Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh sông công

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN VIỆT CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÔNG CÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN, NĂM 2013 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN VIỆT CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÔNG CÔNG Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS BẠCH HỒNG VIỆT THÁI NGUYÊN, NĂM 2013 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Luận văn thạc sỹ “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công”, chuyên ngành quản lý kinh tế, mã số 60.34.04.10, cơng trình riêng tơi Luận văn sử dụng thông tin từ nhiều nguồn liệu khác trích rõ nguồn gốc Tơi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khoa học khác Thái Nguyên, tháng 10 năm 2013 Tác giả luận văn Nguyễn Việt Cƣờng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công”, nhận giúp đỡ, động viên, nhiều cá nhân tập thể, xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới tất cá nhân tập thể tạo điều kiện giúp đỡ học tập nghiên cứu Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu, Khoa Đào tạo Sau đại học, nhà khoa học, thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh tạo điều kiện giúp đỡ tơi mặt q trình học tập, nghiên cứu để hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình TS Bạch Hồng Việt - Thầy giáo hướng dẫn khoa học Để hồn thành đề tài, tơi xin cảm ơn giúp đỡ cộng tác Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Công Công, Ngân hàng Nhà nước tỉnh Thái Nguyên, chuyên viên Sở Kế hoạch Đẩu tư tỉnh Thái Nguyên, UBND thị xã Sông Công Tôi xin cảm ơn bạn bè đồng nghiệp gia đình động viên, giúp đỡ tơi thực tốt luận văn Một lần xin chân thành cảm ơn giúp đỡ quý báu đó! Thái Nguyên, tháng 10 năm 2013 Tác giả luận văn Nguyễn Việt Cƣờng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu đề tài Mục tiêu nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Những đóng góp luận văn Bố cục luận văn Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng ngân hàng ý nghĩa hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Ý nghĩa hoạt động tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro 10 1.2.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 11 1.2.3 Nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng 13 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng hiệu ngân hàng thương mại 17 1.3.1 Khái niệm 17 1.3.2 Tác hại rủi ro tín dụng cần thiết công tác quản lý 18 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 19 1.3.4 Các tiêu đánh giá hiệu quản lý rủi ro tín dụng 24 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng quốc tế 26 1.4.1 Các nguyên tắc Basel quản lý rủi ro tín dụng 26 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv Chƣơng 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ HỆ THỐNG CHỈ TIÊU 31 2.1 Các câu hỏi đặt 31 2.2 Phương pháp nghiên cứu 31 2.2.1 Phương pháp luận 31 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu định tính 31 2.2.3 Phương pháp nghiên cứu định lượng 32 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 33 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÔNG CÔNG 34 3.1 Khái quát hoạt động Chi nhánh Sông Công 34 3.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển cấu tổ chức máy Chi nhánh Sông Công 34 3.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Sông Công (2009 2012) 37 3.2 Hoạt động tín dụng chi nhánh Sơng Cơng (2009-2012) 42 3.2.1 Quy mơ tín dụng 42 3.2.2 Cơ cấu tín dụng 45 3.3 Công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Sơng Công 47 3.3.1 Thiết lập cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 47 3.3.2 Thiết lập quy trình nghiệp vụ 50 3.3.3 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro 54 3.3.4 Tình hình rủi ro tín dụng Chi nhánh Sơng Công 57 3.