Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu chi nhánh an giang

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ HUYỀN CHI PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Kế Toán Doanh Nghiệp KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Kế Toán Doanh Nghiệp Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ HUYỀN CHI Lớp: DH6KT2 Mã số SV: DKT052169 Người hướng dẫn: Th.S LA THU HÀ Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: Th.S LA THU HÀ (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét 1: ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét 2: ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Khoá luận bảo vệ Hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh ngày … tháng … năm 2009 LỜI CÁM ƠN F£G Trong thời gian học tập Trường Đại học An Giang nhờ giảng dạy tận tình quan tâm thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh truyền đạt cho kiến thức quý báo để làm hành trang cho tương lai sau Những kiến thức mà tơi có trường thực bổ ích q trình hồn thành khóa luận tốt nghiệp Tôi thật xin cám ơn thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Đặc biệt cô La Thu Hà nhiệt tình hướng dẫn tơi hồn thành thật tốt khóa luận tốt nghiệp Để cho khóa luận tốt nghiệp thêm hay đầy đủ Tôi xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang tạo điều kiện thật tốt trình thực tập ngân hàng Tôi xin cám ơn anh chị nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang giúp đỡ dẫn kinh nghiệm quý báu đặc biệt anh chị Phịng tín dụng ngân hàng cung cấp thông tin cần thiết; nhiệt tình giải đáp thắc mắc tơi giúp cho khóa luận tơi nhiều Sau xin chúc thầy cô Trường Đại học An Giang, toàn thể nhân viên Ban lãnh đạo Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang cô La Thu Hà đạt thành công sống công việc Chân thành cám ơn! Sinh viên Nguyễn Thị Huyền Chi TĨM TẮT F£G Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng điều cần thiết qua đánh giá hoạt động cấp tín dụng ngân hàng năm qua Các tiêu dùng để phân tích là: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay, nợ hạn tỷ số để đánh giá như: vốn huy động/tổng nguồn vốn, hệ số thu nợ,… Qua q trình phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh An Giang hoạt động có hiệu nợ hạn ngân hàng giảm qua năm giảm khơng nhiều Doanh số cho vay chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế nên tốc độ tăng trưởng không tăng nhiều so với năm trước Hoạt động tín dụng ngân hàng có hiệu tốt ngân hàng có đội ngũ nhân viên làm việc có trách nhiệm cao, nhân viên ngân hàng đào tạo qua lớp học Hội sở tổ chức, ngân hàng có uy tín khách hàng,… Đề tài nghiên cứu gồm có lời mở đầu, chương phân tích cuối kết luận Û Nội dung: y Chương 1: Cơ sở để hình thành đề tài đề tài thực Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang y Chương 2: Giới thiệu lý thuyết dùng để phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng y Chương 3: Giới thiệu khái quát Ngân hàng Á Châu Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh An Giang, tình hình hoạt động khó khăn y Chương 4: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng qua năm 2006, 2007, 2008 tồn hoạt động tín dụng ngân hàng y Chương 5: Những định hướng ngân hàng, giải pháp kiến nghị Û Kết luận MỤC LỤC F£G Chương 1: MỞ ĐẦU U 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phương pháp nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Những vấn đề tín dụng cho vay 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Bản chất tín dụng 2.1.3 Chức vai trị tín dụng .4 * Chức năng: .4 * Vai trò 2.1.4 Các hình thức tín dụng * Theo thời hạn tín dụng .7 * Theo mục đích tín dụng * Theo mức độ tín nhiệm khách hàng * Theo phương thức cho vay * Theo chủ thể tham gia quan hệ tín dụng 2.1.5 Rủi ro tín dụng 2.1.6 Đảm bảo tín dụng * Khái niệm * Các hình thức bảo đảm tín