CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN

CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.1.NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 1.1.1. Khái niệm. Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế .Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng , trong đó ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản , thị phần và số lượng các ngân hàng . Ngân hàng là tổ chức thu hút tiền gửi lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế. Hàng triệu cá nhân , hộ gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế xã hội đều gửi tiền tại ngân hàng. Ngân hàng đóng vai trò người thủ quỹ cho toàn xã hội . Thu nhập từ ngân hàng là nguồn thu nhập quan trọng của nhiều hộ gia đình. Ngân hàng là các tổ chức cho vay chủ yếu với các doanh nghiệp , cá nhân, hộ gia đình và một phần đối với nhà nước (thành phố, tĩnh …). Đối với các doanh nghiệp ngân hàng thường là các tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua sắm hàng hóa dữ trữ hoặc xây dựng nhà máy , mua sắm trang thiết bị …Khi doanh nghiệp và người tiêu dùng phải thanh toán cho các khoản mua hàng hóa và dịch vụ họ thường sủ dụng séc, ủy nhiệm chi, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử…Và khi đó họ cần thông tin tài chính hay lập kế hoạch tài chính, họ thường đến các ngân hàng để nhận lời tư vấn. Các khoản tín dụng của ngân hàng cho chính phủ ( thông qua các chứng khoán của chính phủ) là nguồn quan trọng để đầu tư và phát triển. Ngân hàng là một trong những tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất. Ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế , đặc biệt là chính sách tiền tệ, vì vậy là một kênh quan trọng trong chính sách kinh tế của chính phủ nhằm ổn định kinh tế. Các ngân hàng có thể được định nghĩa thông qua chức năng, các dịch vụ hoăc vai trò chúng thực hiện trong nền kinh tế. Vấn đề là ở chổ các yếu tố trên đang không ngừng thay đổi. Thực tế rất nhiều tổ chức tài chính bao gồm các công ty kinh doanh chứng khoán, quỹ tương hỗ và các công ty bảo hiểm hàng đầu đang cố gắng cung cấp các dịch vụ ngân hàng. ngược lại ngân hàng đang đối phó với các đối thủ cạnh tranh (các tổ chức tài chính phi ngân hàng ) bằng cách mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ về bất động sản và môi giói chứng khoán, tham gia các hoạt động bảo hiểm, đầu tư và quỹ tương hỗ và thực hiện nhiều dịch vụ môi giới khác. Cách tiếp cận quan trọng nhất là có thể xem ngân hàng trên phương diện những loại hình mà chúng cung cấp. Theo giáo sư Perter Rose : “Ngân hàng tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm , dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào khác trong nền kinh tế”.Luật các tổ chức tín dụng của nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung là thường xuyên nhận tiền gửi và sử dụng tiền này để cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ thanh toán” 1.1.2.Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại trong kinh tế thị trường. Trong nền kinh tế thị trường hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại tập trung chủ yếu vào nhiệm vụ nhận tiền gửi và cho vay, đó là hai mặt hoạt động tín dụng.Trong xu thế hiện nay, các ngân hàng thương mại hoạt động theo hình thức đa năng thì hoạt động của nó tập trung vào ba hoạt động chính: Hoạt động huy động vốn, hoạt độn sử dụng vốn, hoạt động trung gian. Tính đa dạng sẻ giúp ngân hàng tăng thu nhập và hạn chế rủi ro. Để bắt đầu hoạt động các ngân hàng phải có một lượng vốn nhất định. Đây là nguồn vốn ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng.Nếu là ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, thì nguồn vốn này do nhà nước cấp, nếu là ngân hàng thương mại cổ phần, các cổ đông đóng góp thông qua mua cổ phần hoặc ngân hàng liên doanh do các bên liên doanh đóng góp, ngân hàng tư nhân thì vốn thuộc sở hữu tư nhân,Trong quá trình hoạt động ngân hàng gia tăng vốn của chủ theo nhiều phương thức khác nhau tùy thuộc vào từng điều kiện cụ thể: Nguồn lợi nhuận giữ lại và nguồn bổ sung từ việc phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm .Mặt khác trong ngân hàng có nhiều qũy như: Quỹ thặng dư, quỹ bảo toàn vốn, quỹ dự phòng tổn thất…Các quỹ này thuộc sở hửu của chủ ngân hàng. Khi một ngân hàng bắt đầu họat động, nhiệm vụ đầu tiên là mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và của dân cư. Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng. Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau như:Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch hoặc tiền gửi thanh toán), tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội, tiền gửi tiết kiệm của dân cư, tiền gửi của các ngân hàng khác.Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của ngân thương mại.Tuy nhiên khi cần, ngân hàng thương mại thường vay mượn thêm.Tại nhiều nước, ngân hàng trung ương thường quyết định tỷ lệ dữ trữ bắt buộc giữa nguồn tiền huy động và vốn của chủ. Do vậy nhiều ngân hàng vào những giai đoạn củ thể phải vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế :Vay mượn từ ngân hàng trung ương, vay các tổ chức tín dụng, vay trên thị trường vốn . Các nguồn khác : Nguồn ủy thác, nguồn trong thanh toán, các khoản nợ khác như thuế chưa nộp, lương chưa trả… Đặc điểm chung của nguồn tiền gửi là chúng phải được thanh toán khi khách hàng yêu cầu. Tiền gửi là đối tượng phải dữ trữ bắt buộc, do vậy chi phí tiền gửi thường cao hơn lãi suất phải trả cho tiền gửi. Ở nhiều nước ngân hàng phải mua bảo hiểm cho tiền gửi. Tiền gửi thường nhạy cảm với các biến động về lãi suất, tỷ giá, thu nhập, chu kỳ chi tiền và nhiều yếu tố khác… Hoạt động cho vay là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro cao nhất cho ngân hàng thương mại.Rủi ro này có rầt nhiều nguyên nhân, đều có thể gây ra tổn thất, làm giảm thu nhập của ngân hàng .Có nhiều khoản tài trợ mà tổn thất có thể chiếm phần lớn vốn của chủ, đẩy ngân hàng đến phá sản.Do vậy các ngân hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng, ước lượng khả năng rủi ro và sinh lời khi quyết định tài trợ. Đó chính là quá trình phân tích tín dụng, bao gồm quá trình thẩm tra trước, sau, trong khi cho vay, chiết khấu, cho thuê, bão lãnh. Hoạt động ngân quỹ nhằm đảm bảo khả năng thanh toán thường xuyên của ngân hàng cho khách hàng. Đây là tài khoản không sinh lời hoặc sinh lời thấp nhưng tính lỏng cao được coi như tiên mặt…Do đó ngân hàng phải duy trì một lượng tiền mặt ở một mức độ hợp lý sao cho vừa đảm bảo tính thanh khoản vừa đảm bảo tính sinh lời.Ngoài ra ngân hàng còn sử dụng vốn vào hoạt động đầu tư chứng khoán trên thị trường để thu lợi nhuận và một phần đảm bảo tính thanh khoản của ngân hàng. Hoạt động trung gian: Là việc ngân hàng cung cấp cho khách hàng một loạt các dịch vụ có liên quan.Ngân hàng sẻ nhận được một khoản thu dưới hình thức hoa hồng. Công nghệ ngân hàng ngày càng phát triển thì hoạt động này ngày càng phong phú và doanh thu càng lớn .Các hoạt động tiêu biểu là: chuyển tiền, thanh toán hộ khách hàng thông qua các hình thức ghi chép trên tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, phát hành séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thư tín dụng, môi giới chứng khoán, quản lý hộ tài sản hộ cho khách hàng, tư vấn hộ cho doanh nghiệp… 1.1.3. Các loại hình tín dụng ngân hàng. Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau tùy theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của ngân hàng. 1.1.3.1. Phân loại tín dụng theo thời gian. Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian có ý nghĩa mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng. Theo thời gian tín dụng được phân thành: - Tín dụng ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống. - Tín dụng trung hạn: Từ 1 năm đến 5 năm. - Tín dụng dài hạn: Từ trên 5 năm. Tài sản lưu động thường có vòng quay trên một vòng trong một năm. Do vậy, ngân hàng cấp tín dụng ngắn hạn với thời gian từ một năm trở xuống. Các tài sản cố định như phương tiện vận tải, một số cây trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mòn có yêu cầu được tài trợ từ 1 năm đến 5 năm, công trình xây dựng nhà cửa , sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn có thời gian sử dụng lâu thường có yêu cầu tài trợ trên 5 năm, có thể tới 10 năm,20 năm,thời hạn tín dụng thường được xác định cụ thể (ngày, tháng, năm) và ghi trong hợp đồng tín dụng, là thời hạn mà trong đó ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng một khoản tín dụng. Thời hạn tín dụng có thể được tính từ đồng vốn đầu tiên của ngân hàng được phát ra đến lúc đồng vốn và lãi cuối cùng phải thu về. Thời hạn tín dụng có thể là thời gian mà khi kết thúc ngân hàng sẻ xem xét lại quan hệ tín dụng với khách hàng. Có khoản cho vay không xác định trước được thời hạn như cho vay luân chuyển .Khách hàng thỏa thuận với ngân hàng về việc ngân hàng được quyền trích tiền trên tài khoản tiền gửi thanh toán để trả nợ khi tài khoản có tiền .Việc xác định trước thời hạn thu nợ trong trường hợp này có thể gây khó khăn cho khách hàng trong việc tiêu thụ sản phẩm. Thời gian chiết khấu thương phiếu là thời hạn còn lại của thương phiếu. Thời gian bảo lãnh là thời gian có hiệu lực của bảo lãnh, được thõa thuận ghi trong hợp đồng bão lãnh.Nếu là cho thuê, thời gian được tính từ lúc ngân hàng giao tài sản cho khách hàng đến lúc khách hàng hoàn đủ tiền thuê. 1.1.3.2.Phân loại theo hình thức. (gồm chiết khấu , cho vay, bão lãnh và cho thuê). Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn ( hoặc một giấy nợ) .Về mặt pháp lý thì ngân hàng không phải đã cho vay đối với chủ thương phiếu. Đây chỉ là hình thức trao đổi trái quyền.Tuy nhiên đối với ngân hàng, việc bỏ tiền ra hiện tại để thu về một khoản lớn trong tương lai với lãi suất xác định trước được coi là hoạt động tín dụng. Ngân hàng tuy ứng tiền cho người bán song thực chất là thay thế người mua trả tiền cho người bán. Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xá định. Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình. Mặc dù không phải xuất tiền ra song nhiều ngân hàng đã cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi. Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng theo những thõa thuận nhất định theo những khoảng thời gian nhất định khách hàng phải trả cả gốc và lãi cho ngân hàng. 1.1.3.3. Phân loại theo tài sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo các khoản tín dụng cho phép ngân hàng có được nguồn thu nợ thứ 2 bằng cách bán các tài sản đó khi nguồn thu nợ thứ nhất không có hoặc không đủ. Tín dụng có thể được phân thành tín dụng có đảm bảo bằng uy tín của chính khách hàng, có thể đảm bảo bằng thế chấp, cầm cố tài sản. Cam kết là cam kết của người nhận tín dụng về việc dùng tài sản của mình đang sở hửu hoặc sử dụng, hoặc khả năng trả nợ cho người thư ba. Tín dụng không cần tài sản đảm bảo có thể được cấp cho các khách hàng có uy tín, thường là khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính vững mạnh, ít xẩy ra tình trạng nợ nần dây dưa, các món vay tương đối nhỏ so với vốn của người vay, các khoản cho vay theo chỉ thị của chính phủ mà chính phủ không cần tài sản đảm bảo. Các khoản cho vay đối với các tổ chức tài chính lớn, các công ty lớn hoặc các khoản cho vay trong thời hạn ngắn mà ngân hàng có khả năng giám sát việc bán hàng…cũng như không cần tài sản đảm bảo. 1.1.3.4. Phân loại theo rủi ro. Để phân loại theo tiêu thức này, ngân hàng cần nghiên cứu các mức độ, các căn cứ để chia loại rủi ro.Một số ngân hàng lớn thường chia tới 10 thang bậc rủi ro theo các dấu hiệu rủi ro từ thấp đến cao cho các khoản mục tài sản bao gồm cả nội và ngoại bảng, cho vay, bão lãnh, chứng khoán .Cách phân loại giúp ngân hàng thường xuyên đánh giá lại tính an toàn của các khoản tín dụng, trích dự phòng tổn thất kịp thời. Tín dụng lành mạnh: các khoản tín dụng thu hồi cao. Tín dụng có