Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển mê kông chi nhánh long xuyên phòng giao dịch mỹ luông

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THANH TRÚC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – CHI NHÁNH LONG XUYÊN – PGD MỸ LUÔNG Chuyên ngành: Kinh Tế Đối Ngoại CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP An Giang, tháng năm 2012 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ K ÔNG – CHI NHÁNH LONG XUYÊN – PGD MỸ LUÔNG Chuyên ngành: Kinh Tế Đối Ngoại Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THANH TRÚC Lớp:DH9KD Mã số SV: DKD083046 Giảng viên hướng dẫn: Th.S NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH An Giang, tháng năm 2012 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN    An Giang, tháng 04 năm 2012 Giảng viên hƣớng dẫn Th.S NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH i LỜI CẢM ƠN    Qua thời gian học tập nghiên cứu Khoa Kinh tế - QTKD Trường Đại học An Giang, với kiến thức học trường học thực tế trình thực tập Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Lng em hồn thành chun đề tốt nghiệp Để hồn thành chun đề nhờ vào giảng dạy quý thầy cô trường Đại Học An Giang, đặc biệt hướng dẫn tận tình Nguyễn Thị Vạn Hạnh giúp đỡ nhiệt tình anh chị công tác PGD Mỹ Luông Em xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, quý thầy cô Khoa Kinh tế & Quản trị Kinh doanh nói rêng quý thầy cô Trường Đại Học An Giang trang bị kiến thức quý báu cho em bốn năm qua Em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Vạn Hạnh tận tình hướng dẫn, đóng góp ý kiến quý báu giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Đồng thời, em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị công tác Ngân hàng TMCP Phát Triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông tạo điều kiện thuận lợi cho em thực tập ngân hàng đóng góp ý kiến cho em suốt thời gian thực tập vừa qua, giúp em có điều kiện hồn thành chun đề tốt nghiệp Em kính mong nhận ý kiến đóng góp quý Thầy q Ngân hàng để em hạn chế khắc phục sai sót chuyên đề tốt nghiệp Cuối lời, em xin kính chúc quý thầy cô quý anh chị Ngân hàng TMCP Phát Triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông dồi sừc khỏe, công tác tốt, vui vẻ sống thành công công việc Trân trọng! An Giang, tháng 04 năm 2012 Sinh viên thực NGUYỄN THANH TRÚC ii TÓM TẮT NỘI DUNG    Cho vay nơng nghiệp lĩnh vực hoạt động ngân hàng TMCP Phát triển MêKông Trong bối cảnh kinh tế khó khăn có nhiều biến động hoạt động cho vay nơng nghiệp chịu tác động nhiều yếu tốt khách quan chủ quan Do đó, để đánh giá lại hiệu hoạt động cho vay nông nghiệp chọn đề tài “ Phân tích hoạt động cho vay nơng nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông” để thực Đề tài nghiên cứu gồm nội dung sau: CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU Giới thiệu tổng quan chuyên đề sở hình thành đề tài, mục tiêu nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu ý nghĩa nghiên cứu CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT Giới thiệu sở lý thuyết để phân tích, đánh giá tiêu CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ K ÔNG – PGD MỸ LUÔNG Giới thiệu tổng quan lịch sử hình thành phát triển, thuận lợi khó khăn PGD Mỹ Lng CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHO VAY SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊKÔNG – PGD MỸ LUÔNG Phân tích số doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư nợ nợ hạn để đánh giá hiệu hoạt động cho vay nơng nghiệp PGD Mỹ Lng từ đó, đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay nông nghiệp PGD Mỹ Luông CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Đưa kết luện số kiến nghị PGD Mỹ Luông iii MỤC LỤC    CHƢƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Cơ sở hình thành đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa nghiên cứu CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại (NHTM) 2.2 Tín dụng ngân hàng 2.2.1 Khái niệm tín dụng 2.2.2 Phân loại tín dụng 2.3 Hoạt động cho vay NHTM 2.3.1 Các vấn đề chung hoạt động cho vay 2.3.2 Các sản phẩm cho vay NHTM 2.4 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay 2.4.1 Tỉ lệ nợ vốn huy động 2.4.2 Hệ số thu nợ 2.4.3 Tỷ lệ nợ hạn 2.4.4 Hệ số rủi ro tín dụng 2.4.5 Vịng quay vốn tín dụng 2.5 Phân loại nợ CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊKƠNG – PHỊNG GIAO DỊCH MỸ LNG 3.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP Phát Triển Mêkông 10 3.2 Giới thiệu ngân hàng TMCP Phát Triển Mêkông – CN Long Xuyên – PGD Mỹ Luông 11 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển PGD Mỹ Luông 11 3.2.2 Các mặt hoạt động PGD Mỹ Lng 12 3.2.3 Kết hoạt động ngân hàng TMCP Phát Triển Mê Kông - PGD Mỹ Luông giai đoạn 2009 – 2011 12 iv 3.2.4 Thuận lợi khó khăn 14 3.2.5 Phương hướng phát triển PGD Mỹ Luông 15 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHO VAY SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊKÔNG – PGD MỸ LUÔNG 4.1 Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng TMCP Phát Triển Mêkông - PGD Mỹ Luông giai đoạn 2009 – 2011 16 4.2 Phân tích tình hình cho vay nơng nghiệp ngân hàng TMCP Phát Triển Mêkông - PGD Mỹ Luông giai đoạn 2009 – 2011 17 4.2.1 D oanh số cho vay nông nghiệp giai đoạn 2009 – 2011 17 4.2.1.1 Doanh số cho vay nông nghiệp theo thời hạn 17 4.2.1.2 Doanh số cho vay nông nghiệp theo phương thức cho vay 18 4.2.2 Doanh số thu nợ cho vay nông nghiệp giai đoạn 2009 – 2011 21 4.1.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn 21 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo phương thức hoàn trả nợ vay 22 4.2.3 Dư nợ cho vay nông nghiệp giai đoạn 2009 – 2011 24 4.2.3.1 Dư nợ cho vay theo thời hạn 24 4.2.3.2 Dư nợ cho vay theo phương thức hoàn trả nợ vay 25 4.2.4 Tình hình nợ hạn 27 4.2.4.1 Nợ hạn cho vay theo thời hạn 27 4.2.4.2 Nợ hạn cho vay nơng nghiệp theo nhóm nợ 28 4.3 Phân tích hiệu hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp ngân hàng TMCP Phát Triển Mêkông - PGD Mỹ Luông 30 4.3.1 Tỉ lệ nợ vốn huy động 30 4.3.2 Hệ số thu nợ 31 4.3.3 Tỷ lệ nợ hạn 32 4.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng 33 4.3.5 Vịng quay vốn tín dụng 34 4.4 Giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay nông ngiệp ngân hàng TMCP Phát Triển Mêkông – CN Long Xuyên – PGD Mỹ Luông 35 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận 37 5.2 Kiến nghị 37 TÀI LIỆU THAM KHẢO 39 v DANH MỤC BẢNG    Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh MDB – PGD Mỹ luông 13 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn PGD Mỹ Luông giai đoạn 2009 – 2011 16 Bảng 4.2: Doanh số cho vay nông nghiệp theo thời hạn 18 Bảng 4.3: Doanh số cho vay nơng nghiệp theo phương thức hồn trả nợ vay 20 Bảng 4.4: Doanh số thu nợ theo thời hạn 21 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ cho vay nông nghiệp theo phương thức hoàn trả nợ vay 23 Bảng 4.6: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo thời hạn 24 Bảng 4.7: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo phương thức hoàn trả nợ vay 26 Bảng 4.8: Nợ hạn cho vay nông nghiệp theo thời hạn 27 Bảng 4.9: Nợ hạn cho vay nông nghiệp theo nhóm nợ 28 Bảng 4.10: Tỷ lệ dư nợ cho vay nông nghiệp vốn huy động 30 Bảng 4.11: Hệ số thu nợ 31 Bảng 4.12: Tỷ lệ nợ hạn 32 Bảng 4.13 Hệ số rủi ro tín dụng 33 Bảng 4.14 Vòng quay vốn tín dụng 34 vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ  Biểu đồ 3.1 Kết hoạt động MDB Mỹ Luông từ 2009 – 2011 13 Biểu đồ 4.1: Cơ cấu nguồn vốn PGD Mỹ Luông giai đoạn 2009 – 2011 17 Biểu đồ 4.2: Doanh số cho vay nông nghiệp theo thời hạn 19 Biểu đồ 4.3: Doanh số cho vay nơng nghiệp theo phương thức hồn trả nợ vay 20 Biểu đồ 4.4: Doanh số thu nợ theo thời hạn 22 Biểu đồ 4.5: Doanh số thu nợ theo phương thức hoàn trả nợ vay 23 Biểu đồ 4.6: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo thời hạn 25 Biểu đồ 4.7: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo phương thức cho vay 26 Biểu đồ 4.8: Nợ hạn cho vay nông nghiệp theo thời hạn 28 Biểu đồ 4.9: Nợ hạn cho vay nông nghiệp theo nhóm nợ 29 Biểu đồ 4.10: Tỷ lệ dư nợ cho vay nông nghiệp vốn huy động 30 Biểu đồ 4.11: Hệ số thu nợ 31 Biểu đồ 4.12: Tỷ lệ nợ hạn 32 Biểu đồ 4.13: Hệ số rủi ro tín dụng 33 Biểu đồ 4.14: Vịng quay vốn tín dụng 34 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT  CN: Chi nhánh MDB: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Mê Kông MDB Mỹ Luông: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Mê Kông – chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại PGD: Phòng giao dịch TMCP: Thương mại Cổ phần viii Phân tích hoạt động cho vay nơng nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông Biểu đồ 4.6: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo thời hạn Dư nợ cho vay nông nghiệp ngắn hạn giảm mạnh, từ mức 62,566 triệu đồng vào năm 2009 giảm 8.76% 57,142 triệu đồng vào năm 2010 So với năm 2010, dư nợ cho vay ngắn hạn giảm 14.09% đạt mức 49,091 triệu đồng vào năm 2011 Hầu hết khách hàng loại hình cho vay nơng nghiệp nông dân họ sản xuất chủ yếu theo mùa vụ từ đến tháng nên hợp đồng cho vay nông nghiệp chủ yếu hợp đồng cho vay ngắn hạn Khi người nơng dân có nguồn thu từ việc thu hoạch, ho nhanh chóng tất tốn hợp đồng nên dư nợ cho vay ngắn hạn có chiều hướng tiến triển tốt Cùng với tiến khoa học – kỹ thuật đời sống ngày cải thiện, việc áp dụng máy móc thiết bị vào sản xuất nông nghiệp áp dụng ngày nhiều Dư nợ cho vay trung hạn có xu hướng tăng thể ngân hàng mở rộng thị phần quy mô để đáp ứng nhu cầu ngày cao đa dạng khách hàng, cụ thể sau: dư nợ cho vay nông nghiệp trung hạn đạt mức 3,918 trệu đồng năm 2009, giảm 26.34% vào năm 2010 2,886 triệu đồng đến năm 2011, dư nợ cho vay nông nghiệp trung hạn tăng 9.88%so với năm 2010, đạt mức 3,171 triệu đồng Nhìn chung, tình hình dư nợ cho vay nơng nghiệp có xu hướng giảm mạnh, năm 2009 đạt mức 66,484 triệu đồng, đến năm 2010 giảm 9.71% 60,028 triệu đồng năm 2011, giảm 12.94% so với năm 2010 cịn 52,262 triệu đồng tình hình dư nợ giảm thể đồng vốn vay PGD ln chuyển nhiều, nhanh có hiệu 4.2.3.2 Tình hình dƣ nợ cho vay theo phƣơng thức hồn trả nợ vay Tình hình dư nợ cho vay nơng nhiệp giảm mạnh cho vay nông nghiệp phân kỳ có chiều hướng tăng nhẹ, cụ thể sau: Trang 25 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nơng nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông Bảng 4.7: Dư nợ cho vay nơng nghiệp theo phương thức hồn trả nợ vay ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch Chênh lệch 2010/2009 2011/2010 Số tiền % Số tiền % Cho vay nông nghiệp trả nợ lần 62,461 56,927 49,106 -5,524 8.84 -7,821 13.74 Cho vay nông nghiệp trả nợ phân kỳ 4,023 3,101 3,156 -922 22.92 55 1.77 Tổng 66,484 60,028 52,262 -6,456 9.71 -7,766 12.94 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán 2009, 2010, 2011 – PGD Mỹ Luông) Biểu đồ 4.7: Dư nợ cho vay nơng nghiệp theo phương thức hồn trả nợ vay Tình hình dư nợ cho vay nơng nghiệp trả nợ lần có xu hướng giảm mạnh ảnh hưởng việc giảm doanh số cho vay Năm 2009, dư nợ cho vay nông nghiệp trả nợ lần đạt mức cao 62,461 triệu đồng, năm 2010 giảm 8.84% so với năm 2009 năm 2011 giảm mạnh 13.74% 49,106 triệu đồng so với năm 2010 Trang 26 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nơng nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông Cũng cho vay nông nghiệp trung hạn, cho vay nông nghiệp trả nợ phân kỳ có xu hướng tăng Tuy dư nợ có giảm mạnh vào năm 2010, giảm 22.92% từ 4,023 triệu đồng năm 2009 3,101 triệu đồng năm 2010 tăng nhẹ vào năm 2011,tăng 1.77% đạt mức 3,156 triệu đồng Tình hình dư nợ cho vay nơng nghiệp trả nợ phân kỳ biến động khơng nhiều có xu hướng tăng nhẹ điều chứng tỏ tỷ trọng cho vay nông nghiệp phân kỳ ngày tăng đáp ứng nhu cầu khác khách hàng 4.2.4 Tình hình nợ hạn 4.2.4.1 Nợ hạn cho vay theo thời hạn Tình hình nợ hạn năm qua có nhiều biến động có xu hướng tăng Bảng 4.8: Nợ hạn cho vay nông nghiệp theo thời hạn ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch Chênh lệch 2010/2009 2011/2010 Số tiền Ngắn hạn 2,343 1,731 2,434 -612 Trung hạn 450 300 450 2,343 2,181 2,734 -162 Tổng % 26.12 6.91 Số tiền % 703 40.61 -100 22.22 553 25.36 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán 2009, 2010, 2011 – PGD Mỹ Lng) Tình hình nợ q hạn ngắn hạn có nhiều biến động cụ thể sau: nợ hạn năm 2009 mức 2343 triệu đồng giảm 26.12% vào năm 2010, giảm 1731 triệu đồng Năm 2011 tăng mạnh, tăng 40.61% so với năm 2010 lên mức 2434 triệu đồng Bên cạnh đó, tình hình nợ q hạn trung hạn khơng biến động cụ thể khơng có nợ q hạn trung hạn vào năm 2009 đến năm 2010 nợ hạn trung hạn đạt mức 450 triệu đồng giảm 22.22% 300 triệu đồng vào năm 2011 Trang 27 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nơng nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông Biểu đồ 4.8: Nợ q hạn cho vay nơng nghiệp theo thời hạn Tình hình nợ hạn vào năm 2011 tăng ảnh hưởng biến đổi khí hậu, lũ lụt dâng cao làm vỡ số tuyến đê quan trọng gây ảnh hưởng đến mùa vụ người nơng dân Do đó, phận khách hàng mùa nên chưa đủ khả để tất toán hợp đồng thời hạn 4.2.4.2 Nợ q hạn cho vay nơng nghiệp theo nhóm nợ Trong hoạt động kinh tế, hoạt động lớn rủi ro cao, lĩnh vực ngân hàng Đặc biệt, môi trường kinh doanh tiền tệ biến động mạnh rủi ro xảy cao Tình hình nợ hạn MDB Mỹ Luông cụ thể nhóm nợ sau: Bảng 4.9: Nợ hạn cho vay nơng nghiệp theo nhóm nợ ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Nợ nhóm (Nợ cần ý) Năm 2010 Năm 2011 2,273 430 1,006 170 91 Nợ nhóm (Nợ nghi ngờ) 30 331 467 Nợ nhóm (Nợ có khả vốn) 40 1,250 1,170 2,343 2,181 2,734 Nợ nhóm (Nợ tiêu chuẩn) Tổng (Nguồn: Bảng cân đối kế toán 2009, 2010, 2011 – PGD Mỹ Luông) Trang 28 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông Biểu đồ 4.9: Nợ hạn cho vay nơng nghiệp theo nhóm nợ Tình hình nợ q hạn biến động không nhiều giữ mức cao Năm 2009 đạt mức 2343 triệu đồng, giảm 6.91% vào năm 2010 2181 triệu đồng đến năm 2011 nợ hạn tăng lên 25.36% đạt mức 2734 triệu đồng Nợ hạn tăng chủ yếu yếu tố bên tác động đến khách hàng kinh tế vừa khôi phục sau khủng hoảng kinh tế toàn cầu, dịch bệnh heo tai xanh hoành hành lũ lụt kéo dài…Tuy tình hình chung khơng biến động nhiều nhóm nợ có thay đổi rõ rệt năm 2009, 2010 2011, cụ thể sau: Nợ nhóm (Nợ cần ý) nhóm nợ mà khách hàng có dấu hiệu suy giảm khả trả nợ, nhóm nợ chiếm tỷ trọng cao nhóm nợ hạn biến động nhiều từ mức 2273 triệu đồng vào năm 2009 giảm xuống 430 triệu đồng vào năm 2010 tăng lên mức 1006 triệu đồng vào năm 2011 Trong năm 2010, cơng tác quản lý nợ nhóm ngân hàng thực tốt, giảm 81.08% điều thể công tác thẩm định cán tín dụng thực tốt phần lớn khách hàng tất toán hợp đồng đủ khả Năm 2011, nợ nhóm tăng lên 576 triệu đồng ảnh hưởng nặng nề lũ lụt nên nhiều người dân suy giảm khả trả nợ Nợ nhóm (Nợ tiêu chuẩn) nhóm nợ mà tổ chức tín dụng đánh giá có khả tổn thất phần nợ gốc lãi So với nợ nhóm nợ nhóm có tỷ trọng thấp diễn biến theo chiều hướng tốt Năm 2009 khơng có dư nợ nhóm này, năm 2010 có 170 triệu đồng giảm xuống cịn 91 triệu đồng vào năm 2011 Nợ nhóm (Nợ nghi ngờ) khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả tổn thất cao Nhóm nợ có xu hướng tăng năm cụ thể 30 triệu đồng vào năm 2009, 331 triệu đồng vào năm 2010 tăng lên mức 467 triệu đồng vào năm 2011 Tuy nhóm nợ có tỷ trọng khơng cao chúng có xu hướng tăng gây ảnh hưởng đến lợi nhuận hiệu hoạt động ngân hàng Nợ nhóm (Nợ có khả vốn) khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng có khả thu hồi, vốn Nhóm có xu hướng giảm không nhiều cụ thể 40 triệu đồng năm 2009, tăng lên mức 1250 triệu đồng năm 2010 năm 2011 giảm xuống 6.4% so với năm 2010, đạt mức 1170 triệu đồng Nhóm chiếm tỷ trọng cao tổng nợ Trang 29 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Lng hạn, điều chứng tỏ cơng tác thẩm định cán tín dụng chặt chẽ tốt xảy rủi ro Nhìn chung, tình hình nợ q hạn biến động khơng nhiều có xu hướng tăng Tuy khách hàng giảm khả trả nợ ảnh hưởng yếu tố bên mùa giá, lũ lụt, dịch bệnh vật nuôi, ảnh hưởng biến động kinh tế… Điều thể công tác thẩm định quản lý nợ MDB Mỹ Luông thực tốt có hiệu 4.3 Phân tích hiệu hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp ngân hàng TMCP Phát Triển Mêkông - PGD Mỹ Luông 4.3.1 Tỉ lệ nợ vốn huy động (Dư nợ/Vốn huy động) Chỉ tiêu phản ánh hiệu cho vay đồng vốn huy động, tiêu thấp chứng tỏ vốn huy động tham gia vào dư nợ cao khả huy động vốn ngân hàng tốt Bảng 4.10: Tỷ lệ dư nợ cho vay nông nghiệp vốn huy động Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Dư nợ cho vay nông nghiệp (Triệu đồng) 66,484 60,028 52,262 Tổng vốn huy động (Triệu đồng) 40,728 48,635 56,817 Tỷ lệ dƣ nợ cho vay nông nghiệp vốn huy động (%) 163.24 123.43 91.98 Biểu đồ 4.10: Tỷ lệ dư nợ cho vay nông nghiệp vốn huy động Dư nợ cho vay nông nghiệp giảm dần tổng vốn huy độn lại tăng dần qua năm Tỷ lệ nợ vốn huy động mức tương đối giảm dần cụ thể là, 163.24% năm 2009, giảm 123.43% vào năm 2010, điều cho thấy hai năm 2009 Trang 30 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nơng nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông 2010, vốn huy động tăng tốc độ tăng vốn huy động không lớn dư nợ cho vay Nói cách khác, hai năm vốn huy động không đủ đáp ứng cho hoạt động cho vay nông nghiệp Sang năm 2011, tỷ lệ nợ vốn huy động giảm cịn 91.98% dư nợ cho vay nơng nghiệp giảm mạnh vốn huy động lại tăng Do đó, vốn huy động năm 2011 khơng sử dụng hết vào hoạt động cho vay nông nghiệp Do cạnh tranh gây gắt ngân hàng nên lãi suất huy động MDB Lãi suất huy động tăng mang lại nhiều lợi nhuận cho khách hàng nên thu hút nhiều khách hàng đến gửi tiết kiệm Tuy nhiên, lãi suất huy động tăng làm lãi suất cho vay tăng, gây ảnh hưởng đến khách hàng có nhu cầu vay vốn phải trả mức lãi vay cao Điều làm giảm phần lượng khách hàng đến vay 4.3.2 Hệ số thu nợ (Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay) Hệ số thu nợ tiêu đánh giá hiệu thu nợ ngân hàng, hệ số cao thể chất lượng tín dụng ngân hàng tốt Bảng 4.11: Hệ số thu nợ Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Doanh số cho vay (Triệu đồng) 143,857 138,458 119,419 Doanh số thu nợ (Triệu đồng) 77,373 78,430 67,157 53.78 56.65 56.24 Hệ số thu nợ (%) Biểu đồ 4.11: Hệ số thu nợ Trang 31 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Lng Hệ số thu nợ năm biến động đảm bảo mức cao 50% Hệ số đặc biệt có ý nghĩa nguồn vốn ngân hàng chủ yếu tập trung người dân, khả thu nợ làm tăng rủi ro vốn Bên cạnh đó, hệ số thu nợ không tốt làm ảnh hưởng đến việc quay nguồn vốn, giảm độ tín nhiệm khách hàng chí làm giảm làm khả hồn trả vốn cho khách hàng gửi tiền Hệ số thu nợ MDB – PGD Mỹ Luông mức 50% cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao cho vay nông nghiệp nên hiệu thu nợ ngân hàng cao Nhìn chung, hiệu thu nợ tăng qua năm thể chất lượng cơng tác tín dụng uy tín MDB Mỹ Luông ngày nâng cao Đạt điều phần lớn nhờ ban lãnh đạo PGD có sách hướng đắn để phát triển PGD với đội ngũ cán trẻ động, làm MDB Kết cịn thể cố gắng nhiều cán tín dụng, khơng đẩy mạnh việc cho vay, cán tín dụng cịn phán đốn xác khách hàng đối tượng cho vay mang lại hiệu cao cho ngân hàng, theo dõi chặt chẽ khoản vay để xem họ có sử dụng vốn mục đích hay có hiệu khơng để hạn chế rủi ro đến mức thấp 4.3.3 Tỷ lệ nợ hạn (Nợ hạn/Dư nợ) Đây tiêu đo lường chất lượng tín dụng, tỷ lệ thấp thể chất lượng tín dụng tốt Bảng 4.12: Tỷ lệ nợ hạn Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Nợ hạn (Triệu đồng) 2,343 2,181 2,734 Tổng dư nợ (Triệu đồng) 66,484 60,028 52,262 3.52 3.63 5.23 Tỷ lệ nợ hạn (%) Biểu đồ 4.12: Tỷ lệ nợ hạn Trang 32 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nơng nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xun – PGD Mỹ Lng Nhìn chung, tỷ lệ nợ hạn có xu hướng tăng mức thấp cụ thể là: 3.52% năm 2009, tăng lên mức 3.63% năm 2010 năm 2011, đạt mức 5.23% Tỷ lệ nợ hạn đạt mức cao tổng dư nợ giảm dần qua năm nợ hạn lại có xu hướng tăng Điều thể công tác quản lý nợ MDB Mỹ Lng chưa thật có hiệu Tuy tỷ lệ nợ hạn tăng mức chấp nhận nguyên nhân nhiều yếu tố khách quan chủ quan khủng hoảng kinh tế toàn cầu làm ảnh hưởng đến kinh tế Việt Nam nói chung An Giang nói riêng Nền kinh tế có nhiều biến động làm cho tình hình sản xuất kinh doanh người dân gặp nhiều khó khăn, thường xuyên phải chịu cảnh mùa giá Bên cạnh đó, biến đổi khí hậu gây tình cảnh trái ngược mà khơng phần nghiêm trọng Điển hình dịch bệnh rầy nâu lúa, dịch bệnh heo tai xanh năm 2010 gần mùa lũ năm 2011 lên cao so với mức dự tính, làm nhiều người dân khơng thể thu hoạch bị rơi vào tình cảnh giá mùa Đây rủi ro mà khơng thể lường trước nên ngân hàng cần có sách cụ thể để thu hồi nợ hạn giảm thiểu thiệt hại để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 4.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng (Nợ xấu/Dư nợ) Hệ số rủi ro tín dụng tiêu quan đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Trong năm qua, tiêu có xu hướng tăng diển biến theo chiều hướng tốt cụ thể sau: Bảng 4.13 Hệ số rủi ro tín dụng Chỉ tiêu Năm 2009 Nợ xấu (Triệu đồng) Năm 2010 Năm 2011 70 1751 1728 Tổng dư nợ cho vay nông nghiệp (Triệu đồng) 66484 60028 52262 Hệ số rủi ro tín dụng (%) 0.105 2.92 3.31 Biểu đồ 4.13: Hệ số rủi ro tín dụng Trang 33 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông Như tiêu tỷ lệ nợ hạn, số nợ xấu biến động tăng tăng nhiều vào năm 2010, đạt mức 1751 triệu đồng năm 2009 có 70 triệu đồng, năm 2011 giảm xuống 1728 triệu đồng, năm 2011 giảm 1.31% so với năm 2009 thể nợ xấu tiến triển theo chiều hướng tốt Tuy nợ xấu có xu hướng giảm tỷ lệ giảm so với tổng dư nợ làm cho hệ số rủi ro tín dụng tăng dần qua năm, cụ thể là: 0.105% năm 2009, 2.92% năm 2010 3.31% năm 2011 Tuy hệ số rủi ro tín dụng có xu hướng tăng qua năm, tăng nhanh năm 2010 tăng chậm vào năm 2011 điều ảnh hưởng đáng kể đến chất lượng tín dụng ngân hàng phải trích lập nhiều chi phí dự phịng rủi ro tín dụng Do đó, PGD cần quan tâm đến công tác theo dõi thu hổi nợ cách chặt chẽ để giảm thiểu rủi ro mức thấp 4.3.5 Vịng quay vốn tín dụng (Doanh số thu nợ cho vay nơng nghiệp/Dư nợ bình qn cho vay nơng nghiệp) Vịng quay vốn tín dụng tiêu đánh giá thời gian thu hồi nợ hay tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng Đồng thời, cịn tiêu chí để đánh giá mức độ an tồn việc đầu tư, vịng quay vốn tín dụng MDB Mỹ Lng lĩnh vực cho vay nông nghiệp cụ thể sau: Bảng 4.14 Vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Doanh số thu nợ cho vay nông nghiệp (Triệu đồng) 77,373 78,430 67,157 Dư nợ bình qn cho vay nơng nghiệp (Triệu đồng) 66,589 63,256 56,145 1.16 1.24 1.20 Vịng quay vốn tín dụng cho vay nơng nghiệp (vịng) Biểu đồ 4.14: Vịng quay vốn tín dụng Trang 34 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xun – PGD Mỹ Lng Vịng quay vốn tín dụng MDB Mỹ Lng năm qua có nhiều biến động, tăng vào năm 2010 giảm vào năm 2011 cụ thể là: năm 2009 vịng quay vốn tín dụng 1.16 vịng, tăng lên mức 1.24 vòng năm 2010 giảm 1.2 vòng năm 2011 Tuy có biến động nhìn chung, vịng quay vốn tín dụng cho vay nơng nghiệp có xu hướng tăng dần điều cho thấy hiệu sử dụng vốn ngân hàng nâng cao Nhìn vào biểu đồ 4.13 ta thấy vịng quay vốn tín dụng có biến động khơng nhiều Có nhiều ngun nhân dẫn đến việc giảm vịng quay vốn tín dụng năm 2011 Nhìn chung, doanh số thu nợ dư nợ năm giảm theo doanh số cho vay, riêng năm 2010, doanh số thu nợ tăng 1.37% lên 78430 triệu đồng (so với mức 77373 năm 2009) nên năm 2010 có tăng đột biến từ 1.16 tăng lên mức 1.24 Bên cạnh đó, tỷ trọng cho vay nơng nghiệp trung hạn tăng lên làm vòng quay vốn chậm lại Từ ngun nhân cho thấy cơng tác tín dụng MDB Mỹ Lng thực tốt, góp phần vào việc làm tăng uy tín lợi nhuận PGD 4.4 Giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay nông ngiệp ngân hàng TMCP Phát Triển Mêkông – CN Long Xuyên – PGD Mỹ Luông Trong bối cảnh nhu cầu vốn cần thiết rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Do đó, cần phải có giải pháp cụ thể hiệu để nâng cao chất lượng tín dụng nói chung cho vay nơng nghiệp nói riêng, giảm thiểu rủi ro nâng cao vị MDB lịng khách hang Thơng qua việc phân tích đánh giá hiệu hoạt động MDB – PGD Mỹ Luông, xin đề xuất số giải pháp sau:  Nâng cao hiệu huy động vốn  Sử dụng hiệu công cụ marketing để người dân biết đến MDB Kết hợp chặt chẽ biện pháp thủ công phát tờ rơi, giới thiệu MDB qua bạn bè, người thân… với biện pháp tuyên truyền qua báo đài, phim ảnh, qua internet… để tất người dân biết đến MDB  Tài trợ hoạt động nhân đạo, hoạt động từ thiện để tạo hình ảnh tốt đẹp lịng người dân  Thường xun tìm kiếm khách hàng khách hàng tiềm Khai thác triệt để địa bàn hoạt động đồng thời, xâm nhập vào thị trường chưa hoạt động  Ân cần, thân thiện và đối xử tất khách hàng  Thường xuyên tiếp xúc, thăm hỏi khách hàng để giữ lòng tin khách hàng  Nâng cao chất lượng công tác thẩm định:  Thẩm định khâu quan trọng quy trình cho vay, cần cẩn trọng xem xét kỹ mục đích sử dụng vốn vay phương án sản xuất dự kiến khách hang Trang 35 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nơng nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông  Thẩm định kỹ giá trị, tính pháp lý, tính khoản tài sản chấp  Cần rút ngắn thời gian thẩm định mà đảm bảo hiệu để khách hàng không cảm thấy bất tiện thời gian đến vay vốn MDB  Nâng cao chất lượng cho vay:  Đơn giản quy trình cho vay để không làm thời gian khách hàng cán tín dụng  Cán tín dụng cần thường xuyên theo dõi, bám sát hiệu sử dụng vốn khách hàng đề từ đánh giá xếp hạng khách hàng mà quản lý Nếu cơng tác đánh giá xếp loại khách hàng thực tốt việc quản lý khoản vay hiệu hơn, hạn chế rủi ro tín dụng khơng nắm bắt tình hình thực tế khách hàng  Cung cấp nhiều sản phẩm cho vay khác đề đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng  Nâng cao hiệu thu hồi nợ:  Thường xuyên theo dõi thống kê nợ hạn để phân loại nợ, tùy theo nhóm nợ mà có biện pháp hạn chế khác  Hạn chế tình trạng gia hạn nợ làm khách hàng mang tâm lý “không cần trả hạn vay vốn lại”  Hạn chế rủi ro tín dụng:  Sử dụng biện pháp mạnh trường hợp khách hàng khơng có ý muốn trả nợ  Tuy cho vay nông nghiệp mạnh MDB cần trải tỷ trọng cho vay nông nghiệp vào dịch vụ cho vay khác để hạn chế rủi ro nhân tố khách quan tác động biến đổi khí hậu, biến động kinh tế…làm ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Trang 36 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Trong năm qua, ảnh hưởng biến động kinh tế tồn cầu, tổ chức tín dụng ngồi nước gặp khơng khó khăn Trong bối cảnh đó, MDB khơng ngừng cải tiến khắc phục hạn chế trình hoạt động Gần ngân hàng nhà nước phân loại tổ chức tín dụng thành nhóm giao tiêu tăng trưởng tín dụng cho nhóm MDB phân vào nhóm với tiêu tăng trưởng tín dụng tối đa 15% Đạt điều thành công lớn MDB nổ lực tồn thể nhân viên MDB Với đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm, động, nhiệt huyết công việc, MDB Mỹ Luông tạo vị uy tín lịng khách hàng Đồng thời, MDB MỸ Lng đóng góp tích cực vào việc phát triển kinh tế vùng, cung cấp nguồn vốn cho nhiều phương án sản xuất, giúp nơng dân có hội vươn lên cải thiện đời sống gia đình Trong giai đoạn 2009 – 2011, hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Lng nói chung hoạt động cho vay nơng nghiệp nói riêng có tiến triển tốt Tuy doanh số cho vay nông nghiệp giảm đạt mức cao 119,419 triệu đồng năm 2011, doanh số giảm tác động yếu tố khách quan biến động kinh tế, người dân bị rơi vào tình trạng mùa giá hay dịch bệnh, lũ lụt làm người dân mùa, giảm khả chi trả hạn cho ngân hàng Trong hiệu huy động vốn tăng dần qua năm, điều thể uy tín PGD ngày nâng lên lòng khách hàng kèm theo hiệu sử dụng vốn PGD ngày nâng cao Doanh số cho vay nông gnhiệp giảm doanh số thu nợ lại tăng năm 2010, đạt 78,430 triệu đồng tình hình dư nợ giảm dần cịn 52,262 triệu đồng năm 2011, điều thể hiệu sử dụng vốn PGD cao Bên cạnh số thể chất lượng tín dụng PGD Mỹ Luông tốt hệ số thu nợ 5% , vịng quay vốn tín dụng vịng cịn nhiều số cần phải xem xét lại hệ số rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ hạn có xu hướng tăng dần Dù chịu tác động nhiều yếu tố khách quan cán tín dụng cần phải ý, khai thác triệt để để hạn chế rủi ro phát huy mạnh sẵn có để đem lại lợi nhuận tối đa cho hoạt động kinh doanh Đạt thành tựu nhờ quản lý, đạo hiệu ban lãnh đạo với đoàn kết, phấn đấu tồn thể nhân viên MDB Mỹ Lng 5.2 Kiến nghị Thơng qua q trình tìm hiểu, phân tích đánh giá hiệu hoạt động cho vay nghiệp MDB Mỹ Lng với q trình thực tập, tiếp xúc thực tế xin đề số kiến nghị cho MDB Mỹ Luông, hy vọng ý kiến đóng góp bổ ích cho MDB Mỹ Luông việc nâng cao hiệu hoạt động Trang 37 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông  Mở rộng quy mô phạm vi hoạt động, chủ động tiếp xúc với khách hàng tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch  Tổ chức chương trình tiếp thị, khuyến có quy mô lớn để thu hút khách hàng khẳng định vị ngành ngân hàng  Phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương để tạo điều kiện thuận lợi hỗ trợ nười dân việc vay vơn Đồng thời, cịn tạo điều kiện thuận lợi đạt hiệu cao công tác thu nợ, tránh thời gian tiết kiệm chi phí  Thường xuyên mở lớp đào tạo, bồi dưỡng kiến thức cho nhân viên, huấn luyện cho nhân viên nhiều tình thực tế để đội ngũ nhân viên trở nên chuyên nghiệp linh hoạt hoạt động ngân hàng giao tiếp với khách hàng Đồng thời cần tỏ chức đợt kiểm tra định kỳ để kiểm tra lại trình độ nhân viên  Nâng cấp sở vật chất, tạo khơng gian rộng rãi, thống mát phòng giao dịch để khách hàng cảm thấy dễ chịu đến giao dịch  Đơn giản hóa quy trình thủ tục để tiết kiệm thời gian chi phí Đồng thời, tạo thuận tiện cho khách hàng đến giao dịch  Thường xuyên tổ chức đợt thi để tìm kiếm nhân viên trẻ tuổi có lực  Thường xuyên cập nhật biến động kinh tế đặc biệt đối thủ cạnh tranh ngành  Cần quan sát đánh giá lực đối thủ ngành Từ có hướng hoạt động kinh doanh cạnh tranh hiệu Trang 38 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn 2005 Quản trị ngân hàng thương mại Nhà XB Thống Kê TS Nguyễn Minh Kiều 2006 Tiền tệ ngân hàng Nhà XB Thống Kê Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định 1627/2001/QĐ–NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Bảng cân đối kế toán năm 2009 Bộ phận kế toán - Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kơng – PGD Mỹ Lng Bảng cân đối kế tốn năm 2010 Bộ phận kế toán - Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – PGD Mỹ Luông Bảng cân đối kế toán năm 2011 Bộ phận kế toán - Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – PGD Mỹ Luông Bản cáo bạch Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông Đọc từ www.mdb.com.vn (Đọc ngày 01/03/2012) Giới thiệu Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông Đọc từ www.mdb.com.vn (Đọc ngày 01/03/2012) Trang 39 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: Nguyễn Thanh Trúc ...  CN: Chi nhánh MDB: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Mê Kông MDB Mỹ Luông: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Mê Kông – chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông NHNN: Ngân hàng Nhà... NHTM: Ngân hàng thương mại PGD: Phòng giao dịch TMCP: Thương mại Cổ phần viii Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông CHƢƠNG... Trúc Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông – Chi nhánh Long Xuyên – PGD Mỹ Luông CHƢƠNG GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊKÔNG – PHỊNG GIAO DỊCH MỸ LNG