dụng 10 – Đảm bảo đối vật: 10 – Đảm bảo đối nhân: 11 2.2 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 12 2.2.1 Khái niệm 12 * Doanh số cho vay .12 * Doanh số thu nợ .12 * Dư nợ cho vay 12 * Nợ hạn .12 2.2.2 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng .12 * Vốn huy động/Tổng nguồn vốn .12 * Dư nợ/Tổng nguồn vốn 12 * Dư nợ/ vốn huy động .13 * Nợ hạn/Dư nợ 13 * Hệ số thu nợ .13 * Vịng quay vốn tín dụng 13 Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH AN GIANG 14 3.1 Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 14 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 14 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Hội sở 15 3.1.3 Ngành nghề kinh doanh định hướng phát triển tương lai .16 3.2 Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh An Giang 17 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 17 3.2.2 Cơ cấu tổ chức - Chức nhiệm vụ phòng ban 18 3.2.3 Tình hình hoạt động 20 3.2.4 Thuận lợi khó khăn 21 Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH AN GIANG 23 4.1 Phân tích chung tình hình huy động vốn .23 4.1.1 Tình hình nguồn vốn .23 4.1.2 Tình hình huy động vốn 25 4.2 Chính sách tín dụng Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh An Giang 27 4.2.1 Một số vấn đề quy chế cho vay khách hàng 27 4.3 Quy trình tín dụng NHTMCP Á Châu 34 4.4 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng 37 4.4.1 Doanh số cho vay 37 # Doanh số cho vay theo thời hạn 37 # Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế .39 # Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế 42 4.4.2 Doanh số thu nợ 44 # Doanh số thu nợ theo thời hạn .44 # Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế .46 # Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế 48 4.4.3 Dư nợ cho vay .50 # Dư nợ cho vay theo thời hạn 50 # Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 51 # Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế 53 4.4.4 Nợ hạn 55 4.5 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng 57 4.5.1 Vốn huy động/Tổng nguồn vốn 58 4.5.2 Dư nợ/Tổng nguồn vốn 58 4.5.3 Dư nợ/Vốn huy động 58 4.5.4 Nợ hạn/Dư nợ .58 4.5.5 Hệ số thu nợ 59 4.5.6 Vịng quay vốn tín dụng 59 4.6 Đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh An Giang 59 4.6.1 Những thành tựu mà Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh An Giang đạt .59 4.6.2 Những tồn cơng tác tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh An Giang 60 4.6.3 Nguyên nhân tồn nêu 60 Chương 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH AN GIANG 62 5.1 Định hướng 62 5.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh An Giang .62 5.3 Kiến nghị 64 5.3.1 Đối với nhà nước quyền địa phương 64 5.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh An Giang 64 KẾT LUẬN 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO 67 DANH MỤC BIỂU BẢNG F£G DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1: Báo cáo thu nhập chi phí qua năm 2006, 2007, 2008 ACB – An Giang 20 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn ACB – An Giang 23 Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn ACB – An Giang 25 Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn ACB – An Giang 38 Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ACB – An Giang 40 Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh ACB – An Giang 42 Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn ACB – An Giang 45 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ACB – An Giang 46 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh ACB – An Giang 48 Bảng 4.9: Dư nợ theo thời hạn ACB – An Giang 50 Bảng 4.10: Dư nợ theo thành phần kinh tế ACB – An Giang 52 Bảng 4.11: Dư nợ theo ngành nghề kinh doanh ACB – An Giang 53 Bảng 4.12: Nợ hạn ACB – An Giang 55 Bảng 4.13: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động ACB – An Giang 57 DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ F£G BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 4.1: Cơ cấu nguồn vốn ACB – An Giang 24 Biểu đồ 4.2: Tình hình huy động vốn ACB – An Giang 25 Biểu đồ 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn ACB – An Giang 38 Biểu đồ 4.4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ACB – An Giang 40 Biểu đồ 4.5: Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh ACB – An Giang 42 Biểu đồ 4.