Cơ sở lý luận và thực tiễn về tài chính cá nhân tại việt nam

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÀI CHÍNH CÁ NHÂN TẠI VIỆT NAM ThS Nguyễn Tiến Thành Tài cá nhân khái niệm tương đối phổ biến thị trường phát triển, nhiên khái niệm thị trường Việt Nam Tài cá nhân đóng vai trị quan trọng khơng cá nhân mà cịn tổng thể kinh tế xã hội Việc nâng cao nhận thức tài nhân tạo sản phẩm, dịch vụ tài cá nhân góp phần nâng cao chất lượng sống cá nhân nói riêng, đồng thời góp phần nâng cao hiệu hoạt động thị trường tài phát triển bền vững xã hội nói chung Bài viết tập trung làm rõ khái niệm tài nhân, đánh giá thực trạng dịch vụ tư vấn tài cá nhân Việt Nam, từ đưa gợi ý nhằm thúc đẩy phát triển dịch vụ tư vấn tài cá nhân Việt Nam CÁC KHÁI NIỆM CƠ BẢN VỀ TÀI CHÍNH CÁ NHÂN Để hiểu tài cá nhân, trước tiên cần hiểu rõ khái niệm rộng hơn, tài Tài phạm trù kinh tế, tồn khách quan mang tính lịch sử Tài đời tồn điều kiện kinh tế xã hội định Những điều kiện kinh tế xã hội tiền đề khách quan cho đời phát triển tài Những tiền đề kinh tế hàng hóa-tiền tệ nhà nước Có nhiều khái niệm tài khác góc nhìn khác góc độ kinh tế lẫn pháp lý Có thể hiểu cách tổng quan, tài phản ánh tổng hợp mối quan hệ kinh tế phân phối nguồn lực tài thơng qua tạo lập hay sử dụng quỹ tiền tệ nhằm đáp ứng yêu cầu tích luỹ hay tiêu dùng chủ thể Tài hiểu lĩnh vực khoa học nghiên cứu việc quản lý tiền tệ Một điểm mấu chốt tài giá trị thời gian tiền Tài nhằm vào việc định giá tài sản dựa vào mức độ rủi ro lợi nhuận kỳ vọng tài sản Tài chia thành ba nhóm chính: Tài cơng, tài doanh nghiệp tài cá nhân Tài cá nhân việc quản lý, chi tiêu, sử dụng tiền bạc cải cá thể hộ gia đình với mức độ rủi ro kế hoạch tương lai lường trước Tài cá nhân định tài chính, hoạt động liên quan tới tài bao gồm lập ngân sách, tiết kiệm, bảo hiểm, đầu tư, hưu trí di sản Khi nói đến tài cá nhân, vấn đề quan trọng mà cá nhân, hộ gia đình tổ chức cung cấp dịch vụ quan tâm hoạch định tài cá nhân Hoạch định tài cá nhân quy trình thiết kế, thực hiện, giám sát đánh giá thường xuyên kế hoạch tổng thể nhằm đạt mục tiêu tài sống Thơng thường hoạch định tài bao gồm bước chính: - Đánh giá: tình hình tài nhân đánh giá dựa báo cáo tài giản lược, bao gồm bảng cân đối kế toán báo cáo thu nhập Bảng cân đối kế toán liệt kê tài sản khoản nợ cá nhân Trong báo cáo thu nhập liệt kê khoản thu nhập chi phí khách hàng - Thiết lập mục tiêu: Thông thường cá nhân thường có nhiều mục tiêu lúc, ngắn hạn dài hạn Ví dụ mục tiêu dài hạn việc đảm bảo sống sau nghỉ hưu mục tiêu ngắn hạn đơn việc mua xe máy năm tới Thiết lập mục tiêu giúp cá nhân đáp ứng yêu cầu tài sống - Lập kế hoạch: Việc lập kế hoạch tài chi tiết giúp cá nhân đạt mục tiêu đề Kế hoạch bao gồm việc cắt giảm chi tiêu không cần thiết, tăng nguồn thu nhập đầu tư vào thị trường chứng khoán - Thực hiện: Bước thực thường yêu cầu quy tắc kỷ luật định Thơng thường, bước địi hỏi nhiều nhân có chun mơn hỗ trợ, có th ngồi kế tốn, chun gia lập kế hoạch tài chính, chuyên gia tư vấn đầu tư luật sư - Giám sát đánh giá lại: Trong trình thực hiện, kế hoạch tài ban đầu cần giám sát, đánh giá lại điều chỉnh cho phù hợp Dịch