Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Nam Định

Mục đích của luận văn nhằm hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro và các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng tại NH TMCP Công thương Việt Nam – CN TP Nam Định. Đưa ra một số giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Việt Nam - Chi nhánh thành phố Nam Định và đề xuất những kiến nghị đối với các bộ, ngành liên quan.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ …………/………… ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA VŨ THỊ THU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ NAM ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI - NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ …………/………… ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA VŨ THỊ THU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ NAM ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN NGỌC THAO HÀ NỘI - NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng để công bố công trình nghiên cứu khoa học khác Tơi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày 16 tháng năm 2017 Tác giả luận văn Vũ Thị Thu LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến TS Nguyễn Ngọc Thao trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến thầy, giáo khoa sau đại học Học viện Hành quốc gia, tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, tồn thể cán cơng nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh thành phố Nam Định tạo điều kiện tốt để thu thập tài liệu nghiên cứu hoàn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên, khích lệ giúp đỡ tơi hồn thành khố học Hà Nội, ngày 16 tháng năm 2017 Tác giả luận văn Vũ Thị Thu DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CN Chi nhánh TP Thành phố NH Ngân hàng VN Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NH TMCP Ngân hàng thương mạicổ phần RRTD Rủi ro tín dụng QT RRTD Quản trị rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cố định TSBĐ Tài sản bảo đảm MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chƣơng CƠ SỞ HOA HỌC VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Biểu nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.3 Tính tất yếu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 16 1.2.1 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II 16 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.2.3 Các tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 32 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng thương mại cổ phần học cho Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh thành phố Nam Định 37 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Nam Định 37 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mạicổ phần Đầu tư phát triển chi nhánh tỉnh Nam Định 38 1.3.3 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mạicổ phần Phát triển nhà thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) chi nhánh tỉnh Nam Định 39 1.3.4 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh thành phố Nam Định 40 TÓM TẮT CHƢƠNG 42 Chƣơng THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ NAM ĐỊNH 43 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh thành phố Nam Định 43 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh thành phố Nam Định 43 2.1.2 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh 44 2.1.3 Công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam46 2.1.4 Tổ chức máy quản lý Chi nhánh Nam Định 47 2.1.5 Tình hình kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh thành phố Nam Định 50 2.1.6 Các hoạt động khác 51 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam Chi nhánh thành phố Nam Định 54 2.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh thành phố Nam Định 56 2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương chi nhánh thành phố Nam Định 65 2.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh thành phố Nam Định 69 2.2.4 Xử lý rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh thành phố Nam Định 72 2.3 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh thành phố Nam Định 76 2.3.1 Các kết đạt 76 2.3.2 Một số hạn chế cần khắc phục 77 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế quản trị rủi ro tín dụng 79 TÓM TẮT CHƢƠNG 85 Chƣơng PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ NAM ĐỊNH 86 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh thành phố Nam Định 86 3.1.1 Mục tiêu chung Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 86 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh thành phố Nam Định 87 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương chi nhánh thành phố Nam Định 90 3.