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn ACB – An Giang 45 Biểu đồ 4.7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ACB – An Giang 47 Biểu đồ 4.8: Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh ACB – An Giang 49 Biểu đồ 4.9: Dư nợ theo thời hạn ACB – An Giang 51 Biểu đồ 4.10: Dư nợ theo thành phần kinh tế ACB – An Giang 52 Biểu đồ 4.11: Dư nợ theo ngành nghề kinh doanh ACB – An Giang 54 Biểu đồ 4.12: Nợ hạn ACB – An Giang 56 SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức Hội sở ACB 15 Sơ đồ 3.2: Tổ chức máy quản lý ACB – An Giang 18 Sơ đồ 4.1: Quy trình tín dụng ACB – An Giang 24 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà ACB – An Giang dần thị phần mà ACB – An Giang có sách vay nhằm hạn chế rủi ro tình hình ACB – An Giang hạn chế cho vay ngành nghề có rủi ro cao đầu tư bất động sản; sàng lọc khách hàng để hạn chế rủi ro không thu nợ khách hàng U Doanh nghiệp Dư nợ doanh nghiệp tăng qua năm tốc độ tăng giảm giống dư nợ cá nhân Trong năm 2007 năm 2008 doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn tình hình tài chịu ảnh hưởng khủng hoảng tài giới; doanh nghiệp cần vốn ngân hàng cần báo cáo tài trung thực hợp lý mà có doanh nghiệp đạt yêu cầu nên ngân hàng không cung ứng vốn cho doanh nghiệp Và tình hình dư nợ có tăng khơng nhiều cụ thể sau: năm 2006 57.808 triệu đồng qua năm 2007 65.937 triệu đồng tăng 8.129 triệu đồng tương đương 14,06%, năm 2008 73.240 triệu đồng tăng 7.303 triệu đồng tương đương 11,08% # Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế Dư nợ theo ngành nghề phản ánh lên ngân hàng cho vay ngành nghề nhiều để từ có định hướng cho tương lai hoạt động cấp tín dung ngân hàng Sau tình hình dư nợ theo ngành nghề qua năm ACB - An Giang: Bảng 4.11: Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế ACB – An Giang ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Nông nghiệp 104.054 45 115.346 43,9 120.551 42,47 11.292 10.85 5.205 4,51 Công thương 69.370 30 80.409 30,6 87.254 30,74 11.039 15,91 6.845 8,51 Tiêu dùng 46.246 20 53.699 20,44 61.739 21,75 7.453 16,12 8.040 14,97 Khác 11.562 13.316 5,06 14.330 5,04 1.754 15,17 1.014 7,61 Tổng 231.232 100 262.770 100 283.874 100 31.538 13,64 21.104 8,03 Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) (Nguồn: Báo cáo kinh doanh năm 2006, 2007, 2008 ACB – An Giang) SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 53 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà Biểu đồ 4.11: Dư nợ theo ngành nghề kinh doanh ACB - An Giang 140,000 120,000 Triệu đồng 120,551 115,346 104,054 87,254 100,000 80,409 69,370 80,000 61,739 53,699 60,000 46,246 40,000 14,330 13,316 11,562 20,000 Năm 2006 Nông nghiệp 2007 Công thương 2008 Tiêu dùng Khác U Nông nghiệp Cho vay nông nghiệp có hầu hết tất ngân hàng muốn có thị phần ổn định cho vay nơng nghiệp địi hỏi ngân hàng phải có sách tốt ngân hàng khác Nhưng ngân hàng phải biết cho vay nông nghiệp ngân hàng nào; thông qua dư nợ nông nghiệp ngân hàng biết điều Cụ thể dư nợ nông nghiệp qua năm sau: năm 2006 104.054 triệu đồng qua năm 2007 115.346 triệu đồng tăng 11.292 triệu đồng tương đương 10,85%, năm 2008 120.551 triệu đồng tăng 5.205 triệu đồng tương 4,51% Tốc độ tăng có giảm xuống ACB – An Giang khách hàng; nguyên nhân đất nông nghiệp ngày dần nhà nước chuyển đất nông nghiệp thành đất thổ cư nên nông dân đất dư phần vốn Điều giúp cho nơng dân có vốn nên hạn chế đến ngân hàng xin vay U Công thương Việc kinh doanh khơng thuận lợi trước nên có người mở rộng việc kinh doanh; có số kinh doanh hiệu mở rộng việc kinh doanh Bên cạnh đó, ACB – An Giang cho vay loại hình cần cá nhân hay doanh nghiệp phải có phương án kinh doanh hiệu cho vay có số ngành nghề kinh doanh không khả quan Và tình hình dư nợ cho ngành cơng thương năm qua ACB - An Giang biểu sau: năm 2006 69.370 triệu đồng qua năm 2007 80.409 triệu đồng tăng 11.039 triệu đồng tương đương 15,91%, năm 2008 87.254 triệu đồng tăng 6.845 triệu đồng tương 8,51% U Tiêu dùng Tình hình kinh tế khơng người dân phải việc làm việc cán công nhân viên đến xin cấp tín dụng ngày đảm bảo chắn chắn việc trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ lương Mặc dù, cho vay tiêu dùng xảy rủi ro mức lương đủ để sinh hoạt hàng ngày không đủ dư để trả nợ ngân hàng cán công nhân viên muốn vay ngân hàng phục vụ nhu cầu vật SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 54 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà chất Và tình hình dư nợ tiêu dùng sau: năm 2006 46.246 triệu đồng qua năm 2007 53.699 triệu đồng tăng 7.453 triệu đồng tương đương 16,12%, năm 2008 61.739 triệu đồng tăng 8.040 triệu đồng tương 14,97% U Khác Do loại cho vay không thường xuyên ACB – An Giang nên doanh số cho vay nên kéo theo dư nợ cho vay không nhiều Cụ thể năm 2006 11.562 triệu đồng qua năm 2007 13.316 triệu đồng tăng 1.754 triệu đồng tương đương 15,17%, năm 2008 14.330 triệu đồng tăng 1.014 triệu đồng tương 7,61% Tốc độ tăng trưởng giảm nhiều khách hàng xin cấp tín dụng doanh nghiệp xuất gặp khó khăn tài mà lãi suất lúc cịn cao nên khách hàng khơng xin cấp tín dụng tài trợ xuất Điều làm ảnh hưởng đến việc cấp tín dụng cho loại hình ACB – An Giang ảnh hưởng đến kinh tế tỉnh nhà 4.4.4 Nợ hạn Nợ hạn vấn đề mà hầu hết ngân hàng quan tâm Bởi phản ánh lên hiệu thẩm định cho vay ngân hàng Nợ hạn cao ảnh hưởng nhiều đến tình hình kinh doanh ngân hàng nợ hạn khoản cho vay đến kỳ hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ hạn nên chuyển sang nợ hạn Nếu đến kỳ hạn trả nợ mà khách hàng có ngun nhân hợp lý khơng trả nợ làm đơn xin gia hạn nợ điều chuyển lại kỳ hạn trả nợ ngân hàng đồng ý gia hạn nợ điều chuyển kỳ hạn trả nợ; sau hết thời gian gia hạn nợ điều chuyển kỳ hạn trả nợ mà khách hàng khơng trả nợ ngân hàng chuyển nợ sang nợ q hạn Cịn khách hàng khơng có lý hợp lý khơng xin gia hạn nợ tất nhiên khoản nợ chuyển sang thành nợ hạn Khi có phát sinh nợ q hạn kèm theo rủi ro xảy khả khách hàng không trả nợ cao Để hạn chế nợ hạn xuống mức thấp điều mà tất ngân hàng nói chung ACB - An Giang nói riêng muốn làm muốn làm điều trước hết phải tìm nguyên nhân khoản nợ hạn để có giải pháp kịp thời hạn chế nợ q hạn Vì vậy, hoạt động cấp tín dụng đạt hiệu khách hàng trả nợ hạn không để chuyển thành nợ hạn Sau tình hình nợ hạn qua năm ACB - An Giang: Bảng 4.12: Tình hình nợ hạn ACB – An Giang ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Nợ hạn Năm 2006 2.190 Năm 2007 2.102 Năm 2008 2.014 Chênh lệch 2006/2007 Chênh lệch 2007/2008 Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) -88 -4,02 -88 -4,19 (Nguồn: Báo cáo kinh doanh năm 2006, 2007, 2008 ACB – An Giang) SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 55 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà Biểu đồ 4.12: Nợ hạn ACB - An Giang Triệu đồng 2,200 2,150 2,190 2,102 2,100 2,014 2,050 2,000 1,950 1,900 Năm 2006 2007 2008 Nợ hạn Tình hình nợ hạn năm ACB - An Giang chiếm tỷ lệ tương đối thấp Cụ thể sau: năm 2006 2.190 triệu đồng qua năm 2007 2.102 triệu đồng giảm 4,02% tương đương 88 triệu đồng, năm 2008 2.014 triệu đồng giảm 4,19% tương đương 88 triệu đồng Nhìn chung, nợ hạn ngân hàng giảm bớt; điều phản ánh lên tình hình cấp