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Sơng Cơng 61 3.4.1 Những mặt tích cực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 61 3.4.2 Hạn chế nguyên nhân 62 Chƣơng 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÔNG CÔNG 67 4.1 Định hướng phát triển Chi nhánh Sông Công 67 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v 4.2 Giải pháp tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Sơng Cơng 69 4.2.1 Giải pháp nâng cao quy trình tín dụng 69 4.2.2 Đổi công tác tổ chức, quản lý tín dụng 75 4.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 76 4.2.4 Nâng cao khả thu thập xử lý thông tin 79 4.2 Một số kiến nghị 80 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước TSBĐ Tài sản bảo đảm TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro CBTD Cán tín dụng WTO Tổ chức thương mại giới CP Cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn L/C Thư tín dụng Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần cơng thương Viêt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn Vietinbank Sông Công 38 Bảng 3.2: Tình hình sử dụng vốn Vietinbank Sơng Cơng 40 Bảng 3.3: Kết kinh doanh năm Vietinbank Sông Công 41 Bảng 3.4: Hoạt động tín dụng Vietinbank Sơng Công giai đoạn 2009-2012 42 Bảng 3.5: Hệ số thu nợ, vịng quay vốn tín dụng qua năm Vietinbank Sông Công 43 Bảng 3.6: Phân loại dư nợ theo kỳ hạn Vietinbank Sông Công 45 Bảng 3.7: Phân loại dư nợ theo thành phần kinh tế, cấu ngành nghề Vietinbank Sông Công 46 Bảng 3.8: Phân loại dư nợ theo nhóm nợ Vietinbank Sơng Cơng 57 Bảng 3.9: Phân loại số dư cam kết bảo lãnh theo nhóm nợ Vietinbank Sơng Cơng 58 Bảng 3.10: Tình hình trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro Vietinbank Sơng Cơng (2009-2012) 59 Bảng 3.11: Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng so với tổng dư nợ số dư bảo lãnh Chi nhánh Sông Công giai đoạn 2009-2012 60 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức Vietinbank Sông Công 36 Biểu đồ 3.1: Dư nợ phân theo kỳ hạn giai đoạn 2009-2012 .45 Biểu đồ 3.2: Dự phòng rủi ro phải trích Vietinbank Sơng Cơng (2009-2012) 59 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 72 là: Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s mơ hình điểm số Z, ưu tiên nghiên cứu để áp dụng mơ hình điểm số thuận tiên doanh nghiệp Việt Nam, đặc biệt công ty cổ phần Tăng cường công tác giám sát tiền vay Đa số doanh nghiệp vay vốn có dự án/phương án kinh doanh cụ thể, khả thi kỳ vọng dự án thực tế khoảng cách, khả doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố tình chiếm dụng vốn vay cho hoạt động kinh doanh khác xảy Vì vậy, cần kiểm tra hồ sơ giải ngân chặt chẽ, giám sát trường dự án, tuân thủ quy chế chuyển tiền Vietinbank Việc xuống sở kiểm tra định kỳ tất khoản cho vay, khoản vay lớn ngân hàng cần tiến hành kiểm tra theo chu kỳ 30; 60 hay 90 ngày, đồng thời tiến hành kiểm tra đột xuất Tổ chức q trình kiểm sốt cẩn thận nghiêm túc để đảm bảo đánh giá, xem xét tất đặc tính quan trọng khoản vay bao gồm: Đánh giá trình toán khách hàng nhằm đảm bảo khách hàng khơng vi phạm kế hoạch tốn; đánh giá chất lượng tình trạng tài sản chấp; xem xét đầy đủ khía cạnh pháp lý hợp đồng tín dụng để đảm bảo ngân hàng có quyền hợp pháp ngân hàng sở hữu phần hay toàn tài sản chấp doanh nghiệp trường hợp khách hàng không trả nợ; đánh giá thay đổi tình hình tài người vay thay đổi dự báo, đánh giá yếu tố làm tăng giảm nhu cầu tín dụng người vay Tiến hành theo dõi thường xuyên khoản cho vay có vấn đề Nếu trường hợp tốc độ phát triển kinh tế suy giảm hay ngành chiếm tỷ trọng lớn danh mục cho vay ngân hàng phải đối mặt với vấn đề lớn xuất đối thủ cạnh tranh hay thay đổi công nghệ tạo nhu cầu ngân hàng nên tăng cường biện pháp kiểm sốt tín dụng Phát huy hiệu cơng tác thu hồi nợ Tín dụng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên tín dụng nghiệp vụ có độ rủi ro cao, cho vay có rủi ro, nên việc nâng cao chất lượng tín dụng việc xử lý thu hồi nợ hai việc song song mà ngân hàng phải Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 73 quan tâm Để thu hồi tối đa nợ khởi kiện ngân hàng vận dụng triệt để biện pháp mềm dẻo để thu hồi nợ như: Đối với khách hàng dây dưa, phải kiên trì đeo bám họ phải hợp