Quản lý chất lượng tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh bắc ninh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN LÊ HẬU QUẢN LÝ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN LÊ HẬU QUẢN LÝ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐINH VĂN THÔNG XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, có kế thừa cơng trình nghiên cứu trƣớc có liên quan đến đề tài Các số liệu, kết nghiên cứu luận án trung thực chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày tháng Tác giả luận văn Nguyễn Lê Hậu năm 2016 LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo, PGS.TS Đinh Văn Thông , giáo viên hƣớng dẫn tận tình giúp đỡ em bƣớc hoàn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, ngƣời cung cấp cho em kiến thức tảng quý báu suốt hai năm học qua Bên cạnh đó, tác giả luận văn xin trân trọng cảm ơn hỗ trợ nhiệt tình trình thu thập số liệu, tài liệu cán phịng tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần cơng thƣơng Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh Cuối cùng, tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới gia đình, bạn bè, ngƣời thân ủng hộ tơi mặt, từ tinh thần đến tài làm cho tơi có thêm động lực để cố gắng hoàn thiện luận văn cách tốt Do khn khổ thời gian nghiên cứu có hạn nhƣ trình độ ngƣời viết cịn hạn chế, luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Em mong thầy, giáo thơng cảm góp ý chân thành để luận văn đƣợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng NHTM 1.2.2 Chất lượng tín dụng NHTM 10 1.2.3 Quarn lý chất lượng tín dụng NHTM 17 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản chất lượng tín dụng 25 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 31 2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin 31 2.2 Phƣơng pháp phân tích thơng tin 31 2.2.1 Thống kê mô tả 31 2.2.2 Phương pháp so sánh 32 2.2.3 Phương pháp phân tích, tổng hợp 32 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC NINH 33 3.1 Tổng quan hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh 33 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 33 3.1.2 Mơ hình tổ chức hoạt động 35 3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thời gian qua 36 3.2.1 Hoạt động huy động vốn 36 3.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 39 3.3 Thực trạng quản lý chất lƣợng tín dụng Viettinbank Bắc Ninh 47 3.3.1 Cơ chế, sách tín dụng khách hàng 47 3.3.2 Tổ chức quản lý chất lượng tín dụng Viettinbank Bắc Ninh 48 3.4 Đánh giá công tác quản lý chất lƣợng tín dụng Viettinbank Bắc Ninh 51 3.4.1 Những kết đạt 51 3.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 52 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LY CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC NINH 56 4.1 Định hƣớng phát triển sản phẩm tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng – chi nhánh Bắc Ninh 56 4.2 Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản lý chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng – chi nhánh Bắc Ninh 57 4.2.1 Xây dựng chiến lược kinh doanh dài hạn 57 4.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 58 4.3.3 Phát triển công nghệ ngân hàng 60 4.3.4 Hồn thiện quy trình quản lý chất lượng tín dụng 61 4.3.6 Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng 69 4.3.7 Thúc đẩy tăng dư nợ tín dụng 69 4.3.8 Thúc đẩy hoạt động huy động vốn 71 4.3.9 Đẩy mạnh cơng tác Marketing, xây dựng sách khách hàng hợp lý 71 4.4 Một số kiến nghị nhằm phát triển sản phẩm tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng - chi nhánh Bắc Ninh 73 4.