tín dụng ngân hàng hoạt động có hiệu # Nguyên nhân nợ hạn Tuy nợ hạn ACB – An Giang giảm xuống phát sinh nợ hạn Nguyên nhân phát sinh nợ hạn năm qua do: – Đối với doanh nghiệp hay cá thể kinh doanh: hoạt động kinh doanh năm qua không thuận lợi có doanh nghiệp hay cá thể thua lỗ liên tục nên trả nợ cho ngân hàng thời hạn phải chờ bán tài sản trả nợ ngân hàng Việc chờ đợi nợ khách hàng chuyển sang thành nợ hạn – Đối với nơng dân: tình hình sản xuất nơng nghiệp phụ thuộc nhiều vào thiên tai, lũ lụt Sản xuất nơng nghiệp bắt đầu có tiến triển vài năm trở lại vào năm 2008 tình hình giá lúa bắt dầu giảm xuống gạo không xuất nên đa phần nhiều nông dân không bán lúa khơng có tiền trả nợ ngân hàng kỳ hạn – Đối với ngư dân: đa phần ngư dân nuôi cá tra - cá ba sa nhiều loại cá xuất nước ngồi Các ngư dân ni chủ yếu bán cho doanh nghiệp xuất năm vừa doanh nghiệp xuất hoạt động không hiệu tiêu thụ nhiều nên ngư dân không bán cá dẫn đến thua lỗ thiếu nợ ngân hàng có trả chuyển thành nợ hạn Bất ngân hàng dù thừa vốn hay thiếu vốn tiến hành cấp hoạt động cấp tín dụng muốn thu vốn lãi vay hạn Việc thu hạn chứng minh hoạt động cấp tín dụng hồn thành có hiệu Do vậy, để SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 56 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà khơng có tình trạng khách hàng khơng trả nợ hạn ngồi cơng việc thẩm định khách hàng ngân hàng cịn phải thường xun kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay khách hàng Cơng tác thẩm định kiểm tra vốn vay phải thực chặt chẽ suốt trình cho vay ngân hàng khách hàng 4.5 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Do ACB - An Giang NHTMCP nên khơng có nhiều sách NHNN Bên cạnh đó, ngân hàng cịn phải cạnh tranh gay gắt với NHTMCP khác hoạt động tỉnh Để hoạt động tốt thời gian qua tương lai ngân hàng ln đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng mình; đề biện pháp khắc phục hạn chế nhược điểm đưa phương hướng hoạt động hiệu Và ngân hàng kinh doanh loại hình đặc biệt kinh doanh “tiền tệ” với loại hình ta đánh giá vào tiêu: Vốn huy động/Tổng nguồn vốn; Hệ số thu nợ; Với tiêu giúp ngân hàng có nhận định xác hoạt động kinh doanh Bảng 4.13: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động ACB – An Giang Chỉ tiêu ĐVT Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 312.087 345.852 378.673 Vốn huy động Triệu đồng 170.267 194.104 219.338 Dư nợ Triệu đồng 231.232 262.770 283.874 Nợ hạn Triệu đồng 2.190 2.102 2.014 Doanh số thu nợ Triệu đồng 241.791 278.059 322.549 Doanh số cho vay Triệu đồng 273.980 309.597 343.653 Triệu đồng 226.015 247.001 273.322 Dư nợ bình quân (Dư nợ đầu năm+Dư nợ cuối năm)/2 Vốn huy động/Tổng nguồn vốn = (2)/(1) % 54.56 56,12 57.92 Dư nợ/Tổng nguồn vốn = (3)/(1) % 74,09 75,98 74,97 Dư nợ/Vốn huy động = (3)/(2) % 135,8 135,38 129,42 Nợ hạn/Dư nợ = (4)/(3) % 0,95 0,8 0,71 Hệ số thu nợ = (5)/(6) Lần 0,88 0,9 0,94 Vịng quay vốn tín dụng = (5)/(7) vịng 1,07 1,13 1,18 (Nguồn: Báo cáo kinh doanh năm 2006, 2007, 2008 ACB – An Giang) SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 57 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà 4.5.1 Vốn huy động/Tổng nguồn vốn Đây tiêu cho ta biết khả nguồn vốn huy động đáp ứng phần trăm cho nguồn vốn hoạt động ngân hàng Qua bảng kết tiêu đánh giá hoạt động ACB – An Giang ta thấy tỷ lệ vốn huy động tổng nguồn vốn tăng tương đối tốt từ 54,56% vào năm 2006 tăng lên 56,12% vào năm 2007, qua năm 2008 tăng lên 57,92% mà thông thường ngân hàng hoạt động tốt tỷ số đạt mức từ 75% đến 85% tổng nguồn vốn sử dụng ngân hàng Hiện ngân hàng tương đối tốt nên ngân hàng cần phát huy thêm để tỷ số đạt mức tốt Mặt khác, năm 2008 việc huy động vốn tiền gửi ngân hàng phát triển mạnh có ngân hàng tăng lãi suất tiền gửi tiết kiệm lên cao Và có uy tín nhiều năm liền sách điều chỉnh lãi suất kịp thời nên nguồn vốn