vụ tư vấn tài cá nhân Dịch vụ Tài Cá nhân cho phát triển vào năm 1969, Loren Dunton, người sáng lập đồng thời chủ tịch Trung Tâm Quốc Gia Đào Tạo Tài Chính Mỹ (NCFE - National Center for Financial Education) thành lập Cộng đồng Đạo đức Tư vấn Tài Sau cộng đồng phát triển thành nghề nghiệp – Tư vấn Tài Cá nhân Chính tầm quan trọng hoạch địch tài cá nhân nên nhiều người thường đồng khái niệm với dịch vụ tư vấn tài cá nhân Trên thực tế, dịch vụ tư vấn tài cá nhân nhìn nhận cách rộng rãi hơn, dịch vụ tư vấn tài cá nhân bao gồm gói dịch vụ đa dạng, phục vụ mục tiêu khác khách hàng Các mục tiêu tiết kiệm chi tiêu mở rộng sang mục tiêu khác đảm bảo thu nhập hưu trí, chi trả chi phí giáo dục cho cái, thiết lập khoản thừa kế hay đơn dịch vụ quản lý tối ưu hóa thuế thu nhập cá nhân Chính vậy, gói dịch vụ sản phẩm đầu tư đưa cho khách hàng vô phong phú.Theo Financial Planning Standards Board (2014) dịch vụ bao gồm: Đánh giá Tình hình Tài chính: Liên quan tới việc tìm hiểu nguồn lực cá nhân cách định giá tài sản xác định dòng tiền Đầu dịch vụ báo cáo tài cá nhân năm, từ xác định khả thời gian cần thiết để cá nhân đạt mục tiêu tài Bảo hiểm rủi ro: Dịch vụ phân tích khả bảo vệ trước rủi ro khơng lường trước Các rủi ro phân loại thành rủi ro trả nợ, tài sản, tử vong, thương tật vĩnh viễn, sức khỏe chăm sóc dài hạn Một số rủi ro tự bảo hiểm, số lại đòi hỏi khách hàng phải mua hợp đồng bảo hiểm để phòng ngừa Dịch vụ giúp xác định mức bảo hiểm cần mua để đạt tính tối ưu chi phí, dó cần tới kiến thức thị trường bảo hiểm cá nhân Đồng thời, nước tiên tiến, nguồn thu từ bảo hiểm thường hưởng ưu đãi thuế, dó sản phẩm bảo hiểm đươc sử dụng phần quan trọng danh mục khách hàng cá nhân Tối ưu hóa chi phí Thuế: Ở nước tiên tiến, chi phí thuế coi chi phí lớn hộ gia đình, dó dịch vụ tương đối phát triển giúp khách hàng trì hỗn tiết kiệm tối đa lượng thuế phải nộp Khách hàng tư vấn đề tận dụng tối đa ưu đãi giảm thuế hay ân hạn thuế Chính phủ, từ cải thiện dịng tiền Đầu tư Mục tiêu Tích lũy: dịch vụ lập kế hoạch để có đủ tài cho khoản mua sắm lớn hay kiện lớn như: mua nhà, mua xe, khởi nghiệp, chi trả chi phí giáo dục tiết kiệm hưu trí Để đạt mục tiêu này, trước tiên cần xác định mức chi phí thời điểm cần tới số tiền Đặc biệt, tư vấn viên cần tính tới yếu tố giá trị thời gian tiền tệ tăng giá lạm phát quan tâm tới yếu tố rủi ro Các rủi ro thông thường quản trị dựa việc đa dạng hóa danh mục đầu tư, phân bổ tiền vào loại tài sản cổ phiếu, trái phiếu, tiền tệ sản phẩm thay khác Sự lựa chọn sản phẩm đầu tư cân nhắc dựa mức độ khả chấp nhận rủi ro khách hàng Kế hoạch Hưu trí: dịch vụ yêu cầu xác định chi phí cần thiết hưu, từ xây dựng kế hoạch phân phối đầu tư tài sản để đạt mục tiêu Các phương pháp xây dựng kế hoạch tài hưu trí bao gồm việc tận dụng hình thức quản lý thuế thu nhập hay sách hưu trí đơn vị tuyển dụng Kế hoạch di sản: dịch vụ lên kế hoạch bán tài sản sau qua đời Thông thường, việc bán tài sản đôi với nghĩa vụ thuế Do việc tránh giảm khoản thuế làm tăng giá trị cho người thừa kế Bởi đa dạng dịch vụ cơng cụ tài vậy, chun gia Tài Cá nhân cần có am hiểu nhiều lĩnh vực nhiều thị trường tài Thơng