Lý luận chung về phương thức thanh toán quốc tế theo phương thức TDCT

Lý luận chung về phơng thức thanh toán quốc tế theo phơng thức TDCT 1.1.Tổng quan về thanh toán quốc tế 1.1.1.Cơ sở hình thành hoạt đông thanh toán quốc tế. Thật hiếm khi một quốc gia lại tự sản xuất mọi thứ mình cần, điều kiện tự nhiên, địa lý, trình độ phát triển và các yếu tố khác của mỗi nớc xác định phạm vi và năng lực sản xuất của nớc đó. Điều này nói lên rằng, các quốc gia luôn phụ thuộc lẫn nhau về rất nhiều loại hàng hoá cần thiết cho sản xuất và tiêu dùng. Kết quả là, một nớc sẽ nhập khẩu những hàng hoá với giá rẻ, đồng thời xuất khẩu những hàng hoá có u thế về năng suất lao động, nhằm tận dụng những lợi thế so sánh trong ngoại thơng. Sự di chuyển hàng hoá giữa các nớc tạo nên hoạt động xuất nhập khẩu của một quốc gia, từ đó hình thành nên chuyên ngành: Quan hệ kinh tế quốc tê và Kỹ thuật nghiệp vụ ngoại th ơng . Hàng hoá xuất nhập khẩu đợc chuyên chở từ nớc này sang nớc khác bằng các phơng thức vận tải khác nhau, từ đó hình thành nên chuyên ngành:Vận tải hàng hoá trong ngoại thơng . Việc chuyên chở hàng hoá từ nớc này sang nớc khác có thể gặp rủi ro bất trắc trong quá trình chuyên chở, do đó có thể đảm bảo an toàn và tạo sự ổn định trong kinh doanh cho các nhà xuất nhập khẩu, thì hàng hoá xuất nhập khẩu phải đợc bảo hiểm, từ đó hình thành nên chuyên ngành: Bảo hiểm hàng hoá trong ngoại thơng . Thông thờng, một thơng vụ đợc kết thúc bằng việc bên mua thanh toán, nhận hàng và bên bán giao hàng, nhận tiền theo các điều kiện quy định trong hợp đồng mua bán. Và ngời mua và ngời bán không thanh toán trực tiếp cho nhau, mà thông qua sự trợ giúp của ngân hàng, từ đó hình thành nên chuyên ngành: Kỹ thuật nghiệp vụ thanh toán quốc tế . Trong hoạt động ngoại thơng, đối với nhà xuất khẩu từ khi nhận đợc đơn đặt hàng cho đến khi nhận đợc tiền hàng xuất khẩu thờng phải mất một thời gian khá dài, do đó, ngoài nhu cầu sử dụng các dịch vụ ngân hàng nh thông báo, mua bán ngoại tệ . nhà xuất khẩu còn có nhu cầu đợc tài trợ cho hoạt động xuất khẩu trớc và sau khi giao hàng. Tơng tự, nhà nhập khẩu sau khi ký kết hợp đồng ngoại th- ơng cũng có nhu cầu tài trợ, nh tài trợ ký quỹ mở L/C, tài trợ trên cơ sở thế chấp bộ chứng từ và hàng hoá nhập khẩu, bảo lãnh hối phiếu nhờ thu . Từ đó hình thành nên chuyên ngành: Tài trợ xuất nhập khẩu . Vì tiền tệ sử dụng trong hợp đồng mua bán quốc tế có thể là đồng tiền của n- ớc ngời mua, của nớc ngời bán hoặc đồng tiền của nớc thứ ba, từ đó hình thành nên: Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ . Hoạt động kinh tế đối ngoại nêu trên liên quan đến các bên ở các nớc có vị trí địa lý và tập quán khác nhau, nguồn luật điều chỉnh vừa mang tính địa phơng vừa mang tính quốc tế, do đó các tranh chấp cũng thờng phát sinh, từ đó hình thành nên chuyên ngành: Luật kinh tế quốc tế . Vậy cơ sở hình thành hoạt động thanh toán quốc tế là hoạt động ngoại thơng. Ngày nay, nói đến hoạt động ngoại thơng là nói đến thanh toán quốc