tác Đối với khách hàng có thái độ nóng nảy hăng buộc ta phải bình tĩnh ứng phó tính xảy ra, đề cao cảnh giác, thật mềm dẻo đến họ trở lại trạng thái bình thường, nhiên khách hàng dạng dễ xử lý, bình tĩnh lại họ có thái độ hợp tác Dạng khó xử lý thường lại khách hàng có thái độ mềm mỏng, tiếp xúc ta có cảm giác thu hồi nợ ngay, mềm mỏng lại cách để họ đối phó cho qua chuyện, ta phải kiên quyết, cứng rắn kết hợp với quyền địa phương có kết Trường hợp doanh nghiệp biểu thua lỗ, cán tín dụng nên thường xuyên tiếp cận phân tích, tư vấn cho họ họ thấy thiệt, đưa giải pháp để xử lý nhẹ nhàng tránh phải đưa tồ làm giảm uy tín họ Những trường hợp nguyên nhân khách quan, người vay thực gặp khó khăn, tuỳ trường hợp để xem xét miễm giảm lãi tiền vay tạo điều kiện thuận lợi cho họ để họ dễ dàng trả nợ Thực tốt phương thức san sẻ rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng Chi nhánh q trình hoạt động gặp phải rủi ro tín dụng từ nguyên nhân khách quan, bất khả kháng thiên tai địch hoạ… Để hạn chế rủi ro ngân hàng cần sử dụng biện pháp san sẻ rủi ro tín dụng như: Liên kết đầu tư, tránh dồn vốn, đa dạng hố loại hình dịch vụ bảo hiểm Cho vay đồng tài trợ Hình thức cho vay sử dụng trường hợp nhu cầu vốn khách hàng lớn mà Chi nhánh đảm đương, ngân hàng chủ động phân tán rủi ro tín dụng, theo vấn đề mức vốn góp, lợi nhuận, trách nhiệm, quyền hạn tổn thất chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ tùy thuộc vào cam kết tỷ lệ đóng góp vốn bên Như gánh nặng cho vay ngân hàng giảm bớt việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng tất bên tham gia đồng tài trợ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 74 chịu trách nhiệm Đây hội để ngân hàng học hỏi kinh nghiệm lẫn quản lý vốn vay Tránh dồn vốn Đặc điểm ngân hàng Việt nam địa bàn kinh doanh nhỏ hẹp, dẫn đến cạnh tranh ngân hàng trở nên gay gắt Thường ngân hàng thường trọng đến lĩnh vực, dự án khả sinh lời cao Dẫn đến tình trạng cho vay tập trung vốn vào số tổ chức kinh tế cá nhân dẫn đến rủi ro cao Vì để khắc phục tình trạng chi nhánh nên tham gia đầu tư vào nhiều ngành nghề, lĩnh vực khác nhau, không nên đầu tư số tiền lớn vào khách hàng mà phải san nhiều khách hàng ngành sản xuất kinh doanh Đa dạng hố loại hình dịch vụ Đây hướng cần thiết cho NHTM nay, thể chất ngân hàng kinh doanh đa Tuy nhiên, NHTM Việt nam lại chưa trọng mức tới hoạt động trung gian mà trọng tới hoạt động tín dụng nên kết kinh doanh ngân hàng phụ thuộc nhiều vào hoạt động có nhiều rủi ro Bởi Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nói chung chi nhánh nói riêng nên đa dạng hoá hoạt động nghiệp vụ thực tín dụng thuê mua, thực liên doanh, liên kết, bảo lãnh hay đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng Có chi nhánh tồn phát triển cạnh tranh gay gắt số ngân hàng địa bàn trình hội nhập Xây dựng cấu tín dụng hợp lý Qua phân tích thực trạng dư nợ tín dụng chi nhánh ta thấy cấu tín dụng cịn số bất cập Chính bất hợp lý ảnh hưởng khơng nhỏ đến khả xảy rủi ro tín dụng Vì cần xây dựng cấu tín dụng hợp lý để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, mặt khác làm tăng khả cạnh tranh hiệu kinh doanh ngân hàng Để thực điều năm tới Chi nhánh thực qua số định hướng phát triển sau: Mở rộng cho vay trung dài hạn cách tìm kiếm dự án lớn có tính khả thi cao để tạo bước đột phá loại cho vay Áp dụng cho vay đồng tài trợ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 75 dự án lớn dự án thấy cần phải tập trung phân tích, thẩm định trình độ cao nhiều ngân hàng để san sẻ rủi ro Tiếp tục mở rộng cho vay khu vực kinh tế quốc doanh Ngân hàng cần với doanh nghiệp vừa nhỏ cấu kinh tế nước ta phù hợp với loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp có tính cạnh tranh cao ngành may mặc, chế biến, giày da… Đây giải pháp giúp Chi nhánh tăng tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm Mở rộng cho vay xuất nhập Đây cách đa dạng hoá, Chi nhánh cần có sách nâng cao trình độ nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đối ngoại quảng bá hoạt động để thu hút