015 lượng nước Công ty sử dụng: 21.742m3 - Nguồn nước vệ sinh công nghiệp tưới nước dập bụi: Nguồn nước tưới dập bụi vệ sinh công nghiệp lấy từ nguồn nước bơm moong nước sau trạm xử lý nước thải mỏ Cọc Sáu Năm 2015 lượng nước Công ty sử dụng: 1.127.456m3 b/ Tỷ lệ phần trăm tổng lượng nước tái chế sử dụng: - Lượng nước tái chế qua xử lý để dùng vào công tác tưới nước, phun sương dập bụi sàng tuyển chế biến than: 662.688 m3 6.4 Tuân thủ pháp luật bảo vệ môi trường Trong năm công ty nộp 34,5 tỷ phí thuế bảo vệ mơi trường Đến thời điểm tại, Công ty chưa bị xử phạt vi phạm không tuân thủ Luật pháp quy định mơi trường 6.5 Chính sách liên quan đến người lao động: a/ - Số lượng lao động bình quân năm: 3.150 người - Tiền lương bình quân: 7.418.000 đồng/ người/ tháng b/ Chính sách lao động nhằm bảo sức khỏe an toàn phúc lợi cho người lao động: - Thực đầy đủ chế độ sách Nhà nước người lao động; tổ chức chức tốt công tác chăm lo đời sống vật chất, tinh thần, bố trí đủ việc làm cho người lao động, chăm lo ngày lễ, tết cho CBCN theo quy định; đảm bảo thu nhập người lao động tăng so với năm 2014 - Triển khai tổ chức tốt công tác chăm sóc sức khoẻ cho người lao động; khám sức khoẻ định kỳ lần năm 2015 cho toàn CBCN theo quy định; khám lần cho đối tượng nghề nặng nhọc, độc hại, bệnh nghề nghiệp, cấp dưỡng; tổ chức 10 đợt điều dưỡng phục hồi chức cho 280 người - Thực tốt công tác đền ơn đáp nghĩa, vận động xã hội từ thiện cấp phát động, với tổng số tiền gần 900 triệu đồng - Tổ chức phát động nhiều phong trào thi đua lao động sản xuất hướng mục tiêu “An toàn - Đổi - Tăng trưởng - Hiệu quả” Trong năm Cơng ty có nhiều tập thể, cá nhân cấp suy tôn khen thưởng - Tổ chức tốt công tác tuyên truyền, phong trào VHVN-TDTT; phát huy nội lực, tham gia có hiệu hoạt động văn hoá, thể thao cấp tổ chức, năm 2015 Công ty đạt giải Nhất tồn đồn mơn bóng bàn giải Nhất mơn cờ Vua Tập đoàn TKV 6.6 Báo cáo liên quan đến trách nhiệm với cộng đồng đại phương - Nhằm đảm bảo vệ sinh môi trường hạn chế thấp tác động ô nhiễm môi trường từ hoạt động sản xuất than tới cộng đồng dân cư Hằng năm Công ty tổ chức quan trắc môi trường định kỳ theo yêu cầu báo cáo ĐTM phê duyệt với tiêu quan trắc bao gồm: Mơi trường khơng khí, mơi trường đất, mơi trường nước với tần suất quan trắc 04 lần / năm - Theo kết báo cáo quan trắc môi trường định kỳ Công ty Cổ phần than Cọc Sáu -Vinacomin Cơng ty tư vấn quan trắc thực hiện, tiêu môi trường khơng khí, nước đất đạt kết ngưỡng cho phộp theo QCVN - Hằng năm Công ty thường xuyên đầu tư hỗ trợ Chính quyền địa phương thực công việc liên quan tới công tác Bảo vệ môi trường, cụ thể: Nạo vột tuyến mương, suối khu dân cư; Tổng vệ sinh môi trường tuyến đường khu vực dân sinh; Duy tu bảo dưỡng tuyến đường liên lạc khu vực dân cư nhằm đảm bảo vệ sinh môi trường mỹ quan đô thị - Tổng số tiền dành cho công tác bảo vệ môi trường thường xuyên Công ty năm khoảng 20 tỷ đồng III BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 1/ Đánh giá kết hoạt động sản xuất kinh doanh a/ Công tác điều hành sản xuất kỹ thuật công nghệ Trong năm Công ty đạo, thực hiệu phương án sản xuất kinh doanh theo mục tiêu đề ra: Hoàn thành tốt kế hoạch hạ moong 2014-2015; phương án khắc phục cố mưa lũ, bơm nước moong để phục vụ khai thác than kế hoạch hạ moong 2015-2016; giải pháp tổ chức điều hành sản xuất phù hợp với điều kiện thực tế diễn biến thời tiết