Những loại hình bảo hiểm này thường là BHXH, BHYT, BHTN, bảo hiểm trách nhiệm, bảo hiểm cháy nổ… Việc bắt buộc doanh nghiệp tham gia những hình thức bảo hiểm này trước tiên đảm [r]
(1)Bài 5: Chương trình bảo hiểm doanh nghiệp
BÀI CHƯƠNG TRÌNH BẢO HIỂM TRONG DOANH NGHIỆP
Hướng dẫn học
Để học tốt này,sinh viên cần tham khảo phương pháp học sau:
Học lịch trình mơn học theo tuần, làm luyện tập đầy đủ tham gia thảo luận diễn đàn
Đọc tài liệu:
1 Nguyễn Văn Định (chủ biên), 2012, Giáo trình Bảo hiểm, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội
2 Nguyễn Văn Định (chủ biên), 2009, Giáo trình Quản trị Kinh doanh Bảo hiểm, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội
3 C Arthur Williams, JR Richard M Heins, 1989, Risk Management and Insurance, McGrawn-Hill International Editions, Singapore
Sinh viên làm việc theo nhóm trao đổi với giảng viên trực tiếp lớp học qua email Tham khảo thông tin từ trang Web môn học
Nội dung
Bài trình bày vấn đề liên quan đến việc xác định nhu cầu bảo hiểm, thu xếp quản lý chương trình bảo hiểm trong doanh Đây cuối môn học, nội dung làm rõ vấn đề khởi đầu rủi ro doanh nghiệp liên quan đến việc nhận dạng rủi ro tổn thất tiềm mà doanh nghiệp phải đương đầu; lựa chọn sản phẩm bảo hiểm phù hợp sở xem xét qui định bắt buộc Nhà nước, lực nhu cầu doanh nghiệp Việc thu xếp bảo hiểm, quản lý hợp đồng bảo hiểm suốt trình bảo hiểm khiếu nại đào bồi thường có tổn thất đề cập Về bản, nội dung tập trung vào vấn đề sau:
Rủi ro tổn thất tiềm doanh nghiệp bảo hiểm;
Phương thức lựa chọn phạm vi bảo hiểm, sản phẩm bảo hiểm phù hợp cho doanh nghiệp; Thu xếp hợp đồng bảo hiểm: lựa chọn phương thức tham gia bảo hiểm, lựa chọn
doanh nghiệp bảo hiểm;
Quản lý chương trình bảo hiểm doanh nghiệp Mục tiêu
Sau học xong này, sinh viên nắm vấn đề sau:
Hiểu cần thiết phải xây dựng quản lý chương trình bảo hiểm doanh nghiệp Xác định loại hình bảo hiểm doanh nghiệp cần phải tham gia (mua)
(2)Bài 5: Chương trình bảo hiểm doanh nghiệp
Tình dẫn nhập
Hỏa hoạn công ty Cổ phần giấy Thành Đạt
Hồi 19 ngày 4/5, cụm công nghiệp Phong Khê - thành phố Bắc Ninh (Bắc Ninh) xảy vụ hỏa hoạn công ty Cổ phần giấy Thành Đạt Đám cháy bùng phát dội gây thiệt hại nhà xưởng, kho chứa hàng nhiều máy móc thiết bị để sản xuất
http://baotintuc.vn/xa-hoi/chay-lon-tai-nha-may-giay-cum-cn-phong-khe-bac-ninh-20140504223907305.htm
(3)Bài 5: Chương trình bảo hiểm doanh nghiệp
5.1 Xác định nhu cầu bảo hiểm doanh nghiệp 5.1.1 Rủi ro doanh nghiệp
Như đề cập chương trước, bảo hiểm phần thiếu hoạt động doanh nghiệp Bảo hiểm đảm bảo bù đắp tài cho doanh nghiệp có rủi ro bảo hiểm xảy gây tổn thất, hỗ trợ doanh nghiệp nhanh chóng trở lại vị trí tài ban đầu trước rủi ro xảy Các rủi ro bảo đảm thông qua hợp đồng bảo hiểm rủi ro túy, xảy mang tính ngẫu nhiên gây thiệt hại tài sản, làm phát sinh trách nhiệm pháp lý, gây thiệt hại người
