Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện lấp vò

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN THỊ CHƯC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN CHI NHÁNH HUYỆN LẤP VÕ Chun ngành: Kế Tốn Doanh Nghiệp CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 04 năm 2010 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN LẤP VÕ Chuyên ngành: Kế Toán Doanh Nghiệp SVTH: Phan Thị Chúc MSSV: DKT062058 Lớp: DH7KT1 GVHD: Ths Đặng Hùng Vũ Long Xun, tháng 04 năm 2010 CƠNG TRÌNH ĐƢỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG Ngƣời hƣớng dẫn : Ths Đặng Hùng Vũ (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Ngƣời chấm, nhận xét : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Ngƣời chấm, nhận xét : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Chuyên đề đƣợc chấm Hội đồng chấm bảo vệ chuyên đề Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh ngày …tháng …năm LỜI CÁM ƠN  Qua thời gian học tập rèn luyện dƣới mái trƣờng Đại học, tiếp thu đƣợc kiến thức để làm sở để áp dụng thực tiễn Có đƣợc điều nhờ vào giảng dạy tận tình q thầy Với thời gian thực tập NHNo & PTNT Huyện Lấp Vò, tiếp xúc với môi trƣờng thực tế, nhận đƣợc giúp đỡ quan tâm tận tình Ban lãnh đạo Cô, Chú, Anh chị nhân viên Ngân hàng để đƣợc hoàn thành tốt nhiệm vụ Tơi xin gởi lời cám ơn chân thành đến: Quý thầy cô khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh Trƣờng Đại Học An Giang, đặc biệt Thầy Đặng Hùng Vũ nhiệt tình hƣớng dẫn suốt thời gian thực đề tài Ban giám đốc anh chị NHNo Huyện Lấp Vị tạo điều kiện thuận lợi cho thực tập suốt thời gian qua nhƣ cung cấp thông tin sơ liệu cho tơi hồn thành chun đề Sau xin chúc quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Ban giám đốc cô anh chị Ngân hàng đƣợc nhiều sức khỏe, thành đạt công tác nhƣ sống Long xuyên, ngày ….tháng….năm… Sinh viên thực Phan Thị Chúc PHẦN TÓM TẮT  Qua nhiều năm hoạt động, ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc có NHNo & PTNT Việt Nam có nhiều cố gắng phát triển nông nghiệp, nông thơn NHNo & PTNT Huyện Lấp Vị thuộc chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam với chức tập trung phân phối nguồn vốn cho tất thành phần kinh tế hộ sản xuất nơng nghiệp Trong q trình hoạt động Ngân hàng cần phải đảm bảo lợi nhuận để bù đắp đƣợc khoản chi phí, rủi ro nhƣ mở rộng tín dụng, cải tiến dịch vụ để thực chức xã hội Nguồn thu nhập Ngân hàng từ hoạt động tín dụng, hoạt động gặp khơng rủi ro cơng tác thu hồi vốn Vì vậy, việc phân tích hoạt động tín dụng giúp cho Ngân hàng thấy đƣợc nguyên nhân tăng, giảm doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ nợ hạn Từ đó, phát huy ƣu điểm khắc phục đƣợc số nhƣợc điểm nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cho Ngân hàng Nội dung phân tích đề tài gồm chƣơng: Chương 1: Mở đầu Chương 2: Cơ sở lý thuyết Chương 3: Giới thiệu NHNo & PTNT Huyện Lấp Vị Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Huyện Lấp Vò Chương 5: Kết luận kiến nghị Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC Chƣơng 1: MỞ ĐẦU 1.1 TÍNH THIẾT YẾU CỦA ĐỀ TÀI .1 1.2 ĐỐI TƢỢNG, PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .2 1.4 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .2 Chƣơng 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG .3 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Vai trò, chức 2.1.3 Các hình thức tín dụng .4 2.2 ĐẢM BẢO TÍN DỤNG .5 2.2.1 Khái niệm 2.2.2 Các loại đảm bảo 2.3 HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG, KIỂM TRA GIÁM SÁT HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 2.3.1 Hợp đồng tín dụng .6 2.3.2 Kiểm tra giám sát hợp đồng tín dụng 2.4 QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI CHO VAY VÀ ĐI VAY 2.4.1 Quyền nghĩa vụ ngƣời vay .8 2.4.2 Quyền nghĩa vụ ngƣời cho vay 2.5 MỘT SỐ NGUYÊN TẮC VỀ TÍN DỤNG 2.5.1 Điều kiện cho vay 2.5.2 Nguyên tắc cho vay 10 2.5.3 Phƣơng thức cho vay 12 2.5.4 Đối tƣợng thời hạn cho vay 12 2.5.5 Quy trình cho vay 13 2.5.6 Mức cho vay 14 2.5.7 Lãi suất cho vay .15 2.6 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 15 2.6.1 Tỷ lệ dƣ nợ/vốn huy động 15 2.6.2 Hệ số thu nợ 15 SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 i Chuyên đề tốt nghiệp 2.6.3 Nợ hạn/tổng dƣ nợ 16 2.6.4 Vịng quay vốn tín dụng 16 Chƣơng 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNo & PTNT HUYỆN LẤP VÕ 17 3.1 KHÁI QUÁT VỀ QUÁ TRÌNH HÌNH VÀ PHÁT TRIỂN NHNo&PTNT HUYỆN LẤP VỊ .17 3.1.1 Điều kiện tự nhiên điều kiện kinh tế xã hội 17 3.1.2 Lịch sử hình thành phát triển 17 3.1.3 Vai trò, chức năng, nhiệm vụ 18 3.1.4 Các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng 19 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG CÁC PHÒNG BAN 20 3.2.1 Cơ cấu tổ chức 20 3.2.2 Chức 20 3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA NĂM (2007-2009) 22 3.4 NHŨNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo & PTNT HUYỆN LẤP VỊ 24 3.4.1 Thuận lợi 24 3.4.2 Khó khăn 24 3.5 PHƢƠNG HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NĂM 2010 CỦA NHNo&PTNT HUYỆN LẤP VỊ 25 3.5.