Cùng với xu thế hội nhập quốc tế chung của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam đang đứng trước “làn sóng” hội nhập với những cam kết mở cửa theo hướng ngày càng nới lỏng các quy [r]
(1)26
CHUYÊN MỤC
KINH TẾ HỌC - XÃ HỘI HỌC
PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG
CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM
PHAN DIÊN VỸ*
Cùng với xu hội nhập quốc tế chung kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam đứng trước “làn sóng” hội nhập với cam kết mở cửa theo hướng ngày nới lỏng quy định, mở nhiều hội đặt không khó khăn, thách thức cho phát triển bền vững hệ thống Bài viết phân tích hội khó khăn, thách thức từ tiến trình hội nhập ngày sâu rộng kinh tế đặt cho ngành ngân hàng; sở đề xuất giải pháp phát triển bền vững hệ thống ngân hàng Việt Nam bối cảnh
Từ khóa: phát triển bền vững, ngân hàng Việt Nam
Nhận ngày: 4/7/2019; đưa vào biên tập: 7/7/2019; phản biện: 19/7/2019; duyệt đăng: 12/8/2019
1 QUAN ĐIỂM VỀ PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Theo Rio - 92(1) WSSD, 2002(2): P ể ề ữ ể ữ ủ ể : ể ể ộ ệ H L H Q , ể ằ ỏ ữ ầ ủ ệ ệ ổ đ ă ỏ
ầ ủ ệ ộ đ ể ổ ề ộ ỹ ă đ ể đ ộ
Các nhà kin ổ ứ đ d đ ể ể ề ữ ủ L H p Q để d ề ể ề ữ ủ
Theo Carl-Jonhan Lindgren, ngân đ
* T ọ N T H
(2)TẠP CHÍ KHOA HỌC XÃ HỘI (252) 2019 27
ể ề ữ đ dù để ỉ ă độ đạ ệ đ để ể đ đỡ độ ủ N ộ ề ữ ộ ngân hàng ể đ đ ă ữ ọ đ ể đ ữ độ ề ộ đ dù ữ độ d ễ ủ - ộ
T Ủ Giám sát Ngân hàng B ể ề ữ d ộ đủ để độ ủ ủ ủ dụ ủ ủ ệ ầ đ ộ đú đắ ề ữ ủ ọ đ đ đ ằ ữ ể đ đ đầ đủ ủ ữ ệ đ C ầ ộ đ ắ N ững thông tin mà : ứ độ đầ đủ đ ữ đ ứ độ ủ ủ dụ ủ ủ ệ đ ủ đ ủ T P R N ẩ
The Balance Scorecard ể
ề ữ ể ằ ủ ộ d ệ ứ ộ ổ ứ : ộ ộ đ ể ân viên
Khách hàng ngân hàng thương mại: ầ d đ ệ ú để ổ đ ể S ỏ ủ đ đ đ ứ độ ủ : ẩ d ụ ứ ữ ă ứ ă ủ đ ỏ ủ ẩ ệ d thu hút khách hàng
Quy trình hoạt động nội bộ: đ d dụ đ ề d ủ thông đ ầ đ ể ằ ắ ể ủ ệ độ hàng
(3)PHAN DIÊN DỸ – PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CÁC NGÂN HÀNG 28
đ ẩ d ụ đ ủ đ đ ể ộ ộ ệ ; để ú ổ ứ d ệ ệ ụ ọ ệ ằ ă ổ đ ủ ổ ứ
Quá trình đào tạo phát triển nhân
sự: n ề ủ
đ đ : ( độ ỹ ă ệ ụ ỹ ă ệ AT độ ữ ứ độ ộ ủ ệ độ ủ Nă ủ đạ ă d đ ủ ỗ ổ ứ ọ ú ổ ứ ệ ộ ộ ỏ ộ
ệ
Năng lực tài chính: ỉ ă ủ ộ ngân : ủ ( ỷ ệ ữ ổ CAR) : n /tổ d d ủ / / ổ d ă đ án an ệ : ỷ ệ ể / độ ă ủ ề / độ ă ủ độ ă ủ ROE ă ủ ROA
V ầ ể ệ dụ ă d để ă ổ đ L đ để ổ đ ể ề ữ
B 1: T ẩ đ ể ề ữ ủ
Tiêu chí Chỉ s Tiêu chuẩn hoạ động
Mứ độ ti p c n
1 S ng s n phẩm d ch vụ cung ứng Khơng có tiêu chuẩn S ng mứ ă ởng
khách hàng
3 S ng mứ ă ởng củ d n tín dụng
4 S ng mứ độ ă ởng s d t kiệm
5 Mức cho vay trung bình/GDP > 150% th phần thu nh p cao; t 20%
đ n 150% th phần b c trung; <20% th phần khách hàng nghèo
6 Tỷ lệ n hạn/tổ d T đ 5%
7 Tỷ lệ n x u/tổ d T đ 3%
Tính bền vững
8 T bền vững hoạ động OSS T i thiểu 120%
9 T bền vững tài FSS T i thiểu 100%
10 ROA T i thiểu 2%
(4)TẠP CHÍ KHOA HỌC XÃ HỘI (252) 2019 29
Theo SAS (Statistical Analysis System - hệ th ng phân tích th ng kê), t đ n ă 2012 ề ữ ộ ề ủ ộ ệ ằ độ ủ ỉ ổ đ ủ
khách Rộ ữ
độ ủ ề đ ă ể ỳ độ ứ đ ộ
Mộ đ ể ề ữ đ ể ổ đ đ ứ đ ầ ủ ệ ỉ :
(1) C ỉ ỷ ệ độ ă ủ ầ ủ ổ đ ỳ
(2) C ỉ ă ủ đ đ
ề ộ ề đ ề ủ ẩ d ụ cho khách hàng (3) C ỉ ề ữ ủ ệ (4) C ỉ
ă ủ ổ đ ă
T Q ỹ P ể N ệ Q (IFAD) ẩ đ h ứ độ ể ề ữ ủ ộ ổ ứ đ ổ B
2 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG MỘT SỐ CHỈ TIÊU TRONG PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 Vốn chủ sở hữu, quy mô tài sản ngân hàng thƣơng mại
Trong th i gian qua, ngân hàng Việ N đ gia ă đ ể quy mô tài s n, quy mô v n chủ sở hữu nhằ ă ng kh ă c b i c nh hội nh p qu c t Tuy nhiên, n u so sánh quy mô tài s n ngân Việt Nam v i ngâ s qu c gia khu v c th gi i v n chủ sở hữu ngân hàng Việ N t trội để đ m b ă ă
B ng Tỷ lệ v n/tổng tài s n hệ th ng ngân hàng s c ASEAN
tính: %
Qu c gia 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Brunei 9,10 11,58 11,26 11,32 11,46 12,02
Indonesia 12,24 12,47 12,76 13,3 13,46 14,82
Malaysia 9,39 9,59 9,95 10,11 10,85 11,24
Philippines 11,70 9,70 9,95 10,24 11,21 12,34
Singapore 8,92 8,22 8,41 8,56 9,23 9,86
Thái Lan 7,80 8,52 9,54 10,34 10,78 11,35
Việt Nam 9,93 9,95 9,97 10,45 11,31 11,58
(5)PHAN DIÊN DỸ – PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CÁC NGÂN HÀNG 30
l c cạnh tranh trì kh ă kho n t t nh t (B ng 2)
Hơ , ngu n v n cung ứng cho kinh t hầ hệ th ng đ m nh n Chính đ đ ể đ đ ạo cho hệ th ng Ngân hàng Việt Nam nhiều rủi ro tiềm ẩ đ ng th i thách thức cho s phát triển bền vững hệ th ng ngân hàng Việt Nam
2.2 Hệ số ROA, ROE ngân hàng thƣơng mại: khả sinh lời ngân hàng thƣơng mại giảm có dấu hiệu khơng bền vững
Theo Ủy ban Giám sát Tài chính,
ă 2018 i nhu n sau thu tổ chức tín dụ ă kho ng 40% so v ă 2017 Cùng v đ ỉ tiêu sinh l i ti p tục đ c c i thiệ ROA đạt 0,9% ứ 73% ă 2017; ROE đạ 13 6% mức 11,22% củ ă 2017 N n thu t tín dụng chi m tỷ lệ l n l i nhu ă hệ th ng Việt N ều ph n ánh th c t
là th ng tài Việt Nam cịn độ th p, th ng chứng khoán, b o hiểm, trái phi ( đ đ c biệt trái phi u doanh nghiệp) ển mạnh
Nă 2018 Ngân hàng N đề mụ ă ởng tín dụng 17% đ m xu ng kho ng 16% Cu ă 2018 Ngân hàng N đ ă ởng tín dụ ỉ dành cho vài có k t qu kinh doanh hiệu qu tích c c v đề ă n, xử lý n x u Tiêu biể T đ c n i lên 20% sau t t toán toàn n x đ C Q n lý Tài s (VAMC) đ P ần l n ngân hàng khác vẫ đ gi i hạn ă ởng tín dụng
Hiện tại, hệ s CAR hầu h t Việ N đạt 9% CAR hệ th đạt mức 13% (tuy nhiên cách tính hệ s CAR Việ N đạt chuẩ B II đ c biệt cách tính hệ s rủi ro theo k t qu x p hạng tín dụng)
B T ứ ủ ộ đ 2009 - 2018
NH/ROA 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
VCB 1.96 1.78 1.69 1.13 0.99 0.88 0.85 0.94 1.00 1.39
BIDV 1.22 1.13 0.83 0.74 0.78 0.83 0.79 0.67 0.63 0.60
CTG 1.54 1.50 2.03 1.70 1.40 1.20 1.00 1.00 0.90 0.60
ACB 2.08 1.66 1.73 0.50 0.60 0.50 0.50 0.61 0.82 1.67