Dựa sở báo cáo tài chính, hoạt động doanh nghiệp thông tin liên quan, doanh nghiệp tiến hành liệt kê tổn thất tiềm doanh nghiệp phải gánh chịu sở xem xét giá trị liên quan đến tổn thất xảy tổn thất tối đa phát sinh Nhận dạng nguyên nhân tổn thất hiểm họa xác suất loại tổn thất Các tổn thất phát sinh liệt kê tổn thất tài sản, tổn thất trách nhiệm, tổn thất người Ví dụ: phận quản trị rủi ro phân tích rủi ro hỏa hoạn phát sinh, nguyên nhân dẫn đến tổn thất nhà xưởng tài sản bên nhà xưởng, làm gián đoạn hoạt động doanh nghiệp thời gian định từ vài tháng đến vài năm chí nguyên nhân dẫn đến phát sản doanh nghiệp, làm phát sinh khoản bồi thường cho người lao động Việc lập bảng thống kê rủi ro/hiểm họa liên quan đến loại tổn thất giữ vai trị vơ quan trọng
Các rủi ro túy mà doanh nghiệp thường phải đương đầu liệt kê được bao gồm:
Rủi ro hỏa hoạn;
Rủi ro tai nạn lao động;
Rủi ro trộm cắp;
Rủi ro thiên tai, bao gồm bão, lũ, lụt, động đất, núi lửa…;
Rủi ro trách nhiệm pháp lý phát sinh hành động bất cẩn, lỗi sản phẩm, ô nhiễm…;
Các rủi ro người trường hợp ốm đau, bệnh tật, tai nạn thương tật, tử vong người lao động, nhà quản lý trung cao cấp…;
Các rủi ro xuất phát từ yếu tố trị xã hội: bạo động, đình cơng, bạo loạn…;
Các rủi ro khác
Sau nhận dạng thông qua việc liệt kê rủi ro, doanh nghiệp tiến hành phân tích rủi ro nguy tổn thất dựa vào tập hợp thông tin:
Danh sách rủi ro nhận dạng;
(4)Bài 5: Chương trình bảo hiểm doanh nghiệp
Mức độ nghiêm trọng tổn thất hay tổn thất tối đa rủi ro xảy (dựa vào số liệu báo cáo tài kế tốn, bao gồm: báo cáo tài chính, bảng kê tài sản, bảng cân đối kế tốn… doanh nghiệp xác định giá trị tài sản, nguyên nhiên vật liệu doanh nghiệp, thu nhập người lao động…);
Các nhân tố ngoại cảnh vị trí địa lý, an ninh khu vực, khu vực nguy động đất, bão lụt…
Phân tích rủi ro giúp doanh nghiệp trả lời câu hỏi: rủi ro nguy hiểm đặc biệt nguy hiểm doanh nghiệp? Rủi ro nguyên nhân làm cho doanh nghiệp tổn nặng nề tài chính? Rủi ro làm doanh nghiệp phá sản? Mức độ tổn thất mà rủi ro gây tối đa hay mức độ nghiêm trọng rủi ro nào? Phân tích rủi ro cần có sở liệu đủ lớn xác, thực tế công việc thường nhà quản lý rủi ro chuyên nghiệp thực
Phân tích rủi ro tổn thất cho phép doanh nghiệp xây dựng chương trình quản lý rủi ro hiệu thơng qua việc xác định biện pháp đối phó với rủi ro, mức độ ưu tiên việc đối phó với rủi ro cho hiệu nhằm đảm bảo cân đối chi phí cho quản lý rủi ro, đảm bảo bảo vệ hợp lý tuân thủ chiến lược kinh doanh đề Trên thực tế, rủi ro nhóm rủi ro đối phó kết hợp đồng thời nhiều phương pháp phương pháp mà doanh nghiệp cho hợp lý
Các biện pháp đối phó với rủi ro để cập bao gồm:
Nhóm biện pháp kiểm sốt rủi ro: nhằm ngăn chặn, giảm thiểu nguy xảy rủi ro và/hoặc mức độ tổn thất Các biện pháp thuộc nhóm tập trung vào:
o Né tránh rủi ro;
o Đề phòng giảm thiểu rủi ro: PCCC, tăng
cường an ninh, tăng cường đào tạo kĩ cho người lao động, thiết lập qui trình an tồn lao động…;
o Ngăn chặn tổn thất: biện pháp cứu hộ; o Phân chia rủi ro: lập đường phân cách,
tường lửa để phân chia hàng, tài sản theo mức độ bắt cháy khác
Nhóm biện pháp tài trợ rủi ro: nhằm mục đích tài trợ tài cho tổn thất mà rủi ro gây Nhóm biện pháp thường phát huy hiệu sau có tổn thất Nhóm gồm biện pháp:
o Lưu giữ tổn thất: thực tế việc lập quĩ dự phòng tổn thất sử dụng rủi ro xảy Tuy nhiên, quĩ dự phòng tổn thất thường đối phó tổn thất nhỏ
(5)Bài 5: Chương trình bảo hiểm doanh nghiệp
5.1.2 Xác định phạm vi bảo hiểm
Trên sở phân tích rủi ro vừa đề cập, doanh nghiệp lên danh sách sơ lược (danh sách ban đầu) phạm vi bảo hiểm cần thiết doanh nghiệp Danh sách bao gồm phạm vi bảo hiểm bắt buộc Nhà nước, đối tác… để bảo vệ doanh nghiệp khỏi tổn thất tài đe dọa tồn tại, hoạt động doanh nghiệp Từ kinh nghiệm nhà quản trị rủi ro chuyên nghiệp, danh sách sơ lược phạm vi bảo hiểm cần thiết doanh nghiệp thường bao gồm:
Bảo hiểm xã hội:
BHXH, BHYT, BHTN ba hình thức doanh nghiệp người lao động bắt buộc phải tham gia bảo hiểm theo luật định nhằm bảo vệ an toàn kinh tế cho người lao động có biến cố xảy trình lao động đề cập Việc tham gia hình thức bảo hiểm vừa đảm bảo yêu cầu bắt buộc pháp luật, vừa giúp doanh nghiệp trì mối quan hệ doanh nghiệp với người lao động, hình ảnh doanh nghiệp
Bảo hiểm thương mại:
o Bảo hiểm cháy nổ bắt buộc: hình thức bảo hiểm bắt buộc Việt Nam số đối tượng thuộc nhóm doanh nghiệp, tổ chức có nguy cháy nổ cao nguy xảy tổn thất mang tính thảm họa (có thể tham khảo Nghị định 130/NĐ-CP bảo hiểm cháy nổ bắt buộc)
o Bảo hiểm rủi ro tài sản: bảo hiểm rủi ro tài sản có phạm vi bảo hiểm rộng, bảo hiểm cho tài sản, hoạt động doanh nghiệp đối phó với hầu hết rủi ro (trừ trường hợp loại trừ - loại hình bảo hiểm có tên gọi bảo hiểm “mọi rủi ro” tài sản)
o Trên thực tế, bảo hiểm cháy nổ bảo hiểm cho rủi ro cháy nổ bảo hiểm rủi ro tài sản bảo hiểm cho tất rủi ro mang tính bất ngờ (trừ trường hợp loại trừ)
o Bảo hiểm gián đoạn kinh doanh: hình thức bảo hiểm cho chi phí, tổn thất phát sinh gián đoạn kinh doanh sau có tổn thất trực tiếp xảy rủi ro Trên thực tế thiệt hại gián đoạn kinh doanh phát sinh nhiều tình huống: sau cháy, sau sụp đổ cơng trình, sau tổn thất bảo hiểm xây dựng, lắp đặt… Phạm vi bảo hiểm thường kèm với đơn bảo hiểm tài sản
o Phạm vi bảo hiểm thiệt hại tài sản đổ vỡ máy móc, nồi Phạm vi bảo hiểm phù hợp với doanh nghiệp sản xuất công nghiệp
o Phạm vi bảo hiểm kĩ thuật: bảo hiểm cho thiệt hại tài sản lĩnh vực xây dựng, lắp đặt, bảo hiểm kho lạnh, bảo
(6)Bài 5: Chương trình bảo hiểm doanh nghiệp
o Bảo hiểm trách nhiệm pháp lý: trách nhiệm người thứ ba gắn với hoạt động kinh doanh tài sản doanh nghiệp; bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp, bảo hiểm trách nhiệm chủ sản phẩm, bảo hiểm trách nhiệm chung… Nhìn chung hoạt động doanh nghiệp có nguy phát sinh trách nhiệm pháp lý tình rủi ro bất ngờ
o Bảo hiểm bồi thường cho người lao động: bảo vệ cho khoản bồi thường cho người lao động liên quan đến thu nhập, chi phí phát sinh tai nạn xảy trình lao động Phạm vi bảo hiểm phổ biến thường hình thức bảo hiểm bắt buộc nước phát triển, nhiên Việt Nam, phạm vi bảo hiểm chưa phổ biến nhiều yếu tố khác quan tác động
o Bảo hiểm chi phí y tế, bảo hiểm kết hợp người o Bảo hiểm tai nạn nhóm
o Các phạm vi bảo hiểm khác
Tùy thuộc vào lĩnh vực phạm vi hoạt động mà doanh nghiệp, lực tài chính, chiến lược kinh doanh, doanh nghiệp có lựa chọn khác từ phạm vi bảo hiểm liệt kê ban đầu