huy động tăng lên nhiều chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn ngân hàng 4.5.2 Dư nợ/Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu phản ánh sách tín dụng ngân hàng, cho thấy hoạt động ngân hàng có tập trung vào hoạt động cấp tín dụng hay khơng Bên cạnh cịn thể đồng vốn có đồng mà ngân hàng tập trung cho vay Nếu tỷ lệ cao phản ánh khả sử dụng vốn tốt, qua phản ánh phần hoạt động kinh doanh ngân hàng ngược lại Trong năm qua ACB - An Giang tiêu tăng giảm; khơng có xu hướng theo chiều tăng liên tục hay giảm liên tục Cụ thể, năm 2006 74,09% qua năm 2007 75,98% đến năm 2008 74,97% Qua ta thấy năm 2008 ngân hàng sử dụng đồng vốn có phần không năm 2007 nguyên nhân hoạt động cấp tín dụng ngân hàng có sách mới, hạn chế cho vay mội số khách hàng số lĩnh vực rủi ro cao Những sách hạn chế cho vay khơng ảnh hưởng nhiều đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng mà nhằm hạn chế rủi ro xảy 4.5.3 Dư nợ/Vốn huy động Đây tiêu thể việc sử dụng nguồn vốn huy động việc cấp tín dụng Nếu số cao 100% ngân hàng sử dụng hết tồn vốn huy động việc cấp tín dụng ngược lại vốn huy động khơng sử dụng hết ngân hàng sử dụng vốn huy động thừa đầu tư vào lĩnh vực khác nhằm kiếm lợi nhuận trả lãi cho khách hàng gửi tiền Qua bảng số liệu ta thấy số qua năm 100%, cụ thể: năm 2006 135,8%, năm 2007 135,38% năm 2008 129,42% Năm 2008 vốn huy động ngân hàng tăng nhiều lãi suất huy động tăng lên nên thu hút nhiều khách hàng Và tốc độ tăng vốn huy động cao tốc độ tăng doanh số cho vay nên số có phần giảm xuống vào năm 2008 4.5.4 Nợ hạn/Dư nợ Đây tiêu thể trực tiếp công tác thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cán tín dụng Đồng thời phản ánh khả thu hồi vốn ngân hàng khách hàng uy tín khách hàng ngân hàng Tình hình nợ hạn dư nợ ACB - An Giang sau: năm 2006 0,95% qua năm 2007 0,8 đến năm SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 58 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà 2008 giảm xuống cịn 0,71% Chỉ tiêu có xu hướng giảm dần thể hoạt động tín dụng ngân hàng tốt ngân hàng nên tiếp tục phát huy Bên cạnh đó, ACB – An Giang sử dụng sách cán tín dụng có nợ hạn nhiều ảnh hưởng đánh giá xếp loại nhân viên Điều giúp cho cán tín dụng thẩm định thẩn trọng việc khách hàng vay Nhờ vậy, ACB – An Giang có phát sinh nợ q hạn khơng nhiều có xu hướng giảm qua năm 4.5.5 Hệ số thu nợ Đây tiêu thể mối quan hệ doanh số thu nợ doanh số cho vay Qua bảng kết đánh giá ta thấy tiêu tăng dần tiến gần 1, thể phần cơng tác thu hồi nợ ngân hàng có hiệu Cụ thể, năm 2006 0,88 lần qua năm 2007 0,9 lần đến năm 2008 tăng lên 0,94 lần Nhìn chung cơng tác thu nợ ngân hàng hoạt động có hiệu Ban quản lý cán tín dụng ln quan tâm theo dõi khách hàng đôn đốc khách hàng trả nợ hạn để khách hàng không bị liệt kê vào nhóm nợ q hạn; ảnh hưởng đến uy tín khách hàng khách hàng khó việc vay Ngồi ra, ACB – An Giang cịn dựa vào mục đích vay khách hàng để xác định thời hạn vay phù hợp giúp cho khách hàng trả nợ hạn Nếu xác định thời hạn vay không phù hợp khách hàng trả nợ khơng hạn lúc khách hàng cịn muốn sử dụng vốn vay chưa có vốn để trả nợ ngân hàng 4.5.6 Vịng quay vốn tín dụng Đây tiêu dùng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng Nó cho thấy thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Nếu vòng quay vốn tín dụng nhanh, tức việc đưa vốn vào sản xuất kinh doanh ngân hàng đạt hiệu cao Vịng quay vốn tín dụng ACB – An Giang năm qua tăng chủ yếu tình hình thu nợ ngân hàng tốt nên doanh số thu nợ tăng qua năm Do xác định thời hạn trả nợ khách hàng nên vốn tín dụng thu hồi tốt ngân hàng tiếp tục dùng vốn cho khách hàng khác vay Vịng quay vốn tín dụng tăng chứng tỏ ngân hàng sử dụng đồng vốn tốt việc kinh doanh Cụ thể, năm 2006 1,07 vịng qua năm 1,13 vòng đến năm 2008 tăng lên 1,18 vịng 4.6 Đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh An Giang 4.6.1 Những thành tựu mà Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh An Giang đạt Do ACB - An Giang chi nhánh nên thành tựu mà ACB - An Giang đạt góp phần chung cho tồn hoạt động hệ thống ACB nói chung Và năm qua ACB công nhận xã hội nhà nước trao tặng như: - Năm 2006: Được Huân chương lao động hạng ba Chủ tịch nước trao tặng có thành tích xuất sắc cơng tác từ 2001-2005 góp phần vào nghiệp xây dựng chủ nghĩa xã hội bảo vệ Tổ quốc SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 59 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà Chứng nhận thương hiệu Ngân hàng TMCP Á Châu Thương hiệu tiếng Việt Nam người tiêu dùng bình chọn năm 2006 Phịng Thương Mại Công Nghiệp Việt Nam trao tặng - Năm 2007: Được giải thưởng “Chất lượng Thanh toán quốc tế xuất sắc” (Quality Recognition Award) Tập đoàn Ngân hàng JP Morgan Chase trao tặng Cúp thủy tinh "Doanh nghiệp ASEAN xuất sắc" lĩnh vực đội ngũ lao động Hội đồng Tư vấn Doanh nghiệp ASEAN (BAC) trao tặng Bằng khen “Ngân hàng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa tốt Việt Nam năm 2007” (Best SME Lending Bank Vietnam 2007) Quỹ SMEDF, Dự án VNM/AIDCO/200/2469 trao tặng - Năm 2008: Cúp thủy tinh “Ngân hàng tốt Việt Nam 2007” (Best Bank in Vietnam 2007) Tạp chí Euromoney trao tặng Chứng nhận “Dịch vụ Ngân hàng bán lẻ hài lòng năm 2008” Báo Sài Gòn Tiếp thị trao tặng Cờ thi đua “Đã hoàn thành xuất sắc tồn diện nhiệm vụ cơng tác, dẫn đầu phong trào thi đua yêu nước năm 2007” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính Phủ trao tặng 4.6.2 Những tồn cơng tác tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh An Giang Hầu hết ngân hàng có tồn hoạt động chi nhánh mình; khơng có ngân hàng hoạt động mà khơng có khuyết điểm ngân hàng giống tổ chức tính dụng khác Những ngân hàng khác có tồn khác Những tồn giải khơng chịu ảnh hưởng điều kiện nguyên nhân khác: – Hiện ACB – An Giang định giá tài sản 80% giá thị trường để xét làm cho vay từ 60% trở lên ngân hàng khác định giá tài sản theo giá thị trường – Việc thu phí ACB – An Giang tương đối cao so với ngân hàng hoạt động địa bàn tỉnh Điều ảnh hưởng đến khả cạnh tranh ngân hàng – Lực lượng nhân phận tín dụng cịn thiếu khâu giải ngân cho khách hàng Khi khách hàng đông, nhân viên giải ngân không kịp đành hẹn khách hàng vào buổi khác 4.6.3 Nguyên nhân tồn nêu – Việc định giá tài sản Ngân hàng Hội sở quy định nên ACB - An Giang thực theo nhiệm vụ mà Hội sở giao cho Việc định giá 80% giá thị trường ngân hàng ngân hàng nhằm muốn khách hàng trả nợ định giá tài sản SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 60 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà đảm bảo nợ vay gần với giá trị tài sản khách hàng khơng có khả tốn khách hàng bỏ tài sản khơng trả nợ ngân hàng – Thu phí cao ngân hàng khác phần ACB – An Giang theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 nên thủ tục nhiều trình làm hồ sơ nhằm đảm bảo tính an tồn xác hồ sơ vay – Nhân viên phận giải ngân thiếu có số nhân viên phải học lớp đào tạo Hội sở chưa kịp Và diện tích chi nhánh cịn nhỏ nên khơng thể tuyển thêm nhân viên SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 61 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà Chương 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH AN GIANG 5.1 Định hướng – Lãnh đạo ACB tùy theo tình hình phát triển chi nhánh để đưa kế hoạch nhằm đưa ACB - An Giang hoạt động ngày tốt so với chi nhánh hệ thống chi nhánh ngân hàng khác địa bàn tỉnh – Luôn bám sát theo chủ trương phát triển kinh tế tỉnh để biết ngành nghề rủi ro ngân hàng cho vay nhằm đem lại hiệu thu hồi nợ tốt cho ACB – An Giang – Cho cán - nhân viên học lớp đào tạo nâng cao trình độ, tiếp cận với tiến ngành ngân hàng Xây dựng khối đại đoàn kết nội bộ, tổ chức tham gia nhiều phong trào thi đua, động viên thúc đẩy thành viên thực tốt mục tiêu đề – Ngân hàng tạo điều kiện vay vốn thật tốt cho khách hàng chi nhánh xây dựng với diện tích rộng rãi – Phát triển trọng đến chất lượng phục vụ, tiện ích ngân hàng đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng – Đa dạng hóa hoạt động dịch vụ ngân hàng Tích cực phát triển ngân hàng đại như: Phone Banking, Internet Banking, Home Banking, Mobile Banking,… để khách hàng thực giao dịch mà không cần đến ngân hàng 5.