Nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thái nguyên

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––––– TRƢƠNG THỊ NHA TRANG NGHIÊN CỨU GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Thái Nguyên, năm 2013 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––– TRƢƠNG THỊ NHA TRANG NGHIÊN CỨU GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HỮU TRI Thái Nguyên, năm 2013 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chƣa đƣợc sử dụng để bảo vệ học vị Việt Nam Tôi xin cam đoan thông tin luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Thái Nguyên, ngày 20 tháng năm 2013 Tác giả luận văn Trƣơng Thị Nha Trang Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài “Nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thái Nguyên”, nhận đƣợc hƣớng dẫn giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân tập thể; tơi xin trân trọng lịng biết ơn sâu sắc Ban giám hiệu nhà trƣờng, phịng quản lý sau đại học, thày giáo khoa sau đại học tất thày cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho tơi q trình học tập thực đề tài Đặc biệt xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Hữu Tri ngƣời hƣớng dẫn, bảo tận tình đóng góp nhiều ý kiến q báu, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo nhân viên NHNo&PTNT chi nhánh Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ trình nghiên cứu thực đề tài Cuối tơi xin chân thành cảm ơn quan, gia đình, ngƣời thân, bạn bè, đồng nghiệp động viên, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Thái Ngun, ngày 20 tháng 09 năm 2013 Tác giả luận văn Trƣơng Thị Nha Trang Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt viii Danh mục bảng ix Danh mục biểu đồ, sơ đồ x MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu luận văn Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học Luận văn Kết cấu luận văn Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thƣơng mại rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 1.2 Các chức Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Chức làm trung gian tín dụng 1.2.2 Chức làm trung gian toán 1.2.3 Chức "tạo tiền" 1.3 Các nghiệp vụ NHTM 1.3.1 Nghiệp vụ tài sản nợ (Nghiệp vụ hình thành nguồn vốn NHTM) 1.3.2 Nghiệp vụ tài sản có (Nghiệp vụ sử dụng vốn NHTM) 1.3.3 Các nghiệp vụ khác NHTM (Nghiệp vụ trung gian) 10 1.4 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại 11 1.4.1.Khái niềm rủi ro tín dụng 11 1.4.2 Các loại rủi ro tín dụng 13 1.4.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 14 1.4.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 14 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 1.4.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 16 1.4.3.3 Nguyên nhân khác 18 1.4.4 Hậu rủi ro tín dụng 20 1.4.4.1 Hậu rủi ro tín dụng kinh tế 20 1.4.4.2 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 20 1.4.5 Những dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 21 1.5 Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 23 1.5.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng 23 1.5.2.Vai trò hạn chế rủi ro tín dụng 24 1.5.3 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng 25 1.5.4 Nguyên tắc hạn chế rủi ro tín dụng 26 1.5.5 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 27 1.5.5.1 Mục đích quản lý rủi ro 27 1.5.5.2 Phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro tín dụng 27 1.5.5.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 28 1.5.5.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 30 1.5.5.5 Tiêu chí đánh giá chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng 33 1.6 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại giới học kinh nghiệm Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 37 1.6.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại giới 37 1.6.1.1 Tại Mỹ 37 1.6.1.2 Tại Thái Lan 40 1.6.1.3 Tại Singapore 40 1.6.2 Bài học Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam 42 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 44 2.1 Các câu hỏi đặt mà đề tài cần giải 44 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 44 2.2.1 Chọn điểm nghiên cứu 44 2.2.2 Phƣơng pháp tiếp cận 45 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v 22.2.1 Tiếp cận hệ thống 45 2.2.2.2 Tiếp cận thị trƣờng mở 45 2.2.3 Thu thập thông tin thứ cấp 45 2.2.4 Tổng hợp, phân tích thơng tin 46 2.2.4.1 Phƣơng pháp thống kê mô tả 46 2.2.4.2 Phƣơng pháp so sánh 46 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 47 2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn 48 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu 48 2.3.3 Tỷ lệ vốn 48 2.3.4 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 49 2.3.5 Mức độ tập trung tín dụng 49 2.3.5.1 Mức độ tập trung tín dụng theo ngành nghề kinh doanh 49 2.3.5.2 Mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn 50 2.3.5.3 Mức độ tập trung tín dụng theo đối tƣợng khách hàng 50 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 51 3.