5.2 Lập kế hoạch bảo hiểm
5.2.1 Khái niệm kế hoạch bảo hiểm
Kế hoạch bảo hiểm đề cập chương trình bảo hiểm tồn diện cho doanh nghiệp liên quan đến việc xác định loại hình bảo hiểm cần tham gia, tiến hành thu xếp hợp đồng bảo hiểm, quản lý hợp đồng bảo hiểm loại hình bảo hiểm thuộc BHXH Kế hoạch bảo hiểm thường lập hàng năm, theo dõi rà soát thường xuyên liên tục nhằm đem lại bảo vệ hợp lý cho doanh nghiệp người lao động
Việc lập kế hoạch bảo hiểm cần xác định rõ sở lập kế hoạch, rủi ro tổn thất mà doanh nghiệp phải đương đầu, phương thức thu xếp/tham gia bảo hiểm, lựa chọn doanh nghiệp bảo hiểm (đối với bảo hiểm thương mại), thu xếp bảo hiểm Về bản, lập kế hoạch bảo hiểm phân thành hai bước bản: lựa
chọn sản phẩm bảo hiểm thu xếp bảo hiểm (thu xếp bảo hiểm bao gồm lựa chọn phương thức thu xếp bảo hiểm, lựa chọn doanh nghiệp bảo hiểm thu xếp đàm phán lí kết hợp đồng bảo hiểm)
Các sở lập kế hoạch bảo hiểm bao gồm:
(7)Bài 5: Chương trình bảo hiểm doanh nghiệp
Tại Việt Nam, BHXH, BHYT, BHTN loại hình bảo hiểm bắt buộc theo qui định đề cập cụ thể Luật Bảo hiểm Xã hội, Luật Bảo hiểm Y tế Một số loại hình bảo hiểm thương mại qui định bắt buộc phải tham gia doanh nghiệp, bao gồm:
o Bảo hiểm cháy nổ bắt buộc (có qui định đối tượng bắt buộc phải tham gia bảo hiểm Nghị định 130/NĐ-CP bảo hiểm cháy nổ bắt buộc)
o Bảo hiểm trách nhiệm chủ thầu: bắt buộc chủ thầu xây dựng, lắp đặt cơng trình dân dụng, cơng nghiệp
o Bảo hiểm trách nhiệm chủ phương tiện (gồm ô tơ, xe máy, máy bay, tàu thủy…), loại hình bao gồm nhiều phạm vi bảo hiểm khác nhau, bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe người thứ ba, bảo hiểm trách nhiệm chủ xe hành khách áp dụng cho phương tiện kinh doanh vận chuyển hành khách, bảo hiểm trách nhiệm chủ xe hàng hóa vận chuyển áp dụng phương tiện kinh doanh vận chuyển hàng hóa
o Bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp loại hình bảo hiểm bắt buộc doanh nghiệp kinh doanh môi giới bảo hiểm
o …
Xác định rõ loại hình bảo hiểm bắt buộc phải tham gia yếu tố vơ quan trọng xây dựng chương trình bảo hiểm Nó giúp doanh nghiệp tránh rắc rối không cần thiết mặt pháp lý giúp gây dựng hình ảnh doanh nghiệp giúp doanh nghiệp kết nối chặt chẽ với người lao động, đối tác có liên quan
Chiến lược mục tiêu kinh doanh doanh nghiệp: Chiến lược mục tiêu kinh doanh doanh nghiệp yếu tố định qui mơ, chí hiệu chương trình bảo hiểm Hầu hết doanh
nghiệp có chiến lược phát triển dài trọng đến vấn đề bảo hiểm, doanh nghiệp đặt mục tiêu lợi nhuận lên hàng đầu cắt giảm ngân sách cho bảo hiểm Một doanh nghiệp tập trung phát triển nguồn
nhân lực thực quan tâm đến yếu tố họ có chương trình bảo hiểm tối ưu bảo vệ người lao động; ngược lại, doanh nghiệp khơng có chiến lược trọng vào nhân lực, họ lơ chương trình bảo hiểm cho người lao động Tương tự vậy, doanh nghiệp khơng có chiến lược dài hạn, chăm vào mục tiêu lợi nhuận thường có xu hướng cắt giảm tối đa loại hình bảo hiểm nhằm giảm chi phí Nhưng doanh nghiệp đặt mục tiêu an toàn, ổn định phát triển dài hạn họ tâm đến loại hình bảo hiểm bảo vệ họ