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam 73 4.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 75 4.4.3 Kiến nghị với phủ ngành có liên quan 79 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT STT KÝ HIỆU NGUYÊN NGHĨA CKH Có kỳ hạn KDNT Kinh doanh ngoại tệ KKH Không kỳ hạn KTKSNB Kiểm tra kiểm soát nội NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng Thƣơng mại NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng 10 TD Tín dụng 11 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 12 TTQT Thanh toan quốc tế 13 VIETTINBANK Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam 14 VND Việt Nam đồng 15 XNK Xuất nhập i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn tính theo thời gian 36 Bảng 3.2 Tình hình huy động vốn phân theo loại hình kinh tế 37 Bảng 3.3 Tình hình sử dụng vốn 38 Bảng 3.4 Tình hình dƣ nợ theo thời gian 39 Bảng 3.5 Tình hình cho vay theo thành phần kinh tế 40 Bảng 3.6 Tình hình doanh số cho vay- doanh số thu nợ 41 Bảng 3.7 Tình hình sử dụng vốn vay 42 Bảng 3.8 Tình hình vịng quay vốn tín dụng 43 10 Bảng 3.9 Tình hình nợ hạn, nợ xấu 44 11 Bảng 3.10 Tình hình thu nhập từ hoạt động tín dụng 45 12 Bảng 3.11 Các quy trình quản lý chất lƣợng tín dụng số NH Tình hình cân đối nguồn vốn huy động cho vay ii Trang 20 45 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ STT Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Sơ đồ 3.1 Nội dung Tác dụng quản lý chất lƣợng tín dụng phân tích Cơ cấu tổ chức chi tiết Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Bắc Ninh iii Trang 21 35 4.3.8 Thúc đẩy hoạt động huy động vốn Việc có lƣợng vốn ổn định lâu dài sở chi nhánh nâng cao đƣợc chất lƣợng tín dụng Một có nguồn vốn rẻ, dồi chi nhánh dễ dàng để cải thiện hay nâng cao chất lƣợng tín dụng Đối với doanh nghiệp mục đích gửi tiền chủ yếu để đƣợc sử dụng dịch vụ ngân hàng đặc biệt dịch vụ tốn Đặc điểm nguồn vốn mang tính ổn định khơng cao chi phí cho nguồn vốn tƣơng đối rẻ Chính chi nhánh muốn tăng cƣờng huy động nguồn vốn phải mở rộng tiện ích tốn cho khách hàng Một lợi mà chi nhánh có đƣợc để tăng cƣờng huy động vốn là, ngân hàng hoạt động địa bàn tập trung đông dân cƣ, thu nhập trung bình ngƣời dân cao so với địa bàn khác tỉnh, trụ sở địa bàn giao dịch chi nhánh khang trang, uy tín chi nhánh đƣợc khẳng định thời gian tới chi nhánh nên phát huy ƣu để thúc đẩy huy động vốn, tạo lƣợng vốn ổn định để tạo cấu cho vay vốn phù hợp hiệu 4.3.9 Đẩy mạnh cơng tác Marketing, xây dựng sách khách hàng hợp lý Trong bối cảnh nay, ngân hàng phải hƣớng khách hàng, phục vụ khách hàng khả tối đa Để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng nói chung hiệu hoạt động tín dụng nói riêng, Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Bắc Ninh cần nghiên cứu đặc điểm, nhu cầu khách hàng, nghiên cứu đối thủ cạnh tranh, xây dựng hình thức biện pháp cho vay phù hợp với nhu cầu khách hàng, xác định mức lãi suất cạnh tranh, phân loại khách hàng đồng thời triển khai hình thức quảng cáo, khuyến Cụ thể: Thứ nhất: Tăng cƣờng công tác thu thập xử lý thơng tin Thơng tin yếu tố sống cịn doanh nghiệp kinh tế thị trƣờng cạnh tranh gay gắt Trong cạnh tranh