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng 25 3.5.1 Mục tiêu tăng trƣởng tín dụng 25 Chƣơng 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN LẤP VÕ 26 4.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN LẤP VÒ QUA NĂM 2007, 2008, 2009 26 4.1.1 Tình hình hoạt động chung tín dụng Ngân Hàng .26 4.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng theo đối tƣợng 29 4.1.2.1 Theo thời hạn 29 + Doanh số cho vay 29 + Doanh số thu nợ 30 + Dƣ nợ cuối năm .32 + Nợ hạn 33 4.1.2.2 Theo ngành nghề 34 SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 ii Chuyên đề tốt nghiệp + Doanh số cho vay 35 + Doanh số thu nợ 37 + Dƣ nợ cuối năm .38 + Nợ hạn 40 4.2 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN LẤP VÒ 41 4.2.1 Tỷ lệ dƣ nợ/tổng vốn huy động 41 4.2.2 Hệ số thu nợ .42 4.2.3 Nợ hạn / tổng dƣ nợ .42 4.2.4 Vịng quay vốn tín dụng .43 4.3 NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN ẢNH HƢỞNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 43 4.3.1 Những tồn 43 4.3.2 Những nguyên nhân ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng 44 4.3.2.1 Khách quan 44 4.3.2.2 Chủ quan .44 4.4 NHỮNG BIỆN PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 45 Chƣơng 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 48 5.1 KẾT LUẬN 48 5.2 KIẾN NGHỊ 48 SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 iii Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG & BIỂU ĐỒ & SƠ ĐỒ  DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh NHNo Huyện .22 Bảng 4.1: Tình hình cho vay, thu nợ, dƣ nợ NHNo Huyện 26 Bảng 4.2: Tình hình nợ hạn NHNo Huyện 28 Bảng 4.3: Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn 29 Bảng 4.4: Tình hình doanh số thu nợ theo thời hạn 31 Bảng 4.5: Tình hình dƣ nợ cuối năm theo thời hạn 32 Bảng 4.6: Tình hình nợ hạn theo thời hạn 33 Bảng 4.7: Tình hình doanh số cho vay theo ngành nghề 35 Bảng 4.8: Tình hình doanh số thu nợ theo ngành nghề 38 Bảng 4.9: Tình hình dƣ nợ cuối năm theo ngành nghề 38 Bảng 4.10: Tình hình nợ hạn theo ngành nghề 40 Bảng 4.11 Các số tài đánh giá hiệu hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Lấp Vò 42 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Kết hoạt động kinh doanh năm .23 Biểu đồ 4.1: Tình hình cho vay, thu nợ, dƣ nợ NHNo Huyện 26 Biểu đồ 4.2: Tình hình nợ hạn NHNo Huyện .28 Biểu đồ 4.3: Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn .30 Biểu đồ 4.4: Tình hình doanh số thu nợ theo thời hạn 30 Biểu đồ 4.5: Tình hình dƣ nợ cuối năm theo thời hạn .32 Biểu đồ 4.6: Tình hình nợ hạn theo thời hạn .33 Biểu đồ 4.7: Tình hình doanh số cho vay theo ngành nghề .35 Biểu đồ 4.8: Tình hình doanh số thu nợ theo ngành nghề 39 Biểu đồ 4.9: Tình hình dƣ nợ cuối năm theo ngành nghề 39 Biểu đồ 4.10: Tình hình nợ hạn theo ngành nghề .40 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Quy trình luân chuyển hồ sơ vay vốn .13 Sơ đồ 3.1: Tổ chức chi nhánh 20 SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 iv Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC VIẾT TẮT  DNTN Doanh nghiệp tƣ nhân ĐBSCL Đồng sông Cửu Long GTGT Giá trị gia tăng HSXKD Hộ sản xuất kinh doanh NH Ngân hàng NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHNo & PTNT .Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn UNND Ủy ban nhân dân VN Việt Nam SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 v Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vò cung ứng vốn cho họ Bên cạnh đó, năm 2009 Ngân hàng cịn thực sách hỗ trợ lãi suất cho ngƣời dân nhằm kích thích ngƣời dân vay vốn vay vốn để sản xuất lúa Điều thể tốc độ tăng lên doanh số cho vay năm 2008 25% năm 2009 62%  Doanh số cho vay theo ngành thủy sản: Doanh số cho vay theo ngành thủy sản có nhiều biến động so với ngành nông nghiệp Theo đánh giá Ngân hàng Huyện ngành thủy sản có khả tạo lợi nhuận cao nhanh nhƣng có rủi ro cao so với nơng nghiệp Đó môi trƣờng nuôi trồng thủy sản môi trƣờng nƣớc, có khả lây lan dịch bệnh cao, chi phí bỏ tƣơng đối cao, dễ xảy tổn thất Nên địi hỏi cán tín dụng cân nhắc, đánh giá xác thực dự án cho vay phải thích hợp với điều kiện kinh tế thời kỳ Điều thể rõ doanh số cho vay năm qua, năm 2008 doanh số cho vay ngành thủy sản tăng 4% so với năm 2007 đến năm 2009 tăng trƣởng tốc độ 13% so với năm 2008 Nguyên nhân chủ yếu do:  Năm 2008, kinh tế có nhiều rủi ro, lãi suất Ngân hàng tăng liên tục vào tháng đầu năm 2008 làm cho chi phí tăng cao Nguồn vốn Ngân hàng tình hình lúc bị hạn chế nên không đủ đáp ứng nhu cầu vốn vay