tế; và ngợc lai, nói đến thanh toán quốc tế thì chủ yếu là nói đến ngoại thơng, nhng hoạt động ngoại thơng là hoạt động cơ sở, còn hoạt động thanh toán quốc tế là hoạt động phái sinh. Vì hoạt động thanh toán quốc tế đợc thực hiện qua hệ thống ngân hàng, cho nên khi nói đến hoạt động thanh toán quốc tế là nói đến hoạt động thanh toán quốc tế của NHTM, và không một ngân hàng nào lại không muốn phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, trong đó lấy hoạt động thanh toán quốc tế làm trọng tâm phát triển. 1.1.2. Khái niệm về thanh toán quốc tế. Quan hệ quốc tế giữa các nớc bao gồm nhiều lĩnh vực, nh kinh tế, chính trị, ngoại giao, văn hoá, khoa học kỹ thuật . trong đó quan hệ kinh tế (mà chủ yếu là ngoại thơng) chiếm vị trí chủ đạo, là cơ sở cho các quan hệ quốc tế khác tồn tại và phát triển. Qúa tiến hành các hoạt động quốc tế dẫn đến những nhu cầu chi trả, thanh toán giữa các chủ thể ở các nớc khác nhau, từ đó hình thành và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế, trong đó, ngân hàng là cầu nối trung gian giữa các bên. Từ đó, ta có khái niệm: Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nớc này với tổ chức, cá nhân nớc khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nớc liên quan. Và trong các quy chế về thanh toán và thực tế tại các NHTM, ngời ta thờng phân hoạt động thanh toán quốc tế thành hai lĩnh vực rõ ràng là: Thanh toán trong ngoại thơng và Thanh toán phi ngoại thơng. + Thanh toán quốc t trong ngoại thơng: là việc thực hiện thanh toán trên cơ sở hàng hoá xuất nhập khẩu và các dịch vụ thơng mại cung ứng cho nớc ngoài theo giá cả thị trờng quốc tế. Cơ sở để các bên tiến hành mua bán và thanh toán cho nhau là hợp đồng ngoại thơng. + Thanh toán quốc tế phi ngoại thơng: là việc thực hiện thanh toán không liên quan đến hàng hoá xuất nhập khẩu cũng nh cung ứng dịch vụ cho nớc ngoài, nghĩa là thanh toán cho các hoạt động không mang tính thơng mại nh: chi phí của các cơ quan ngoại giao ở nớc ngoài, các chi phí đi lại ăn ở của các đoàn khách nhà nớc, tổ chức và cá nhân, các nguồn tiền quà biếu, trợ cấp của cá nhân ngời nớc ngoài cho cá nhân ngời trong nớc, các nguồn trợ cấp của một tổ chức từ thiện nớc ngoài cho tổ chức, đoàn thể trong nớc . 1.2. Vai trò của thanh toán quốc tế 1.2.1. Đối với nền kinh tế. Trớc xu thế kinh tế thế giới ngày càng đợc quốc tế hoá, các quốc gia đang ra sức phát triển kinh tế thị trờng, mở cửa, hợp tác và hội nhập; trong bối cảnh đó, thanh toán quốc tế nổi lên nh là chiếc cầu nối giữa kinh tế trong nớc với phần kinh tế thế giới bên ngoài, có tác dụng bôi trơn và thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá và dịch vụ, đầu t nớc ngoài, thu hút kiều hối và các quan hệ tài chính, tín dụng quốc tế khác. Hoạt động thanh toán quốc tế ngày càng đợc khẳng định trong hoạt động kinh tế quốc dân nói chung và hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng. Đặc biệt, trong bối cảnh hiện nay, mỗi quốc gia đều đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại là con đờng tất yếu trong chiến lợc phát triển kinh tế của mỗi nớc. Thanh toán quốc tế là khâu quan trọng trong quá trình mua bán hàng hoá, dịch vụ giữa các tổ chức, các cá nhân thuộc các quốc gia khác nhau. Nếu hoạt động thanh toán quốc tế đợc nhanh chóng, an toàn, chính xác sẽ giải quyết đợc mối quan hệ lu thông hàng hóa - tiền tệ giữa ngời mua và ngời bán một cách trôi chảy và hiệu quả. Về giác độ kinh doanh, ngời mua thanh toán, ngời bán giao hàng thể hiện chất lợng của một chu kỳ kinh doanh, phản ánh hiệu quả kinh tế và tài chính trong hoạt động của các doanh nghiệp. 1.2.2. Ngân hàng thơng mại với hoạt động thanh toán quốc tế Trong thơng mại quốc tế, không phải lúc nào các nhà xuất nhập khẩu cũng có thể thanh toán tiền hàng trực tiếp cho nhau, mà thờng phải thông qua ngân hàng thơng mại với mạng lới chi nhánh và hệ thống ngân hàng đại lý rộng khắp toàn cầu. Khi thay mặt khách hàng thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế, các ngân hàng trở thành cầu nối trung gian thanh toán giữa hai bên mua bán. Với vai trò là trung gian thanh toán, các ngân hàng tiến hành thanh toán theo yêu cầu của khách hàng, bảo vệ quyền lợi cho khách hàng trong giao dịch thanh toán, t vấn, hớng dẫn khách hàng những biện pháp kỹ thuật kỹ thuật nghiệp vụ TTQT nhằm hạn chế rủi ro, tạo sự tin tởng cho khách hàng trong quan hệ giao dịch mua bán với nớc ngoài. Mặt khác trong quá trình thực hiện TTQT, khách hàng không đủ năng lực về vốn sẽ cần đến sự tài trợ của ngân hàng, ngân hàng sẽ thực hiện tài trợ xuất nhập khẩu cho khách hàng một cách chủ động và tích cực. Tóm lại trong dây truyền hoạt động kinh tế đối ngoại của quốc gia, hệ thống ngân hàng tham gia và đóng vai trò trung tâm trong hầu hết các giai đoạn nh: Thanh toán quốc tế, tài trợ xuất nhập khẩu, mua bán ngoại tệ, bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thơng . Thanh toán giữa các nớc sẽ đợc thực hiện thông qua ngân hang và vai trò của ngân hàng trong TTQT chính là chât xúc tác, là cầu nối, là điều kiện để đảm bảo an toàn và hiệu quả cho các bên tham gia hoạt động xuất nhập khẩu, đồng thời tài trợ cho các doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu. 1.2.3.Thanh toán quốc tế- Hoạt động sinh lời của NHTM Một thực tế là hầu hết các NHTM mới chỉ tập trung chủ yếu vào khâu làm thế nào để mở rộng và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế, mà cha chú trọng đến khâu phân tích, đánh giá hiệu quả kinh tế của hoạt động này. Ngày nay, hoạt động thanh toán quốc tế là một dịch vụ trở nên quan trọng đối với các NHTM, nó đem lại nguồn thu đáng kể không những về số lợng tuyệt đối mà cả về tỷ trọng. Thanh toán quốc tế còn là một mắt xích quan trọng trong việc chắp nối và thúc đẩy phát triển các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng nh kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng trong ngoại th- ơng, tăng cờng nguồn vốn huy động, đặc biệt là vốn ngoại tệ . Thông qua cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế cho khách hàng, ngân hàng thu một khoản phí để bù đắp cho các chi phí của ngân hàng và tạo ra lợi nhuận kinh doanh cần thiết. Việc hoàn thiện và phát triển hoạt động TTQT có vai trò hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng, nó không chỉ là một dịch vụ thanh toán thuần tuý mà còn là khâu trung tâm không thể thiếu trong dây truyền hoạt động kinh doanh, bổ sung và hỗ trợ cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng. 1.3. Các phơng thức thanh toán quốc tế chủ yếu. Phơng thức thanh toán quốc tế là toàn bộ quá trình điều kiện quy định để ng- ời mua trả tiền và nhận hàng, còn ngời bán nhận tiền và giao hàng trong thơng mại quốc tế. Trên thực tế, có nhiều phơng thức thanh toán khác nhau nhng các ngân hàng thơng mại Việt Nam hiện nay chủ yếu đang áp dụng các phơng thức thanh toán quốc tế nh sau: 1.3.1.Phơng thức ứng trớc - Ađvanced Payment *Khái niệm: Ngời mua chấp nhận giá hàng của ngời bán và chuyển tiền thanh toán cùng với đơn đặt hàng chắc chắn (không huỷ ngang), nghía là việc thanh toán xảy ra trớc khi hàng hoá đợc ngời bán gửi đi. * Ưu điểm đối với các bên: Đối với nhà nhập khẩu: + Khả năng chắc chắn nhận đợc hàng hoá ngay cả khi nhà xuất khẩu vì một lý do nào đó không còn muốn giao hàng. + Do thanh toán trớc, nên ngời nhập khẩu có thể thơng lợng với nhà xuất khẩu để đợc giảm giá. Đối với nhà xuất khẩu: + Do đợc thanh toán trớc, nên nhà xuất khẩu tránh đợc rủi ro vỡ nợ từ phía nhà nhập khẩu. + Tiết kiệm đợc chi phí quản lý và kiểm soát tín dụng. + Do nhậnh đợc tiền thanh toán trớc, nên trạng thái tiền tệ của nhà xuất khẩu đợc tăng cờng. * Rủi ro đối với các bên: Đối với nhà nhập khẩu: Uy tín và khả năng của ngời bán: sau khi nhận tiền, nhà xuất khẩu có thể chủ tâm không giao hàng, giao hàng thiếu, không có khả năng giao hàng nh thoả thuận, hoặc thậm chí bị phá sản . Đối với nhà xuất khẩu: Sau khi đặt hàng, nhà nhập khẩu không thực hiện chuyển tiền trớc, trong khi đó hàng hoá đã đợc nhà xuất khẩu thu mua, nên nhà xuất khẩu có thể phải chịu chi phí quản lý, chi phí lu kho, tiền bảo hiểm, hoặc nếu nh hàng đã gửi đi, thì phải chở hàng quay trở về và phải tìm khách hàng mua khác rất tốn kém hay phải giảm giá bán. 1.3.2.Phơng thức ghi sổ - Open Account *Khái niệm: Là phơng thức thanh toán, trong đó nhà xuất khẩu sau khi hoàn thành giao hàng thì ghi Nợ tài khoản cho bên nhập khẩu vào một cuốn sổ theo dõi và việc thanh toán các khoản nợ này đợc thực hiện thông thờng theo định kỳ nh đã thoả thuận *Ưu điểm đối với các bên tham gia: Đối với nhà nhập khẩu: + Cha phải trả tiền cho đến khi nhận đợc tiền hàng hoá và chấp nhận hàng hoá. + Giảm đợc áp lực tài chính do đợc thanh toán chậm Đối với nhà xuất khẩu: + Là phơng thức bán hàng đơn giản, dễ thực hiện, chi phí thấp, thờng đợc thực hiện giữa các đối tác không có sự hoài nghi về độ tín nhiệm và các rủi ro trong thanh toán không phát sinh. + Do chi phí bán hàng thấp nên nhà xuất khẩu có thể giảm giá bán nhằm tăng khả năng cạnh tranh, thu hút thêm