thường, họ cần tới trợ giúp chuyên gia lĩnh vực khác thông qua dịch vụ th ngồi VAI TRỊ CỦA TÀI CHÍNH CÁ NHÂN a Đối với cá nhân Đối với cá nhân hộ gia đình, việc quản lý tài cá nhân hay lập kế hoạch tài cá nhân đóng vai trị quan trọng suốt hành trình sống họ Với quan tâm tới tình hình tài cá nhân, có kế hoạch cụ thể cho tương lai, cá nhân tránh sai lầm trước định tài chính, xa họ có đường ngắn để đạt kế hoạch tài tương lai Việc quản lý tài cá nhân giúp vượt qua giai đoạn khó khăn, giúp tránh tình bấp bênh khơng đáng có sống Quản lý tài cá nhân cịn giúp tăng lượng tài sản cách hiệu quả, ngăn ngừa suy giảm tài sản trường hợp xấu ổn định tiêu dung cá nhân (Hanna Lindamood (2010) Quản lý tài cá nhân khơng đơn liên quan tới vấn đề tài mà gắn với kế hoạch đời Nhờ quản lý tài cá nhân tốt, có giáo dục tốt hay có thăng tiến nghiệp cách vững Thêm vào có kế hoạch cho phát triển em phúc lợi cho người thân gia đình Nhờ sống gia đình ổn định hơn, giảm thiểu rắc rối hay tranh chấp, cãi vã mà phần nhiều có nguồn gốc từ vấn đề tài Cuối quản lý tài cá nhân tốt giúp có sống thoải mái sau nghỉ hưu, tránh bị phụ thuộc vào người khác, chí trường hợp thuận lợi, có lượng di sản để lại cho đời sau b Đối với kinh tế, xã hội Khi tài cá nhân quan tâm hơn, cá nhân có kế hoạch quản lý tài phù hợp, từ việc chi tiêu, tiết kiệm đầu tư kế hoạch hưu trí người dân trở nên hiệu nhiều Nhìn cách tổng thể, dịng tiền kinh tế sử dụng cách hiệu hơn, thị trường tài hưởng lợi, nguồn lực tài sử dụng cách thông minh, đồng tiền sử dụng cách phù hợp, thúc đẩy thị trường tài phát triển hiệu Thêm vào tài cá nhân quan tâm nhiều động lực thúc đẩy phát triển sản phẩm dịch vụ tài thị trường ví dụ sản phẩm tiết kiệm, tiêu dùng, bảo hiểm hay sản phẩm đầu tư tài Thơng qua nhà quản lý hay tư vấn tài cá nhân, thơng tin sản phẩm đưa tới nhà đầu tư hay cá nhân cách nhanh Nhờ kinh tế lần hưởng lợi, phát triển nhanh bền vững Khi người dân nhận thức tầm quan trọng quản lý tài cá nhân, động lực để ngành dịch vụ tài cá nhân phát triển Các chuyên gia, nhà tư vấn lĩnh vực tài nhiều hội làm việc Nói tóm lại, lĩnh tư vấn tài cá nhân phát triển mạnh mẽ, đóng góp chung vào phát triển thị trường tài tổng thể kinh tế Đối với xã hội, cá nhân có kế hoạch quản lý tài cho riêng mình, hiểu rằng, sống họ tốt lên, khó khăn, bi kịch sống giảm xuống, xa hệ lụy khó khăn tệ nạn xã hội từ giảm xuống Cuộc sống gia đình người thân cá nhân ổn định hơn, xét tổng thể, toàn xã hội hưởng lợi, sống phồn vinh đến từ quyế định tài cá nhân đắn Như thấy vai trị nhận thức tài cá nhân cộng đồng xã hội quan trọng Khi số lượng người quan tâm tới việc quản lý tài cá nhân lớn lên, tồn xã hội hưởng lợi THỰC TRẠNG TÀI CHÍNH CÁ NHÂN TẠI VIỆT NAM a Hiểu biết tài cá nhân người Việt Nam Theo khảo sát nhỏ địa bàn Hà Nội quan tâm cá nhân tới lĩnh vực tài cá nhân quản lý chi tiêu, lập kế hoạch tài chính, kế hoạch bảo hiểm, đầu tư, hưu trí di sản, kết cho thấy quan tâm tới tài cá nhân người Việt Nam chưa nhiều, 80% số người khảo sát tài cá nhân họ khơng quan tâm nhiều tới kế hoạch tương lai Một phận nhỏ hiểu biết tầm quan trọng tài cá nhân người học, sống làm việc nước phát triển