nắm đƣợc thông tin trƣớc 71 ngƣời có khả dành chiến thắng lớn hơn, với ngân hàng thông tin cần thiết sở để xem xét, định cho vay hay không cho vay theo dõi, quản lý khoản cho vay với mục đích đảm bảo an toàn hiệu khoản vốn cho vay Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Bắc Ninh cần có sách khai thác xử lý thông tin hợp lý Thơng tin tín dụng đƣợc thu đƣợc từ nhiều nguồn khác nhƣ mua thông tin từ nguồn cung cấp thông tin, đến sở khách hàng trực tiếp xem xét, thông tin từ hồ sơ xin vay vốn Thơng tin đầy đủ, xác kịp thời, tồn diện khả ngăn ngừa rủi ro lớn, chất lƣợng tín dụng cao Thứ hai: Mở rộng mạng lƣới giao dịch đến tận sở, nơi tập trung đông dân cƣ, trang bị phƣơng tiện làm việc đảm bảo hoạt động, đồng thời làm tăng độ tin cậy khách hàng Thứ ba: Xây dựng triển khai chƣơng trình quảng bá bài bản, thống hoạt động cụ thể sau: + Tổ chức tham gia tài trợ, hội trợ triển lãm, tổ chức hội nghị khách hàng để nắm bắt đƣợc nhu cầu, mong muốn khách hàng, lắng nghe phản hồi khách hàng để từ ngân hàng có cách thức phục vụ khách hàng tốt + Nghiên cứu hình thức tuyên truyền, quảng bá khác cách thiết thực + Dành nguồn kinh phí thoả đáng cho hoạt động tuyên truyền, quảng cáo, lựa chọn phƣơng thức, phƣơng tiện, thông điệp quảng cáo cho phù hợp nhằm thu hút khách hàng đến với ngân hàng Thứ tƣ: Nâng cao vai trò tiếp cận, tƣ vấn khách hàng Thứ năm: Quản lý tốt quan hệ khách hàng Chi nhánh cần chuyển từ tập trung tìm kiếm khách hàng chuyển sang giữ chân khách hàng cũ cách đƣa nhiều sách, biện pháp chăm sóc để làm hài lòng khách hàng 72 - Cần hợp tác mật thiết với khách hàng có quan hệ truyền thống mở rộng tìm kiếm khách hàng Cần nắm rõ danh sách khách hàng doanh nghiệp, tổ chức đơn vị nghiệp hoạt động đại bàn để tiếp thị cạnh tranh - Tổ chức tốt phận chăm sóc khách hàng, tạo cho khách hàng cảm giác đƣợc tôn trọng họ đến ngân hàng Bộ phận có chức hƣớng dẫn khách hàng, cung cấp thông tin, giải đáp thắc mắc khách hàng, tƣ vấn giới thiệu dịch vụ ngân hàng với khách hàng 4.4 Một số kiến nghị nhằm phát triển sản phẩm tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng - chi nhánh Bắc Ninh 4.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Để thực mục tiêu trở thành tập đồn tài đa sở hữu, hoạt động đa ngành, đa lĩnh vực, phát triển bền vững, giữ vững vị trí hàng đầu Việt Nam, hội nhập tích cực với khu vực giới, trở thành Ngân hàng thƣơng mại lớn Châu Á, hoạt động tín dụng giữ vai trị chủ lực VietinBank cần phải tiếp tục đổi sách tín dụng với mặt trọng yếu sau: - Tiếp tục đổi tƣ tín dụng theo nguyên tắc thƣơng mại, thị trƣờng, coi trọng hiệu bền vững sở lợi nhuận có điều chỉnh rủi ro yêu cầu xuyên suốt trình hoạt động - Xây dựng văn hố tín dụng, có phát huy tinh hoa truyền thống, kết hợp với kỹ năng, cơng nghệ tín dụng đại phƣơng pháp quản lý tiên tiến, với đặc trƣng là: Lợi ích VietinBank, lợi ích ngƣời lao động; Chủ động lựa chọn khách hàng sở đáp ứng tiêu chuẩn tín dụng, khả trả nợ hạn để cấp tín dụng; Tự giác tuân thủ chế, sách quy trình 73 - Thực sách tín dụng linh hoạt, hiệu quả, phù hợp với đối tƣợng khách hàng, nhu cầu tín dụng - Tiếp tục hồn thiện hệ thống sách tín dụng đảm bảo tính đầy đủ, đồng bộ, quán tiện lợi ngƣời thực thi sách tín dụng - Thực sách tín dụng linh hoạt, thích ứng với mơi trƣờng kinh tế, sở cập nhật thơng tin, phân tích, đánh giá thực trạng dự báo triển vọng ngành hàng, sản