đơn đặt hàng mới với số lợng lớn, tăng đ- ợc doanh thu và lợi nhuận. + Ưu điểm cho cả ngời mua và ngời bán là không có sự tham gia của ngân hàng trong khâu xử lý bộ chứng từ, nên giảm đợc công việc giấy tờ, từ đó giảm đ- ợc phí giao dịch. * Rủi ro đối với các bên tham gia: Đối vời nhà nhập khẩu: Nhà xuất khẩu có thể không giao hàng, hoặc giao hàng không đúng thời gian, không đúng chủng loại và chất lợng. Đối với nhà xuất khẩu: Sau khi nhận hàng hóa, nhà nhập khẩu có thể không thanh toán, hoặc không thể thanh toán hoặc chủ tâm trì hoãn kéo dài thời gian thanh toán. Về lý thuyết, cho dù quyền sở hữu hàng hoá có thể đợc bảo lu, nhng thực tế nhà xuất khẩu khó lòng ma kiểm soát đợc hàng hóa một khi đã chuyển cho nhà nhập khẩu. Ngoài ra, nhà nhập khẩu có thể dàn dựng tranh chấp về chất lợng hoặc khiếu nại về sự khiếm khuyết hay thiếu hụt hàng hoá nh là những nguyên cớ để yêu cầu giảm giá. 1.3.3.Phơng thức chuyển tiền- Remittance *Khái niệm Chuyển tiền là phơng thức thanh toán, trong đó khách hàng (ngời chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một ng- ời khác (ngời hởng lợi) theo một địa chỉ nhất định va trong một thời gian nhất định. *Có hai hình thức chuyển tiền là : Chuyển tiền bằng th (Mail Transfer -M/T): là hình thức chuyển tiền, trong đó lệnh thanh toán (bank draft) của ngân hàng chuyển tiền đợc chuyển bằng th cho ngân hàng trả tiền. Chuyển tiền bằng điện (Telegraphic Transfer - T/T): là hình thức chuyển tiền, trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền đợc thể hiện trong nội dung một bức điện gửi cho ngân hàng trả tiền bằng fax, telex hay mạng swift. Có thể nói trong thanh toán chuyển tiền, việc có trả tiền hay không phụ thuộc vào thiện chí của ngời mua. Ngời mua sau khi nhận hàng có thể không tiến hành chuyển tiền, hoặc cố tình dây da, kéo dài thời hạn chuyển tìên nhằm chiếm dụng vốn của ngời bán, do đó, làm cho quyền lợi của ngời bán không đợc đảm bảo. Chính vì nhợc điểm này mà trong ngoại thơng chuyển tiền thờng chỉ áp dụng trong các trờng hợp các bên mua bán có uy tín và tin cậy lẫn nhau. 1.3.4.Phơng thức nhờ thu - Payment Collection * Khái niệm: Nhờ thu là phơng thức thanh toán, trong đó, bên bán (nhà xuất khẩu) sau khi giao hàng hay cung ứng dịch vụ, uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình xuất trình bộ chứng từ thông qua Ngân hàng thu hộ cho bên mua (nhà nhập khẩu) để đợc thanh toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận các điều kiện và điều khoản khác. Trong phơng thức này, các ngân hàng tham gia vào quá trình thanh toán sâu rộng và toàn diện hơn các phơng thức trên, mức độ tham gia của ngân hàng vào quá trình nhờ thu phụ thuộc hoàn toàn vào nội dung các chỉ thị và những gì mà ngời bán uỷ quyền cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ. *Ưu điểm của nhờ thu: Đối với ngời bán: là ngân hàng phục vụ mình tham gia với vai trò là ngân hàng đại lý cho mình. Hơn nữa, ngân hàng phục vụ ngời bán có thể chọn ngân hàng ở nớc ngời mua làm ngân hàng