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 51 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 51 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 52 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 55 3.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn 55 3.1.3.2 Hoạt động tín dụng 56 3.1.3.3 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ hoạt động kinh doanh khác 61 3.1.3.4 Kết hoạt động kinh doanh NHNo chi nhánh Thái Nguyên 65 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thái Nguyên 66 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thái Nguyên 66 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thái nguyên 68 3.2.2.1 Công tác phòng ngừa rủi ro 68 3.2.2.2 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 70 3.3 Đánh giá chung hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thái nguyên 78 3.3.1 Những kết đạt đƣợc hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 78 3.3.2 Những vấn đề tồn quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 80 3.3.3 Nguyên nhân tồn quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 82 3.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 83 3.3.3.2 Nguyên nhân thuộc Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 84 3.3.4 Bài học rút qua thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 87 3.3.4.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 87 3.3.4.2 Kiểm soát cho vay 87 3.3.4.3 Trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 88 3.3.4.4 Thực nghiêm ngặt việc chấp tài sản 89 3.3.4.5 Thực phân tán rủi ro 89 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 91 4.1 Phƣơng hƣớng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 91 4.1.1 Phƣơng hƣớng mục tiêu phát triển Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 91 4.1.2 Phƣơng hƣớng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 93 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii 4.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 94 4.2.1 Nâng cao chất lƣợng thẩm định 94 4.2.2 Hồn thiện hình thức đảm bảo tiền vay 97 4.2.3 Thực quy trình cho vay 98 4.2.4 Nâng cao chất lƣợng cán tín dụng 100 4.2.5 Kiên xử lý nợ tồn đọng, nợ xấu xuống mức thấp 102 4.2.6 Tăng cƣờng công tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng 103 4.2.7 Thực việc phân loại, đánh giá khách hàng khoản vay 103 4.2.8 Linh hoạt sử dụng cơng cụ để phịng ngừa rủi ro tín dụng 104 42.9 Thực biện pháp phân tán rủi ro 105 4.3 Kiến nghị 106 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc 106 4.3.1.1 Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội 106 4.3.1.2 Tạo môi trƣờng kinh doanh ổn định bình đẳng cho hoạt động ngân hàng 106 4.3.1.3 Chủ động hội nhập kinh tế 107 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 107 4.3.2.1 Đƣa hệ thống văn pháp luật hồn thiện phù hợp với thơng lệ quốc tế 107 4.3.2.2 Tăng cƣờng hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng 108 4.3.2.3 Đẩy mạnh nghiên cứu áp dụng cơng cụ tài vào thực tế ngành Ngân hàng Việt Nam 108 4.3.2.4 Thực triển khai đồng hiệu chiến lƣợc phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2020 định hƣớng đến năm 2030 109 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Việt Nam 109 KẾT LUẬN 112 TÀI LIỆU THAM KHẢO 114 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nội dung CBTD Cán tín dụng DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNNVV doanh nghiệp nhỏ vừa DS Doanh số HTX Hợp tác xã NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thƣơng mại HĐQT Hội đồng quản trị NHTW Ngân hàng trung ƣơng NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TDH Trung dài hạn VNĐ Đơn vị tiền Việt Nam RRTD Rủi ro tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 100 đƣợc vấn đề hạn chế tỷ lệ nợ hạn Có nhiều ý kiến cho dự án, phƣơng án đƣợc xem xét cẩn thận số khách hàng đƣợc vay giảm, ngân hàng không đáp ứng đủ yêu cầu khối lƣợng vốn cho vay dƣ nợ kế hoạch giao Tuy nhiên ngân hàng có chiến lƣợc thu