vấn đề: các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh như khách hàng chậm tiêu thụ , tiến độ thực hiện kế hoạch bị chậm , khoản hàng gặp thiên tai, khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính… Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: Các khoản nợ đã quá hạn với thời hạn ngắn, khách hàng đã có kế hoạch khắc phục tốt,tài sản đảm bảo có giá trị lớn… Nợ quá hạn khó đòi: nợ quá hạn lâu, khả năng trả nợ rất kém, tài sản thế chấp nhỏ hoặc bị giảm giá, khách hàng chầy ì… 1.1.3.5.Phân loại khác. Theo ngành kinh tế (công nông nghiệp). Theo đối tượng tín dụng ( tài sản lưư động, tài sản cố định) Theo mục đích( sản xuất và tiêu dùng…) Các cách phân loại này cho thấy tính đa dạng của chuyên môn hóa cấp tín dụng của ngân hàng .Với xu hướng đa dạng các ngân hàng sẻ mở rộng phạm vi tài trợ song vẫn có thể duy trì những lĩnh vực mà ngân hàng có lợi thế.Ví dụ, ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam, bên cạnh việc đa dạng hóa các ngành tài trợ vẫn tập trung tài trợ cho lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn.Cách phân loại cho phép ngân hàng theo dõi rủi ro và sinh lời gắn liền với những lĩnh vực tài trợ chính sách lãi suất bảo bảo hạn mức và chính sách mở rộng phù hợp. Thị trường hoạt độnh của mình và nếu vậy phải mở rộng sản xuất.Mở rộng sản kiện mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng thị trường. Đó là mục tiêu hàng đầu của doanh nghiệp bất cứ doanh nghiệp nào cũng muốn mở rộng 1.2.Vai trò tín dụng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường. 1.2.1. Vai trò tín dụng trung và dài hạn đối với nền kinh tế. -Tín dụng trung và dài hạn thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn, điều hòa lượng cung cầu về vốn trong nền kinh tế.Với chức năng là là trung gian tài chính, các ngân hàng tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và cho vay đối với các đối tượng có nhu cầu điều đó được thể hiện trong hoạt động tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng, nó giúp cả nền kinh tế hoạt động một cách liền mạch không ngắt quảng và là một kênh truyền vốn có hiệu quả. Thông qua cho vay trung và dài hạn mà xây dựng cơ sõ hạ tầng , đổi mới công nghệ, góp phần đẩy nhanh quá trình sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển nền kinh tế. -Tín dụng trung và dài hạn cũng có vai trò quan trọng trong quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phát triển các ngành công nghiệp mũi nhọn. Tăng trưởng trong các ngành sản xuất vật chất là nền tảng cho phát triển kinh tế đất nước, đáp ứng nhu cầu trước mắt cũng như lâu dài. -Tín dụng trung và dài hạn tạo điều kiện phàt triển kinh tế đối ngoại. Trong điều kiện hiện nay sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia gắn liền với thị trường thế giới, nền kinh tế đóng trước đây đã nhường bước cho nền kinh tế mở phát triển. 1.2.2. Vai tró tín dụng trung và dài hạn đối với hoạt động của ngân hàng thương mại. -Tín dụng trung và dài hạn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho thương mại, đồng thời nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Tín dụng trung và dài hạn cả về số lượng và chất lượng mang tính chất chiến lược của ngân hàng thương mại. Với những khoản tín dụng trung và dài hạn có quy mô lớn và lãi suất cao, thời gian dài. -Khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng chính là ngân hàng đang tạo ra và duy trì khách hàng của mình trong tương lai.Tạo điều kiện để ngân hàng của mình mở rộng phạm vi hoạt động và ngày càng mở rộng phạm vi hoạt động của mình trong nền kinh tế. Mặt khác tín dụng trung và dài hạn còn là cách thức khả thi để giải quyết nguồn vốn huy động còn dư thừa tại mỗi ngân hàng thương mại. Đồng thời là cách thức đê mỗi ngân hàng gọi vốn từ nền kinh tế đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp.Vì vập cần phải nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn để giải quyết vấn đề huy động vốn và sử dụng vốn có hiệu quả, thu được lợi nhuận qua đó phát triển hoạt động của mình, tăng cường khả năng cạnh với các ngân hàng khác. 1.2.3. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp. -Tín dụng trung và dài hạn là nguồn tài trợ giúp doanh nghiệp có điều kiện mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng thị trường. Đó là mục tiêu hàng đầu của doanh nghiệp bất cứ doanh nghiệp nào cũng muốn mở rộng thị trường hoạt độnh của mình và nếu vậy phải mở rộng sản xuất. Mở rộng sản xuất không phải là hoạt động mà doanh nghiệp có thể tiến hành một sớm một chiều. Đó là hoạt động lâu dài và cần có nguồn vốn dài hạn. Nhưng không phải doanh nghiệp cũng đủ vốn để tiến hành mở rộng sản xuất kinh doanh. Do vậy nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh đối với các doanh nghiệp là rất cần thiết. Với lợi thế đặc thù tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng được các doanh nghiệp ưu thích hơn hình thức phát hành cổ phiếu. -Tín dụng trung và dài hạn tạo điều kiện cho các doanh nghiệp đổi mới công nghệ, thay đổi cơ cơ cấu sản xuất. Điều đó giúp doanh nghiệp thích nghi với tình hình thị trường cũng như đặc thù của chính doanh nghiệp tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả hơn. -Việc vay vốn trung và dài hạn ở ngân hàng thương mại làm cho doanh nghiệp có thể tự chủ và có khả năng kiểm soát độc lập được hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mà không phải phân chia quyền kiểm soát với các cổ đông nếu vay vốn bằng phát hành cổ phiếu. -Tín dụng trung và dài hạn còn là trợ thủ đắc lực của doanh nghiệp trong việc thõa mãn và chớp cơ hội kinh doanh. Khi có cơ hội kinh doanh, các doanh nghiệp có thể nhanh chónh vay vốn của ngân hàng để mở rộng kinh doanh, gia tăng sản lượng để chiến lĩnh thị trường. Khi doanh nghiệp đi vay vốn trung và dài hạn tại các ngân hàng thương mại sẻ có thể điều chỉnh được kì hạn trả nợ. 1.3.Chất lượng tín dụng trung và dài hạn. 1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng trung và dài hạn. Trong nền kinh tế thị trường để tồn tại và phát triển được các doanh nghiệp cần phải trả lời ba câu hỏi lớn đó là: Sản xuất cái gì? Sản xuất cho ai? Sản xuất bằng cách nào? Đây là ba vấn đề lớn mà các doanh nghiệp gặp phải trong nền kinh tế thị trường. Để làm được điều này các doanh nghiệp phải quan tâm đến một yếu tố rất quan trọng đó là chất lượng của sản phẩm. Ngân hàng cũng là một doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ trên thị trường, những khoản cho vay cũng là một sản phẩm, nó cũng có giá cả và chất lượng như những hàng hoá khác. Chất lượng của một khoản tín dụng là: “Mức độ đáp ứng yêu cầu của khách hàng (cả người vay lẫn người cho vay tiền), phù hợp với các điều kiện kinh tế- xã hội và điều kiện đặc thù của bản thân ngân hàng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng”. Chất lượng cho vay được xem xét trên các khía cạnh: -Đối với khách hàng: Đó là vay được tiền phù hợp với mục đích sử dụng với các điều khoản về lãi suất, kỳ hạn nợ, thủ tục đơn giản, thuận tiện đảm bảo thanh toán phù hợp với lợi ích của khách hàng và luật pháp hiện hành nhằm đảm bảo khả năng duy trì và mở rộng sản xuất, tăng cường hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng. -Đối với ngân hàng thương mại: Cho vay phù hợp với thực lực tài chính và quản lý của ngân hàng, phù hợp với chiến lược của khách hàng, phù hợp với nguyên [...]