đáp ứng kịp thời yêu cầu sản xuất cho thời kỳ - Công tác quản lý kỹ thuật khai thác: Về thực tốt theo quy định; chất lượng nổ mìn, kỹ thuật tầng khai thác, hệ thống đường vận chuyển, bãi thải quan tâm củng cố đảm bảo yêu cầu kỹ thuật; điều kiện làm việc cải thiện Các tiêu kỹ thuật công nghệ năm đạt so với kế hoạch đề - Công tác điều hành sản xuất: Cơ thực tốt quy định tổ chức điều hành sản xuất; kỷ luật điều hành trì giữ vững; cơng tác chuẩn bị sản xuất, bố trí thiết bị trì tốt; điều hành linh hoạt hợp lý, tranh thủ tối đa thời tiết thuận lợi để giảm chi phí sản xuất; suất thiết bị năm 2015 đảm bảo - Chỉ đạo điều hành hiệu công tác sản xuất tiêu thụ, đảm bảo nguồn than phục vụ tiêu thụ - Thi cơng hồn thành cơng trình nước, PCMB theo kế hoạch; tổ chức thực liệt, hiệu công tác khắc phục hậu sau đợt mưa lũ lịch sử; lập hồ sơ trình Tập đồn TKV phê duyệt báo cáo kinh tế kỹ thuật tổ chức thi công tuyến đê chắn chân bãi thải Đông Cao Sơn Thực tốt công việc BVMT thường xuyên theo quy định, đặc biệt trọng công tác tưới nước dập bụi, tổng giá trị thực công tác BVMT năm 2015 21,8 tỷ đồng, đạt 107% kế hoạch - Chỉ đạo thực tốt công tác quản lý, sửa chữa, vận hành thiết bị, đảm bảo phục vụ sản xuất Thực hiệu phương án tiết kiệm nhiên liệu tiết kiệm điện - Công tác quản lý, mua bán, cung ứng vật tư phục vụ yêu cầu sản xuất thực theo quy chế, quy định Nhà nước, Tập đồn Cơng ty - Thực dự án đầu tư phát triển sản xuất có hiệu quả, năm Công ty triển khai thực 08 dự án gồm 22 gói thầu, với tổng giá trị đầu tư thực 317 tỷ 972 triệu đồng, đạt 91,34% kế hoạch b/ Công tác tổ chức, tái cấu, phát triển nguồn nhân lực 10 bên tổ chức kinh tế lớn vốn chủ sở hữu thực có tổ chức kinh tế thời điểm lập dự phịng (nếu khơng xác định giá trị hợp lý) BCTC dùng để xác định tổn thất BCTC hợp nhất, BCTC riêng (nếu tổ chức kinh tế nhận vốn góp khơng phải lập BCTC hợp nhất) Nguyên tắc kế toán nợ phải thu Tiêu chí phân loại khoản phải thu: + Phải thu khách hàng gồm khoản phải thu mang tính chất thương mại phát sinh từ giao dịch có tính chất mua – bán, như: Phải thu bán hàng, cung cấp dịch vụ, lý, nhượng bán tài sản… + Phải thu nội gồm khoản phải thu Công ty đơn vị cấp xí nghiệp, chi nhánh đơn vị cấp trực thuộc khơng có tư cách pháp nhân hạch tốn phụ thuộc; + Phải thu khác khoản phải thu cịn lại khơng phân loại phải thu khách hàng, phải thu nội + Khoản cho vay phân loại khoản phải thu lập BCTC Khoản phải thu khách hàng hạch toán chi tiết cho đối tượng, nội dung phải thu, theo dõi chi tiết kỳ hạn thu hồi, theo dõi chi tiết theo nguyên tệ Các khoản phải thu có thời gian đáo hạn lại 12 tháng (dưới chu kỳ sản xuất kinh doanh) thời điểm lập BCTC phân loại tài sản ngắn hạn; khoản phải thu cịn lại khơng phân loại ngắn hạn phân loại dài hạn Khi lập BCTC, khoản phải thu tái phân loại lại theo nguyên tắc Nợ phải thu khơng ghi nhận cao giá trị thu hồi Dự phịng nợ phải thu khó địi lập thời điểm lập BCTC theo qui định hành Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho tính theo giá gốc, trường hợp giá trị thực thấp giá gốc tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Giá trị hàng tồn kho xác định theo phương pháp nhập trước xuất trước Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Hàng tồn kho hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Pương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Dự phòng giảm giá hàng tồn kho lập vào