hút khách hàng tốt số khách hàng đến vay vốn ngân hàng tăng lên ngân hàng loại bỏ dự án không mang lại hiệu yêu cầu khách hàng lập dự án khả thi Nhƣ doanh số cho vay dƣ nợ đƣợc ổn định có xu hƣớng tăng cao nợ hạn chắn đƣợc giảm thấp Việc lập dự án, phƣơng án nên để hộ tính tốn kinh tế tự lập Với hƣớng dẫn thông báo cụ thể cách thức lập loại dự án, phƣơng án tới đối tƣợng xin vay Các cán tín dụng làm nhiệm vụ thẩm định dự án, phƣơng án, trao đổi tƣ vấn thêm với hộ tính khả thi dự án, phƣơng án với mục đích làm cho khách hàng hiểu làm họ trƣớc tiên sau đến lợi ích ngân hàng Song song với việc thẩm định dự án, phƣơng án việc trọng đến tƣ cách ngƣời vay, khả tài nhƣ tài sản chấp mà Ngân hàng làm điều cần thiết, không tiêu quan trọng để xác định cho vay nhƣng tiêu chuẩn đạo đức, ràng buộc pháp lý buộc ngƣời vay phải có trách nhiệm sản xuất kinh doanh nhƣ việc trả nợ ngân hàng thời hạn cam kết hợp đồng tín dụng 4.2.4 Nâng cao chất lượng cán tín dụng - Về lực cơng tác: Yêu cầu cán ngân hàng, đặc biệt có liên quan tới cơng tác cho vay khơng phải thƣờng xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững thực quy định hành mà cịn phải khơng ngừng nâng cao lực cơng tác, phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Mỗi cán ngân hàng phải tự tu dƣỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm với công việc Cán cƣơng vị cao phải gƣơng mẫu việc thực quy chế cho vay, quy định đảm bảo tiền vay, quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 101 Có nhƣ khơng giữ vững đƣợc phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm đƣợc nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục đƣợc tƣ tƣởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý Quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dƣỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời phải vào kết cơng tác họ để có chế độ đãi ngộ, đối xử công bằng: Đối với cán có thành tích xuất sắc cần biểu dƣơng, khen thƣởng vật chất lẫn tinh thần tƣơng xứng với kết họ đạt đƣợc Còn cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà phê bình, xử phạt kỉ luật Thực tế hầu hết cán cán cơng tác NHNo & PTNT chi nhánh Ngun cịn trẻ, 69% có trình độ đại học Hàng năm NHNo&PTNT chi nhánh Thái Nguyên tiếp tục cử cán học cao học hay tham gia khoá tập huấn ngắn ngày NHNo & PTNT Việt Nam tổ chức nhằm nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực Trong thời gian tới để nâng cao hiệu nguồn nhân lực, góp phần hạn chế rủi ro NHNo&PTNT chi nhánh Thái Nguyên cần áp dụng giải pháp sau: - Nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, khuyến khích tạo điều kiện cho cán tín dụng tham giá khố đào tạo, tập huấn, đồng thời cung cấp tài liệu tham khảo cho cán tự nghiên cứu - Chú trọng công tác giáo dục trị tƣ tƣởng cho cán tín dụng để ngăn ngừa rủi ro đạo đức - Có sách sử dụng cán hợp lý, tổ chức phân công công việc phù hợp với lực, sở trƣờng ngƣời để nâng cao hiệu làm việc, đồng thời bƣớc tiêu chuẩn hóa cán ngân hàng theo chƣơng trình đại hố NHNo&PTNT đƣợc triển khai từ tháng 6/2006 Trang bị cho cán tín dụng kỹ sau: + Kỹ Marketing để quảng cáo, giới thiệu với khách hàng sản phẩm dịch vụ NHNo&PTNT chi nhánh Thái Nguyên, mạnh sản phẩm dịch vụ Ngân hàng + Kỹ thu thập sử lý thơng tin có chọn lọc Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 102 + Kỹ phân tích, khả nhận định, đánh giá tình hình có khoa học để đƣa định tốt + Kỹ đàm phán với khách hàng vấn đề liên quan tới điều khoản hợp đồn vay vốn bảo đảm cho hợp đồng vay vốn đƣợc tuân thủ nghiêm túc Yêu cầu cán tín dụng cán thẩm định Ngân hàng phải ngƣời hiểu biết nhiều lĩnh vực (kinh tế, kỹ thuật, khoa học, pháp luật ) 4.2.5 Kiên xử lý nợ tồn đọng, nợ xấu xuống mức thấp Trƣớc hết, NHNo & PTNT chi nhánh Thái Nguyên cần nhìn thực trạng dƣ nợ để có biện pháp thích hợp xử lý nợ hạn phát sinh, trình xử lý phải tuân thủ chế hành kết hợp với biện pháp xử lý linh hoạt vừa tránh đƣợc tổn thất cho Ngân hàng, đồng thời giúp khách hàng tháo gỡ khó khăn Thứ hai, NHNo&PTNT chi nhánh Thái Nguyên cần tìm hiểu nguyên nhân khách hàng vay vốn khơng trả đƣợc nợ vay hạn Ngân hàng phân tích nguyên nhân nợ hạn phát sinh đánh giá thực trạng nợ hồ sơ tín dụng theo loại hình kinh tế thời hạn cho vay, khả thu hồi để có biện pháp xử lý Nếu nguyên nhân khách quan NHNo & PTNT chi nhánh Thái Nguyên gia hạn nợ để khách hàng có thời gian chuẩn bị trả nợ cho ngân hàng Khi cho giá hạn tuỳ mục đích sử dụng vốn cho vay từ ngắn hạn chuyển lên trung hạn, yêu cầu khách hàng