đại lý thu hộ tiền từ ngời mua. Điều này hàm ý, ngời bán có đợc các đại lý uy tín và đợc thừa nhận là các ngân hàng, ngay cả tại nớc ngời mua. Hơn nữa, toàn bộ quy trình nhờ thu đợc xử lý theo một quy tắc và tập quán thực hành ngân hàng quốc tế thống nhất (URC), trong đó, các ngân hàng tham gia với vai trò trung gian. Chính vì thế mà ngời bán có đợc vị thế và điều kiện tốt hơn trong việc xử lý các tình huống khi mà ngời mua không thanh toán hoặc không chấp nhận thanh toán. Đối với ngời mua: nếu không tính đến các điều kiện thanh toán đặc biệt khác (D/OT), thì thông thờng việc trả tiền chỉ xảy ra sau khi hàng hoá đã tới đích nớc ngời mua, hơn nữa, việc nhận hàng thờng diễn ra không muộn hơn thời điểm phải trả tiền. Cho dù ngân hàng tham gia quá trình nhờ thu, nhng nếu không có sự đồng ý rõ ràng, thì trong tất cả các loại nhờ thu, NH không có bất kỳ bảo lãnh thanh toán nào cho ngời mua và bảo lãnh thực hiện hợp đồng nào cho ngời bán, sự tham gia của NH nhằm trợ giúp cho thơng mại quốc tế có đợc một trật tự cần thiết và giúp cho nhờ thu trở thành phơng thức thanh toán hiệu quả hơn so với trờng hợp không có NH tham gia. 1.3.5.Phơng thức tín dụng chứng từ Trong phơng thức ứng trớc và ghi sổ, ngân hàng đơn thuần chỉ thực hiện chức năng chuyển tiền trên danh nghĩa ngời mua và nhận tiền trên danh nghĩa ng- ời bán. Trong nhờ thu, các ngân hàng tham gia xử lý chứng từ do ngời bán gửi đến và hành động với vai trò là đại lý của ngời bán. Ngoại trừ vai trò là đại lý và chức năng giám sát, trong cả ba phơng thức thanh toán nêu trên, các ngân hàng không có bất kỳ cam kết, trách nhiệm hay nghĩa vụ nào. Tuy nhiên, trong phơng thức tín dụng chứng từ, các ngân hàng đã tham gia chủ động và tích cực hơn nhiều, theo đó các ngân hàng thực hiện trả tiền theo cam kết của mình.Và sau đây chuyên đề sẽ làm rõ về phơng thức TDCT. 1.4. Phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ (L/C) 1.4.1.Khái niệm về th tín dụng Một cách khái quát, Phơng thức tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận, trong đó, theo yêu cầu của khách hàng (ngời yêu cầu mở L/C), một ngân hàng (ngân hàng phát hành L/C) sẽ phát hành một bức th, gọi là L/C (Letter of Credit), theo đó, NHPH cam kết trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu cho một bên thứ ba (ngời thụ hởng L/C) khi ngời này xuât trình cho NHPH bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những điều kiện và điều khoản quy định của L/C. Bằng ngôn ngữ luật, định nghĩa về Tín dụng chứng từ đợc nêu tai Điều 2, UCP 600, nh sau: Tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận bất kỳ, cho dù đợc mô tả hoặc gọi tên nh thế nào, thể hiện một cam kết chắc chắn và không huỷ ngang của NHPH về việc thanh toán khi xuất trình phù hợp . 1.4.2.