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng 90 3.2.2 Thực quy trình tín dụng chặt chẽ 91 3.2.3 Xây dựng hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 92 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 94 3.2.5 Nhóm giải pháp cơng nghệ ngân hàng 96 3.2.6 Nhóm giải pháp tổ chức cán 97 3.2.7 Thực tốt công tác trích lập dự phịng rủi ro 99 3.2.8 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 100 3.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh thành phố Nam Định 101 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam101 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 103 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 104 TÓM TẮT CHƢƠNG 107 ẾT LUẬN 108 TÀI LIỆU THAM HẢO 109 DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH VẼ BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 23 Bảng 2.1: Kết kinh doanh Vietinbank chi nhánh thành phố Nam Định 2014-2016 50 Bảng 2.2: Cơ cấu nhóm nợ 56 Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ hạn VietinBank Chi nhánh Thành phố Nam Định 2014 - 2016 58 Bảng 2.4: Cơ cấu nợ hạn theo thời gian VietinBank Chi nhánh Thành phố Nam Định 2014 - 2016 60 Bảng 2.5: Cơ cấu nợ hạn giai đoạn 2014- 2016 63 Bảng 2.6: Hệ thống c ấm m ếp hạng tín dụng c àng 65 Bảng 2.7 Bảng đối chiếu nhóm nợ tương ứng theo kết xếp hạng tín dụng 68 Bảng 2.8 Trích lập sử dụng dự p ịng c c năm 74 HÌNH VẼ Hình 2.1: Bi u đồ dư nợ tín dụng tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2014 - 2016 57 Hình 2.2: Tỷ lệ nợ hạn VietinBank Chi nhánh Thành phố Nam Định 2014 - 2016 58 Hình 2.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng 75 MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại, nhiều hình thức, phạm vi rộng lớn (trong nước quốc tế) Nó hoạt động phức tạp nhạy cảm với biến động kinh tế Với doanh số giao dịch lớn nhất, với nhiều loại khách hàng (Doanh nghiệp nhà nước, Doanh nghiệp quốc doanh, cá nhân, tổ chức tài - tín dụng ) có khả tài chính, đạo đức kinh doanh khác Hoạt động tín dụng chịu điều chỉnh khắt khe nhiều văn pháp luật, sách tín dụng nhà nước, sách quy chế tín dụng ngân hàng thương mại Đồng thời, tín dụng hoạt động xảy rủi ro thường xuyên gây tổn thất lớn cho ngân hàng thương mại Sự cạnh tranh hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng thương mạingày trở nên gay gắt Rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao ảnh hưởng đến toàn hệ thống Ngân hàng đặc thù hoạt động tín dụng Rủi ro tín dụng không khiến Ngân hàng gia tăng chi phí, chậm thu lãi, chí cịn thất khoản vay làm xấu tình hình tài chính, làm tổn hại đến uy tín vị thế, chí ảnh hưởng đến tồn phát triển Ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro tất yếu hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại cách tối đa rủi ro xảy Thực tiễn hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng Việt Nam thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chưa thực kiểm sốt cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính vậy, u cầu c) Có biện pháp khắc phục kịp thời tồn ki m tốn phát chất lượng tín dụng Ngân hàng cần nhìn nhận cảnh báo quan kiểm toán độc lập vi phạm quy trình quy chế phân tích tín dụng cách nghiêm túc có biện pháp khắc phục sau kiểm tốn cách kịp thời Hàng năm, ngân hàng thuê kiểm tốn độc lập thực kiểm tốn tồn hoạt động ngân hàng, có hoạt động tín dụng Cơ quan kiểm toán đơn vị độc lập chuyên nghiệp đánh giá, phân tích, ý kiến kiểm tốn thường có độ tin cậy cao 3.2.5 Nhóm giải pháp cơng nghệ ngân hàng Nền tảng cho hoạt động ngân hàng đại dựa sở công nghệ thông tin đại Ngân hàng Công thương Việt Nam cần đại hóa cơng nghệ, đưa thêm sản phẩm dịch vụ điện tử nhằm tạo thêm tiện ích cao cho khách hàng sở ứng dụng công nghệ thông tin giao dịch - Đối với phần mềm sử dụng nội bộ, Ngân hàng Công thương cần có kế hoạch bảo trì, nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng yêu cầu người sử dụng Ban công nghệ đầu mối phối hợp với Trung tâm CNTT