• Theo quy chế hoạt động Bao thanh toán do ngân hàng nhà nước ban hành: Factoring là một hình thức cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản[r]
(1)v1.0014111212
TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
(2)BÀI 7
TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ
(3)v1.0014111212
TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG BÀI (tiếp theo)
3
(4)MỤC TIÊU BÀI HỌC
• Thực nghiệp vụ đầu tư tài chính, cho thuê tài bảo lãnh ngân hàng thương mại
(5)v1.0014111212
CÁC KIẾN THỨC CẦN CÓ
5
Để hiểu rõ này, yêu cầu học viên cần có kiến thức liên quan đến môn học sau:
• Tài tiền tệ;
• Tài doanh nghiệp;
• Nghiệp vụ ngân hàng thương mại; • Ngân hàng thương mại thực hành; • Kinh tế vĩ mô;
(6)HƯỚNG DẪN HỌC
• Đọc tài liệu tóm tắt nội dung bài;
• Liên hệ lấy ví dụ thực tế học đến vấn đề;
• Tìm hiểu hoạt động kinh doanh nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng ngân hàng thương mại thông qua website ngân hàng thương mại bất kỳ;
• Tìm hiểu văn pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng; • Làm tập luyện thi trắc nghiệm theo
(7)v1.0014111212
CẤU TRÚC NỘI DUNG
7
7.1 Phạm vi tài trợ thương mại quốc tế
(8)7.1 PHẠM VI TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ
7.1.1 Thương mại quốc tế
7.1.2 Tài trợ xuất nhập
(9)v1.0014111212
7.1.1 THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ
• Khái niệm: Là hoạt động nhằm mục đích sinh lời, bao gồm mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ, đầu tư, xúc tiến thương mại hoạt động nhằm mục đích sinh lời khác
• Đặc điểm:
Phạm vi toàn cầu;
Chủ yếu hoạt động xuất nhập hoạt động sinh lời khác
(10)7.1.2 TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG
• Khái niệm: Là hình thức cấp tín dụng ngân hàng cho nhà kinh doanh xuất nhập nhằm thực hợp đồng xuất nhập
• Đặc điểm:
Tài trợ xuất nhập phải sở hợp đồng thương mại;
Là nghiệp vụ ngân hàng thương mại nhằm mục đích sinh lời;
Ngân hàng tài trợ nguồn lực tài uy tín mình;
Các hình thức tài trợ (cấp tín dụng): Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, bao toán, cho th tài chính…
• Nội dung:
Tài trợ sở hoạt động xuất nhập khẩu;
Tài trợ sở phương thức toán nhờ thu;
Tài trợ sở phương thức tốn tín dụng chứng từ;
Tài trợ sở bao toán tương đối (Factoring);
(11)v1.0014111212
7.2 CÁC PHƯƠNG THỨC TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ
11
7.2.1 Tài trợ sở hợp đồng xuất
7.2.3 Tài trợ theo phương thức tín dụng
chứng từ
7.2.5 Nghiệp vụ Forfaiting
(12)7.2.1 TÀI TRỢ TRÊN CƠ SỞ HỢP ĐỒNG XUẤT KHẨU
• Đối với nhà xuất khẩu:
Độ an toàn cao: Đối với hợp đồng xuất tốt, phương thức tốn an tồn;
Được ưu đãi lãi suất điều kiện đảm bảo tiền vay;
Thu lãi từ kinh doanh ngoại tệ;
(13)v1.0014111212
7.2.2 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC NHỜ THU
Tài trợ cho nhà xuất khẩu
13
Tài trợ
cho nhà xuất
Chiết khấu hối phiếu đòi nợ
(14)7.2.2 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC NHỜ THU
Tài trợ cho nhà nhập
Bảo lãnh hối phiếu Cho vay tốn lơ hàng nhập
Ký hậu vận đơn
Phát hành thư bảo lãnh ngân hàng
(15)v1.0014111212
7.2.3 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
Tài trợ cho nhà xuất khẩu
15
Tài trợ
cho nhà xuất
Tài trợ chấp LC Cam kết tốn khơng
hủy ngang NHPH
Chiết khấu chứng từ
Chiết khấu HP chấp nhận
(16)7.2.3 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
Tài trợ
cho nhà nhập
Tài trợ thơng qua tín chấp hay tỷ lệ ký quỹ thấp Ngân hàng tài trợ uy tín
cho nhà nhập
Cho vay toán LC at sight
Chấp nhận HP hay cam kết trả chậm
Ký hậu vận đơn
(17)v1.0014111212
Các loại LC sử dụng tài trợ xuất nhập • L/C hủy ngang (Revocable L/C);
• L/C khơng thể huỷ ngang (Irrevocable L/C); • L/C chuyển nhượng (Transferable L/C); • L/C giáp lưng (Back to back L/C);
• L/C tuần hồn (Revolving L/C); • L/C dự phịng (Standby L/C); • L/C đối ứng (Reciprocal L/C);
• L/C điều khoản đỏ (Red Clause L/C)
17
(18)7.2.4 NGHIỆP VỤ FACTORING
a Khái niệm:
• Factoring việc mua bán khoản phải thu chưa đến hạn mức chiết khấu định; cơng cụ tài cung cấp cho người bán bốn dịch vụ là:
Tài trợ vốn ngắn hạn;
Dịch vụ thu hộ tiền từ người mua;
Dịch vụ quản lý sổ sách kế toán bán hàng;
Dịch vụ bảo đảm rủi ro tín dụng
(19)v1.0014111212
7.2.4 NGHIỆP VỤ FACTORING (tiếp theo)
b Quy trình
Factoring nội địa
Người bán Người mua
FACTOR
1 2
3
6
19
Exporter Export Factor
2
1
(20)7.2.4 NGHIỆP VỤ FACTORING (tiếp theo)
c Chức năng:
• Dịch vụ thu nợ (Collection);
• Quản lý sổ sách kế tốn bán hàng; • Hạn mức tín dụng;
• Tài trợ ngắn hạn; • Dịch vụ tư vấn d Hình thức:
• Bao tốn có truy địi; • Bao tốn đáo hạn; • Chiết khấu hóa đơn;
(21)v1.0014111212
7.2.5 NGHIỆP VỤ FORFAITING
21
a Khái niệm: Forfaiting dịch vụ tài trợ xuất thông qua việc chiết khấu khoản phải thu xuất hối phiếu, kỳ phiếu công cụ chuyển nhượng khác với điều kiện miễn truy đòi người bán mức lãi suất cố định đến 100% trị giá hợp đồng
b Đặc điểm:
• Chuyển hóa khoản thu xuất trả chậm thành trả ngay, cải thiện khoản; • Nhà xuất tránh rủi ro quốc gia rủi ro thị trường;
• Nhà xuất tài trợ tới 100% trị giá xuất khẩu; • Khơng làm xấu tiêu tài ngân hàng;
• Loại trừ rủi ro lãi suất rủi ro tỷ giá;
• Nhà xuất giải phóng khỏi cơng việc quản lý tín dụng; • Giúp nhà xuất mở rộng tín dụng trung dài hạn;
(22)7.2.5 NGHIỆP VỤ FORFAITING (tiếp theo)
c Quy trình
Exporter Importer
Forfaitor Avalling Bank
1
3 5
HOLD TILL MATURITY
(23)v1.0014111212
TÓM LƯỢC CUỐI BÀI
23
Trong môn học tìm hiểu nội dung sau: Bài 1: Tổng quan tín dụng ngân hàng
Bài 2: Thẩm định tín dụng Bài 3: Cho vay doanh nghiệp
Bài 4: Cho vay khách hàng cá nhân