... mại và được dùng để đánh giá chất lượng cho vay trong từng thời kỳ *Dư nợ tín dụng trung và dài hạn: Phản ánh lượng vốn trung và dài hạn đã được giải ngân tại một thời điểm cụ thể *Vòng quay vốn tín dụng trung và dài hạn: = Doanh số cho vay trung và dài hạn trong kỳ Tổng dư nợ trung và dài hạn bình quân trong kỳ Chỉ tiêu này thể hiện khả năng tổ chức, quản lý vốn tín dụng, đồng thời thể hiện chất lượng. .. sử dụng hiệu quả nguồn vốn cho vay và đáp ứng nhu cầu của khách hàng, để có thể đánh giá chính xác chất lượng tín dụng hoặc quy đổi đồng nhất trong từng loại cho vay cụ thể *Ngân hàng cũng cần xem xét đến chỉ tiêu: dư nợ tín dụng trung và dài hạn trên tổng dư nợ: cho biết tỷ trọng vốn trung và dài hạn lớn hay nhỏ trong tổng dư nợ *Doanh số thu nợ trung và dài hạn phản ánh lượng vốn trung và dài hạn. .. quốc gia… 1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng trung và dài hạn Chúng ta biết rằng chất lượng tín dụng thể hiện ở sự hài lòng của khách hàng khi đến với ngân hàng tuy không đưa ra những chỉ tiêu cụ thể nhưng qua giao dịch hàng ngày đối với khách hàng ngân hàng sẻ nhận thấy hiệu quả của chất lượng tín dụng, qua số lượng khách hàng qua các thời kỳ lượng tín dụng cấp được độ thoã mãn của khách... đánh giá chất lượng, hiệu quả thường được sử dụng: * Chỉ tiêu về huy động vốn trung và dài hạn: = Vốn trung và dài hạn Phản ánh cơ cấu vốn trung và dài hạn của ngân hàng và khả năng cung Tổng nguồn vốn huy động ứng vốn cho đầu tư và phát triển Ngân hàng không có cơ hội mở rộng hoạt động tín dụng nếu như tỷ lệ này quá thấp *Mức tăng doanh số cho vay: Trong điều kiện đáp ứng yêu cầu về giới hạn an toàn... với các hoạt động tín dụng của ngân hàng * Các yếu tố khác Tình hình huy động vốn cũng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung và dài hạn Vốn huy động trung và dài hạn là nguồn chủ yếu để cho vay trung và dài hạn Vốn huy động càng lớn, ngân hàng càng có khả năng cho vay những dự án có quy mô lớn, mở rộng hoạt động thẩm định Nêu ngân hàng sử dụng những nguồn vốn huy động ngắn hơn kỳ hạn mà ngân hàng... chất lượng nhân sự ngày càng cao để sử dụng các phương tiện, phương pháp làm việc hiện đại thích ứng với sự phát triển không ngừng của xã hội Cán bộ tín dụng giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có đạo đức nghề nghiệp và sự hiểu biết rộng chính là cơ sở để nâng cao chất lượng công tác tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại * Thông tin tín dụng Thông tin tín dụng là yếu tố cơ bản trong quản lý tín. .. quả các khoản vốn tín dụng, phát hiện và giải quyết kịp thời các khoản tín dụng có vấn đề * Đội ngũ cán bộ tín dụng Khả năng, trình độ chuyên môn nghiệp vụ, đạo đức của cán bộ tín dụng có ý nghĩa quyết định đến hiệu quả tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng trung và dài hạn nói riêng Cán bộ tín dụng mà không có đạo đức nghề nghiệp, coi tiền ngân hàng như thứ “ tiền chùa” , coi việc cho vay như là một... lớn, chất lượng cho vay không được cải thiện đồng thời khả năng thanh toán của ngân hàng cũng bị lung lay, ngân hàng cần phải duy trì tỷ lệ này ở mức càng gần bằng không càng tốt 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại 1.3.3.1 Các nhân tố bên ngoài * Môi trường pháp lý: Các nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật Tính đầy đủ và. .. tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại vì tín dụng trung và dài hạn cấp cho các doanh nghiệp nhà nước đang chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu vay của ngân hàng 1.3.3.3 Các nhân tố từ phía ngân hàng * Chất lượng công tác thẫm định dự án đầu tư Ngân hàng thẫm định dự án nhằm rút ra những kết luận chính xác về tính khả thi, khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xẩy ra của dự án để ra quyết định... một số kẻ lừa đảo thành lập “công ty ma” để rút vốn ngân hàng sử dụng vào mục đích kinh doanh bất hợp pháp và khi đổ bể ngân hàng khó có thể thu hồi được vốn của mình Sai lầm thứ hai có thể ảnh hưởng đến chất luợng hoạt động thẩm định dự án đầu tư là phân tích đánh giá sai về thị trường Phần lớn các dự án thẩm định tín dụng trung và dài hạn là các kế hoạch của doanh nghiệp trong tương lai Thị phần sản . hàng. Tín dụng trung và dài hạn cả về số lượng và chất lượng mang tính chất chiến lược của ngân hàng thương mại. Với những khoản tín dụng trung và dài hạn. trả nợ. 1.3 .Chất lượng tín dụng trung và dài hạn. 1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng trung và dài hạn. Trong nền kinh tế thị trường để tồn tại và phát triển