khách hàng  Năm 2009, tháng cuối năm kinh tế vào ổn định tình hình lãi suất khơng tăng cao nhƣ năm 2008 Vì thế, chi phí đầu vào cho ngành thủy sản không cao nhƣ năm trƣớc Ngoài ra, Ngân hàng kết hợp cho vay dự án ngành thủy sản với với sản xuất nông nghiệp việc sản xuất lúa nên hộ sản xuất mạnh dạn vay vốn để tiếp tục sản xuất mở rộng quy mô  Doanh số cho vay theo ngành thương nghiệp & xây dựng: Các đối tƣợng vay vốn thành phần chủ yếu doanh nghiệp: mua bán xăng dầu, kinh doanh lƣơng thực xe gắn máy, tạp hóa, văn phịng phẩm Năm 2008 hoạt động tín dụng ngân hàng ƣu tiên cho ngành nông nghiệp nên doanh số cho vay theo ngành thƣơng nghiệp & xây dựng tăng lên với tốc độ 11% thấp tốc độ tăng trƣởng ngành nông nghiệp Năm 2009 với tốc độ phát triển kinh tế huyện nhà có nhiều doanh nghiệp đời tạo giao dịch với ngân hàng Nên doanh số cho vay ngân hàng lĩnh vực thƣơng nghiệp xây dựng tăng lên phần với tốc độ tăng trƣởng 15% Tuy năm 2009 ngân hàng hạn chế cho vay đối tƣợng xây dựng nhà khoản vay tín chấp quỹ tiền lƣơng có thời gian thu hồi dài rủi ro cao nhƣng thay vào cho vay đối tƣợng bán văn phòng phẩm nên đảm bảo tăng lên doanh số cho vay ngành thƣơng nghiệp & xây dựng SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 36 - Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vò + Doanh số thu nợ: Bảng 4.8: Tình hình doanh số thu nợ theo ngành nghề ĐVT: triệu đồng 2008/2007 Chỉ tiêu 2007 2008 2009/2008 2009 Tuyệt đối Tuyệt đối % % Nông nghiệp 129.047 141.015 225.332 11.968 84.317 60 Thuỷ sản 102.226 142.863 124.966 40.637 40 (17.897) (13) Thƣơng nghiệp & Xây dựng 182.719 246.741 280.308 64.022 35 33.568 14 Tổng 413.991 530.618 630.605 116.627 28 99.987 61 (Nguồn: Phòng KHKD NHNo & PTNT huyện Lấp Vị) Biểu đồ 4.8: Tình hình doanh số thu nợ theo ngành nghề 300.000 250.000 Nông nghiệp 200.000 Thuỷ sản 150.000 Thương nghiệp & Xây dựng 100.000 50.000 2007 2008 2009  Doanh số thu nợ theo ngành nông nghiệp: Doanh số thu nợ ngành tăng liên tục qua năm năm 2009 tăng lên với tốc độ 60%, năm 2008 tăng lên với tốc độ 9% Năm 2008 chịu ảnh hƣởng dịch bệnh lúa, dịch cúm gia cầm ảnh hƣởng lạm phát, khủng hoảng kinh tế nên phía ngân hàng trọng sách thu hồi vốn nhằm đảm bảo nguồn vốn ngân hàng Năm 2009, ngân hàng thực sách hỗ trợ lãi suất nên dự án sản xuất ngƣời dân khả thi đạt lợi nhuận cao Vì vậy, doanh số thu nợ tăng cao tƣơng ứng với tốc độ tăng lên doanh số cho vay, đảm bảo nguồn vốn cho ngân hàng  Doanh số thu nợ theo ngành thủy sản: Trong năm 2008, nguồn vốn Ngân hàng tình hình lúc bị hạn chế nên không đáp ứng đủ nhu cầu vốn vay khách hàng Trong giai đoạn này, ngân hàng trọng sách thu nợ kết mang lại SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 37 - Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vò khả quan với tốc độ tăng lên doanh số thu nợ 40% Mặc dù, ngƣời nuôi cá bị thua lỗ chịu ảnh hƣởng vụ án bán phá giá cá tra Mỹ nhƣng với chích sách thu nợ tích cực thật mang lại hiệu làm giảm thiểu nợ hạn ngành thủy sản Năm 2009 kinh tế dần vào ổn định, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn vay cho khách hàng Để giảm thiểu rủi ro ngành thủy sản ngân hàng cho vay kết hợp với sản xuất nơng nghiệp sách thực mang lại hiệu nên doanh số thu nợ đạt kết cao Tuy doanh số thu nợ năm 2009 ngành thủy sản giảm 13% so với năm 2008 nhƣng so sánh với doanh số cho vay năm 2009 kết thu nợ năm đạt hiệu cao  Doanh số thu nợ theo ngành thương nghiệp & xây dựng: Tuy doanh số cho vay năm 2008 tăng với tốc độ 11% nhƣng doanh số thu nợ lại tăng cao với tốc độ 35% so với năm 2007 hợp đồng tín dụng đến hạn, chủ yếu hợp đồng dài hạn có vay thƣờng theo hình thức hạn mức tín dụng Nhờ vậy, phần đảm bảo nguồn vốn ngân hàng năm 2008 Bƣớc sang năm 2009 với tốc độ tăng lên doanh số thu nợ 14% so với năm 2008 Đó năm 2009 doanh nghiệp sản xuất kinh nhƣ thành phần kinh tế hoạt động khơng có hiệu mà nhiều khoản vay ký kết trƣớc chƣa đến hạn + Dư nợ cuối năm: Bảng 4.9: Tình hình dƣ nợ cuối năm theo ngành nghề ĐVT: triệu đồng 2008/2007 Chỉ tiêu 2009/2008 2007 2008 2009 Tuyệt đối % Tuyệt đối % Nông nghiệp 93.381 125.449 180.089 32.067 34 54.640 44 Thuỷ sản 75.630 49.170 56.056 (26.460) (35) 6.886 14 Thƣơng nghiệp & Xây dựng 142.253 141.571 144.245 (682) 0,5 2.675 Tổng 311.264 316.189 380.390 4.925 64.201 20 (Nguồn: Phòng KHKD NHNo & PTNT huyện Lấp Vò)  Dư nợ cuối năm theo ngành nông nghiệp: Trong năm 2008 tốc độ tăng lên doanh số cho vay 25% tốc độ tăng lên doanh số thu nợ 9% nên dƣ nợ cuối năm tăng cao với tốc độ 34 % so với năm 2007 Nguyên nhân ảnh hƣởng dịch bệnh lúa, cúm gia cầm tình hình lạm phát năm 2008 làm ảnh hƣởng đến doanh số thu nợ dƣ nợ tăng cao Đến năm 2009 cho dƣ cuối năm tăng cao với tốc độ 46% Do năm ngân hàng hoạt động theo hƣớng mở rộng quy mô nhằm đáp ứng nhu cầu vốn vay ngày nhiều, số vốn vay SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 38 - Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vò khách hàng ngày nhiều thời gian vay dài nhằm phục vụ cho việc mở rộng sản xuất Biểu đồ 4.9: Tình hình dƣ nợ cuối năm theo ngành nghề 200.000 180.000 160.000 140.000 Nông nghiệp 120.000 Thuỷ sản 100.000 Thương nghiệp & Xây dựng 80.000 60.000 40.000 20.000 2007 2008 2009  Dư nợ cuối năm theo ngành thủy sản: Dƣ nợ năm 2008 biến động nhiều so với năm 2007 doanh số thu nợ lớn doanh số cho vay dƣ nợ cuối năm giảm đến 35% Do ngân hàng thực sách thu hồi nợ nhằm giảm thiểu tình trạng nợ hạn tình hình giá đầu sản phẩm thủy sản có nhiều biến động Năm 2009 với tình hình kinh tế dần vào ổn định Ngân hàng mạnh dạn đầu tƣ cho vay dự án ni cá basa, cá lóc kết hợp với trồng lúa hoa màu nên ngƣời dân vay vốn với dự án Vì vậy, dƣ nợ năm 2009 tăng lên 14% so với năm 2008  Dư nợ cuối năm theo ngành thương nghiệp & xây dựng: Dựa vào bảng số liệu doanh số cho vay doanh số thu nợ ta nhận đƣợc biến động dƣ nợ cuối năm Dƣ nợ cuối năm 2008 giảm so với năm 2007 682 triệu đồng gần 1% nhiều hợp đồng đến hạn nên làm cho doanh số thu nợ tăng lên cao doanh số cho vay nên làm cho dƣ nợ cuối năm giảm đôi chút Năm 2009, ngân hàng hoạt động theo hƣớng mở rộng quy mô nên phần làm cho doanh số cho vay ngành tăng lên nhiều doanh số thu nợ Vì thế, dƣ nợ cuối năm tăng lên với tốc độ 2% so với năm 2008 + Nợ hạn:  Nợ hạn theo ngành nông nghiệp: Năm 2008 nợ hạn ngành nông nghiệp tăng 501 triệu đồng so với năm 2008 với tốc độ tăng 26% Năm 2009 nợ hạn ngành nông nghiệp không tăng giảm so với năm 2008 3% Nợ hạn ngành nông nghiệp tăng năm 2008 ảnh hƣởng dịch bệnh lúa, cúm gia cầm phần sức ép lạm phát suy thoái kinh tế nên dẫn đến việc gia hạn nợ làm cho nợ hạn tăng lên cao Bên cạnh, nguyên nhân yếu tố khách quan cịn phần ngun nhân chủ quan từ phía Ngân hàng Ở số hợp đồng vay vốn cán tín dụng cịn thụ động công tác thẩm định tài sản SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 39 - Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vò khách hàng nên dẫn đến vài vay hạn khó thu hồi đủ giá trị Năm 2009, doanh số cho vay tăng cao nhƣng đảm bảo việc thu nợ ngân hàng Điều cho thấy chất lƣợng tín dụng ngân hàng đƣợc nâng cao Đó nhờ sách hỗ trợ lãi suất ngân hàng ngƣời dân sử dụng vốn cách có hiệu nên đảm bảo khả trả nợ cho ngân hàng Bên cạnh đó, phải cơng tác xử lý nợ hạn ngân hàng năm qua thật có hiệu quả, cán tín dụng trọng tích cực thu hồi vốn chết tồn động q lâu đƣa vịng quay tín dụng trở lại Bảng 4.10: Tình hình nợ hạn theo ngành nghề ĐVT: triệu đồng 2008/2007 Chỉ tiêu 2007 2008 Tuyệt đối Nông nghiệp 2009/2008 2009 % Tuyệt đối % 2.210 2.711 2.623 501 23 (88) (3) 900 1.138 1.114 238 26 (24) (2) Thƣơng nghiệp & Xây dựng 1.734 2.195 2.168 462 27 (27) (1) Tổng 4.844 6.044 5.905 1.200 25 (139) (2) Thuỷ sản (Nguồn: Phòng KHKD NHNo & PTNT huyện Lấp Vị) Biểu đồ 4.10: Tình hình nợ hạn theo ngành nghề 3.000 2.500 2.000 Nông nghiệp 1.500 Thuỷ sản 1.000 Thương nghiệp & Xây dựng 500 2007 2008 2009  Nợ hạn theo ngành thủy sản: Năm 2008, lãi suất từ thả có nhiều biến động đặc điểm ngành thủy sản ẩn chứa nhiều rủi ro nên nợ hạn ngành thủy sản năm 2008 tăng lên với tốc độ 23% so với năm 2007 Đến năm 2009 kinh tế phát triển trở lại việc cho vay ni cá lóc, cá basa kết hợp với trồng lúa hoa màu thực có hiệu nên làm cho nợ hạn năm 2009 không tăng lên mà theo hƣớng giảm xuống với tốc độ 2% Với sách cho vay ngân hàng SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 40 - Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vò làm giảm bớt rủi ro cho vay ngành thủy sản hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt đƣợc kết nhƣ mong muốn  Nợ hạn theo ngành thương nghiệp & xây dựng: Nợ hạn năm 2008 theo ngành thƣơng nghiệp 2.195 triệu đồng tăng lên với tốc độ 27% so với năm 2007 Đến năm 2009 nợ hạn giảm xuống 2.168 triệu đồng so với năm 2008 tƣơng đƣơng với 1% Trong năm 2008 số doanh nghiệp làm ăn không đạt hiệu cao ảnh hƣởng của khủng hoảng kinh tế doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực xay sát lau bóng gạo năm ngành nông nghiệp bị tổn thất số dịch bệnh lúa làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng lúa gạo Vì làm cho nợ hạn ngành thƣơng nghiệp & xây dựng tăng cao so với năm 2007 Bên cạnh đó, số khoản vay cho đối tƣợng xây dựng nhà thu hồi chậm nên góp phần làm tăng nợ hạn ngành Năm 2009 với việc thực nhiều sách có hiệu quả, giảm bớt đối tƣợng cho vay xây dựng nhà thay vào cho vay đối tƣợng bán văn phịng phẩm Và ngành nơng nghiệp năm đạt suất cao nên nhiều doanh nghiệp xay sát hoạt động có hiệu Vì thế, nợ hạn ngành có xu hƣớng giảm lại 4.2 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT huyện Lấp Vò Mục tiêu hàng đầu mà doanh nghiệp hƣớng tới lợi nhuận, thời kỳ định tồn phát triển Ngân hàng Ngân hàng muốn đảm bảo đƣợc khả cung ứng vốn cho khách hàng trƣớc hết ngân hàng phải hoạt động thật có hiệu Để đạt đƣợc kết nhƣ ngân hàng phải tối hóa lợi nhuận vốn đầu tƣ Vì vậy, hiệu sử dụng vốn đƣợc xem yếu tố quan trọng Cho nên ta cần xem xét số tiêu liên quan, để thấy đƣợc hiệu hoạt động tín dụng NHNo Huyện năm qua 4.2.1 Tỷ lệ dư nợ/tổng vốn huy động Tình hình vốn huy động ngân hàng tốt đƣợc thể qua tỷ lệ dƣ nợ tổng vốn huy động Năm 2007 tình hình huy động vốn có hiệu cao, 1,87 đồng dƣ nợ có đồng vốn huy động Năm 2008 gặp khó khăn cơng tác huy động vốn ngƣời dân làm ăn thua lỗ nên khoản huy động từ tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn giảm đáng kể Vì thế, tỷ lệ tham gia huy động vốn vào dƣ nợ giảm, 2,49 đồng dƣ nợ có đồng huy động vốn Năm 2009 tình hình huy động vốn có phần ổn định trở lại nhƣng giá vàng, đô la Mỹ liên tục biến động mạnh nên ngƣời dân phần dự trữ vàng dollars gửi tiền ngân hàng Bên cạnh đó, tốc độ tăng dƣ nợ nhanh nhiều so vối vốn huy động Nên tỷ lệ tham gia huy động vốn vào dƣ nợ tiếp tục tăng nhƣng không nhiều 2,7 đồng dƣ nợ có đồng vốn huy động Trong năm qua ngân hàng huy động đƣợc nguồn vốn lớn để phục vụ cho hoạt động tín dụng Vì vậy, để phù hợp với kinh tế ngày phát triển nhƣ ngân hàng cần đẩy mạnh đến công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngày nhiều ngƣời dân địa bàn Huyện SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 41 - Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vò Bảng 4.11 Các số tài đánh giá hiệu hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Lấp Vò (ĐVT: triệu đồng) Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Doanh số cho vay Triệu đồng 471.241 535.543 694.806 Vốn huy động Triệu đồng 166.148 127.148 140.856 Doanh số thu nợ Triệu đồng 413.991 530.618 630.605 Tổng dƣ nợ cuối năm Triệu đồng 311.264 316.189 380.112 Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 311.007 315.872 379.926 Nợ hạn Triệu đồng 4.844 6.044 5.905 Lần 1,87 2,49 2,7 Hệ số thu nợ % 87,85 99,08 93,76 Nợ hạn/Tổng dƣ nợ % 1,56 1,91 1,65 Vịng quay vốn tín dụng Vịng 1,33 1,68 1,66 Dƣ nợ/Vốn huy động (Nguồn: Phòng KHKD NHNo & PTNT huyện Lấp Vò) 4.2.2 Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ Ngân hàng qua năm gần đạt hiệu cao Điều nói lên khả thu hồi nợ đƣợc đảm bảo có hiệu cao hoạt tín dụng ngân hàng Năm 2007 kinh tế phát triển với tốc độ cao, ký nhiều hợp đồng vào cuối năm 2007 nên tốc độ doanh số cho vay cao doanh số thu nợ nên hệ số thu nợ 87,85% Đến năm 2008, tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn lạm phát xảy nên ngân hàng trọng công tác thu hồi khoản nợ đến hạn Từ đó, làm cho hệ số thu nợ năm cao với tỷ lệ 99,08% kết khả quan Năm 2009, doanh số cho vay ngân hàng tăng cao nhƣng đảm bảo đƣợc doanh số thu nợ nên hệ số thu nợ năm đạt tỷ lệ cao 93,76% Đó kết việc thực chiến lƣợc tín dụng phù hợp kịp thời với thời kỳ 4.2.3 Nợ hạn / tổng dư nợ Qua số liệu ta nhận thấy, nợ hạn Ngân hàng có nhiều biến động Năm 2007 tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ 1,56% năm 2008 1,91% nhƣng mức thấp so với mức cho phép hNhà nƣớc 5% Năm 2008, kinh tế gặp khó khăn dẫn đến số hợp đồng hạn nên làm gia tăng tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ Tuy nhiên, phần tăng lên nợ hạn không lớn nên đảm bảo đƣợc chất lƣợng tín dụng Đây kết việc đề giải pháp hữu hiệu để xử lý nợ hạn, kiểm tra chặt chẽ SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 42 - Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vò trƣớc, sau cho vay nhằm hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng Năm 2009 tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ có chiều hƣớng giảm cịn 1,65%, kinh tế thoát khỏi khủng hoảng vào ổn định nên thành phần kinh tế hoạt động có hiệu Từ đó, làm giảm tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ 4.2.4 Vòng quay vốn tín dụng Theo bảng số liệu ta nhận thấy, năm 2008 có số vịng quay vốn tín dụng 1,68 nhanh năm 2007 1,33 vòng năm 2009 1,66 vòng Nguyên nhân tăng lên Ngân hàng áp dụng công tác thu hồi nợ có hiệu quả, đảm bảo đƣợc đồng vốn Ngân hàng cho vay, xác định đƣợc kỳ hạn trả nợ tƣơng đối phù hợp với chu kỳ đối tƣợng vay vốn nên làm giảm tình trạng chiếm dụng vốn khách hàng Tuy nhiên, để làm cho vịng quay vốn tăng ngân hàng cần trọng đến công tác thu hồi nợ cho vay trung-dài hạn đối tƣợng vay không ý thức thiếu quan tâm đến kỳ hạn trả nợ, khoản thu nhập ngƣời xuất lao động qua nhiều giai đoạn đến ngân hàng nên phần ảnh hƣởng đến nợ hạn Nhìn chung, qua kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thời gian qua đạt đƣợc kết khả quan, đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn cho ngƣời dân lúc kịp thời Bên cạnh đó, Ngân hàng ln tăng cƣờng kiểm tra, kiểm sốt để kịp thời xử lý tình xấu xảy Từ góp phần nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng, góp phần tăng nguồn thu cho phía Ngân hàng nhƣ ngƣời vay vốn Điều nói lên vai trị quan trọng NHNo phát triển kinh tế Huyện 4.3 Những tồn nguyên nhân ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng 4.3.1 Những tồn - Ngân hàng Huyện vào vụ sản xuất, kinh doanh thƣờng đông khách nhƣng không gian hoạt động không rộng Nên khơng tránh khỏi tình trạng chen lấn chờ đợi làm thủ tục Mỗi cán tín dụng phụ trách khoảng 600 vay lớn nhỏ vào vụ nên nhân viên không tránh khỏi bực bội, sai sót, thiếu tập trung, làm lịng khách hàng Nếu tình trạng kéo dài làm ảnh hƣởng đến uy tín ngân hàng bị khách hàng - Khách hàng có nhu cầu vay vốn ngày nhiều nhƣng tài sản đảm bảo thƣờng khơng đủ nên cán tín dụng ngân hàng gặp khó khăn tình trạng Nếu cho vay làm gia tăng rủi ro ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng, cịn khơng cho vay số khách hàng, ảnh hƣởng đến thị phần ngân hàng - Trƣớc đây, trình cho vay ngân hàng chủ yếu viết tay nên thời gian phê duyệt đến giải ngân nhiều thời gian không đạt tiến độ nhƣ mong muốn Nên phần ảnh hƣởng đến doanh số cho vay ngân hàng Đến năm 2008 triển khai hệ thống IPCAS, nhờ hệ thống máy mà tiến độ công việc đƣợc cải thiện nhiều Tuy nhiên, hệ thống cịn nên cán tín dụng cịn nhiều bỡ ngỡ, gặp nhiều sai sót mắc phải số hạn chế SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 43 - Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vò - Việc gửi tiền vào ngân hàng cần nhiều thủ tục, giấy tờ cịn rắc rối ngƣời dân nơng thôn nên số khách hàng e ngại gửi tiền vào ngân hàng Bên cạnh đó, phận huy động vốn chƣa thật tách biệt, việc huy động vốn lồng ghép với hoạt động khác nhƣ kế tốn, tín dụng Nên kết huy động vốn không nhƣ mong muốn Các sản phẩm, dịch vụ huy động vốn chƣa thật đa dạng làm ảnh hƣởng đáng kể đến vốn huy động ngân hàng - Việc điều hành lãi suất cho vay lãi suất huy động chƣa nhạy bén công văn đƣợc chuyển qua nhiều cấp 4.3.2 Những nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 4.3.2.1 Khách quan - Do kinh tế ẩn chứa nhiều rủi ro, lạm phát tăng nhanh, thêm vào giá vàng năm qua lại tăng cao nên ngƣời dân thích dự trữ vàng gửi tiền ngân hàng Đó ngun nhân ảnh hƣởng đến cơng tác huy động vốn nhƣ chất lƣợng tín dụng ngân hàng - Huyện Lấp Vò phát triển gần nên số ngƣời dân vùng nông thôn chƣa theo kịp với phát triển công nghệ, sản phẩm, dịch vụ loại tiền gửi chƣa thật thu hút đối tƣợng khách hàng - Trên địa bàn Huyện xuất thêm nhiều chi nhánh ngân hàng khác: Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL, Vietcombank, Vietinbank Nên mức độ cạnh tranh ngân hàng ngày cao phần ảnh hƣởng đáng kể đến thị phần ngân hàng - Các dự án cho vay theo mơ hình kinh tế tổng hợp mang lại hiệu cao nhƣng tồn nhiều rủi ro việc kiểm tra sử dụng vốn khách hàng theo dự án khó khăn - Trong cơng tác xử lý nợ q hạn cịn gặp nhiều khó khăn, q trình diễn chậm làm ảnh hƣởng đến công tác thu nợ 4.3.2.2 Chủ quan + Phía khách hàng: - Nguyên nhân phổ biến hộ sản xuất ngƣời dân chậm trễ việc trả nợ chấp nhận lãi suất hạn ngân hàng với nhiều lý - Ngƣời dân có thói quen sản xuất kinh doanh theo phong trào việc nuôi trồng thủy sản ngành thủy sản ẩn chứa nhiều rủi ro nên nợ hạn ngành cao - Trƣờng hợp vay ké, vay chung chuyển vốn cho ngƣời khác sử dụng phổ biến mà ngân hàng chƣa kiểm soát đƣợc Đây việc sử dụng vốn sai mục đích, sai đối tƣợng làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 44 - Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vị + Phía ngân hàng: - Việc mở rộng đối tƣợng tín dụng thành phần doanh nghiệp chứa nhiều rủi ro báo cáo tài doanh nghiệp khơng minh bạch, chƣa đƣợc kiểm tốn chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ Và thƣờng doanh nghiệp có uy tín địa bàn Huyện nên cán tín dụng khơng kiểm tra, đánh giá kỹ đối tƣợng - Việc kiểm tra, thẩm định việc thu hồi nợ chƣa thật chặt chẽ sát với thực tế 4.4 Những biện pháp mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Để đạt đƣợc hiệu kinh doanh ngày cao ngân hàng cần có biện phù hợp cơng tác huy động vốn sử dụng vốn Vì hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng hoạt động tín dụng tín dụng ngắn hạn Do hoạt động tín dụng ngắn hạn thật phù hợp với kinh tế địa phƣơng Tuy nhiên ngân hàng cần tập trung phát triển thêm tín dụng trung-dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu khoản vay dài hạn Vì vậy, ngân hàng cần thực biện pháp, chiến lƣợc khả thi, hiệu cho hoạt động tín dụng ngân hàng tín dụng ngắn hạn giữ vai trị chủ đạo Và sau số biện pháp mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng + Hoạt động cho vay: - Những khách hàng truyền thống ngân hàng cần giữ quan hệ lâu dài, đáp ứng thỏa mãn nhu cầu họ cách linh hoạt - Ngân hàng đơn giản hóa thủ tục hồ sơ vay