ngày nhiều doanh nghiệp thực nghiệp vụ Chi nhánh Đi đơi với việc thực Chi nhánh phải có sách ưu đãi tín dụng xuất ưu đãi lãi suất, phí dịch vụ, điều kiện tín dụng Với khó khăn thách thức kinh tế giai đoạn Chi nhánh cần phải nghiên cứu xây dựng kế hoạch phù hợp với thực trạng kinh tế địa phương tỉnh Thái Nguyên Thường xuyên bám sát diễn biến kinh tế địa phương tỉnh để nhận diện sớm rủi ro 4.2.2 Đổi công tác tổ chức, quản lý tín dụng Xuất phát từ thực tế cán tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam kiêm nhiệm nhiều cơng việc nên có khả họ khơng quản lý sát tình hình sử dụng vốn vay, tình hình trả nợ khách hàng dẫn đến nợ bị hạn, chuyển nhóm, làm tăng nợ xấu, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Do đó, Chi nhánh cần đổi cơng tác xếp, phân công lại chức năng, nhiệm vụ phận liên quan đến nghiệp vụ tín dụng để đạt hiệu cao công tác cho vay, hạn chế rủi ro tác nghiệp cán Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam tham khảo mơ hình mà số Ngân hàng TMCP áp dụng cho thấy hiệu tốt Đó nghiệp vụ tín dụng phân chia thành phận (phịng): Phịng quan hệ khách hàng: có chức đầu mối thiết lập quan hệ khách hàng, trì khơng ngừng mở rộng mối quan hệ với khách hàng Phịng quản lý rủi ro: có chức xây dựng thực sách quản lý rủi ro, trực tiếp thẩm định vay, tham gia đề xuất cấp giới hạn tín dụng, Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 76 tham gia quy trình phê duyệt tín dụng, giám sát thực định, tham gia xử lý khoản nợ có vấn đề Phòng quản lý nợ: thực trực tiếp tác nghiệp liên quan đến giải ngân, thu hồi nợ, lưu giữ hồ sơ vay Ba phòng cần phối hợp chặt chẽ với q trình cấp tín dụng, phát kịp thời dấu hiệu rủi ro có biện pháp xử lý phù hợp 4.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Muốn nâng cao chất lượng tín dụng yếu tố khơng thể thiếu thuộc người cán tín dụng với tư cách chủ thể cho vay quan hệ tín dụng Người làm tín dụng phải người am hiểu khách hàng, hiểu biết sâu sắc thực lực tài tiềm phát triển khách hàng Ngoài ra, cán tín dụng cần phải có vốn hiểu biết định thị trường lĩnh vực chuyên môn mà khách hàng tiến hành sản xuất, kinh doanh liên quan trực tiếp đến chất lượng vay Điều thật khó đạt cán tín dụng phụ trách nhiều doanh nghiệp thuộc nhiều lĩnh vực khác Vì vậy, cần có chun mơn hố cán tín dụng Ngân hàng nên phân cán tín dụng phụ trách mảng cho vay định chia theo ngành Tuỳ theo trình độ, lực người để ban lãnh đạo phân công công việc phù hợp Việc chun mơn hố tạo điều kiện cho cán tín dụng dễ dàng giám sát, sát cánh khách hàng vấn đề quản lý vốn Bên cạnh việc thực chun mơn hố ngân hàng phải không ngừng nâng cao kiến thức cho cán tín dụng cách định kỳ mở lớp huấn luyện bồi dưỡng cán nghiệp vụ, thị trường, công nghệ Để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng u cầu cần thiết cán tín dụng kiến thức tin học ngoại ngữ Đây hai yếu tố giúp cán tín dụng vững vàng, tự tin cơng việc Vì vậy, ngân hàng cần tạo điều kiện, khuyến khích cán tín dụng nâng cao trình độ, tạo cho họ điều kiện học tập, nghiên cứu Đối với cán tín dụng cần tiêu chuẩn Đối với cán hoạch định sách tín dụng: Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 77 Phải người có lý luận nghiệp vụ lĩnh vực ngân hàng vững vàng, kiến thức kinh tế tổng hợp, phương pháp nghiên cứu khoa học, am hiểu thị trường, giàu kinh nghiệm thực tế, khả tổng hợp tốt Có đủ khả xem xét nhu cầu tín dụng cách tổng quát xác Từ hoạch định sách phương pháp giải phù hợp Phải có kiến thức pháp luật: Hoạt động kinh doanh tín dụng phong phú, đa dạng, có liên quan đến hầu hết ngành, thành phần kinh tế Do liên quan đến hầu hết ngành luật hệ thống pháp luật nước quốc tế Để tránh mâu thuẫn chồng chéo đảm bảovừa pháp luật, vừa phù hợp với thông lệ quốc tế, nhà hoạch định phải am hiểu pháp luật cách sâu sắc Để làm điều này, ngân hàng thường xuyên có hội đàm, hội thảo lĩnh vực pháp luật có liên quan Cử cán học mời chuyên gia pháp luật giảng dạy Phải có kiến thức dự báo, kiến thức ngoại ngữ, tin học Đây sở, phương tiện tiếp cận với mới, lường trước biến động tương lai Đặc biệt phải có kiến thức Marketing ngân hàng, lĩnh vực áp dụng phát triển nhanh chóng, có kiến thức marketing, người hoạch định vừa có trình độ lý luận, vừa có khả thiết lập kênh phân phối, dự báo định Trên sở khai thác triệt để khách hàng có có chiến lược khai thác khách hàng tiềm Đây kế hoạch có tính lâu dài, cần thiết cho hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nên thiết lập mối quan hệ với trung tâm nghiên cứu lĩnh vực ngân hàng để tiếp cận với bước trang bị kiến thức cho cán ngân hàng Đối với cán quản lý điều hành hoạt động tín dụng, kiến thức nghiệp vụ, cần nhấn mạnh điểm sau: Phải nắm kiến thức pháp luật kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng Phải hiểu thấu đáo quy định, thể chế để vận dụng cách linh hoạt Phải có khả phân tích chỗ sai sách, chế độ, từ cần làm tránh Phải có kiến thức khoa học tâm lý, trình độ ngoại ngữ tin học Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 78 Đối với cán trực tiếp tham gia giao tiếp với khách hàng tiến hành thẩm định dự án đề xuất lãnh đạo định, đồng thời giám sát dự án Đây cán thừa hành tác nghiệp, định sai người lãnh đạo phụ thuộc nhiều vào đội ngũ Do đó, ngồi tiêu chuẩn chung, địi hỏi họ phải có người trung thực, khách quan, thẳng thắn, kiên định, rõ ràng, giám bảo vệ đúng, đấu tranh với sai, có ý thức bảo vệ tài sản ngân hàng Ngồi trình độ chun mơn nghiệp vụ, cán trực tiếp tác nghiệp phải sâu sát thực tế, hiểu biết định kinh tế thị trường, nắm vững pháp luật vấn đề có liên quan Trong điều kiện nay, tồn tiêu cực xã hội tất yếu, khó tránh khỏi khách hàng dùng thủ đoạn tinh vi lừa đảo, lập hồ sơ giả, chấp giả, vốn sử dụng sai mục đích Để phát hành vi sai trái này, cán cần có lực nghề nghiệp kiểm tra thẩm định dự án, biết dùng thủ pháp nghệ thuật cần thiết Cần có tâm lý thái độ mực giao tiếp khách hàng lần đầu Để đáp ứng u cầu đó, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công cần tập trung vào công việc sau: Về tuyển dụng cán bộ: Đặc điểm cơng tác phân tích u cầu người thực phải có kiến thức tổng hợp kế tốn, tài kiến thức xã hội khác Do vậy, chi nhánh cần có sách hợp lý để ưu tiên thu hút sinh viên giỏi trường thuộc chuyên ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng, thương mại, pháp lý người có trình độ, lực, kinh nghiệm tín dụng phân tích tài làm việc Ngồi ra, lựa chọn cán có kinh nghiệm, lực phận khác giao dịch viên, kinh doanh ngoại tệ, toán để đào tạo bổ sung lực lượng cho đội ngũ cán tín dụng Về sử dụng cán bộ: Chi nhánh cần vào tính chất phức tạp đối tượng khách hàng lực, đạo đức cán để phân công công việc cho phù hợp; đặt kế hoạch bồi dưỡng hay chuyển sang làm công việc khác cán không đáp ứng yêu cầu công việc Bên cạnh đó, ngân hàng cần nghiên cứu ban hành quy định, chế tài xử lý nghiêm khắc cán lợi ích cá nhân, thiếu tinh thần trách nhiệm gây thất thoát vốn ngân hàng Về chế đãi ngộ: Chi nhánh cần nghiên cứu triển khai chế động lực cách hợp lý để thực có tác dụng tích cực kích thích cán tín dụng hồn thành tốt Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 79 nhiệm vụ giao Ngân hàng nên dùng lợi ích cá nhân để nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn lợi ích họ với công việc Nếu làm tốt thưởng, cố ý làm sai, tuỳ theo mức độ xử phạt kinh tế hay có mức độ cao Về bồi dưỡng, đào tạo cán bộ: Hoạt động tín dụng địi hỏi người cán tín dụng phải cập nhật kiến thức chuyên môn nghiệp vụ kiến thức tổng hợp khác pháp lý, kinh tế-xã hội Do vậy, việc bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán quan trọng Ngồi lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng tổ chức cho cán nay, chi nhánh cần thường xuyên tổ chức buổi hội thảo kinh nghiệm cho vay, thẩm định tài doanh nghiệp cho tất cán tín dụng Cán giảng dạy cán tín dụng, thẩm định có trình độ, kinh nghiệm ngân hàng thuê chuyên gia từ Bộ tài chính, Ngân hàng Nhà nước, giảng viên trường đại học có uy tín như: Đại học Kinh tế Quốc dân, đại học Ngoại thương, Học viên ngân hàng, Học viện tài chính, Do yêu cầu kiến thức kinh tế xã hội tổng hợp sâu rộng