phẩm - Phát triển đa dạng sản phẩm tín dụng chuyên biệt cải tiến sản phẩm có Phát triển sản phẩm trọn gói việc gắn sản phẩm tín dụng với tiện ích khác Ngân hàng - - Xây dựng quy trình phê duyệt nhanh sản phẩm tín dụng nhỏ lẻ, sản phẩm tín dụng chịu rủi ro Thiết lập luân chuyển tài liệu, hồ sơ điện tử để giảm thiểu thời gian giải khoản tín dụng vƣợt cấp - - Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ tốt nhất, phù hợp với chất, quy mô mức độ phức tạp hoạt động tín dụng - Đo lƣờng rủi ro khoản tín dụng nhƣ tồn danh mục tín dụng, hoạt động tín dụng nội bảng ngoại bảng - Hình thành hệ thống thơng tin quản lý cung cấp đầy đủ thông tin cấu chất lƣợng danh mục tín dụng, bao gồm xác định tập trung rủi ro kiểm định giới hạn rủi ro - Thực giám sát hiệu quả, liên tục diễn biến khoản tín dụng điều kiện kinh tế bình thƣờng, nhƣ tình xấu để phát sớm xử lý khoản nợ có vấn đề - Xây dựng hệ thống định giá tín dụng có điều chỉnh rủi ro sở đánh giá xác chi phí sử dụng vốn, chi phí hoạt động, chi phí vốn chủ sở hữu, chi phí rủi ro lợi nhuận kỳ vọng 74 - Tiếp tục đổi mơ hình tổ chức máy quản lý tín dụng theo thơng lệ quốc tế, theo thành lập phận quản lý nợ để thực giải ngân, thu nợ quản lý liệu hệ thống phần mềm Để đạt đƣợc thành tựu nhƣ ngày hơm nay, có đạo, hỗ trợ kịp thời Chính Phủ, Ngân hàng Nhà Nƣớc, nhƣng nỗ lực phát huy nội lực VietinBank Thực tiễn rằng, sách tín dụng thực có hiệu phù hợp với xu kinh tế, mơi trƣờng pháp luật thực trạng Đổi sách tín dụng q trình liên tục lâu dài, có kế thừa phát triển theo thông lệ quốc tế tốt quản lý khách hàng, quản trị rủi ro để tạo bƣớc đột phá hoạt động tín dụng, khơng tăng trƣởng quy mơ, đảm bảo an tồn mà nâng cao khả sinh lời đƣợc điều chỉnh rủi ro đồng vốn, đẩy nhanh phát triển dịch vụ khác, đƣa VietinBank hội nhập sâu, rộng vào cộng đồng tài khu vực quốc tế - Bổ sung thông tin chi nhánh nói chung chi nhánh “Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Bắc Ninh” nói riêng vào Website NHTMCP Cơng thƣơng Việt Nam để khách hàng dễ dàng tra cứu thông tin ngân hàng Trang Web sở để phát triển dịch vụ ngân hàng, công cụ hỗ trợ, cầu nối Ngân hàng với khách hàng thông qua việc cung cấp thông tin, quảng cáo, giới thiệu sản phẩm, tạo điều kiện để khách hàng giao lƣu, tìm hiểu ngân hàng nhƣ với Đây cầu nối quan trọng NHCT với tổ chức tài APEC tài trợ nhằm thực cam kết 4.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Công tác tra đƣợc xác định trọng tâm, trọng điểm hệ thống tổ chức tín dụng, đặc biệt trọng đến tra quản lý điều hành chất lƣợng tín dụng Hoạt động tra giám sát dừng lại mức phát mà chƣa thật kiên việc xử lý triệt để sai phạm tổ chức tín dụng, dẫn đến hiệu lực công tác tra chƣa cao 75 Nguyên nhân máy ngân hàng chƣa tổ chức thành hệ thống (Thanh tra chi nhánh chịu đạo điều hành trực tiếp giám đốc chi nhánh ngân hàng nhà nƣớc địa bàn) dẫn đến việc đạo công tác tra bị chồng chéo, chƣa có phối hợp chặt chẽ tra ngân hàng nhà nƣớc với tra chi nhánh ngân hàng nhà nƣớc tỉnh, thành phố Hệ thống thông tin giám sát để bảo đảm giám sát có hiệu chƣa đƣợc thành lập cách đồng Giám sát từ xa đƣợc thực tháng lần (Căn báo cáo cân đối cấp III tổ chức tín dụng) thơng tin khơng đƣợc cập nhật kịp thời Mặt khác tiêu giám sát chƣa đƣợc tập trung vào đầu mối quy định cách thức báo cáo, cấu trúc file báo cáo tiêu thống kê gây trở ngại cho việc tổ chức thực công tác giám sát từ xa Hệ thống truyền tin truy cập mạng máy tính nội ngân hàng nhà nƣớc chậm dẫn đến việc truy cập khai thác số liệu phục vụ công tác giám sát từ xa, nên ảnh hƣởng không nhỏ đến việc cảnh báo rủi ro cho tổ chức tín dụng Các chế, quy chế chƣa đồng chƣa sát thực tế, tiêu chuẩn đánh giá phân loại nợ xấu nợ tồn đọng trích dự phịng rủi ro mang tính định lƣợng mà chƣa tính định tính theo thơng lệ quốc tế Vì thời gian tới việc hồn thiện nâng cao vai trò tra Ngân hàng Trung ƣơng thời gian tới cần: - Bám sát thực hoạt động tổ chức tín dụng để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm tập trung chủ trƣơng tra chất lƣợng hoạt động tín dụng ngân hàng cơng tác kiểm tra, kiểm toán nội tổ chức tín dụng nhằm quản lý tốt chất lƣợng tín dụng, phát cảnh báo kịp thời rủi ro có khả phát sinh, xử lý nghiêm tổ chức, cá nhân có sai phạm theo quy định pháp luật 76 - Đổi nâng cao chất lƣợng tra đặc biệt chất lƣợng tra chỗ Tăng cƣờng việc giám sát tổ chức tín dụng chấn chỉnh sau tra, xử lý nghiêm trƣờng hợp tái phạm - Thanh tra ngân hàng nhà nƣớc cần tăng cƣờng thiết chế an toàn kết hợp với nâng cao lực điều hành đạo thống hệ thống tra ngân hàng chịu trách nhiệm việc theo dõi tổng hợp phân tích đánh giá tình hình chất lƣợng tín dụng kết xử lý nợ xấu (bao gồm nợ hạn nợ khoanh nợ chờ xử lý) nợ tồn đọng toàn hệ thống tổ chức tín dụng để kịp thời đề xuất với thống đốc ngân hàng nhà nƣớc biện pháp xử lý cảnh báo tổ chức tín dụng có biểu rủi ro thiếu an toàn - Tăng cƣờng đội ngũ tra thực biện pháp để chuyển cán giỏi chuyên môn vững lĩnh kinh nghiệm Trong công tác tra ngân hàng đƣa cán tra yếu chuyên môn không đủ lĩnh phẩm chất khỏi đội ngũ cán tra Thông qua tra giám sát nhằm tăng cƣờng tính cơng khai thác minh bạch hoạt động ngân hàng để củng cố lòng tin nhân dân vào hệ thống ngân hàng Việt Nam Ngân hàng nhà nƣớc đóng vai trị lớn việc định hƣớng chiến lƣợc chung cho ngân hàng thƣơng mại, với chức ngân hàng ngân hàng, để tạo điều kiện tốt cho hoạt động ngân hàng thƣơng mại nói chung, hệ thống Viettinbank cơng tác quản lý, phịng ngừa rủi ro tín dụng dụng nói riêng, thời gian tới NHNN cần: Một là, Ngân hàng nhà nƣớc làm đầu mối kiến nghị phủ, bộ, ngành liên quan việc Ban hành văn qui phạm pháp luật, văn liên quan đến bảo đảm tiền vay, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay đăng ký giao dịch bảo đảm, kiến nghị quan nhà nƣớc có thẩm quyền đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chúng nhận quyền sử dụng nhà đất cho ngƣời sử dụng đất 77 Hai là, Ngân hàng nhà nƣớc phải xây dựng hồn thiện chiến lƣợc sách Quản lý rủi ro đắn Thực cải tổ toàn diện yếu tố ảnh hƣởng tác động đến lực quản lý chất lƣợng tín dụng , bao gồm hoạch định xây dựng chiến lƣợc sách quản lý chất lƣợng tín dụng , tái cấu lại máy tổ chức, cần có hƣớng dẫn đạo tổ chức tín dụng xây dựng hệ thống số giới hạn có tính cảnh báo trƣớc nguy rủi ro cần phịng tránh hoạt động tín dụng lĩnh vực tổ chức tín dụng cần hạn chế không cho vay thêm với rủi ro cao đến ngƣỡng (là giới hạn cho vay tối đa ngành, doanh nghiệp cụ thể) qua giúp tổ chức tín dụng thận trọng lợi ích rủi ro từ có sách xác kinh doanh Mặt khác, giúp tổ chức tín dụng chủ động việc thực kiểm tra, giám sát việc cho vay xử lý nợ xấu phát sinh Ba là, Ngân hàng nhà nƣớc cần phối hợp với bộ, ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp hoàn thiện phƣơng pháp kiểm