STB 1.79 1.50 1.44 0.68 1.38 1.31 0.22 0.02 0.34 0.46
EIB 1.99 1.85 1.93 1.20 0.40 0.21 0.03 0.24 0.59 0.44
SHB 1.52 1.26 15.04 0.34 8.56 7.59 7.32 7.46 11.02 10.78
(6)TẠP CHÍ KHOA HỌC XÃ HỘI (252) 2019 31
Chỉ s ROE củ t chi phí trích l p d phòng rủi ro, cách phân loại n m dù đ ệm c n dần đ đầ đủ theo tiêu chuẩn qu c t M c dù s ng ngân hàng c ta 32 ngân hàng, nhiên tỷ lệ tốn tiền m t cịn cao, toán qua ngân ều, s tài kho n toán mở tạ nhiề ề đ ạo ă động đ ng th i ă Ngân hàng N c qu c tiền tệ tín dụng ngân hàng khó ă đ ều hành, th c thi sách tiền tệ qu c gia(B 3)
Bên cạ đ i ngân hàng phân bổ đ đều, hầu h t t p trung thành ph l n, s có m t tỉnh lẻ, vùng nông thơn, vùng sâu vùng xa r t ít, v y để đ m b o phát triển kinh t đ ng khu v c, vùng
miền r ă K ă ủ ệ V ệ N ứ ề ệ ạ ứ ể đ ứ ề V đề độ dụ để ộ dụ ụ để ẩ d ụ dụ K dụ đề d ề ứ độ dụ N V ệ N d đú ẩ ứ ứ ề ữ
2.3 Nợ xấu tiếp tục đƣợc tập trung xử lý tỷ lệ nợ xấu nội bảng hệ thống giảm mạnh
NH/ROE 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
VCB 23.61 20.49 14.73 12.61 10.33 10.76 12.03 14.69 18.09 25.49
BIDV 15.97 17.95 13.16 12.90 13.80 15.27 15.50 14.41 15.00 14.59
CTG 20.60 22.1 26.74 19.90 13.70 10.50 10.30 11.60 12.00 8.30
ACB 31.76 28.91 36.02 8.50 8.20 7.60 8.17 9.87 14.08 27.73
STB 16.56 15.04 14.60 7.15 14.30 13.21 2.72 0.35 5.20 7.48
EIB 8.65 13.51 20.39 13.30 4.30 2.45 0.30 2.32 5.94 4.53
SHB 13.60 14.98 1.23 0.03 0.65 0.51 0.43 0.42 0.59 0.55
HBB(*) 12.53 13.48 5.34
Ghi chú: (*) SHB
(7)PHAN DIÊN DỸ – PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CÁC NGÂN HÀNG 32
Theo N N c ầ ă ệ N 42 ủ Q ộ đ đạ đ đầ ọ ệ d ể ứ đ ề ệ để ệ ủ ổ ứ dụ T ă 2012 đ tháng 6/2019 ệ tổ chức tín dụng đ đ 937,5 ỷ đ đ ă 2018 ệ tổ chức tín dụng đ đ 163 14 ỷ đ L 15/8/2017 đ 6/2019, toàn ệ tổ chức tín dụng đ đ 264,06 ỷ đ đ N 42 đ ộ 127,641 ỷ đ Tỷ ệ ộ đ 6/2019 1,91% ứ 2% - ỡ N 01 đầ ă C ủ đ ầ ệ đ ệ đ ă K đ N 42 the ứ ă ầ ứ ủ đ ệ tổ chức tín dụng, VAMC có ề ữ đ theo N 42 T dụ ă đ đ ệ ; v ệ ể ề đ ề dụ dụ toàn n ă đầ ă dụ đ ề ỉ đ dụ ĩ
d ĩ ; dụ đ ĩ ề ẩ ủ d BOT BT dụ dù ầ ể Cù đ n đ ể ề đ ộ, ầ dụ đ
Basel II sử dụng khái niệ ụ cộ g m: (i) Trụ cột thứ I liên quan t i việc trì v n bắt buộc; (ii) Trụ cột thứ II liên quan t i việc hoạ đ nh sách ngân hàng; (iii) Trụ cột thứ III ngân hàng cần ph i cơng khai thơng tin cách xác theo nguyên tắc th ng
T đ , thách thức l n nh đ i v i ngân hàng việc áp dụng Basel II nhu cầ ă n Những ngân hàng có hệ s an toàn v n CAR quanh mức 9% s ph đ n ă n c p ho c c p ể CAR ă 1% đ ều lệ ngân hàng ph ă thêm t - 10% Th c t cho th y, hầu h t ngân Việ N đ tình trạng nan gi i th c gi ă n nhằ đ m b o ă c tài Cụ thể:
Quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu
T 13/2010/TT-NHNN m i đề c đ n tài s đ ều chỉnh theo rủi ro tín dụng So v đ nh Basel II đ nh v n t i thiểu hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà c Việ N đề c đ n rủi ro th ng rủi ro tác nghiệp