Đặc điểm của th tín dụng L/C 1.4.2.1. L/C là hợp đồng kinh tế hai bên Thực tế, L/C là hợp đồng kinh tế độc lập chỉ của hai bên là NHPH và ngời thụ hởng, mọi yêu cầu và chỉ thị của ngời xin mở L/C đã do NHPH đại diện, do đó, tiếng nói chính thức của ngời xin mở L/C không đợc thể hiện trong L/C. Và bất kỳ một sự sửa đổi L/C đã đợc ngời XK và ngời NK đồng ý, nhng nếu NHPH không chấp nhận thì sửa đổi đó sẽ không bao giờ trở nên có giá trị. 1.4.2.2.L/C độc lập với hợp đồng cơ sở và hàng hóa L/C có tính chất rất quan trọng, nó hình thành trên cơ sở của hợp đồng ngoại thơng, nhng sau khi đợc thiết lập, nó lại hoàn toàn độc lập với hợp đồng này. Một khi L/C đã đợc mở và đã đợc các bên chấp nhận, thì cho dù nội dung của L/C có đúng với hợp đồng ngoại thơng hay không, cũng không làm thay đổi quyền lợi và nghĩa vụ của các bên có liên quan đến L/C. 1.4.2.3.L/C chỉ giao dịch bằng chứng từ và thanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ Các ngân hàng, chỉ trên cơ sở chứng từ, kiểm tra việc xuất trình để quyết định xem trên bề mặt của chứng từ có tạo thành một xuất trình phù hợp hay không. Việc nhà xuất khẩu có thu đợc tiền hay không, phụ thuộc duy nhất vào xuất trình chứng từ có phù hợp; đồng thời, ngân hàng cũng chi trả tiền khi bộ chứng từ xuất trình phù hợp, nghĩa là ngân hàng không chịu trách nhiệm về sự thật của hàng hoá mà bất kỳ chứng từ nào đại diện. Khi chứng từ xuất trình là phù hợp, thì NHPH phải thanh toán vô điều kiện cho nhà xuất khẩu, mặc dù trên thực tế hàng hoá có thể không đợc giao hoặc đợc giao không hoàn toàn đúng nh ghi trên chứng từ. Nh vậy, việc thanh toán L/C không hề căn cứ vào tình hình thực tế của hàng hoá, nếu hàng hoá không khớp với [...]... triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phơng thức TDCT 1.6.1.Kinh nghiệm 1.6.1.1.NHCT Hng Yên Trong chiến lợc phát triển hoạt động thanh toán quốc tế NHCT Hng Yên đã thực hiện một số giải pháp sau khiến cho hoạt động thanh toán tại NHCT Hng Yên ngày một phát triển cụ thể: + NHCT Hng Yên đã xây dựng chiến lợc khách hàng một cách hiệu quả nh: phân nhóm khách hàng để có chế độ u đãi hợp lý, quan tâm đến... phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng phơng thức tín dụng chứng từ của NHCT Hng Yên và VPBank có thể rút ra đợc bài học cho NHNO&PTNT Hoàng Mai trong việc đề ra giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của mình và đặc biệt là hoạt động TTQT bằng phơng thức TDCT, cụ thể nh sau: Thứ nhất: NHNO&PTNT Hoàng Mai cần phải xây dựng cho mình một chiếc lợc khách hàng hợp lý để thu hút khách hàng... hội nhập AFTA của Việt Nam, giúp thanh toán viên giỏi về nghiệp vụ và am hiểu về mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế xã hội, có thể chủ động đáp ứng nhu cầu thị trờng và những biến động phức tạp của thị trờng Cần có chế độ đãi ngộ đối với thanh toán viên giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, hoàn thành tốt công việc đợc giao, có nhiều đóng góp góp phần làm tăng doanh số thanh toán, có nh vậy họ mới có động lực... thì mọi khoản thanh toán/ chấp nhận có thể chậm trễ, thậm chí bị từ chối thanh toán, và nhà xuất khẩu phải tự xử lý hàng hoá nh dỡ hàng, lu kho cho đến khi vấn đề đợc giải quyết hoặc phải tìm ngời mua mới, bán