thời điểm lập BCTC số chênh lệch giá gốc hàng tồn kho lớn giá trị thực chúng Cơng ty lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho theo qui định hành Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ, TSCĐ thuê tài chính, bất động sản đầu tư: a) Nguyên tắc kế toán TSCĐ HH, TSCĐ VH: Tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vơ hình ghi nhận theo giá gốc Trong trình sử dụng, tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vơ hình ghi nhận theo nguyên giá, hao mòn luỹ kế giá trị cịn lại; Trong q trình sử dụng chi phí nâng cấp, cải tạo, sửa chữa tu ghi tăng nguyên giá, ghi vào chi phí sản xuất kinh doanh tùy thuộc vào hiệu mà chi phí mang lại cho TSCĐ theo hướng dẫn chế độ quản lý sử dụng TSCĐ hành Khấu hao trích theo phương pháp đường thẳng Số phải khấu hao tính theo nguyên giá (hoặc nguyên giá trừ chi phí lý) Thời gian khấu hao áp dụng theo Thông tư 45/2013/TT-BTC ngày 25/4/2013 Bộ Tài hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Thời gian khấu hao tài sản cố định ước tính sau: 22 Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị dụng cụ quản lý 05 - 25 năm 05 - 10 năm 06 - 10 năm 03 -10 năm Cơng ty tn thủ ngun tắc kế tốn thực kế toán TSCĐHH, TSCĐVH theo hướng dẫn TT 200/2014/TT-BTC Bộ Tài ngày 22/12/2014 b) Nguyên tắc kế tốn TSCĐ th tài chính: Hợp đồng th tài sản phân loại thuê tài bên cho thuê có chuyển giao phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu tài sản cho Công ty Tài sản cố định thuê tài phản ánh theo giá thấp giá trị hợp lý tài sản giá trị khoản toán tiền thuê tối thiểu thời điểm khởi đầu thuê tài sản TSCĐ thuê tài trích khấu hao TSCĐ Cơng ty Đối với TSCĐ th tài khơng chắn mua lại tính trích khấu hao theo thời hạn thuê thời hạn thuê ngắn thời gian sử dụng hữu ích Ngun tắc kế tốn chi phí trả trước Các chi phí trả trước liên quan đến chi phí sản xuất kinh doanh năm tài chu kỳ kinh doanh ghi nhận chi phí trả trước ngắn hạn tính vào chi phí sản xuất kinh doanh năm tài Các chi phí phát sinh năm tài liên quan đến kết hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều niên độ kế toán hạch toán vào chi phí trả trước dài hạn để phân bổ dần vào kết hoạt động kinh doanh niên độ kế tốn sau Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch toán vào tính chất, mức độ loại chi phí để chọn phương pháp tiêu thức phân bổ hợp lý Chi phí trả trước phân bổ dần vào chi phí sản xuất kinh doanh theo phương pháp đường thẳng Ngun tắc kế tốn nợ phải trả Tiêu chí phân loại khoản phải trả: + Phải trả người bán gồm khoản phải trả mang tính chất thương mại phát sinh từ giao dịch có tính chất mua bán hàng hóa, dịch vụ, tài sản Khoản phải trả bao gồm khoản phải trả nhập thông qua người nhận ủy thác + Phải trả nội gồm khoản phải trả Công ty đơn vị cấp xí nghiệp, chi nhánh đơn vị cấp trực thuộc khơng có tư cách pháp nhân hạch toán phụ thuộc; + Phải trả khác khoản phải trả cịn lại khơng phân loại phải trả khách hàng, phải trả nội Khoản phải trả hạch toán chi tiết cho đối tượng, nội dung phải trả, theo dõi chi tiết kỳ hạn trả, theo dõi chi tiết theo nguyên tệ Các khoản phải trả có thời gian đáo hạn lại 12 tháng (dưới chu kỳ sản xuất kinh doanh) thời điểm lập BCTC phân loại nợ ngắn hạn; khoản phải trả cịn lại khơng phân loại nợ ngắn hạn phân loại nợ dài hạn Khi lập BCTC, khoản phải trả tái phân loại lại theo nguyên tắc Công ty ghi nhận khoản phải trả có chứng cho