xây dựng kế hoạch cụ thể, nâng cao tốc độ xử lý sản phẩm tốn - Trung tâm CNTT – Ngân hàng Cơng thương Việt Nam cần đẩy mạnh nghiên cứu, đổi chương trình phần mềm đại cơng tác quản lý tài sản nợ - có (Quản trị rủi ro toán, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối), huy động vốn - Hệ thống công nghệ ngân hàng lõi (Core Banking) phải đảm bảo tính đại, linh hoạt tích hợp, đáp ứng u cầu ngân hàng mức chi nhánh mức Hội sở 96 - Để đảm bảo độ an tồn cao, hệ thống cơng nghệ thơng tin phải có tính hỗ trợ chạy nhiều máy chủ cho phép hệ thống gia tăng đáng kể tốc độ hạch tốn truy suất thơng tin phục vụ cơng tác quản lý Như nói, hệ thống công nghệ thông tin chưa hỗ trợ nhiều công tác báo cáo rủi ro nên công tác cịn có nhiều khó khăn nhân cơng, chưa kịp thời Hầu hết báo cáo rủi ro tín dụng cịn phải làm thủ cơng Do Khối quản trị rủi ro cần kết hợp với Trung tâm công nghệ thông tin thiết kế báo cáo tín dụng có hỗ trợ hệ thống đảm bảo xác, đầy đủ, kịp thời - Ngoài ra, cần phải triển khai lắp đặt đường mạng internet cho điểm giao dịch Vì nay, khơng phải điểm giao dịch có đường mạng internet Nhờ giúp cán tín dụng tìm hiểu thơng tin khách hàng, thị trường nhanh chóng, kịp thời, giảm chi phí để có định hướng, phát triển khách hàng phù hợp 3.2.6 Nhóm giải pháp tổ chức cán b Cơng tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành cơng tổ chức Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố người có ý nghĩa quan trọng định đến hiệu hoạt động hai phạm trù, trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức người cán ngân hàng Vì vậy, để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản lý tài sản ngân hàng nói riêng có hiệu cần phải quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại giáo dục đội ngũ cán ngân hàng hai khía cạnh - Cơ c ế n dụng Đây khâu quan trọng, cần phải xây dựng quy trình cơng khai tiêu chuẩn để tuyển chọn cán bộ, đặc biệt cán tín dụng, cán làm cơng tác quản lý rủi ro, khơng có kiến thức mặt chun mơn nghiệp vụ ngân hàng mà cịn có kiến thức mặt xã hội, kiến thức 97 pháp luật, khả giao tiếp Có tuyển dụng nhân viên giỏi, có khả làm việc - Tạo mơi trường làm việc lành mạnh Công tác thưởng phạt cán phải rõ ràng, gắn kết hiệu làm việc với tiền lương Đối với cán có thành tích xuất sắc cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại; cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật Có nâng cao tinh thần trách nhiệm cán công việc làm việc có hiệu Thực tế nay, cán ngân hàng giỏi, cán chủ chốt đào tạo có xu hướng sang làm việc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, liên doanh Việt Nam, NHTM cổ phần nhỏ thành lập Lý để cán không tiếp tục làm việc Vietinbank xuất phát từ sách thu nhập đãi ngộ nhân viên hạn chế, chưa tạo động lực thu hút khuyến khích người lao động Đặc biệt đội ngũ chuyên gia giỏi, Vietinbank cần có lộ trình thăng tiến, có chế ưu đãi riêng họ gắn bó máu thịt với nơi cơng tác Để tránh tượng “chảy máu chất xám” Vietinbank cần có chế khuyến khích cán quản lý nhân viên theo đầu công việc, trả lương tính chất cơng việc (phân biệt chế lương kế tốn với cán tín dụng, với nhân viên kinh doanh tiền tệ), tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán - Bồi dưỡng, nâng cao trìn độ đội ngũ c n ộ Vietinbank nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, nghiên cứu thực tế Ngân hàng tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động Vietinbank, đồng thời gắn 98 kết người lao động Vietinbank Đối với cán lãnh đạo, Vietinbank nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý cho cán lãnh đạo Định kỳ hàng quý, hàng năm Vietinbank nên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề, tổng kết tập huấn nghiệp vụ để cán làm cơng tác quản lý tài sản trao đổi, thảo luận vướng mắc xuất phát từ thực tiễn cơng việc để từ rút kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý điều hành Bên cạnh đó, lĩnh vực kinh doanh then chốt, Vietinbank thuê chuyên gia nước để xây dựng, quản lý, chuyển giao đào tạo cho cán nhân viên ngân hàng 3.2.7 Thực tốt cơng tác trích lập dự phịng rủi ro Hiện việc trích lập rủi ro tín dụng ngân hàng áp dụng theo quy định Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước, nhiên khối quản trị rủi ro cần phải có kiểm tra xem việc chuyển nhóm nợ chi nhánh có khơng liên quan đến số tiền tích