vay vốn bổ sung thêm tài sản chấp, cầm cố để bổ sung thời hạn cho vay với khách hàng có khả trả nợ, có thiện chí trả nợ q trình sử dụng vốn khách hàng trả đƣợc phần nợ gốc, trả lãi hàng tháng đầy đủ, có uy tín quan hệ vay vốn với Ngân hàng gặp số khó khăn nguyên nhân bất khả kháng Trong trƣờng hợp gia hạn nợ kéo dài thời gian trả nợ Ngân hàng động viên, thuyết phục khách hàng tự nguyện bán tài sản để trả nợ đƣợc giảm trừ chênh lệch lãi suất hạn lãi suất hạn Trong trƣờng hợp doanh nghiệp vay vốn cố tình trây ì Ngân hàng cần tranh thủ tối đa hỗ trợ quan pháp luật, cƣơng buộc khách hàng giao tài sản cho Ngân hàng quản lý thuê phát mại để thu hồi vốn Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 103 Thứ ba, giao tiêu thu hồi nợ hạn đến cán tín dụng, bình xét trả lƣơng kinh doanh, để đạt danh hiệu thi đua buộc cán tín dụng phải hồn thành tiêu xử lý nợ hạn Định kỳ quý lần xét thƣởng đột xuất thành tích xử lý nợ hạn tập thể phòng cá nhân hồn thành tốt nhiệm vụ 4.2.6 Tăng cường cơng tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng Mở rộng hoạt động tín dụng phải đơi với quản lý phịng ngừa rủi ro tín dụng Đây việc làm thật cần thiết NHNo chi nhánh Thái Nguyên tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Cụ thể: Tăng cƣờng giám sát sử dụng vốn vay, tránh trƣờng hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả Trong đặc biệt thực hiện: Kiểm tra thƣờng xuyên đột xuất Thay đổi nội dung kiểm tra, khơng kiểm tra mục đích vay mà cịn yếu tố khác nhƣ TSĐB, pháp lý, uy tín… Sau kiểm tra, phải xử lý kết kiểm tra cách đánh giá lại xếp hạng khách hàng xử lý Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội nhằm ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng; phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức CBTD gây 4.2.7 Thực việc phân loại, đánh giá khách hàng khoản vay Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc đánh giá phân loại khách hàng cần thiết Trên sở đánh giá, phân loại khách hàng, ngân hàng có sách tín dụng cụ thể áp dụng cho đối tƣợng khách hàng Do hoạt động kinh doanh khách hàng ln biến động, việc thu thập thơng tin, đánh giá khách hàng phải thƣờng xuyên để có sách linh hoạt, phù hợp với thời kỳ cụ thể, tránh cứng nhắc, chủ quan Việc đánh giá khách hàng đánh giá qua tiêu: - Đánh giá uy tín khách hàng: Đánh giá uy tín, tính cách, tƣ cách đạo đức, phẩm chất ngƣời vay, ngƣời điều hành uy tín họ với ngƣời xung quanh nhƣ ngƣời thân, bạn bè, đồng nghiệp, đối thủ cạnh tranh, đánh giá lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp an toàn hay mạo hiểm Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 104 - Đánh giá lực quản lý doanh nghiệp thông qua định thành lập, giấy phép đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, đánh giá lực ngƣời đại diện Từ cho biết khả trả nợ ngƣời vay - Phân tích đánh giá lực tài doanh nghiệp: Xem xét báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ba năm gần thông qua tỷ lệ khả toán, tỷ lệ cấu vốn, tiêu khả sinh lời, sản phẩm doanh nghiệp, thị phần doanh nghiệp thị trƣờng - Phân tích khả tạo lợi nhuận thông qua sản phẩm doanh nghiệp, sách giá cả, chiến lƣợc kinh doanh, vị doanh nghiệp thị trƣờng, ƣa thích sản phẩm doanh nghiệp thị trƣờng, chất lƣợng quản lý chi phí vốn, sử dụng vốn doanh nghiệp Đồng thời phân tích điều kiện kinh doanh Bên cạnh việc đánh giá khách hàng, cán tín dụng cần thƣờng xuyên đánh giá khoản vay, khả thu hồi khoản vay, từ đánh giá mức độ rủi ro có biện pháp thích hợp bảo đảm thu hồi vốn, an toàn hoạt động tín dụng Ngân hàng cần thƣờng xuyên rà sốt, quản lý danh mục tín dụng để đảm bảo thực mục tiêu giới hạn, cấu tín dụng đƣợc ngân hàng cấp giao sở vận dụng phù hợp với thực tế địa bàn, khoảng thời gian 4.2.8 Linh hoạt sử dụng cơng cụ để phịng ngừa rủi ro tín dụng Trong nhiều năm qua, kinh tế lớn giới sử dụng công cụ phái sinh để nâng cao lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro Các loại công cụ phái sinh đƣợc sử dụng phổ biến là: hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tƣơng lai, hợp đồng hoán đổi hợp đồng quyền chọn Các công cụ không giúp NHTM giảm thiểu rủi ro hiệu mà cịn có nhiều ƣu điểm bật nhƣ: tạo điều kiện cho NHTM trọng phát triển hoạt động lĩnh vực có lợi mà không làm gia tăng rủi ro tập trung vốn, không làm thay đổi kết cấu bảng cân đối tài sản Ngân hàng, NHTM có hội giảm thiểu, phân tán rủi ro mà không ảnh hƣởng đến mục tiêu lợi nhuận Để phịng ngừa rủi ro tín dụng, NHTM sử dụng cơng cụ nhƣ: hốn đổi lãi