thấy khoản tổn thất chắn xảy ra, theo nguyên tắc thận Nợ phải trả không ghi nhận thấp giá trị nghĩa vụ phải toán Dự phòng nợ phải trả lập thời điểm lập BCTC theo qui định hành Nguyên tắc ghi nhận vay nợ phải trả thuê tài 23 Giá trị khoản vay ghi sổ theo lần giải ngân trả nợ Giá trị khoản nợ thuê tài tổng số tiền phải trả tính giá trị khoản toán tiền thuê tối thiểu giá trị hợp lý tài sản thuê phải trả thời điểm lập BCTC Các khoản vay nợ thuê tài hạch toán chi tiết theo dõi đối tượng cho vay, cho nợ, khế ước vay nợ, loại tài sản vay nợ, kỳ hạn vay nợ đồng tiền vay nợ 10 Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoản chi phí vay Chi phí vay ghi nhận vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ phát sinh, trừ chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hố) có đủ điều kiện quy định Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 16 “Chi phí vay”; Chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hố), bao gồm khoản lãi tiền vay, phân bổ khoản chiết khấu phụ trội phát hành trái phiếu, khoản chi phí phụ phát sinh liên quan tới q trình làm thủ tục vay; 11 Chi phí phải trả Các khoản chi phí thực tế chưa phát sinh trích trước vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ để đảm bảo chi phí phát sinh thực tế khơng gây đột biến cho chi phí sản xuất kinh doanh sở đảm bảo nguyên tắc phù hợp doanh thu chi phí Khi chi phí phát sinh, có chênh lệch với số trích, kế tốn tiến hành ghi bổ sung ghi giảm chi phí tương ứng với phần chênh lệch 12 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu: a) Nguyên tắc ghi nhận vốn góp chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phần Vốn đầu tư chủ sở hữu ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần chênh lệch giá phát hành mệnh giá cổ phiếu; chênh lệch giá mua lại cổ phiếu quỹ gía tái phát hành cổ phiếu quỹ b) Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động doanh nghiệp sau trừ (-) khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Lợi nhuận phân phối cho chủ sở hữu theo nghị hàng năm đại hội đồng cổ đông 13 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu: a) Doanh thu bán hàng: Doanh thu bán hàng ghi nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau: - Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa chuyển giao cho người mua; - Cơng ty khơng cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa; - Doanh thu xác định tương đối chắn; - Công ty thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng; - Xác định chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng b) Doanh thu cung cấp dịch vụ: Doanh thu cung cấp dịch vụ ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết phần cơng việc hồn thành 24 vào ngày lập Bảng Cân đối kế toán kỳ Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn điều kiện sau: - Doanh thu xác định tương đối chắn; - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó; - Xác định phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế toán; - Xác định chi phí phát sinh cho giao dịch chi phí để hồn thành giao dịch cung cấp dịch vụ Phần cơng việc cung cấp dịch vụ hoàn thành xác định theo phương pháp đánh giá cơng việc hồn thành c) Doanh thu hoạt động tài chính: Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền quyền, cổ tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tài khác ghi nhận thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau: - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch đó; - Doanh thu xác định tương đối chắn Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn d) Thu nhập khác: Thu nhập khác khoản làm tăng lợi ích Cơng ty ngồi hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty, như: thu lý tài sản, khoản tiền thưởng từ khách hàng (không ghi tăng doanh thu) tiền bảo hiểm 14 Nguyên tắc kế toán giá vốn hàng bán Khi ghi nhận khoản doanh thu, đồng thời ghi nhận khoản chi phí (giá vốn) tương ứng có liên quan đến việc tạo khoản doanh thu Chi phí gồm chi phí kỳ tạo doanh thu chi phí kỳ trước chi phí phải trả liên quan đến doanh thu kỳ Chi phí ngun vật liệu trực tiếp tiêu hao vượt mức bình thường, chi phí nhân cơng, chi phí sản xuất chung cố định khơng phân bổ vào giá trị sản phẩm nhập kho, tính vào giá vốn hàng bán kỳ theo nguyên tắc thận trọng 15 Ngun tắc kế tốn chi phí tài chính: Các khoản chi phí ghi nhận vào chi phí tài gồm: - Chi phí khoản lỗ liên quan đến hoạt động đầu tư tài chính; - Chi phí cho vay vay vốn; - Các khoản lỗ thay đổi tỷ giá hối đoái nghiệp vụ phát sinh liên quan đến ngoại tệ; - Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh, dự phòng tổn thất đầu tư vào đơn vị khác Các khỏan ghi nhận theo tổng số phát sinh kỳ, không bù trừ với doanh thu hoạt động tài 16 Ngun tắc kế tốn chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí bán hàng phản ánh tồn chi phí thực tế phát sinh liên quan đến trình tiêu thụ hàng hóa dịch vụ Cơng ty như: chi phí chào hàng, quảng cáo, giới thiệu, trưng bày sản phẩm, bảo hành, bảo quản đóng gói, vận chuyển Chi phí quản lý phản ánh tồn chi phí chung Công ty như: lương khoản bảo hiểm nhân viên quản lý Công ty, khấu hao TSCĐ dùng cho quản lý doanh nghiệp, tiền thuê đất, thuế mơn bài, dự phịng phải thu khó địi, dịch vụ mua ngồi phục vụ khối quản lý Cơng ty Chi phí quản lý ghi giảm kỳ gồm: hồn nhập dự phịng phải thu khó địi 25 17 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp năm hành; Công ty chuyển đổi thành Công ty cổ phần từ ngày 01/01/2007, theo quy định hành Công ty áp dụng thuế suất TNDN ưu đãi với mức thuế suất TNDN 20% thời gian 10 năm kể từ bắt đầu vào hoạt động Năm 2015 năm thứ Công ty hưởng thuế suất TNDN 20% V Thơng tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán 26 27 28 29 30 VI Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết kinh doanh 31 32 33 34 35 Báo cáo tài năm 2015 Cơng ty kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm toán Thẩm định giá Việt Nam (AVA) Cơng ty đăng báo, gửi báo cáo tài kiểm toán lên Ủy ban chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội theo quy định Website Cơng ty đăng tải báo cáo tài là: www.Cocsau.com Nơi nhận: GIÁM ĐỐC - UBCKNN, SGDCKHN: - Lưu: VT, KTTK.( Ng.H 05 ) Vũ Văn Khẩn (đã ký) 36 ... sắt; - Sản xuất đồ uống khơng cồn, nước khống; - Sản xuất săm, lốp cao su, đắp tái chế lốp cao su; - Sản xuất sản phẩm khác từ cao su; - Sửa chữa thiết bị khác; - Phá dỡ; - Vận tải hàng hóa đường... sắt; + Sản xuất đồ uống khơng cồn, nước khống; + Sản xuất săm, lốp cao su, đắp tái chế lốp cao su; + Sản xuất sản phẩm khác từ cao su; + Sửa chữa thiết bị khác; + Phá dỡ; + Vận tải hàng hóa đường... quyền địa phương tiền đề quan trọng để Cơng ty thực nhiệm vụ hoàn thành SXKD năm 2015 STT Chỉ tiêu ĐVT Thực 2014 Thực 2015 % Đất đá bốc xúc M3 34.872.752 31.722.351 90,96 Than tiêu thụ Tấn 3.434.442