lập dự phịng Nguồn dự phịng dồi giúp cho ngân hàng có nguồn bù đắp kịp thời có RRTD xảy khơng làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhất bối cảnh kinh tế có nhiều biến động bất lợi ảnh hưởng tiêu cực đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Sử dụng hợp lý nguồn dự phòng tức dùng quỹ dự phòng để bù đắp cho khoản nợ q hạn khó địi thường thứ tự ưu tiên: trước hết cho khoản nợ khả thu hồi, tiếp đến khoản nợ có khả thu hồi thấp sau đến khoản nợ có khả thu hồi cao Với khoản nợ có khả thu hồi hạn chế tối đa việc sử dụng quỹ dự phịng Ngồi ra, tùy theo ngun nhân dẫn đến RRTD mà ngân hàng có biện pháp thích hợp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, nhằm giúp cho ngân hàng thu hồi vốn vay cách nhanh 99 Ngoài ra, ngân hàng cần tiến hành mua bảo hiểm tín dụng để khoản vay mua bảo hiểm gặp rủi ro công ty bảo hiểm có nhiệm vụ bồi thường cho ngân hàng theo quy định Các công ty bảo hiểm đưa biện pháp phòng ngừa rủi ro với ngân hàng Với chức đấy, ngân hàng giảm rủi ro 3.2.8 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng Khi có nợ q hạn, ngân hàng phải tổ chức quản trị cách phân công cán theo dõi diễn biến khoản nợ hạn đặc biệt ý khoản nợ bị đẩy sang nhóm trở lên Mỗi cán bộ, chi nhánh phải báo cáo thường xuyên nợ chuyển nhóm Cán phải tìm hiểu nguyên nhân khoản nợ hạn đó, xác định khả phục hồi đề xuất phương án xử lý trước trở thành nợ xấu Để giảm tối đa thiệt hại cho ngân hàng khách hàng yêu cầu cấp thiết ngân hàng phải xác định đắn mức độ xấu khoản nợ, khả phục hồi tương lai Ngân hàng nên tránh tâm lý thụ động, thấy nợ xấu nhanh chóng nghĩ đến phương án thu hồi tài sản đảm bảo Nếu khách hàng thật có thiện chí trả nợ mà khả cịn ngân hàng nên cố gắng giúp đỡ, hỗ trợ khách hàng Thanh lý tài sản đảm bảo biện pháp cuối khơng cịn lựa chọn khác Trường hợp xác định rõ khách hàng sử dụng vốn sai mục đích có ý lừa đảo phải ngừng việc giải ngân tìm cách thu hồi vốn Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn chi nhánh theo năm, chia quý, giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro cho đơn vị trực thuộc Thành lập ban đạo thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro để trực tiếp hướng dẫn, đạo, giúp đỡ đơn vị trực thuộc giải kịp thời vướng mắc Xây dựng cẩm nang hướng dẫn thu hồi nợ xấu, hướng dẫn đến cán tín dụng để cán tín dụng thực 100 Phối hợp với quan pháp luật quyền địa phương tiếp tục thu hồi khoản nợ xấu, nợ khó địi khách hàng có dấu hiệu lừa đảo 3.3 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng chi nhánh thành phố Nam Định 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh TP Nam Định, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh TP Nam Định, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh TP Nam Định thực tốt công tác hạn chế rủi ro tín dụng Thứ nhất, đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành Hiện nay, điều kiện môi trường cho hoạt động ngân hàng cịn nhiều thiếu sót, bất cập, việc Chính phủ thường xun đưa Nghị định để đạo hoạt động ngành ngân hàng cố gắng lớn Nhà nước nhằm bước hồn thiện mơi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi Nghị định đời, việc ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vướng mắc để nâng cao hiệu hoạt động Thứ hai, chuẩn hoá cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng Giải pháp người khơng giải pháp riêng chi nhánh mà cịn phải có phối hợp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 101 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần có quy định tiêu chuẩn cán ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác vị trí cấp bậc khác nhau, đồng thời tổ chức lớp đào tạo cán chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng Các lớp đào tạo cần mở thường xuyên, nội dung giảng dạy phải không ngừng nâng cao để phù hợp với phát triển nghiệp vụ ngân hàng tiến tới tiêu chuẩn quốc tế Có thể, ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nên tổ chức kỳ thi sát hạch cán ngân hàng để chọn lọc cán có đủ lực, đồng thời khuyến khích họ khơng ngừng học hỏi, trau dồi ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam kiến thức nghiệp vụ Ngồi ra, cần định người có lực thực sự, phẩm chất đạo đức tốt để bố trí vào vị trí lãnh đạo chủ chốt chi nhánh Một đội ngũ lãnh đạo giỏi nghiệp vụ, tốt đạo đức điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động nghiệp vụ nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Thứ ba, nâng cao hiệu hoạt động phịng Kiểm tra, kiểm sốt nội Trong thời gian qua, hoạt động phịng kiểm tra, kiểm sốt nội góp phần tích cực cơng tác tín dụng chi nhánh Tuy nhiên, số lượng thông tin cịn chưa thật cập nhật Vì vậy, nâng cao hiệu hoạt động phòng kiểm tra, kiểm soát nội điều cần thiết Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam cần có biện pháp nâng cấp trang thiết bị phòng Kkểm tra, kiểm soát nội giúp cho việc thu thập truyền tải thơng tin kịp thời, xác Ngoài cần phải tuyển chọn cán động có trình độ nghiệp vụ cao bổ sung cho phận nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh góp phần nâng cao hiệu hoạt động tồn hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 102 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước cần sớm có đạo cụ thể cho NHTM cách thức tổ chức tiến hành hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHTM, ban hành văn quy định quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế Thú hai, tăng cường công tác tra, giám sát từ phía NHNN NHTM Thực thường xuyên công tác tra, giám sát nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng theo pháp luật Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến để chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện nay, hoạt động tra ngân hàng NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an tồn NHTM Vì vậy, để tra NHNN thực vai trò phát hiện, cảnh báo rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi 103 ro thực tra, tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM Thứ ba, NHNN cần hoàn thiện hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng -CIC nhằm giúp ngân hàng khai thác thông tin cách hiệu trung tâm Để quản lý rủi ro ngân hàng cần nhiều thông tin phải đảm bảo tính xác, từ đưa phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng, nhiên điều kiện ngân hàng khó khăn thực cơng việc Do đó, khai thác hiệu thơng tin từ CIC chất lượng hoạt động tín dụng nâng cao rõ rệt 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Thứ nhất, Chính phủ cần tạo mơi trường pháp lý đầy đủ, đồng cho hoạt động ngân hàng Một hệ thống văn pháp lý đầy đủ, đồng lĩnh vực hoạt động ngân hàng lĩnh vực có liên quan quy định đất đai, quy định bảo đảm tiền vay… điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng NHTM Hoạt động tín dụng NHTM vốn hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Để hoạt động tín dụng thực cách xác, đảm bảo an toàn khách quan cho hoạt động ngân hàng địi hỏi cần có hệ thống văn pháp lý đầy đủ, đồng bộ, dễ hiểu, hoàn thiện quy định sở pháp lý vấn đề xử lý tài sản chấp Quy định sở pháp lý, xử lý tài sản đảm bảo điều cần thiết ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Chính phủ cần sớm có quy định chi tiết vấn đề đấu giá tài sản, trình tự thủ tục, thời hạn bán tài sản chấp, cụ thể hóa 104 quy trình khởi kiện việc xét xử xử lý tài sản chấp, cầm cố đảm bảo ngân hàng thu hồi nợ nhanh nhiều tài sản gán nợ Ngoài ra, Bộ tư pháp cần ban hành văn hướng dẫn phịng cơng chứng địa phương UBND cấp thực công chứng hợp đồng mua bán tài sản ngân hàng giao từ vụ án, qua ngân hàng nhanh chóng bán tài sản chấp để thu hồi nợ Thứ hai, Chính phủ tạo mơi trường thúc đẩy cạnh tranh lành mạnh Chính phủ cần tạo sân chơi bình đẳng cho hoạt động kinh doanh loại hình khách hàng, khơng có phân biệt DNNN cơng ty cổ phần, Tổng Công ty Nhà nước với doanh nghiệp vừa nhỏ Mở rộng mối quan hệ hợp tác với tổ chức tài Quốc tế để hỗ trợ khách hàng nước có hội kinh doanh ngồi nước Thứ ba, Chính phủ ngành đạo quyền cấp đẩy nhanh tiến độ hoàn thiện hồ sơ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho tổ chức kinh tế người dân; định kỳ hàng quý thông báo khung giá đất theo giá thị trường khu vực, địa phương toàn quốc để người vay ngân hàng có định giá tài sản chấp quan hệ vay vốn với ngân hàng Thứ tư, mở rộng nghiệp vụ mua bán nợ phát triển, xã hội hóa thị trường mua bán nợ Mua bán nợ biện pháp giải tình trạng bế tắc nợ nần, giúp khách hàng chủ nợ thu hồi vốn để hoạt động Trên giới, hoạt động phát triển sôi động, tạo cho khách hàng chủ nợ nhiều hội cử lý khoản nợ, tránh nợ nần dây dưa, kéo dài Thứ năm, tăng cường công tác quản lý Nhà nước doanh nghiệp Nhà nước cần sửa