suất, hốn đổi liên quan đến vốn, hoán đổi rủi ro vỡ nợ, quyền chọn lãi suất (Caps – Floors – Collars ) Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 105 Vì vậy, bên cạnh việc sử dụng cơng cụ truyền thống, NH Việt Nam nói chung NHNo & PTNT chi nhánh Thái Nguyên nói riêng cần quan tâm đến công tác phát triển công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro 4.2.9 Thực biện pháp phân tán rủi ro Để hạn chế đến mức tối thiểu rủi ro xẩy ra, đồng thời đạt đƣợc mục tiêu định trƣớc thời gian tới, NHNo & PTNT chi nhánh Thái Nguyên cần tích cực phân tán rủi ro Phân tán rủi ro việc thực nguyên tắc kinh điển kinh doanh tài “ Khơng nên bỏ tất trứng vào rổ ” NHNo & PTNT chi nhánh Thái Nguyên nên trọng giải pháp phân tán RRTD sau: * Đa dạng hóa đối tƣợng đầu tƣ: Đa dạng hóa đối tƣợng đầu tƣ biện pháp tốt nhất, chủ động để NHNo & PTNT chi nhánh Thái Nguyên phân tán rủi ro Ngân hàng nên chia sẻ nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tƣ, nhiều ngành nghề khác nhƣ nhiều khách hàng địa bàn khác Cách làm vừa mở rộng đƣợc phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, vừa đạt đƣợc mục đích phân tán rủi ro Để thực đa dạng hóa đối tƣợng đầu tƣ, chiến lƣợc kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Thái Nguyên cần đƣợc xây dựng theo hƣớng: + Đầu tƣ vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau, để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc giành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển nhƣ tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nƣớc với mục đích hạn chếhoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại kinh tế + Đầu tƣ vào nhiều đối tƣợng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nƣớc khơng khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trƣờng + Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 106 + Cho vay với nhiều loại thời gian khác đảo đảm cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trƣờng + Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay VNĐ cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn khách hàng tránh đƣợc rủi ro tín dụng thay đổi tỷ giá hối đối * Bảo hiểm tín dụng: Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro Trong thời gian tới, NHNo & PTNT chi nhánh Thái Nguyên nên thực bảo hiểm tín dụng dƣới hình thức sau: + Khuyến khích khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh, coi khách hàng mua bảo hiểm khách hàng đƣợc ƣu tiên khách hàng không mua bảo hiểm + Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay, coi nhƣ điều kiện để đƣợc vay tín dụng 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 4.3.1.1 Hồn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội Trong năm vừa qua Nhà nƣớc có sách đắn xây dựng kinh tế xã hội ngày phát triển, sở thu hút vốn đầu tƣ nƣớc ngoài, tạo điều kiện cho ngành Ngân hàng phát triển môi trƣờng cạnh tranh Song để đồng từ cấp lãnh đạo Trung ƣơng đến địa phƣơng, ngành Nhà nƣớc cần hồn thiện sách kinh tế - xã hội để kinh tế phát triển nhanh ổn định Đây sở để tạo nên yên tâm bỏ vốn thành phần kinh tế Phát triển kinh tế bền vững tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng huy động cho vay cách an toàn 4.3.1.2 Tạo môi trường kinh doanh ổn định bình đẳng cho hoạt động ngân hàng Cần tiếp tục thực mục tiêu kiểm sốt tăng trƣởng tín dụng để kiềm chế lạm phát, đồng thời đảm bảo an tồn, hiệu hoạt động tín dụng Bên Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 107 cạnh tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, nâng cao quyền tự chủ TCTD phù hợp với cam kết chuẩn mực quốc tế, xây dựng luật ngân hàng tạo sở pháp lý cho mơ hình NHTW đại phát triển hệ thống TCTD giai đoạn 4.3.1.3 Chủ động hội nhập kinh tế Thực lộ trình gia nhập WTO, ngành nghề kinh tế cần có chuẩn mực hƣớng dẫn để mở rộng thị trƣờng quốc tế cách an tồn hiệu Vì khơng thể hội nhập số lƣợng mà phải chất lƣợng Vậy nên cần có am hiểu sâu sắc bạn hàng quốc tế, phong tục tập quán, luật lệ kinh tế,… Điều bảo đảm cho hội nhập thành công, tránh cú vấp không hiểu kinh tế nƣớc bạn 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 4.3.2.1 Đưa hệ thống văn pháp luật hoàn thiện phù hợp với thông lệ quốc tế Hiện văn pháp lý thƣờng xuyên đƣợc sửa đổi cho phù hợp với quy định thông lệ quốc tế Tuy nhiên văn kẽ hở để ngân hàng dựa vào để lách luật, trình độ làm luật cịn q Một ví dụ tiêu biểu nhƣ định 493/2005/QĐ-NHNN việc phân loại nợ dựa chủ yếu số ngày khoản nợ hạn mà chƣa trọng nhiều đến chất khoản nợ Vì vậy, phân loại lại nợ NHTM Việt Nam nợ xấu nhiều thực tế ngân hàng nhiều Một vấn đề văn đề tính tƣơng lai khơng đƣợc trọng phân tích Chính QĐ 457/2005/QĐ-NHNN vừa ban hành năm 2005 năm 2007 lại phải có số sửa đổi bổ sung Một văn hồn thành mà sau có q nhiều văn để sửa đổi bổ sung cho nó, gây khó khăn cho ngƣời thực văn luật Chính mà ban hành văn tới cho phù hợp với việc quản lý rủi ro tín dụng quốc tế quan Nhà nƣớc cần ý phân tích biểu thị trƣờng ngân hàng tƣơng lai, tính khả thi triển khai quy định Việt Nam, tính chặt chẽ điều luật Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 108 4.3.2.2 Tăng cường hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Hiện có trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) có thơng tin khoản tín dụng Ngân hàng đƣa lên để ngân hàng khác thực tra cứu thơng tin khách hàng Tuy nhiên vấn đề đặt khơng kiểm sốt đƣợc thơng tin có xác, kịp thời hay khơng? Vì thực trạng chung Ngân hàng khơng báo cáo khách hàng có phát sinh nợ hạn, nợ xấu tổ chức để thơng qua khách hàng vay ngân hàng khác trả lại tiền cho ngân hàng Điều gây rủi ro cho ngân hàng đƣợc vay vốn Chính có trung tâm thơng tin cần có sách để trung tâm hoạt động có hiệu quả, thơng tin cập nhật cách có phận chuyên trách thu thập thông tin Kết hợp thêm số thông tin nhƣ sau: Một là, CIC nên cập nhật thêm thông tin khác nhƣ vấn đề thƣơng hiệu, hoạt động, lực quản lý… doanh nghiệp tiến hành xếp hạng doanh nghiệp sở xây dựng hệ thống bảng điểm cho đối tƣợng doanh nghiệp Tức CIC phải hình thành phận chuyên chấm điểm xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Điều kết hợp với thông tin ngân hàng báo cáo đƣa nhìn khái qt doanh nghiệp Hai là, CIC nên tổng hợp thông tin ngành nghề kinh tế - xã hội để tổ chức tín dụng có sở để tham khảo thân CIC có hệ thống liệu CNTT phục vụ cho q trình thống kê phân tích số lƣợng lớn mẫu thống kê NHNN nên nghiên cứu để xây dựng CIC thành trung tâm cung cấp tin chuyên nghiệp xác Trên sở tăng cƣờng công tác giám sát báo cáo lên CIC ngân hàng 4.3.2.3 Đẩy mạnh nghiên cứu áp dụng cơng cụ tài vào thực tế ngành Ngân hàng Việt Nam Một vấn đề vƣớng mắc việc áp dụng cơng cụ phái sinh vào thị trƣờng tài Việt Nam Hiện có vào cơng cụ phái sinh đƣợc manh nha sử dụng nhƣ: hoán đổi lãi suất, hoán đổi tiền tệ, kỳ hạn Đây lạc hậu Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 109 lớn thị trƣờng Tài nói chung ngành Ngân hàng Việt Nam nói riêng, gây cản trở q trình phát triển, hội nhập với kinh tế lớn giới NHNN quan quản lý nên bắt tay đẩy mạnh việc nghiên cứu áp dụng công cụ phái sinh vào hoạt động Ngân hàng, cần thiết phải có khố tập huấn kiến thức nhƣ ban hành quy định, hƣớng dẫn việc sử dụng cơng cụ phái sinh thay dừng lại việc ban hành quy định đơn lẻ, thiếu đồng nhƣ 4.3.2.4 Thực triển khai đồng hiệu chiến lược phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2020 định hướng đến năm 2030 Tiếp tục triển khai q trình cơng nghiệp hố, đại hoá ngành Ngân hàng để ứng dụng cơng nghệ đại quản lý tín dụng khách hàng Đẩy nhanh chƣơng trình tái cấu, nâng cao lực hoạt động khả cạnh tranh TCTD Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố giảm bớt rào cản liên quan đến cổ phần hố 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển Việt Nam NHNo & PTNT Việt Nam cần xây dựng sách quy tắc quản trị chung cơng tác quản lý tín dụng, quản lý rủi ro toàn hệ thống đáp ứng yêu cầu quản lý mới, bảo đảm an toàn vốn, hạn chế rủi ro Các sách phải đảm bảo việc đạo kiểm soát tập trung thống Giám đốc chi nhánh; vai trị kiểm sốt trực tuyến Trung tâm điều hành; cho phép xác định mức RRTD phù hợp, chấp nhận đƣợc giai đoạn; đủ chặt chẽ để trì quy trình giám sát đo lƣờng RRTD hợp lý Cụ thể, NHNo & PTNT Việt Nam nên tạo điều kiện cho chi nhánh cách thực số kiến nghị sau: a Xây dựng quy trình tổng thể quản lý rủi ro tín dụng áp dụng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam đáp ứng yêu cầu sau - Xây dựng quy trình quản lý tổng thể quản lý rủi ro theo nguyên tắc chuẩn mực Ngân hàng đại Quy trình quản lý rủi ro phải xác định đƣợc phƣơng thức quản lý cho tất rủi ro lẫn rủi ro tƣơng lai sản phẩm tín dụng, kênh tín dụng, nhóm khách hàng, đối tƣợng vay nói chung, theo yếu tố tạo RRTD Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 110 - Xây dựng thực sách tín dụng rõ ràng, thống với cá quy định “ thận trọng ” kinh doanh ngân hàng (Basel I ) với quy định nhà nƣớc phù hợp với điều kiện hoạt động NHNo & PTNT Việt Nam - Đề quy trình giám sát khoản vay cách thƣờng xuyên nhằm phát “dấu hiệu cảnh báo sớm” để có biện pháp khắc phục kịp thời Xây dựng quy trình giám sát phân tích tổng thể danh mục tín dụng, phát tín dụng dẫn đến rủi ro - Thực thống hệ thống chấm điểm xếp loại khách hàng để đánh giá rủi ro tiềm ẩn khoản tín dụng Hệ thống tín điểm cần đƣợc sử dụng đầy đủ thơng tin định tính định lƣợng liên quan tới khách hàng vay vốn để tín điểm tổng thể b Tăng cường hiệu lực, hiệu tính độc lập hoạt động máy kiểm tra, kiểm soát nội trự thuộc Ban kiểm soát Một hệ thống kiểm soát nội hợp lý đảm bảo cho việc đánh giá cách thƣờng xuyên hợp lý chất phạm vi rủi ro mà ngân hàng gặp phải Để nâng cao hiệu hệ thống kiểm soát nội cần đảm bảo có phân quyền phù hợp; đảm bảo cán ngân hàng không đƣợc giao trách nhiệm mâu thuẫn quyền lợi với nhau; có quy trình kiểm tra, kiểm sốt thống tồn hệ thống Hạn chế kệ thống kiểm tra, kiểm soát nội NHNo & PTNT Việt nam Tổng giám đốc (giám đốc) Ban điều hành vừa chủ quản máy kiểm tra, kiểm soát nội bộ, vừa thành viên hệ thống điều hành nên dẫn đến không độc lập, khách quan việc đánh giá hiệu hoạt động hệ thống điều hành Mặt khác, chƣa phân biệt rõ khái niệm kiểm tra, kiểm toán, kiểm soát nội bộ, chƣa cụ thể hóa nhiệm vụ, vị trí, quyền hạn kiểm tra, kiểm soát nội hệ thống, nên đời tổ kiểm tra kiểm soát nội chi nhánh thành viên chứa đựng mâu thuẫn chức giám sát – kiểm tra khâu quy trình hoạt động ngân hàng với chức kiểm tốn nội hồn tồn độc lập với quy trình nghiệp vụ hệ thống điều hành ngân hàng Để hoạt động kiểm tra, kiểm sốt có hiệu bên cạnh giải pháp chế, sách, trình độ, kỹ cán cần xây dựng hệ thống kiểm tra, Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 111 kiểm sốt nội độc lập với Ban điều hành trực thuộc Ban kiểm soát – Hội đồng quản trị để tiếp cận cách có hệ thống tổng thể định hƣớng vào nhiệm vụ phát rủi ro quy trình nghiệp vụ tƣ vấn chiến lƣợc cho ban lãnh đạo c Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro thuộc Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt nam Trung tâm phịng ngừa xử lý rủi ro thuộc NHNo & PTNT Việt Nam đƣợc thành lập theo định số 235 ngày 01 tháng 06 năm 2001 Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam Qua thời gia hoạt động, Trung tâm phát huy đƣợc nhiệm vụ theo dõi việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro chi nhánh thành viên quản lý quỹ dự phòng theo quy định Ngân hàng Nhà nƣớc NHNo&PTNT Việt nam Tuy nhiên, chƣa đủ Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro cần làm tốt nhiệm vụ tổng hợp, phân tích, theo dõi thơng tin rủi ro kinh doanh có biện pháp phòng ngừa trƣớc mắt lâu dài hệ thống nhƣ chi nhánh thành viên để đƣa cảnh báo kịp thời d Đẩy mạnh hoạt động công nghệ thông tin Trƣớc yêu cầu hội nhập kinh tế khu vực giới, hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam cần phải đại hóa công nghệ ngân hàng, đẩy mạnh việc xây dựng sở hạ tầng công nghệ thông tin, tạo tiền đề cho việc phát triển, mở rộng hoạt động kinh doanh kênh phân phối sản phẩm Hoạt động tín dụng cần đƣợc cung ứng đầy đủ đồng công nghệ thông tin đại, sử dụng thông tin đa dạng, trực tuyến tập trung Với hệ thống công nghệ xử lý tập trung giúp cho cấp lãnh đạo kiểm soát đƣợc chất lƣợng hiệu đầu tƣ tín dụng, nhƣ chấp hành định hƣớng mục tiêu tín dụng đƣợc đề thời kỳ chi nhánh tồn hệ thống Ngồi ra, giúp đội ngũ tín dụng có đủ thơng tin để tham mƣu việc định cho vay nhƣ thông tin khách hàng, thông tin rủi ro cạnh tranh ngành, rủi ro thị trƣờng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 112 KẾT LUẬN Rủi ro hoạt động ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng khơng phải nỗi ám ảnh hệ thống ngân hàng nƣớc mà nỗi ám ảnh chung hệ thống ngân hàng giới Những bất ngờ xảy ra, với ngân hàng giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm khó đốn Trong bối cảnh kinh tế nay, chủ thể tham gia vào hoạt động kinh doanh hầu hết doanh nghiệp, đối tƣợng để ngân hàng cung cấp tín dụng Việc phân tích thẩm định đối tƣợng vay phƣơng án vay có vai trị quan trọng với kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Chính lý việc hạn chế rủi ro tín dụng ngày đƣợc NHTM coi trọng hơn, có NHNo&PTNT chi nhánh Thái Ngun Hoạt động tín dụng ln hoạt động sinh lời chủ yếu định đến hiệu kinh doanh hoạt động kinh doanh Ngân hàng Tín dụng khơng mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng mà cịn đóng góp vào q trình thực thi, bình ổn sách tiền tệ NHNN, thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế Trong điều kiện kinh tế thị trƣờng tăng trƣởng, cạnh tranh biến động mạnh, hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động tín dụng Thực tế hoạt động tín dụng NHTM địa bàn thành phố Thái Nguyên thời gian qua tăng trƣởng cao nhƣng tồn số khiếm khuyết, hiệu hoạt động chƣa cao, chất lƣợng tín dụng chƣa tốt, thể tỷ lệ nợ hạn cao Trên sở vận dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu, bám sát thực tế, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: - Luận văn hệ thống hóa, khái quát hóa vần đề lý luận tín dụng, rủi ro hoạt động ngân hàng Trong sâu nghiên cứu RRTD; khái niệm; dấu hiệu nhận biết RRTD hậu RRTD thân NHTM kinh tế xã hội - Luận văn đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Thái Nguyên Trên sở đó, phân tích ngun nhân dẫn đến RRTD, tìm hiểu giải pháp chi nhánh áp dụng để Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 113 phịng ngừa hạn chế RRTD, đánh giá cụ thể khoa học kết quả, tồn giải pháp chi nhánh áp dụng - Trên sở lý luận thực tiễn, luận văn đƣa giải pháp cụ thể Nhà nƣớc, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt nam, NHNo & PTNT Việt nam nằm hồn thiện mơi trƣờng pháp lý, ổn định mơi trƣờng kinh tế; đổi nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ, xây dụng quy trình có liên quan đến hoạt động cho vay; tập trung đổi cơng nghệ ngân hàng, góp phần hồn thiện hoạt động quản lý, phòng ngừa hạn chế RRTD NHNo & PTNT chi nhánh Thái Nguyên Hạn rủi ro tín dụng đề tài rộng phức tạp, cần đƣợc hoàn thiện thƣờng xuyên lý luận thực tiễn Dù thân cố gắng tìm tịi học hỏi nghiên cứu song luận văn khơng tránh khỏi khiếm khuyết Vì vậy, tơi mong muốn nhận đƣợc đóng góp ý kiến từ quý Thầy cô giáo; bạn đồng nghiệp ngƣời thực quan tâm đến vấn đề để luận văn đƣợc hồn thiện ứng dụng có hiệu cơng tác quản lý, phịng ngừa hạn chế RRTD NHNo & PTNT chi nhánh Thái Nguyên trình hoạt động kinh doanh trƣớc mắt nhƣ lâu dài Tôi xin chân thành cảm ơn! Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 114 TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Hồ Diệu (2003) Tín dụng Ngân hàng , NXB Thống kê, Hà nội TS Nguyễn Duệ (2001), Quản trị ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà nội Th.S Nguyễn Hữu Đƣơng (2005), “Thông tin tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng Đại học Kinh tế quốc dân (2001), Quản trị NHTM, Nxb Tài chính, Hà nội Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt nam, Nxb Tƣ pháp, Hà nội TS Phí Trọng Hiển (2005), “Quản trị rủi ro ngân hàng Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt nam”, Tạp chí Ngân hàng (Số chuyên đề) TS Trần Huy Hoàng (2004) Hạn chế nguy rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam ”, Phát triển kinh tế TS Nguyễn Đại Lai (2005), “Kinh nghiệm xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng số nƣớc khu vực”, Tạp chí Ngân hàng (Số chuyên đề ) Luật TCTD (2004) Nxb TP Hồ Chí Minh 10 Luật NHNN (2005), Nxb Chính trị quốc gia, Hà nội 11 Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt nam (2004), Sổ tay tín dụng 12 Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Thái nguyên, Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2009-2012 13 PGS TS Nguyễn Văn Tiến (2002) Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nxb thống kê, Hà nội 14 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam (2011), Quyết định số 1197/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 18/10/2011 Quyết định việc hướng dẫn chấm điểm khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 15 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam (2010), Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/6/2010 Quyết định việc ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 16 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam (2007), Quyết định số 1300/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 03/12/2007 Quyết định việc ban hành quy định biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống Ngân hàng No&PTNT Việt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ... tiêu phát triển Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên 91 4.1.2 Phƣơng hƣớng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên. .. chung hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thái nguyên 78 3.3.1 Những kết đạt đƣợc hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn. .. phụ thuộc lớn vào việc hạn chế rủi ro tín dụng Chính thế, tơi lựa chọn đề tài: ? ?Nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Thái Nguyên ” làm