phân tình hình tài doanh nghiệp thẩm định cấp tín dụng nên khơng phải cán nào, sinh viên trường hay cán thuyên chuyển nắm bắt cách đầy đủ Vì vậy, cách đào tạo bồi dưỡng cán tốt đào tạo cơng việc Khi phân tích, thẩm định đặc biệt cơng ty có quy mơ lớn, có độ phức tạp đa dạng cao nên có hai cán thực hiện, cán có kinh nghiệm chịu trách nhiệm chính, cán tham gia Qua thực tế kết hợp với tảng kiến thức mình, cán nắm bắt nhanh kỹ phân tích, thẩm định tài doanh nghiệp, hạn chế xảy rủi ro tín dụng 4.2.4 Nâng cao khả thu thập xử lý thông tin Để đưa định cho vay đắn, xử lý thu hồi nợ kịp thời, hạn chế tối đa rủi ro trình cho vay, ngân hàng phải thường xuyên nắm bắt kịp thời, xác đầy đủ thơng tin khách hàng vay vốn Có thể nói, thơng tin tín dụng sở quan trọng giúp ngân hàng phịng ngừa rủi ro tín dụng Việt Nam thời kỳ đầu trình hội nhập phát triển, nên có rủi ro bất ổn khó lường trước, lĩnh vực tài Do đó, Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 80 việc tăng cường lực xếp hạng tín dụng góp phần khắc phục khó khăn, ngăn ngừa hạn chế rủi ro kinh tế nói chung khu vực tài ngân hàng nói riêng cần thiết Hiện nay, nguồn thông tin khách hàng mà Ngân hàng thường khai thác thơng tin từ trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước Nguồn thông tin cần thiết thực chưa đầy đủ để tìm hiểu khách hàng để định tín dụng Do đó, để hạn chế rủi ro cấp tín dụng cần thu thập thơng tin khách hàng, ngành nghề mà khách hàng hoạt động để đánh giá triển vọng rủi ro mơi trường ngành Để tập hợp nhiều thông tin thị trường, ngành nghề mà không cần tốn nhiều thời gian, cơng sức tìm kiếm, Chi nhánh tổ chức phận thuộc phòng Quản lý rủi ro định kỳ đưa tin tình hình thị trường cập nhật thơng tin khác để cung cấp cho Ban lãnh đạo chi nhánh CBTD để tham khảo Đó nguồn thơng tin cần thiết CBTD thẩm định khách hàng, giảm thiểu rủi ro thiếu thông tin đánh giá khách hàng 4.2 Một số kiến nghị Để quản trị rủi ro tín dụng tốt, góp phần nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng, nâng cao sức cạnh tranh Ngân hàng thị trường nỗ lực thân Ngân hàng chưa đủ, mà cần có giúp đỡ từ phía NHNN ban ngành chức Nhà nước Chính phủ cần quan tâm đến số vấn đề sau: Một là, Nhà nước cần đạo cấc cấp, ngành quan tâm tháo gỡ khó khăn doanh nghiệp thua lỗ, có sản phẩm ứ đọng có nợ q hạn ngân hàng khơng có khả trả nợ Các quan chức cần kiểm tra chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản nhằm ngăn chặn việc dùng tài sản chấp nhiều nơi để vay vốn gây thất vốn ngân hàng Bộ tài cần tổ chức thực tốt việc kiểm tra buộc doanh nghiệp tiến hành hạch toán theo pháp lệnh Hạch toán kế toán Thống kê, đảm bảo số liệu xác, trung thực kịp thời để giúp cho ngân hàng có thơng tin tài từ khách hàng xác giúp cho việc phân tích tín dụng đạt hiệu Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 81 Luật pháp hóa quy định an toàn hoạt động ngân hàng, thường xuyên kiểm tra, giám sát bắt buộc ngân hàng phải thực đầy đủ qui định pháp luật hoạt động tín dụng Cần thận trọng việc xét đủ điều kiện thành lập ngân hàng cổ phần, nâng cao tính ổn định vững ngân hàng có bối cảnh cạnh tranh gay gắt Xét lĩnh vực quản lý nhà nước ngân hàng Ngân hàng nhà nước quan chuyên trách quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ tín dụng, NHNN cần phối hợp với Bộ, ngành có liên quan chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để NHTM hoạt động an toàn Nâng cao chất lượng hoạt động điều hành vĩ mô tiền tệ, tín dụng Tăng cường hoạt động tra, giám sát đánh giá an toàn hệ thống NHTM Xây dựng hoàn thiện chế định cơng cụ bảo hiểm tín dụng Ngân hàng nhà nước cần rà sốt văn hành có liên quan đến việc xử lý nợ tồn đọng tham khảo theo ý kiến NHTM để ban hành chế tài phù hợp với tình hình việc trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro nhằm mặt tạo thuận lợi kinh doanh NHTM bối cảnh phải cạnh tranh mạnh mẽ với ngân hàng nước ngồi,mặt khác đảm bảo độ rủi ro chấp nhận tạo đà cho phát triển ổn định hệ thống tài Việt Nam Nâng cao hiệu trung tâm phòng ngừa rủi ro Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Trụ sở phải thường xuyên cung cấp thông tin cho chi nhánh khách hàng, đánh giá phân tích từ thơng tin thu thập khách hàng cho Chi nhánh Cần phải xây dựng trung tâm thông tin, tập trung liệu để chi nhánh có để sử dụng Bên cạnh đó, trung tâm thơng tin cần cung cấp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động tín dụng thơng tin giá máy móc thiết bị đầu tư thị trường, mức đầu tư thích hợp cho dự án cụ thể, tình hình biến động thị trường, xu hướng đầu tư Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định dự án, phân tích xử lý thơng tin pháp luật để nâng cao trình độ cán tín dụng Xây dựng sách tiền lương cán tín dụng phù hợp với thực tế Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 82 Hiện Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam xây dựng sách tiền lương cán tín dung, bên cạnh điểm tích cực, sách có điểm hạn chế sau: khơng có chế độ thưởng cán thực tốt nghiệp vụ thể việc tỷ lệ gia hạn nợ thấp, tỷ lệ nợ hạn thấp, cung cấp khoản tín dụng có chất lượng… Do cán tín dụng thường né tránh trách nhiệm, nhận khách hàng đánh giá tốt mình, khơng nhận khách hàng yếu kém, hay không đưa nhận xét xác thực khoản nợ Triển khai nhanh hệ thống đại hóa: Triển khai nhanh dự án đầu tư đại hóa hệ thống thơng tin liên lạc, áp dụng tiến khoa học công nghệ vào hoạt động hệ thống, tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng thuận tiện Hoàn thiện qui định, tiêu chuẩn, phương thức tiến hành hoạt động quản lý rủi ro tín dụng quy trình Ban hành văn hướng dẫn cách đồng phù hợp với thực tế, giảm thiểu việc chỉnh xửa thay đổi thường xuyên Với mục tiêu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam trở thành ngân hàng đại, Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam, ln định hướng chi nhánh dẫn đầu tồn hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công thực tốt kế hoạch giao doanh thu, lợi nhuận, dư nợ Bên cạnh việc quản lý hạn chế rủi ro Chi nhánh Sông Công xác định quan trọng quán triệt nhiệm vụ hàng đầu Hiện Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Cơng thực tốt quy trình, sách việc cấp tín dụng quản lý rủi ro NHNN, ban điều hành Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đưa lại kết đạt tự hào Tuy nhiên số lý vừa khách quan, vừa chủ quan mà Chi nhánh cịn tồn số vấn đề trình bày chương III Hi vọng với giải pháp nêu sau nghiên cứu thực trạng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Sông Công giúp Chi nhánh Sông Công ngày phát triển việc phát triển kinh doanh nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 83 KẾT LUẬN Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thương mại giới (WTO) Việc hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng kinh tế mở hội đồng thời đặt khơng thách thức tất doanh nghiệp NHTM với vai trò kênh dẫn vốn cho toàn kinh tế phải khơng ngừng đổi mới, tự hồn thiện để chiến thắng sân nhà Hiện nay, NHTM, hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tiềm ẩn rủi ro lớn Do vậy, quản trị rủi ro tín dụng vấn đề tất NHTM nước giới quan tâm Là chi nhánh hệ thống ngân hàng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, với phát triển tồn hệ thống, Chi nhánh Sơng Cơng năm gần phát triển với quy mô tốc độ lớn Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm phần lớn lợi nhuận chi nhánh Bởi hoạt động hoạt động cho vay nên rủi ro tín dụng nhân tố quan trọng, địi hỏi phải có khả phân tích, đánh giá quản lý rủi ro hiệu ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro tín dụng cao ngân hàng có khả phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn hay tính khoản thấp Điều làm giảm hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận ngân hàng, chí phá sản Vì phận quản lý tín dụng quản trị rủi ro hai phận thiếu cấu tổ chức ngân hàng thương mại Do đó, để đảm bảo an tồn vốn vay, quản trị rủi ro tín dụng yêu cầu tất yếu Với mong muốn góp phần hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh, xây dựng chi nhánh ngày phát triển, luận văn với đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công” đề