đổi, bổ sung quy định kiểm toán độc lập, bổ sung đối tượng kiểm tốn bắt buộc cơng ty cổ phần, 105 khách hàng có doanh số hoạt động lớn, dư nợ cao NHTM; giúp cho ngân hàng thẩm định lực tài khách hàng vay vốn an toàn trước cho vay, đồng thời tạo điều kiện giúp khách hàng thích ứng với q trình hội nhập kinh tế giới khu vực 106 TÓM TẮT CHƢƠNG Trên sở định hướng hoạt động tín dụng, hoạt động Quản trị RRTD NH TMCP Công thương chi nhánh thành phố Nam Định, từ vấn đề hạn chế, tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh phân tích chương 2, chương luận văn đưa số giải pháp nhằm góp phần hồn thiện hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng Đồng thời luận văn đưa số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước nhằm khơng ngừng cải tiến, đổi hỗ trợ cho Doanh nghiệp Ngân hàng hoạt động sản xuất kinh doanh an toàn hiệu quả, đóng góp vào cơng phát triển bền vững kinh tế đất nước 107 ẾT LUẬN Với kinh tế thị trường có quản lý nhà nước, với xu hướng hội nhập, xu hướng toàn cầu hóa nay, hoạt động NHTM nói chung VietinBank nói riêng cần đổi nhiều để đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu phù hợp với thông lệ quốc tế Việc nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng cấp thiết nhằm góp phần giảm bớt tổn thất, nâng cao hiệu hoạt động, tạo điều kiện để NH tồn phát triển môi trường cạnh tranh thời mở cửa Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Một là: Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Hai là: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro phương pháp quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Công thương Việt Nam – CN TP Nam Định Ba là: Đưa số giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công thương Việt Nam - Chi nhánh thành phố Nam Định đề xuất kiến nghị với VietinBank, với Chính phủ với NHNN Trên nghiên cứu ban đầu tác giả quản trị rủi ro tín dụng Chắc với xu phát triển nay, rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng, nhà khoa học, người làm chun mơn nghiên cứu, phát triển hồn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Kinh tế xã hội không ngừng phát triển quản trị rủi ro tín dụng theo không ngừng phát triển Đây đề tài lớn, khuôn khổ luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, kính mong thầy người quan tâm góp ý để tác giả tiếp tục hoàn thiện tương lai 108 TÀI LIỆU THAM HẢO Quốc Hội (2010), Luật tổ chức tín dụng Số: 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Quốc Hội (2017), Luật sửa đổi, bổ sung điều Luật tổ chức tín dụng Số: 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017 Mishkin F.S (1999), Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), i o trìn Ngân àng t ương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2006), Nghiệp vụ Ngân àng t ương mại, Nhà xuất Thống kê, TP Hồ Chí Minh TS Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài chính, TP.Hồ Chí Minh PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị Ngân hàng t ương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Lê Văn Tề (2006), Nghiệp vụ tín dụng Ngân àng t ương mại, Nhà xuất TP Hồ Chí Minh 10 PGS.TS Đinh Xuân Hạng ThS Nguyễn Văn Lộc, Quản trị tín dụng Ngân àng t ương mại, Nhà xuất Tài Chính 11 Thống đốc NHNN (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 việc an àn p ương p p tríc uy định phân loại tài sản có, mức trích, lập dự phịng việc sử dụng dự p òng đ xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng,c i n n ngân àng nước 109 12 Thống đốc NHNN (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN 13 B o c o t ường niên c c năm 2014, 2015, 2016 VietinBank CN TP Nam Định 14 Các trang web: - www.sbv.gov.vn - www.vietinbank.vn - www.chinhphu.vn - www.vietnamnet.com.vn - www.tapchitaichinh.vn - www.tapchinganhang.com.vn - www.thoibaonganhang.vn 110 ... trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh thành phố Nam Định 54 2.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam. .. việc quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng thương Việt Nam – CN TP Nam Định, nhiều, tồn việc quản trị rủi ro tín dụng Đó lý tơi chọn đề tài ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt. .. HÀNH CHÍNH QUỐC GIA VŨ THỊ THU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ NAM ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài