Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP nam việt

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM - PHẠM LÊ KHA GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành : Quản Trị Kinh Doanh Mã số ngành: 60340102 TP HỒ CHÍ MINH, tháng 01 năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM - PHẠM LÊ KHA GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành : Quản Trị Kinh Doanh Mã số ngành: 60340102 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHAN THỊ MINH CHÂU TP HỒ CHÍ MINH, tháng 01 năm 2013 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP HCM Cán hướng dẫn khoa học : TS Phan Thị Minh Châu (Ghi rõ họ, tên, học hàm, học vị chữ ký) Luận văn Thạc sĩ bảo vệ Trường Đại học Công nghệ TP HCM ngày … tháng … năm … Thành phần Hội đồng đánh giá Luận văn Thạc sĩ gồm: (Ghi rõ họ, tên, học hàm, học vị Hội đồng chấm bảo vệ Luận văn Thạc sĩ) TT Họ tên Chức danh Hội đồng Chủ tịch Phản biện Phản biện Ủy viên Ủy viên, Thư ký Xác nhận Chủ tịch Hội đồng đánh giá Luận sau Luận văn sửa chữa (nếu có) Chủ tịch Hội đồng đánh giá LV i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Học viên thực Luận văn (Ký ghi rõ họ tên) ii LỜI CÁM ƠN Trước hết, tác giả xin thể cảm ơn sâu sắc đến Tiến sỹ Phan Thị Minh Châu, cho tác giả lời khuyên xác đáng hướng dẫn tận tình cho tác giả thực luận văn thạc sỹ Đồng thời, tác giả muốn thể cảm ơn chân thành đến lãnh đạo Ngân hàng TMCP Nam Việt tạo điều kiện cho tác giả tham gia khóa học Thạc sỹ Quản Trị Kinh Doanh Trường Đại Học Công Nghệ Tp.HCM Đặc biệt, tác giả chân thành cảm ơn đồng nghiệp tác giả ngân hàng chia sẻ kinh nghiệm quý báu hỗ trợ tác giả trình thu thập số liệu ngân hàng Bên cạnh đó, tác giả xin cảm ơn Khoa sau đại học - Trường Đại Học Công Nghệ Tp.HCM tổ chức khóa học Thạc sỹ để tạo điều kiện cho tác giả học tập, nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn điều kiện ngành ngân hàng Việt nam trình hội nhập quốc tế Cuối cùng, tác giả thể tình cảm trân trọng đến thầy (cô) giáo tác giả trình học tập Khoa sau đại học - Trường Đại Học Cơng Nghệ Tp.HCM khích lệ, động viên tác giả trình thực luận văn PHẠM LÊ KHA iii TÓM TẮT Từ thành lập đến nay, Navibank lấy quyền lợi khách hàng phát triển bền vững làm phương châm hoạt động, lấy lợi nhuận làm thước đo hoạt động kinh doanh Hiện nay, Navibank tập trung vào cho vay dự án lớn địa bàn khách hàng bán lẽ lợi nhuận hàng năm chủ yếu thu từ đầu tư tín dụng (45% tổng thu nhập) số dịch vụ khác Vì vậy, cơng tác quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng quan trọng, rủi ro hoạt động tín dụng, mà thực tế lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập từ dự án Quản trị rủi ro tốt mang lại an toàn cho hoạt động ngân hàng phòng ngừa rủi ro tiềm ẩn tương lai Bài viết phân tích khái quát thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Navibank, sở bước đầu đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay Navibank Đó đổi mơ hình tổ chức quy trình cho vay hoạt động tín dụng; hồn thiện mơ hình kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; nâng cao chất lượng thẩm định; tăng cường kiểm tra, giám sát vốn vay xử lý nợ xấu đổi công nghệ quản lý, nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng phối hợp phận iv ABSTRACT Since the day of its establishment, the Navibank has been operating on the basis of its customers’ benefits and its sustainable development, taking into account its profits as a measure in doing banking business At present, Navibank focus on lending to large projects in the area, and retail customers and annual profits mainly from the investment in credit (45% of total income) and a number of other banking services Therefore, in most of the commercial banks, the management of risks plays a very important role in their activities, especially, the management of risks in credits as the profit from lending activities makes significant contributions to the total banks’ revenues from projects A good management of risks will certainly make them safe and prevent them from suffering potential risks in the future This paper provides an overview of the analysis of risk management at the Navibank and basically presents some solutions to reduce risks in lending activity at Navibank These procedures include innovation of the organizational model and lending processes in credit activities, improvement of internal control model and the quality of evaluation and revision, strengthening of control and supervision of lending and resolutions for bad debts, renovation of management methods, enhancement of the quality of credit staff and creation of better co-operation among the bank’s departments xi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại WTO Tổ chức thương mại giới TMCP Thương mại cổ phần Navibank Nam Việt Ngân Hàng QĐ-NHNN Quyết định – Ngân hàng Nhà nước CIC Trung tâm thông tin Techcombank Ngân hàng Kỹ Thương TCTD Tổ chức tín dụng ACB Ngân hàng Á Châu CBTD Cán tín dụng VND Việt nam đồng USD Đơ la mỹ QTTD HO Khối Quản trị tín dụng hội sở AMC Công ty quản lý nợ QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng BCTC Báo cáo tài TSĐB Tài sản đảm bảo XLRR Xử lý rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị CPH Cổ phần hóa DNNN Danh nghiệp nhà nước VAMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Việt Nam xii DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 2.1: Các tiêu tài Navibank 2010, 2011, 2012 …………… 31 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn Navibank 2010, 2011, 2012 ……………………… 37 Bảng 2.3: Tổng doanh số cho vay Navibank 2010, 2011, 2012 ………………38 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ Navibank 2010, 2011, 2012 ………………………40 Bảng 2.5: Tình hình nợ hạn ………………………………………………… 41 Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu Navibank 2010, 2011, 2012 ………………………….43 Bảng 2.7: Trích lập dự phịng rủi ro 2010, 2012……………………………………44 Bảng 2.8 Trọng số rủi ro theo loại tài sản Navibank thực hiện……………… 75 xiii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy tổ chức Navibank …………………………………… 31 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn Navibank 2010, 2011, 2012 ………………………37 Biểu đồ 2.2: Tình hình dư nợ Navibank năm 2010, 2011, 2012 ……………….40 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu máy kiểm tra kiểm soát chuyên trách Navibank ………….67 Sơ đồ 2.2: Hệ thống xếp hạng khách hàng Navibank ……………………………68 viii 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân Hàng TMCP Nam Việt (2010-2013) 56 2.3.1 Phân tích q trình quản trị rủi ro cho vay Navibank 56 2.3.1.1 Công tác xác định – nhận diện rủi ro hoạt động cho vay Navibank 56 2.3.1.2 Công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Navibank 57 2.3.2 Phân tích sách quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân Hàng TMCP Nam Việt 58 2.3.2.1 Chính sách quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân Hàng TMCP Nam Việt 58 2.3.2.2 Cơ cấu máy tổ chức chế điều hành quản trị rủi ro hoạt động cho vay Navibank 63 2.3.2.3 Hệ thống thơng tin kiểm sốt nội bộ, xếp hạng cho vay nội Navibank 66 2.3.2.4 Hệ thống hỗ trợ đo lƣờng xây dựng kế hoạch hành động trƣờng hợp có rủi ro hoạt động cho vay navibank 68 2.3.2.5 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 72 2.4 Phân tích phƣơng pháp đánh giá quản trị rủi ro cho vay Navibank 73 2.4.1 Về tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu 73 2.4.2 Về trình xem xét giám sát quan quản lý 75 2.4.3 Thực theo quy tắc thị trƣờng 75 2.5 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Navibank 76 2.5.1 Những thành công 76 2.5.2 Hạn chế cần khắc phục 77 TÓM TẮT CHƢƠNG 79 CHƢƠNG 80 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN C NG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI 80 NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT 80 ix 3.1 Định hƣớng chiến lƣợc quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro hoạt động cho vay Navibank 80 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Navibank đến năm 2015 tầm nhìn 2020 80 3.1.2 Quan điểm Ngân hàng quản trị rủi ro cho vay Navibank 81 3.1.2.1 Hệ thống chấm điểm khách hàng 81 3.1.2.2 Phê duyệt tín dụng 82 3.1.2.3 Theo dõi kiểm soát 83 3.1.2.4 Quản lý khoản vay có vấn đề 83 3.1.2.5 Quản lý phân tích danh mục cho vay 84 3.1.2.6 Quản lý rủi ro cho vay lớn 85 3.1.2.7 Thông tin cho vay 85 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Navibank 85 3.2.1 Định dạng rủi ro hoạt động cho vay 85 3.2.1.1 Lập bảng câu hỏi nghiên cứu 86 3.2.1.2 Đẩy mạnh hoạt động cung cấp, thu thập lƣu trữ giữ liệu 86 3.2.1.3 Tiến hành thƣờng xuyên hiệu hoạt động đánh giá cho vay 87 3.2.1.4 Thƣờng xun rà sốt lại quy trình hƣớng dẫn cho vay có 87 3.2.2 Áp dụng mơ hình đánh giá để lƣợng hóa rủi ro hoạt động cho vay 87 3.2.3 Hiện đại hóa hệ thống thông tin hoạt động cho vay 91 3.2.3.1 Navibank cần phải đại hóa hệ thống thơng tin quản lý việc thực biện pháp sau 91 3.2.3.2 Navibank cần phải đại hóa cơng nghệ tin học việc thực biện pháp sau 92 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng hiệu hoạt động thu hồi xử lý nợ 93 3.2.4.1 Chi tiết hoá việc phân loại nợ theo định 493/2005/QĐ-NHNN theo tiêu chí 93 3.2.4.2 Nâng cao hiệu hoạt động thu nợ trực tiếp 94 x 3.2.4.3 Tăng cƣờng hoạt động Công ty quản lý nợ khai thác tài sản thuộc Navibank 94 3.2.4.4 Nâng cao hiệu việc trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng rủi ro 95 3.2.5 Khơng ngừng cải tiến, hồn thiện hệ thống sách quy trình cho vay 95 3.2.6 Chú trọng đầu tƣ vào sách cán 96 3.2.7 Tiếp cận phƣơng thức quản lý danh mục khoản vay đại 97 3.2.7.1 Mua bán nợ cho vay hợp vốn 98 3.2.7.2 Chứng khốn hóa tài sản 98 3.2.7.3 Các hợp đồng phái sinh tín dụng biện pháp tự đảm bảo rủi ro 99 3.2.8 Áp dụng hình thức bảo hiểm cho vay để đảm bảo an tồn vốn cho khoản vay có rủi ro cao 99 3.3 Một số kiến nghị phủ Ngân hàng Nhà nƣớc 100 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 100 3.3.1.1 Một số biện pháp nhằm nâng cao, cải thiện môi trƣờng kinh tế, pháp luật cho thành phần kinh tế hoạt động phát triển, nâng cao sức cạnh tranh trình hội nhập 100 3.3.1.2 Một số kiến nghị nhằm cải thiện môi trƣờng hoạt động cho vay cuả NHTM 101 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 101 3.3.2.1 Về quản lý chặt chẽ hoạt động NHTM đảm bảo tính an tồn hệ thống 101 3.3.2.2 Về tạo lập tính minh bạch xác thơng tin thị trƣờng cho vay 102 3.3.2.3 Về xử lý nợ hạn phòng ngừa rủi ro 102 3.3.2.4 Về nâng cao vai trò hoạt động Hiệp hội Ngân hàng 102 TÓM TẮT CHƢƠNG 103 KẾT LUẬN 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO 105 Bảng 1.1: Các số tài áp dụng chấm điểm cho DN thuộc ngành nông, lâm, ngư nghiệp Chỉ tiêu A B C D 10 Chỉ tiêu khoản Khả toán ngắn hạn Khả toán ngắn nhanh Chỉ tiêu hoạt động Vịng quay hàng tồn kho Kỳ thu tiền bình quân Hiệu sử dụng tài sản Chỉ tiêu nợ (%) Nợ phải trả/tổng tài sản Nợ phải trả/nguồn vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu thu nhập (%) Tổng thu nhập trước thuế/Doanh thu Tổng thu nhập trước thuế/tổng tài sản Tổng thu nhập trước thuế/vốn chủ sở hữu Tổng Điểm Phân loại tiêu tài doanh nghiệp thuộc ngành nông lâm ngư nghiệp Quy mô lớn Quy mô vừa Quy mô nhỏ 5 10% 2,1 1,5 10% Trọng số 0,7