vốn để khách hàng chờ đợi lâu cho việc vay vốn Ngồi ra, ngân hàng lập bảng tóm tắt hƣớng dẫn quy trình cho vay, giấy tờ liên quan, thủ tục cần làm theo thứ tự cho khách hàng, để khách chuẩn bị đầy đủ nhiều thời gian tiến độ công việc nhanh có thời gian thẩm định kiểm tra - Những khách hàng nơng dân ngân hàng cho vay theo lƣu vụ Khách hàng trả lãi vào vụ, trã gốc vào cuối vụ Các cán tín dụng kiểm sốt kỹ hoạt động thu nợ ngân hàng - Những khách hàng doanh nghiệp nâng cao hình thức cho vay theo hạn mức Khách hàng nhận nợ nhiều lần rút vốn cần thiết, lần nhận nợ ngân hàng giảm bớt số thủ tục lần nhận nợ làm giấy nhận nợ chờ phê duyệt ban lãnh đạo nên nhiều thời gian - Đối với cán tín dụng cần tăng cƣờng cơng tác kiểm tra thẩm định để nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm bớt rủi ro cho ngân hàng - Ƣu tiên vốn vay cho đối tƣợng sản xuất nông nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu vốn vay ngƣời dân địa phƣơng phù hợp với đặc điểm kinh tế Huyện SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 45 - Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vò - Các cán tín dụng cần hiểu rõ hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng nhƣ kinh tế Huyện để xác định thời hạn thu nợ lúc, hạn chế nợ xấu - Cần đánh giá xác khả trả nợ tài sản đảm bảo khách hàng khách hàng giao dịch với khách hàng + Hoạt động thu nợ: - Thƣờng xuyên theo dõi nợ đến hạn để gửi giấy thông báo, nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn Cần phổ biến cho hộ nông dân đƣợc rõ thời hạn trả nợ để họ trả nợ hạn giải thích sau khách hàng trả hết nợ hồn tồn hƣớng dẫn họ làm hồ sơ vay lại - Cần phát triển tổ cho vay, thu nợ di động xã nhằm mang lại hiệu cho công tác thu hồi nợ ngân hàng - Các khoản nợ hạn cần đƣợc theo dõi tìm ngun nhân, qua đƣa biện pháp xử lý thích hợp Nếu khách hàng cố tình khơng trả nợ cần có biện pháp khắc khe để thu hồi nợ phát tài sản chấp, mùa vụ thu hoạch trễ, dịch bệnh…thì cán tín dụng với khách hàng tìm biện pháp thu hồi nợ, tạo điều kiện cho khách hàng trì trình sản xuất mà trả đƣợc nợ cho ngân hàng + Chất lượng tín dụng: - Cán tín dụng cần kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng khoản vay lớn khách hàng giao dịch với ngân hàng - Tránh tình trạng chạy theo tiêu có quen biết với khách hàng mà không kiểm tra, thẩm định kỹ Vì ngân hàng nên áp dụng biện pháp thẩm định bất ngờ nhằm đảm bảo tính xác - Ban lãnh đạo xếp cán kiểm tra xã đƣợc kiểm tra khơng nên thống báo trƣớc nhằm giúp công tác kiểm tra đƣợc xác minh bạch - Để tránh tình trạng q tải cơng việc cán tín dụng vào vụ ngân hàng nên tuyển dụng thêm nhân viên tín dụng nhằm đạt hiệu cao cơng việc nhƣ chất lƣợng tín dụng - Nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, xây dựng đội ngũ cán có lực nhiều kinh nghiệm Vì vậy, ngân hàng cần tạo điều kiện cho cán tín dụng theo học lớp tập huấn, trao đổi khả xử lý nghiệp vụ nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng - Để kích thích cán tín dụng làm việc nhƣ chuyên tâm với nhiệm vụ ngân hàng có sách khen thƣởng cho cán tín dụng giỏi Để đạt đƣợc danh hiệu cán tín dụng giỏi cần đảm bảo chất lƣợng tín dụng SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 46 - Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vò + Một số biện pháp mở rộng: - Tranh thủ hỗ trợ cấp, quyền địa phƣơng việc tổ chức họp dân, hƣớng dẫn ngƣời dân định đầu tƣ sản xuất kinh doanh phù hợp hiệu tránh tình trạng sản xuất kinh doanh theo phong trào - Các hộ gia đình, cá nhân vay vốn để sản xuất kinh doanh lĩnh vực nơng-lâm-ngƣ nghiệp góp phần phát triển ngành ngề địa phƣơng thông qua tổ vay vốn tổ chức nhƣ: Hội nông dân, Hội liên hiệp phụ nữ, Đoàn niên cộng sản HCM, Hội cựu chiến binh, tổ chức nghề nghiệp khác Qua đó, ngân hàng lựa chọn tổ chức để ký kết hợp đồng, phƣơng thức đầu tƣ vốn nhằm chuyển tải vốn có hiệu an tồn vốn đến ngƣời nông dân - Cần củng cố tăng cƣờng mối quan hệ tốt đẹp có với cấp quyền nhƣ: trƣởng xã, công an xã, tổ trƣởng liên doanh đơn vị nguồn cung cấp thơng tin khách hàng Nhờ vậy, việc kiểm tra, thẩm định cán tín dụng đƣợc xác thuận tiện SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 47 - Chương 5: Kết luận kiến nghị Chƣơng 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Qua việc phân tích hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Lấp Vị nói lên đƣợc vai trò Ngân hàng phát triển kinh tế Huyện nhà Hoạt động tín dụng mang lại hiệu cho ngân hàng đƣợc thể tăng lên doanh thu lợi nhuận qua năm Và có đƣợc kết nhƣ nhờ đạo sáng suốt nhạy bén Ban lãnh đạo tồn thể cơng nhân viên cán tín dụng Họ giải khó khăn thời kỳ khủng hoảng kinh tế lạm phát tăng nhanh, để đảm bảo nguồn vốn ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng Nhờ vậy, doanh số cho vay thu nợ tăng lên đáng kể năm qua nợ hạn có xu hƣớng giảm lại năm 2009 Nguồn vốn huy động ngân hàng đáp ứng phần nhu cầu khách hàng phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyển cấp Vì vậy, Ngân hàng phấn đấu công tác huy động vốn đối tƣợng dân cƣ nông thôn nhiều hình thức lãi suất hấp dẫn để thu hút khách hàng, từ giảm thiểu vốn vay từ ngân hàng cấp Đối tƣợng sử dụng vốn vay ngân hàng chủ yếu hộ sản xuất kinh doanh nhỏ với nhu cầu vốn ngắn hạn Đó đặc điểm kinh tế Huyện chủ yếu phát triển nông nghiệp Những năm qua, hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Huyện Lấp Vị đem lại nhiều kết thiết thực Tín dụng nơng thơn giúp cho nơng dân có vốn sản xuất, tạo công ăn việc làm, ổn định sống, góp phần tăng thêm sản lƣợng sản phẩm hàng hố cho xã hội, cung cấp cho xã hội nhiều chủng loại giống trồng vật ni có giá trị kinh tế cao, thúc đẩy kinh tế Huyện nhà phát triển Bên cạnh, lợi ích đạt đƣợc từ hoạt động tín dụng phía Ngân hàng khơng tránh khỏi rủi ro có nguy khơng thu đƣợc nợ số đối tƣợng nguyên nhân khách quan nhƣ: ảnh hƣởng khí hậu, dịch bệnh tình hình kinh tế thị trƣờng nhiều biến động nhƣ Ngồi ra, cịn tồn số nguyên nhân chủ từ phía Ngân hàng khách hàng vay vốn mà phía lãnh đạo khắc phục kiểm sốt đƣợc Tuy cịn tồn khó khăn định nhƣng thời gian qua Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Lấp Vò đạt đƣợc thành tích đáng kể Thơng qua hoạt động mình, Ngân hàng kết hợp lợi ích Ngân hàng khách hàng với lợi ích xã hội 5.2 Kiến nghị Qua thời gian thực tập NHNo & PTNT Lấp Vị, với số liệu thơng tin thu thập đƣợc cho thấy hoạt động tín dụng NHNo Huyện năm qua đạt đƣợc kết khả quan Và để nâng cao kết hoạt động tín dụng Ngân hàng xem xét số kiến nghị sau: SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 48 - Chương 5: Kết luận kiến nghị + Đối với NHNo&PTNT Huyện: - Củng cố phát huy kết đạt đƣợc thời gian qua, cần bám sát kế hoạch đề để công tác hoạt động đạt đƣợc mục tiêu mong muốn - Trƣớc, sau cho vay ngân hàng phải thƣờng xuyên theo dõi, giám sát tài sản đảm bảo nợ vay để hạn chế rủi ro tài sản giá, đảm bảo chất lƣợng tín dụng đƣợc tốt hợp lý Tăng cƣờng kiểm sốt chi phí hoạt động, hạn chế khoản chi phí bất - Cần trì mở rộng thêm nhiều khách hàng nhằm làm tăng doanh số cho vay, giúp khách hàng nhận thấy đƣợc lợi ích việc vay vốn sử dụng vốn vay cách hiệu - Để tạo niềm tin cho khách hàng nhƣ đủ sức cạnh tranh thị trƣờng ngân hàng cần mở rộng mặt bằng, phƣơng tiện làm việc nhƣ việc xây dựng riêng phòng huy động vốn - Tuyển thêm nhân viên bổ sung nhân viên từ ngân hàng tỉnh cho phận tín dụng tránh tình trạng tải công việc vào vụ - Nhằm nâng cao uy tín, tăng tính cạnh tranh địa bàn Ngân hàng cần tổ chức buổi tập huấn, đào tạo phong cách giao tiếp phục vụ nhân viên khách hàng + Đối với quyền địa phương: - Cần tích cực việc phối hợp với ngân hàng thu hồi khoản nợ xử lý nợ hạn - Cần ban hành quy chế phân công, phân nhiệm rõ ràng giảm bớt số thủ tục cho ngƣời vay Thống quan việc cấp, sửa đổi, bổ sung loại giấy tờ - Kết hợp với tổ khuyến nông, khuyến ngƣ tập huấn cho Hộ nông dân, xây dựng trung tâm giống trồng, vật nuôi Giúp ngƣời dân sản xuất có hiệu đạt lợi nhuận cao để đảm bảo việc trả nợ cho ngân hàng - Đầu tƣ phát triển sở hạ tầng nhƣ: Giao thông vận tải, thủy lợi, đê điều phục vụ tốt cho việc sản xuất nông nghiệp, vận chuyển tiêu thụ hạn chế phần rủi ro thiên tai SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 49 - TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Văn Tƣ 2005 Nghiệp vụ Ngân hàng Thƣơng Mại TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất Tài Nguyễn Đăng Dờn 2005 Tín dụng Ngân hàng TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê Phạm Xuân Phong 2008 Phân tích hoạt động huy động vốn cho vay NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Lấp Vò Chuyên đề tốt nghiệp đại học Trƣờng Đại Học An Giang Phạm Thị Thùy Trang 2007 Phân tích nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng TMCP Nông thôn Mỹ Xuyên Luận văn tốt nghiệp đại học Đại Học An Giang Các số liệu lấy từ nguồn bảng cân đối chi tiết tài khoản năm 2007-2009, NHNo&PTNT huyện Lấp Vò Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua ba năm 2007 – 2009 NHNo & PTNT Chi nhánh Huyện Lấp Vị Sổ tay tín dụng ngân hàng (lƣu hành nội bộ) SVTH: Phan Thị Chúc – DH7KT1 - 50 - ... 4: Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Lấp Vị Chƣơng 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN LẤP VÕ 4.1 Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi. .. TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN LẤP VÕ 26 4.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN LẤP VÒ QUA NĂM 2007, 2008, 2009 26 4.1.1 Tình hình hoạt động chung tín dụng. .. KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN LẤP VÕ Chuyên ngành: Kế Toán Doanh Nghiệp SVTH: Phan Thị Chúc