1 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong bối cảnh nay, hoạt động tín dụng TCTD (bao gồm ngân hàng TCTD phi ngân hàng) gặp phải canh tranh gay gắt Do việc mở rộng, tăng trưởng tín dụng gắn với nâng cao hiệu tín dụng vấn đề mà TCTD, Cơ quan quản lý Nhà nước, Chính phủ, NHNN đặc biệt quan tâm Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực – EVNFINANCE TCTD phi ngân hàng thành lập từ cuối năm 2008, sau gần ba năm hoạt động Công ty đạt kết định Trong đó, hoạt động tín dụng đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn tín dụng phục vụ phát triển điện Tập đồn Điện lực Việt Nam (EVN) Tuy nhiên cịn tồn nhiều bất cập như: Thu nhập từ hoạt động tín dụng có xu hướng giảm, Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng khả thu hồi vốn tín dụng chưa cao, Mức độ an tồn vốn tín dụng có dấu hiệu suy giảm, tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn thấp … Xuất phát từ tình hình trên, với định hướng hoạt động Công ty năm xin chọn đề tài nghiên cứu “Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực” - Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu luận văn tập trung vào 03 nội dung sau: Nghiên cứu lý luận hiệu tín dụng, đặc biệt tiêu phản ánh, nhân tố ảnh hưởng tới hiệu tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực - Đưa giải pháp thực tiễn nhằm nâng cao hiệu tín dụng Cơng ty T ài Cổ phần Điện lực cho phù hợp với định hướng phát triển Công ty, đảm bảo Công ty phát triển bền vững Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn hiệu tín dụng Cơng ty Tài - Phạm vi nghiên cứu: Phân tích đánh giá hiệu tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực thời gian từ tháng 09/2008 đến năm 2011 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, đồng thời áp dụng phương pháp nghiên cứu sau: - Phương pháp thu thập, thống kê - Phương pháp phân tích, tổng hợp Trần Hồng Yến – TCNH – CH 18D - Phương pháp so sánh đối chiếu - Phương pháp khảo sát, tham khảo ý kiến Kết cấu đề tài Kết cấu luận văn chia thành 03 chương: - Chương 1: Lý luận chung hiệu tín dụng Cơng ty Tài - Chương 2: Thực trạng hiệu tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực - Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA CƠNG TY TÀI CHÍNH 1.1 1.1.1 TỔNG QUAN VỀ CƠNG TY TÀI CHÍNH Khái niệm Cơng ty Tài loại hình TCTD phi ngân hàng, với chức sử dụng vốn tự có, vốn huy động nguồn vốn khác vay, đầu tư; cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ thực số dịch vụ khác theo quy định pháp luật, không làm dịch vụ tốn, khơn g nhận tiền gửi năm 1.1.2 Các hoạt động Cơng ty Tài - Hoạt động huy động vốn - Hoạt động tín dụng - Mở tài khoản dịch vụ ngân quỹ - Hoạt động khác 1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG CƠNG TY TÀI CHÍNH 1.2.1 Khái niệm vai trị hoạt động tín dụng Cơng ty tài “Tín dụng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ TCTD cho khách hàng thời gian định với khoản chi phí định Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng TCTD chứa đựng 03 nội dung: có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng , chuyển nhượng mang tính tạm thời hay có thời hạn, chuyển nhượng có kèm chi phí” 1.2.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng Cơng ty tài Trần Hoàng Yến – TCNH – CH 18D Xét chất phạm vi hoạt động , Công ty tài khác NHTM khơng làm dịch vụ tốn, khơng nhận tiền gửi năm Cơng ty tài cơng cụ đắc lực để tập đoàn kinh tế điều tiết vốn sử dụng vốn cách có hiệu thuận lợi - Đặc điểm khác biệt hoạt động tín dụng Cơng ty tài so với với ngân hàng đối tượng khách hàng Đối tượng khách hàng hoạt động tín dụng Cơng ty tài đa phần cơng ty thành viên nội tập đoàn - Cuối cùng, hoạt động tín dụng chủ yếu tập trung phục vụ đơn vị thành viên tập đoàn, c ơng ty mẹ rủi ro tín dụng xảy cơng ty tài thấp so với ngân hàng 1.2.3 1.3 1.3.1 Các hình thức tín dụng Cơng ty tài HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA CƠNG TY TÀI CHÍNH Khái niệm hiệu tín dụng Hiệu tín dụng khả cung ứng tín dụng đáp ứng nhu cầu khách hàng, phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả nợ vay hạn mang lại lợi nhuận cho Công ty tài chính, sở đảm bảo tồn phát triển bền vững Công ty tài 1.3.2 Ý nghĩa cần thiết việc nâng cao hiệu tín dụng 1.3.3 Hệ thống tiêu đánh giá hiệu tín dụng - Nhóm tiêu phản ánh khả sinh lời vốn tín dụng - Nhóm tiêu phản ánh hiệu suất sử dụng vốn tín dụng - Nhóm tiêu phản ánh mức độ an tồ n vốn tín dụng - Nhóm tiêu định tính 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng Cơng ty tài - Các nhân tố thuộc Cơng ty tài - Các nhân tố thuộc khách hàng - Các nhân tố kinh tế xã hội khác CHƯƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC Trần Hồng Yến – TCNH – CH 18D 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC 2.1.1 Giới thiệu Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực 2.1.2 Một số hoạt động kinh doanh Cơng ty Tài cổ phần Điện lực Nhìn chung, hiệu kinh doanh EVNFC tăng rõ rệt qua năm Điều thể qua tiêu sau: TT Chỉ tiêu Tổng tài sản Năm 2008 4.595 Năm 2009 14.995 Năm 2010 23.302 LN sau thuế 106 304 343 Vốn điều lệ 2.500 2.595 2.646 ROE = LN sau thuế / Vốn điều lệ bình quân ROA = LN sau thuế / Tổng tài sản bình quân 11,93% 13,09% 3,10% 1,79% 10.373 17.186 2.2 Tổng vốn huy động 1.844 THỰC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực Trong vòng năm đầu vào hoạt động từ cuối năm 2008 đến hết năm 2010, quy mơ tín dụng EVNFC có tăng trưởng mạnh, thể tăng trưởng doanh số cho vay tăng trưởng dư nợ tín dụng Tuy nhiên, bước sang năm 2011, EVNFC phải đối mặt với khó khăn việc huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn dài hạn, điều tác động khơng nhỏ tới hoạt động tín dụng, nguồn vốn cho hoạt động tín dụng bị hạn chế Dự kiến năm 2011, doanh số cho vay 3.801 tỷ đồng, giảm 8% so với năm 2010, dư nợ tín dụng 3.952 tỷ đồng, giảm 1% so với năm 2010 2.2.2 Thực trạng hiệu tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực 2.2.2.1 Nhóm tiêu phản ánh khả sinh lợi hoạt động tín dụng Chỉ tiêu 1: Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên EVNFC năm 2009 so với năm 2008 tăng từ 3,61% lên 4,23% đạt tiêu chuẩn so với thông lệ quốc tế Tuy nhiên sang năm 2010 tỷ lệ giảm 2,98% dự kiến tỷ lệ năm 2011 2,48% chưa đạt mức tối thiểu 3% theo thông lệ quốc tế đề Điều cho thấy khả sinh Trần Hoàng Yến – TCNH – CH 18D lời từ hoạt động sử dụng vốn EVNFC thấp, hiệu sử dụng vốn EVNFC chưa cao Chỉ tiêu 2: Thu nhập lãi rịng hoạt động tín dụng Trong tháng đầu năm 2011, thu nhập ròng từ hoạt độ ng tín dụng Cơng ty đạt 172 tỷ đồng , hoạt động tín dụng nghiệp vụ đem lại lợi nhuận ổn định cao tồn Cơng ty, chiếm tới 60% tổng chê nh lệch Thu - Chi tồn Cơng ty Điều chứng tỏ hiệu tín dụng Cơng ty cao Chỉ tiêu 3: Tỷ suất sinh lời vốn tín dụng Tỷ suất sinh lợi vốn tín dụng EVNFC tăng nhanh giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2010 (đến năm 2010 tỷ lệ đạt 19%) Chỉ tiêu 4: Tỷ lệ thu nhập hoạt động tín dụng tổng thu nhập Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng khơng lớn tổng thu nhập từ hoạt động kinh doanh EVNFC tỷ trọng có xu hướng giảm Năm 2009 tỷ trọng doanh thu từ hoạt động tín dụng chiếm 37% , đến năm 2010 giảm xuống 34%, dự kiến năm 2011 cịn 19% 2.2.2.2 Nhóm tiêu phản ánh hiệu suất sử dụng vốn tín dụng khả thu hồi vốn tín dụng Chỉ tiêu 5: Hệ số sử dụng vốn mức độ phù hợp huy động vốn với cho vay vốn Hệ số sử dụng vốn chiếm tỷ lệ từ 22 % đến 26% giai đoạn từ năm 2009 đến Trong đó, hiệu sử dụng vốn ngắn hạn EVNFC yếu kém, nguồn vốn ngắn hạn Công ty sử dụng để thực cho vay hay đầu tư dài hạn Chỉ tiêu 6: Hệ số thu nợ Hệ số thu hồi nợ có chuyển biến tích cực qua năm Điều n ày chứng tỏ, EVNFC có trọng tới công tác thu hồi khoản nợ bên cạnh việc mở rộng doanh số cho vay 2.2.2.3 Nhóm tiêu phản ánh mức độ an tồn vốn tín dụng Chỉ tiêu 7: Tỷ lệ nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn EVNFC trì mức thấp, 3%, điều cho thấy mức độ an tồn tín dụng EVNFC cao, hiệu tín dụng đảm bảo Chỉ tiêu 8: Tỷ lệ nợ khó địi tổng dư nợ q hạn Tỷ lệ lệ khó địi tổng dư nợ hạn Công ty tháng đầu năm 2011 tăng lên 34,12 % Bên cạnh đó, giai đo ạn từ năm 2008 đến nay, Tỷ lệ vốn Chỉ tiêu Công ty mức 0%, tức chưa có khoản nợ khó địi xố nợ Trần Hồng Yến – TCNH – CH 18D Chỉ tiêu 10: Trích lập dự phịng rủi ro Trong năm đầu vào hoạt động, khoản cho vay Công ty xếp nợ nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn) Do Cơng ty thực trích lập trì dự phịng chung 0,75 % tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm theo Quyết định 493/2005/QĐ -NHNN Chỉ tiêu 11: Tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm Dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm chiếm tỷ lệ cao 90% dư nợ của Công ty, điều cho thấy sách tín dụng Cơng ty đặc biệt quan tâm tới độ an toàn khoản vay 2.2.2.4 Nhóm tiêu định tính EVNFC ln tn thủ điều kiện, nguyên tắc theo quy định Nhà nước Thống đốc NHNN; Thiết lập liên tục củng cố, phát triển hệ thống khách hàng, đối tác ngồi ngành điện; Đa dạng hố sản phẩm, dịch vụ tín dụng; … 2.2.3 Đánh giá hiệu tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực 2.2.3.1 Thành tựu Thứ nhất, hoạt động tín dụng EVNFC tiếp tục triển khai theo định hướng tập trung phục vụ khách hàng EVN đơn vị thành viên EVN , Cơ cấu tín dụng có dịch chuyển theo hướng tích cực Thứ hai, hoạt động tín dụng khẳng định vị vai trò quan t rọng hoạt động đem lại lợi nhuận ổn định cao tồn Cơng ty Thứ ba , hoạt động tín dụng phát huy hiệu rõ rệt, đảm bảo yếu tố tăng trưởng an toàn, phát sinh nợ xấu mức kiểm soát đảm bảo tỷ lệ quản trị rủi ro theo quy định Thứ tư, tỷ lệ dự nợ cho vay có tài sản bảo đảm ln trì mức cao; đồng thời khả thu hồi nợ không ngừng gia tăng Thứ năm, việc thiết lập liên tục củng cố, phát triển hệ thống khách hàng, đối tác ngành điện, mở rộng mối quan hệ mật thiết với gần 400 tổ chức kinh tế TCTD minh chứng sắc đáng thể hiệu tín dụng EVNFC ngày nâng cao 2.2.3.2 Hạn chế Thứ nhất, Mặc dù cấu dư nợ tín dụng có chuyển dịch tích cực theo hướng tăng tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn, tăng tỷ trọng dư nợ cho vay nhóm khách hàng ngồi EVN nhiên thấp Thứ hai, Tỷ suất sinh lời hoạt động tín dụng EVNFC năm 2011 có giảm sút Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng khơng lớn Trần Hồng Yến – TCNH – CH 18D Thứ ba , Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng đặc biệt vốn ngắn hạn mức thấp Thứ tư , hệ số thu nợ chung gia tăng nhiên h ệ số thu nợ khoản cho vay trung, dài hạn khoản cho vay khách hàng EVN thấp c Thứ năm, Mức độ an tồn vốn tín dụng EVNFC mức chấp nhận đến năm 2011 có dấu hiệu suy giảm 2.2.3.3 Nguyên nhân hạn chế Ngun nhân phía Cơng ty tài - Trình độ cán tín dụng chưa đáp ứng yêu cầu - Chiến lược kinh doanh chưa động, mạng lưới kinh doanh hạn hẹp - Quy trình tín dụng chưa hồn thiện đồng - Cơng tác thẩm định cho vay lỏng lẻo, hiệu chưa cao - Chính sách tín dụng cịn nhiều điểm khắt khe, chưa hợp lý - Cơng tác huy động vốn cịn nhiều hạn chế - Hệ thống thơng tin thu thập cịn thiếu, chưa đồn g bộ, độ tin cậy không cao - Hệ thống xếp hạng tín dụng chưa tồn diện - Công tác kiểm tra, tra, giám sát chưa sát xao Nguyên nhân từ phía khách hàng Nguyên nhân từ kinh tế xã hội CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC 3.1.1 Tầm nhìn, định hướng phát triển mục tiêu Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực thời gian tới 3.1.2 Định hướng , mục tiêu hoạt động tín dụng nâng cao hiệu tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực Đứng trước bối cảnh không thuận lợi nêu trên, mục tiêu hoạt động tín dụng EVNFC năm 2012 năm xác định cụ thể sau: Trần Hoàng Yến – TCNH – CH 18D - Về đối tượng khách hàng: Hoạt động tín dụng tiếp tục triển khai theo hướng tập trung phục vụ khách hàng mục tiêu l EVN đơn vị thành viên - Về quy mơ hoạt động tín dụng: phấn đấu sử dụng hết hạn mức tăng trưởng tín dụng NHNN cho phép (20%) Cụ thể: - Về cấu tín dụng: Tập trung tăng dư nợ ngắn hạn, chọn lọc khoản vay trung dài hạn có phương án khả thi, đảm bảo nguồn trả nợ để tăng dư nợ cho vay trung hạn Song song với định hướng tăng trưởng quy mơ tín dụng, EVNFC tiếp tục đề mục tiêu nâng cao hiệu tín dụng Các mục tiêu cụ thể năm 2012 bao gồm: - Nâng cao khả sinh lợi hoạt động tín dụng: Doanh thu từ hoạt động tín dụng đạt 920 tỷ đồng, chiếm 32% toàn doanh thu kinh doanh EVNFC - Phấn đấu đạt mức thu nhập ròng từ hoạt động tí n dụng đạt 193 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 60% tổng thu nhập rịng tồn Cơng ty - Nâng cao hiệu suất sử dụng vốn tín dụng, mục tiêu đưa tỷ lệ dư nợ tín dụng tổng vốn huy động đạt mức xấp xỉ 30% Trong đó, đặc biệt trọng nâng cao hiệu suất sử dụng vốn tín dụng ngắn hạn để tương xứng với khả huy động vốn ngắn hạn EVNFC - Kiểm sốt chặt chẽ khoản nợ có biện pháp đẩy nhanh tốc độ thu hồi nợ đối đặc biệt khoản nợ trung dài hạ n nhóm khách hàng EVN - Phấn đấu đưa tỷ lệ nợ hạn giảm xuống mức 1% Dự nợ q hạn nợ khó địi cần phải tăng cường kiểm tra , giám sát nhằm tránh rủi ro hoạt động tín dụng EVNFC 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC Qua việc phân tích nguyên nhân gây nên tồn hạn chế định hướng, mục tiêu hoạt động tín dụng EVNFC năm tiếp theo, luận văn xin đưa số giải pháp góp phần nâng cao hiệu tín dụng EVNFC sau: 3.2.1 Đào tạo, nâng cao trình độ cán tín dụng xây dựng chế độ đãi ngộ nhân tài - Đào tạo nâng cao trình độ, phẩm chất đội ngũ cán - Thực tốt quy trình tuyển dụng - Xây dựng chế độ đãi ngộ giữ chân người tài Trần Hoàng Yến – TCNH – CH 18D 3.2.2 Đổi chiến lược kinh doanh theo hướng chủ động tìm kiếm khách hàng, tăng cường nghiên cứu thị trường mở rộng mạng lưới kinh doanh - Chủ động tìm kiếm khách hàng - Hiểu biết sâu sắc thị trường, nắm bắt nhu cầu khách hàng - Thiết lập mối quan hệ không với khách hàng mà đ ối với khách hàng tiềm - Mở rộng mạng lưới kinh doanh 3.2.3 Hồn thiện quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định cho vay - Hồn thiện quy trình phù hợp với hệ thống văn pháp lý mới, hướng đến thông lệ quốc tế hoạt động tín dụng thẩm định - Quy trình phải phân theo đối tượng khách hàng EVN khách hàng nhân tố quan trọng tạo lợi nhuận cho EVNFC - Quy trình giảm thiểu tham gia khách hàng để nâng cao mức độ xác, đồng thời tạo thuận tiện, nhanh chóng phục vụ khách hàng - Quy trình cần bổ sung khâu tác nghiệp, quản trị, xử lý rủi ro phù hợp với mơ hình tổ chức - Cơng tác thẩm định trước cho vay cần phải nâng cao chất lượng 3.2.4 Hồn thiện sách tín dụng - Về lãi suất cho vay - Về sách tài sản bảo đảm (TSBĐ) 3.2.5 Tăng cường khả huy động vốn giảm thiểu chi phí hoạt động tín dụng - Đa dạng hình thức huy động: Hình thức gửi hẹn rút; Hình thức gửi nhiều lần, rút lần (tiết kiệm gửi góp); Tiết kiệm dự thưởng; Tiết kiệm vị thành niên… - Ngồi ra, để tăng hiệu tín dụng, năm 2012, Công ty cần áp dụng biện pháp để giảm chi phí hoạt động tín dụng (bao gồm giảm chi phí huy động vốn cho hoạt động tín dụng chi phí quản lý khác) 3.2.6 Tăng cường khả khai thác xử lý thông tin - Về chất lượng thông tin thu thập - Về phân tích thơng tin Trần Hồng Yến – TCNH – CH 18D 10 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát với khoản vay để ngăn chặn nợ xấu, nợ hạn - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay - Tích cực xử lý dứt điểm khoản nợ hạn 3.2.8 Một số giải pháp khác - Chỉnh sửa hệ thống xếp hạng tín dụng nội - Đa dạng phát triển loại hình dịch vụ - Đầu tư đổi công nghệ 3.3 ĐỀ XUẤT VÀ KIẾN NGHỊ - Kiến nghị với Chính phủ - Kiến nghị với NHNN - Kiến nghị với Tập đoàn Điện lực Việt Nam - Kiến nghị với doanh nghiệp KẾT LUẬN Sau nghiên cứu lý luận thực tiễn, phương pháp phân tích tổng hợp đối chiếu so sánh, luận vă n hoàn thành nội dung sau: Thứ , hệ thống hoá lý luận hiệu hoạt động tín dụng nhân tố ảnh hưởng tới hiệu tín dụng ngắn hạn KHDN NHTM Thứ hai , sở lý luận, luận văn phân tích, đánh giá thực trạng, tìm nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu tín dụng EVNFC Thứ ba , luận văn mạnh dạn đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng EVNFC số kiến nghị với Chính phủ, NHNN cấp có liên quan để tạo điều kiện thuận lợi cho việc nâng cao hiệu tín dụng cho TCTD nói chung cho EVNFC nói riêng Trong q trình nghiên cứu hồn thành viết, tác giả mong muốn ý kiến, đề xuất trình bày luận văn áp dụng vào thực tế để h iệu tín dụng EVNFC ngày cao Tác giả mong nhận dẫn, ý kiến đóng góp thầy cô giáo, đồng nghiệp bạn đọc để đề tài nghiên cứu hoàn thiện Trần Hoàng Yến – TCNH – CH 18D ... Thực trạng hiệu tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực - Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA CƠNG TY TÀI CHÍNH 1.1... QUẢ TÍN DỤNG TẠI CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC 3.1.1 Tầm nhìn, định hướng phát triển mục tiêu Công ty Tài Cổ. .. 2.1 KHÁI QT VỀ CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC 2.1.1 Giới thiệu Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực 2.1.2 Một số hoạt động kinh doanh Cơng ty Tài cổ phần Điện lực Nhìn chung, hiệu kinh doanh EVNFC