cập đến số vấn đề sau: Hệ thống hóa vấn đề quản trị rủi ro tín dụng NHTM Tìm hiểu đưa phương pháp luận nghiên cứu đề tài Qua đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Sơng Cơng, thành công hạn chế, nguyên nhân hạn chế Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 84 Đề xuất số biện pháp góp phần tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Với cố gắng nỗ lực nghiên cứu tìm hiểu tình hình thực tế chi nhánh, với nhiệt tình giúp đỡ giáo viên hướng dẫn TS Bạch Hồng Việt, hy vọng luận văn tư liệu hữu ích để Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Sông Công xây dựng chế phù hợp để quản rủi ro tín dụng, góp phần vào phát triển chung tồn chi nhánh, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam hệ thống ngân hàng nước vấn đề rủi ro loại rủi ro phát sinh giai đoạn thị trường dự báo bị suy thối kép, Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO Chỉ thị Số 01/2012/CT-NHNN ngày 13/02/2012 Ngân hàng nhà nước Về tổ chức thực sách tiền tệ đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu năm 2012 Các Nguyên tắc giám sát ngân hàng có hiệu Ủy ban Basel Trần Quốc Cường, Đào Minh Phúc, Nguyễn Đức Thắng (2010), Rủi ro rín dụng” Nhà xuất trị quốc gia Lê Thị Huyền Diệu, “Quản lý rủi ro tín dụng - Kinh nghiệm ngân hàng giới học cho Việt Nam” Tạp chí Thị trường tài tiến tệ, số 1-2/2010 Nguyễn Thị Thu Đông, “Hạn chế rủi ro Ngân hàng thương mại” Tạp chí Thương mại, số 4/2008 Phan Thu Hà, Đàm Văn (2010) Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại học Kinh tế quốc dân Nguyễn Thu Hà, “Những giải pháp nhằm phịng ngừa rủi ro tín dụng NHTM CP” Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 9/2010 Lê Văn Hùng, “Một số giải pháp quản lý kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại” Tạp chí Ngân hàng, số 19/2007 Nguyễn Đắc Hưng, “Một số giải pháp quản lý rủi ro tín dụng nước ta” Tạp chí Ngân hàng, số 9/2005 10 Phạm Thị Linh, “Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại số nước giới” Tạp chí Châu Mỹ ngày Số 7/ 2011 11 Phan Thị Linh, “Thấy qua kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới" Tạp chí Kinh tế Dự báo, số 10/2011 12 Nguyễn Văn Lâm, “Phòng ngừa rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng” Tạp chí Thị trường Tài tiền tệ, số 20/2005 13 Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2010 (Luật số 47/2010/QH12 ngày 29/6/2010) 14 Mishkin F.S (1999), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 86 15 Phạm Phú Nhân, “Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng NHTM” Tạp chí Thị trường Tài tiền tệ, số 10/ 2011 16 Nguyễn Trọng Tài, “Phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng NHTM Kinh nghiệm vấn đề đặt Việt Nam” Tạp chí Nghiên cứu kinh tế số 6/ 2008 17 Phạm Văn Tính, “Rủi ro tín dụng - Cách nhìn nhận mới” Tạp chí Ngân hàng, số 3/2007 18 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá Phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 19 Thông tư số 15/2010/TT-NHNN ngày 26/6/2010 Ngân hàng nhà nước, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro cho vay hoạt động tổ chức tài quy mơ nhỏ 20 Thơng tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 26/6/2010 Ngân hàng nhà nước, Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 21 Perter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài 22 Quyết định 493/ 2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng nhà nước Việt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ... quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng tình hình tín dụng rủi ro Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi. .. http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 12 Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung Rủi ro giao dịch hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên... Chi nhánh Sông Công Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Vietinbank), tiền thân Ngân hàng Công thương Việt Nam, thành lập tên gọi Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam theo