Mỹ, Anh, Úc người làm ngành tài tổ chức tài nước ngồi Trong số người quan tâm tới tài cá nhân thừa nhận họ quan tâm tới việc quản lý tài cá nhân vài năm gần Trên 90% số người khảo sát khơng nắm rõ khoản chi tiêu tháng vừa qua họ khơng có khoản tiết kiệm để phòng ngừa rủi ro tình khẩn cấp Như thấy, người dân Việt Nam chưa quan tâm nhiều tới việc quản lý tài cá nhân, họ có khoản tiết kiệm, khoản đầu tư khác, nhiên chưa có kế hoạch chi tiêu tiết kiệm cụ thể chưa xác định mức độ rủi ro phù hợp đầu tư Tuy nhiên, đất nước đà phát triển, thu nhập mức sống người dân tăng lên nhanh chóng, với hội nhập, giao thoa kinh tế văn hóa giới, người dân Việt Nam bắt đầu để ý đến tầm quan trọng tài cá nhân, tiền đề để phát triển thị trường dịch vụ liên quan đến tài cá nhân b Dịch vụ liên quan đến tài cá nhân Ở Việt Nam, cụm từ tư vấn tài cá nhân sử dụng phổ biến, nhiên đơn vị cung cấp dịch vụ đơn tư vấn giúp cá nhân lựa chọn sản phẩm sẵn có đơn vị sản phẩm bán chéo khác Những người cung cấp dịch vụ tư vấn tài cá nhân chủ yếu nhân viên môi giới chứng khoán, nhân viên quan hệ khách hàng hay đại lý bán bảo hiểm Ví dụ ngân hàng thương mại, dịch vụ tư vấn tài cá nhân phổ biến, nhiên dịch vụ cung cấp nhân viên quan hệ khách hàng, họ giúp khách hàng lựa chọn sản phẩm ngân hàng phù hợp với túi tiền khách hàng Như dịch vụ tư vấn tài cá nhân Việt Nam đáp ứng phần nhiệm vụ dịch vụ tư vấn tài cá nhân, việc cung cấp dịch vụ tập trung vào bán sản phẩm tư vấn kế hoạch tổng thể quản lý tài cá nhân từ tiêu dùng tới tiết kiệm, đầu tư tương ứng với mức độ rủi ro mà khách hàng chấp nhận hay kế hoạch dài hạn hưu trí di sản Với chất dịch vụ tư vấn tài cá nhân Việt Nam lợi ích khách hàng nhận không nhiều, đồng thời số trường hợp họ bị nhà tư vấn chèo lái để mua sản phẩm đơn vị họ mà thông qua nhà tư vấn hưởng hoa hồng Vấn đề tạo nhiều hệ lụy xấu cho xã hội tạo phát triển không lành mạnh, bền vững cho thị trường tài Một lý thực trạng xuất phát từ non trẻ thị trường tài Việt Nam, chưa có chuẩn mực định nghiệp vụ hay sản phẩm tài chính, nhà tư vấn hay tổ chức tài thoải mái tư vấn cho khách hàng theo hướng có lợi cho tổ chức Chúng ta chưa có nhiều sản phẩm tài đa dạng điều kiện để cung cấp đầy đủ dịch vụ tài cá nhân Chưa có quan quản lý chịu trách nhiệm quản lý dịch vụ tư vấn tài cá nhân, mà hành lang pháp lý dành cho dịch vụ chưa có thị trường Về phía khách hàng, nhận thức tài cá nhân cịn hạn chế nên đòi hỏi dịch vụ tư vấn tài cá nhân chưa cao Đối với người hành nghề tư vấn tài cá nhân chưa có tổ chức quản lý chuẩn mực đạo đức trách nhiệm nghề nghiệp, mức độ tin tưởng khách hàng nhân viên tư vấn không cao Xét cách tổng thể, người dân tổ chức tài hay đơn vị cung cấp dịch vụ tài cịn có thơng tin dịch vụ tư vấn tài cá nhân nên hai bên tham gia dịch vụ tài cá nhân mức độ hạn chế Đây tổn thất không nhỏ phát triển thị trường tài nói riêng cho tồn kinh tế xã hội nói chung, địi hỏi thời gian tới cần có giải pháp đồng đến từ nhiều phía tham gia thị trường tài để thúc đẩy phát triển ngành dịch vụ tiềm 4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ TƯ VẤN TÀI CHÍNH CÁ NHÂN TẠI VIỆT NAM Như thấy vai trị dịch vụ tư vấn tài cá nhân, phát triển dịch vụ thị trường Việt Nam vấn đề thời gian, để nhanh chóng phát triển dịch vụ cách bền vững, cần thực đồng số giải pháp sau: - Trước hết cần nâng cao nhận thức vai trò tài cá nhân xã hội tổ chức cung cấp dịch vụ Cần giúp đại phận người dân hiểu việc quản lý tài cá nhân không quan trọng người giàu mà kể với người có thu nhập bình thường phải có kiến thức quản lý tài cá nhân Giải pháp cụ thể tổ chức hội thảo, chương trình tuyên truyền hay tạo lập diễn đàn tài cá nhân, đưa lĩnh vực tài cá nhân thành môn học không trường đại học mà cấp phổ thông để bạn trẻ nhận thức tầm quan trọng quản lý chi tiêu nói riêng tài cá nhân nói chung, lứa tham gia vào dịch vụ tài cá nhân sau chúng trưởng thành - Mở rộng hoàn thiện dịch vụ tư vấn tài cá nhân thị trường có Cụ thể tổ chức tài hay đơn vị cung cấp dịch vụ tư vấn tài cần mở rộng nghiệp vụ để tư vấn cho khách hàng giải pháp tổng thể tài cá nhân, giúp họ nhận biết khả tài mức độ chấp nhận rủi ro từ đưa lựa chọn phù hợp Đồng thời gói tư vấn tài cần mở rộng liên kết với lĩnh vực khác chuyên gia thuế, luật, quản trị rủi ro… để tư vấn cách toàn diện cho khách hàng lĩnh vực liên quan - Đối với quan quản lý nhà làm luật, cần đưa hàng lang pháp lý để người cung cấp dịch vụ tư vấn tài cá nhân hoạt động cách thống hợp pháp Cơ quan quản lý nên cho phép cơng ty tư vấn tài cá nhân độc lập hoạt động bên cạnh tổ chức tài cung cấp dịch vụ tài thị trường để có chun sâu đa dạng phát triển thị trường tư vấn tài cá nhân - Cơ quan quản lý hiệp hội cần đưa khóa học chương trình đào tạo áp dụng chuẩn mực tiên tiến giới, cung cấp chứng hành nghề tư vấn tài cá nhân để giảm thiểu rủi ro đạo đức, đảm bảo chất lượng tư vấn, từ tạo sử tin tưởng khách hàng sử dụng dịch vụ, góp phần thúc đẩy dịch vụ tư vấn tài cá nhân phát triển cách bền vững Tài liệu tham khảo Vickie Bajtelsmit (2006), Personal finace – skills for life, John Wiley & Son Frederic S Mishkin (2009), The Economics of Money, Banking, and Financial Markets, Addison Wesley Hanna, Sherman D and Lindamood, Suzanne (2010), Quantifying the Economic Benefits of Personal Financial Planning Financial Services Review, Vol 19, No 2, 2010 Altfest, L (2004), Personal financial planning: Origins, developments and a plan for future direction.American Economist, 48(2), 53–60 Nguyễn Hữu Tài (2009), Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, NXB ĐH Kinh tế quốc dân Website: http://www.cfp.net http://www.fpsb.org http://www.acb.com.vn/khcn/ http://www.baovietbank.vn/ 10 http://www.msb.com.vn/ ... quản lý tài cá nhân lớn lên, tồn xã hội hưởng lợi THỰC TRẠNG TÀI CHÍNH CÁ NHÂN TẠI VIỆT NAM a Hiểu biết tài cá nhân người Việt Nam Theo khảo sát nhỏ địa bàn Hà Nội quan tâm cá nhân tới lĩnh vực tài. .. Việt Nam bắt đầu để ý đến tầm quan trọng tài cá nhân, tiền đề để phát triển thị trường dịch vụ liên quan đến tài cá nhân b Dịch vụ liên quan đến tài cá nhân Ở Việt Nam, cụm từ tư vấn tài cá nhân. .. VẤN TÀI CHÍNH CÁ NHÂN TẠI VIỆT NAM Như thấy vai trị dịch vụ tư vấn tài cá nhân, phát triển dịch vụ thị trường Việt Nam vấn đề thời gian, để nhanh chóng phát triển dịch vụ cách bền vững, cần thực