đấu giá hay chở hàng quay về nớc + Trong trờng hợp L/C không có xác nhận, nếu NHPH mất khả năng thanh toán, thì cho dù bộ chứng từ xuất trình là hoàn hảo thì cũng không đợc thanh toán Tơng tự,... đại hóa hoạt động thanh toán L/C VP Bank cũng luôn chú trọng hiện đại hoá công nghệ phục vụ thanh toán L/C, hiện nay VP Bank đang sử dụng dịch vụ telerate, cho phép theo dõi đợc sự biến động liên tục của tỷ giá trên thị trờng tiền tệ thế giới và mỗi phòng đợc trang bị 1 máy Reuteur để thực hiện giao dịch liên NH nh mua bán ngoại tệ, cho vay Hơn nữa, hiện nay phòng thanh toán quốc tế đang sử dụng phần... khi giao hàng, nhà xuất khẩu lập bộ chứng từ theo yêu cầu của L/C và xuất trình cho NHđCĐ để đợc thanh toán Bớc 7: NHđCĐ sau khi kiểm tra bộ chứng từ, nếu thấy phù hợp với L/C thì tiến hành thanh toán tiền cho nhà xuất khẩu; nếu thấy không phù hợp, thì từ chối thanh toán và gửi lại toàn bộ và nguyên vẹn bộ chứng từ cho nhà xuất khẩu Sơ đồ 1.2:Quy trình thanh toán L/C có giá trị tại NHđCĐ (3) (8) NHPH... cho NHPH để thanh toán Bớc 7: NHPH sau khi kiểm tra bộ chứng từ, nếu thấy phù hợp với L/C do mình phát hành thì tiến hành thanh toán cho nhà xuất khẩu; nếu thấy không phù hợp, thì từ chối thanh toán và gửi trả lại toàn bộ và nguyên vẹn bộ chứng từ cho nhà xuất khẩu Bớc 8: NHPH đòi tiền nhà nhập khẩu và chuyển bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu sau khi đã nhận đợc tiền hoặc chấp nhận thanh toán Bớc 9: Nhà... đợc ngân hàng này thanh toán trực tiếp NHPH không thanh toán cho ai ngoài ngời hởng L/C nh vậy có điều khoản thanh toán quy định :Available with the Issuing bank by Thứ hai: L/C có chỉ dịnh NHđCĐ (không phải la NHXN), nhng ngân hàng này không thực hiện chức năng đợc uỷ quyền, mà đơn thuần chỉ là ngân hàng chuyển chứng từ (Remitting Bank) cho NHPH, nghĩa là bộ chứng từ đợc thanh toán tại NHPH 1.4.5.2.Trờng... the issuing bank) Sơ đồ 1.1:Quy trình thanh toán L/C có giá trị tại NHPH (3) (6) NHPH NHTB (7) (9) (8) (2) (10) (7) (6) (4) (1) Ngời mở (Nhà NK) Ngời thụ hởng (5) (Nhà XK) Bớc 1: Hai bên mua bán ký kết hợp đồng ngoại thơng với điều khoản thanh toán theo phơng thức L/C Bớc 2: Trên cơ sở các điều khoản và điều kiện của hợp đồng ngoại thơng, nhà nhập khẩu làm đơn theo mẫu gửi đến ngân hàng phục vụ mình... Clause (điều khoản đặc biệt) Theo đó, ngời mở L/C cam kết tài trợ cho nhà xuất khẩu ngay khi L/C đợc mở 1.4.4.Các bên tham gia phơng thức L/C * Ngời yêu cầu, Ngời mở, Ngời xin mở (applicant): Là bên mà L/C đợc phát hành theo yêu cầu của họ Trong thơng mại quốc tế, Ngời mở thờng là ngời nhập khẩu, yêu cầu ngân hàng phục vụ mình phát hành một L/C và có trách nhiệm pháp lý về việc NHPH trả tiền cho Ngời . Lý luận chung về phơng thức thanh toán quốc tế theo phơng thức TDCT 1.1.Tổng quan về thanh toán quốc tế 1.1.1.Cơ sở hình thành hoạt đông thanh toán quốc. động thanh toán quốc tế làm trọng tâm phát triển. 1.1.2. Khái niệm về thanh toán quốc tế. Quan hệ quốc tế giữa các nớc bao gồm nhiều lĩnh vực, nh kinh tế,