tra kiểm toán nội ngân hàng thƣơng mại tiến tới chuẩn mực quốc tế Do hệ thống kế toán áp dụng tổ chức tín dụng Việt Nam tuân thủ khoảng 50% chuẩn mực kế toán quốc tế nên việc kiểm toán theo chuẩn mực kế toán Việt Nam (VAS) IAS có khác biệt tiêu số liệu dự phịng rủi ro tín dụng phải trích lập Do để tránh cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phải thực việc kiểm toán theo hai chuẩn mực VAS IAS, Ngân hàng nhà nƣớc kiến nghị với Bộ Tài cần phải khẩn trƣơng ban hành chuẩn mực kế toán Việt Nam việc trình bày, ghi nhận đo lƣờng cơng cụ tài phù hợp với chuẩn mực kế toán quốc tế Bốn là, Ngân hàng nhà nƣớc cần sớm hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hƣớng: Nâng cao chất lƣợng phân tích tình hình tài 78 phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định điểm nhậy cảm, phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lƣợng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng, nâng cao địi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro, xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nƣớc Tập trung vào chế giám sát cho vay ngoại tệ ngân hàng thƣơng mại để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho ngân hàng thƣơng mại Năm là, Ngân hàng nhà nước cần ban hành Quy chế quản lý hoạt động cho vay khách hàng ngân hàng thương mại, nhằm hỗ trợ, khắc phục mà Quy chế cho vay đồng tài trợ ban hành chưa bao quát tới Nội dung quy chế phải điều chỉnh toàn hoạt động vay vốn để thực hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng thương mại Đồng thời phải quy định nội dung trách nhiệm tra ngân hàng nhà nước việc kiểm tra, giám sát hoạt động cho vay khách hàng ngân hàng thương mại 4.4.3 Kiến nghị với phủ ngành có liên quan * Tạo lập mơi trường pháp lý ổn định, phù hợp với quy định thông lệ quốc tế cho hoạt động ngân hàng Nhà nƣớc hỗ trợ cho ngân hàng thể sách, văn pháp lý đồng thể tôn trọng độc lập tự chủ ngân hàng, đồng thời phát huy mạnh NHTM mơi trƣờng kinh doanh bình đẳng, có tính cạnh tranh cao Một mơi trƣờng kinh doanh ổn định, lành mạnh giúp ngân hàng nhanh chóng tiếp cận đƣợc thị trƣờng dịch vụ tài nội địa Việt Nam gia nhập tổ chức thƣơng mại giới WTO nên 79 cần minh bạch hoá sách yêu cầu cấp thiết tạo môi trƣờng pháp lý thuận lợi cho hoạt động ngân hàng nói chung Nhà nƣớc cần hịan thiện môi trƣờng pháp lý theo hƣớng minh bạch, thông thống, ổn định, bình đẳng đảm bảo tính thống cao hệ thống luật pháp văn hƣớng dẫn theo hƣớng: - Sửa đổi, bổ sung hồn thiện luật Tổ chức Tín dụng theo hƣớng làm rõ mở rộng phạm vi điều chỉnh tổ chức tín dụng, bỏ điều khoản mang tính phân biệt đối xử, mở rộng loại hình dịch vụ mà tổ chức đƣợc cung cấp - Ban hành luật hay pháp lệnh bảo lãnh lĩnh vực ngân hàng Ngày nay, nghiệp vụ bảo lãnh ngày đƣợc phát triển rộng rãi hoạt động ngân hàng giới kinh doanh, song đến chƣa có luật thống điều chỉnh mà có quy tắc thống bảo lãnh Ngồi ra, phủ cần có quy định cụ thể việc lƣu giữ tiếp cận thông tin liên quan đến dịch vụ ngân hàng, phòng chống rửa tiền thông qua dịch vụ ngân hàng nhƣ hành vi bất hợp pháp có liên quan đến phƣơng tiện điện tử * Nhà nước cần có sách đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt, phát triển dịch vụ bưu viễn thơng Internet để tạo điều kiện cho NHTM thực phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng - Cần có kế hoạch hỗ trợ tổ chức tín dụng việc nâng cao trình độ dân trí nhằm tạo nhu cầu dịch vụ ngân hàng công chúng Khách hàng cá nhân hay doanh nghiệp đón nhận dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt, chuyển tiền, hỗ trợ tƣ vấn họ thấy đƣợc lợi ích hoạt động mang lại Việc hƣớng dẫn, tuyên truyền, cung cấp thông tin cho cơng chúng để nhận thức họ mang tính tích cực hơn, nhanh chóng Đối với hoạt động thẻ hoạt động ngân hàng bùng nổ giai đoạn 80 nay, Chính phủ cần có quy định pháp luật liên quan trực tiếp đến hành vi liên quan để làm sở sử lý xảy tranh chấp, rủi ro - Nhà nƣớc nên sớm quy định mang tính bắt buộc liên quan đến toán tiền mặt theo xu hƣớng thắt chặt giao dịch có giá trị cao, giao dịch thƣờng xuyên phải thông qua ngân hàng nhằm tăng tốn khơng dùng tiền mặt qua hệ thống ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng phát triển tối đa dịch vụ tóan dịch vụ khác có liên quan - Sự phát triển bƣu viễn thơng Internet vấn đề ngân hàng thực hiện đại hố cơng nghệ phát triển dịch vụ ngân hàng Song ngân hàng phải thuê bao thƣờng xuyên dẫn với mức phí cao, đồng thời chƣa nhanh an tồn Mức phí thuê bao sử dụng Internet Việt Nam cao, khơng khuyến khích doanh nghiệp cá nhân sử dụng Do vậy, phát triển bƣu viễn thơng khơng vấn đề riêng ngành mà nội dung quan trọng mà nhà nƣớc cần tạo điều kiện thúc đẩy phát triển theo hƣớng đại hoá * Phát triển kỹ thuật cơng nghệ đại Cần có sách cụ thể thúc đẩy phát triển hạ tầng viễn thông mang tầm cỡ giới Vấn đề tạo điều kiện đến trình mở rộng phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Sự phát triển bƣu viễn thơng, phát triển mạng máy tính tồn cầu Internet nhƣ tiêu chuẩn đảm bảo an tồn cho giao dịch điện tử coi điều kiện quan trọng cho thành công phát triển lâu dài dịch vụ ngân hàng đại Sự phát triển bƣu viễn thơng tiền đề, sở để NHTM đại hố cơng nghệ phát triển DVNH Vì vậy, Nhà nƣớc cần có chiến lƣợc phát triển hạ tầng công nghệ tạo tảng cho hệ thống Ngân hàng thƣơng mại phát triển nhanh vững dịch vụ ngân hàng đại 81 * Cải thiện môi trường kinh tế - xã hội - Ổn định kinh tế vĩ mô, tạo hành lang pháp lý bình đẳng ngân hàng Chính phủ cần bƣớc loại bỏ quy định mang tính phân biệt, mang tính bảo hộ ngân hàng nƣớc ngân hàng nƣớc theo cam kết hội nhập nhằm tạo điều kiện tốt để ngân hàng cạnh tranh bình đẳng hơn, đóng góp tích cực vào phát triển hệ thống ngân hàng nhƣ phát triển kinh tế - Chính phủ cần xây dựng lộ trình hội nhập cho toàn ngành ngân hàng với phƣơng châm hội nhập mở cửa thị trƣờng bƣớc nhằm tận dụng tối đa hội có đƣợc từ hội nhập Tự hố lĩnh vực tài ngân hàng cần đƣợc thực sau cải cách cấu tự hố thƣơng mại Việc Nhà nƣớc có lộ trình phù hợp đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hội nhập hiệu quả, tăng khả cạnh tranh 82 KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trƣờng u cầu q trình đổi đất nƣớc địi hỏi ngân hàng cần hoàn thiện hoạt động kinh doanh mình, có hoạt động hoạt động tín dụng Việc hồn thiện quản lý chất lƣợng tín dụng khơng có ý nghĩa định đến tồn phát triển thân ngân hàng mà cịn có tác dụng trực tiếp việc kích thích kinh tế phát triển, đẩy nhanh tiến trình xây dựng đất nƣớc, góp phần tạo ổn định phát triển kinh tế-xã hội Đối với hầu hết ngân hàng thƣơng mại nƣớc ta nói chung chi nhánh ngân hàng TMCP công thƣơng Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh nói riêng việc hồn thiện quản lý chất lƣợng tín dụng nhiều ngân hàng thƣơng mại vấn đề thu hút đƣợc quan tâm Qua nghiên cứu vấn đề lý luận phân tích thực trạng quản lý chất lƣợng tín dụng ngân hàng TMCP công thƣơng Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh, luận văn rút đƣợc kết đạt, vấn đề tồn nhận định nguyên nhân dẫn đến tồn Từ mạnh dạn đƣa giải pháp kiến nghị nhằm giải tồn tạo điều kiện để thực biện pháp hoàn thiện quản lý chất lƣợng tín dụng Tuy nhiên cần phải nhấn mạnh để phát huy đƣợc tác dụng giải pháp thiết phải có phấn đấu nỗ lực phối hợp đồng từ hai phía ngân hàng doanh nghiệp, ngồi cần có hỗ trợ lớn từ phía Nhà Nƣớc cấp ngành có liên quan Hy vọng giải pháp đề xuất luận văn đem lại đóng góp nhỏ bé việc quản lý chất lƣợng tín dụng ngân hàng TMCP công thƣơng Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đào Thị Chinh, 2009 Quản trị tài sản có ngân hàng cơng thương Việt Nam Luận án Tiến sĩ Trƣờng Học Viện Ngân Hàng Chính phủ, 2006 Về việc phê duyệt đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 Hà Nội Cơng ty chứng khốn VCB, 2010 Báo cáo ngành ngân hàng năm 2010 Hà Nội Hồ Diệu, 2000 Quản trị ngân hàng Hà Nội: nhà xuất Thống kê Lê Thị Huyền Diệu, 2010 Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sĩ Trƣờng Học Viện Ngân Hàng Nguyễn Đăng Dờn, 2004 Tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Hoàng Văn Hoa Tôn Thị Nga, 2009 Giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng Tạp chí Khoa học công nghệ, số 4, trang 10-13 Nguyễn Thị Minh Huệ , 2009 Thực trạng hoạt động giám sát ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngân hàng thƣơng mại Tạp chí ngân hàng, số 11+12, trang 14-18 Phạm Hoạt Hùng, 2009 Phương pháp quản trị rủi ro thị trường NHTM Việt Nam Luận án Tiến sĩ Hội đồng khoa học công nghệ ngân hàng 10 Ngơ Hƣớng Phan Đình Thế, 2002 Quản trị kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 11 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2010 Bản giải trình nội dung sửa đổi định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 định 18/2007/QĐNHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc ngân hàng Nhà Nước Hà Nội 84 12 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh, 2014 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2010-2014 Bắc Ninh 13 Peter, S Rose, 2001 Quản trị ngân hàng thương mại Dịch từ tiếng anh Bản dịch trƣờng Đại học kinh tế quốc dân, 1994 Hà Nội: nhà xuất Thống kê 14 Hoàng Tiên , 2010 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro Vietinbank theo tiêu chuẩn Basel II Tạp chí ngân hàng, số 64, trang 24-27 15 Nguyễn Ngọc Tiến, 2007 Nghiệp vụ tài phái sinh thực trạng sử dụng Việt Nam Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 16 Tổng cục thống kê, 2014 Niên giám thống kê 2014 Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 17 Lê Văn Tƣ, 1997 Tiền tệ tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 85 ... cầu khách hàng Tiền thân Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Ngân hàng Công Thƣơng Bắc Ninh Ngân hàng Công Thƣơng Bắc Ninh chi nhánh cấp trực thuộc NH Công Thƣơng Hà Bắc trƣớc... TRẠNG QUẢN LÝ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC NINH 3.1 Tổng quan hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh. .. Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh để thấy đƣợc vai trị phát triển ngân hàng, từ đƣa giải pháp nhằm tăng cƣờng quản lý chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Bắc