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh An Giang – Thủ tục cho vay phù hợp đối tượng khách hàng Ngày nay, mà có nhiều ngân hàng thành lập muốn thu hút khách hàng ngân hàng Để cạnh tranh với ngân hàng khác ngồi việc cạnh tranh lãi suất cho vay thủ tục cho vay cần phải quan tâm đa phần có khơng khách hàng trọng đến thủ tục cho vay có nhanh gọn hay khơng Vì đa phần khách hàng đến ngân hàng vay cần vốn nên chờ lâu đơn giản tốt Do lãi suất hầu hết ngân hàng không chênh lệch nhiều, ngân hàng hạ mức lãi suất thấp mức lãi suất Ngân hàng Nhà nước quy định mà ngân hàng lấy việc cho vay để thu lãi nên lãi suất thấp q ngân hàng khơng có lợi nhuận để chi trả cho hoạt động khác ngân hàng Bên cạnh thủ tục cho vay đơn giản ngân hàng phải đảm bảo tính an tồn để khơng xảy rủi ro tín dụng Đối với loại cấp tín dụng khác nên có thủ tục cho vay khác Ngân hàng quy định hồ sơ vay loại cần làm thủ tục cần thiết nào; hồ sơ quan trọng phải làm đầy đủ tất thủ tục để đảm bảo tính an tồn xác SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 62 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang – GVHD: Th.S La Thu Hà Đào tạo thêm nhiều nhân viên có kinh nghiệm thẩm định giải ngân Cơng tác thẩm định khách hàng công việc quan trọng định khoản cấp tín dụng ngân hàng có khả thu vốn lãi vay không Việc thẩm định nhiệm vụ nhân viên nhân viên khơng có lực thẩm định ảnh hưởng đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng nhiều; ngân hàng phân định rõ ràng nhân viên phụ trách bên lĩnh vực dựa vào kinh nghiệm lực làm việc để phân định Ngân hàng cấp tín dụng cho nhiều lĩnh vực Để thẩm định tốt địi hỏi nhân viên thẩm định cần có hiểu biết, thường xuyên quan tâm, theo dõi tin tức liên quan đến lĩnh vực qua thơng tin báo đài, internet có điều kiện khảo sát thực tế lĩnh vực Khâu giải ngân không phần quan trọng khâu dịch vụ khách hàng Nếu giải ngân hồ sơ cho khách hàng lâu khách hàng đánh giá lực làm việc nhân viên khơng có cảm thấy khơng hài lịng phải chờ lâu Do khâu kiểm tra lại hồ sơ vay khách hàng có u cầu khơng; có sai sót địi hỏi nhân viên phải có lực xử lý tình Cho nên cơng việc giải ngân địi hỏi nhân viên có khả xử lý tình huống; khả giao tiếp với khách hàng; nhanh nhẹn với công việc chịu sức ép Bên cạnh đó, ngân hàng tạo điều kiện cho nhân viên học lớp tập huấn kỹ cịn thiếu để nâng cao lực làm việc từ việc học – Xây dựng sách cho vay phù hợp để cạnh tranh với ngân hàng khác Một sách cho vay phù hợp rõ ràng tạo niềm tin cho khách hàng Hiện tình hình kinh tế ln biến đổi nên ngân hàng phải thường xuyên thay đổi sách theo biến đổi Điều quan tâm khách hàng sách cho vay định mức cho vay điều kiện vay Do vậy, ngân hàng cân nhắc kỹ việc tăng định mức cho vay đối tượng vay theo ngành nghề tài sản đảm bảo Định mức cho vay phù hợp thu hút khách hàng đảm bảo hiệu sử dụng vốn vay Ngoài ra, điều kiện tài sản đảm bảo nợ vay phải lập thành văn thông báo cho nhân viên để nhân viên tư vấn khách hàng – Thăm hỏi khách hàng để kiểm tra giữ mối quan hệ tốt Việc thăm hỏi khách hàng không nên diễn thường xuyên làm cho khách hàng lầm tưởng ngân hàng đến để kiểm tra Việc thăm hỏi nên thực vài lần tùy thuộc vào thời gian trả nợ khách hàng Khi thăm hỏi đồng thời nhân viên quan sát hỏi thăm việc kinh doanh khách hàng để báo cáo ngân hàng cảm thấy khách hàng có dấu hiệu không trả nợ cho ngân hàng Bên cạnh đó, nhân viên thẩm định giữ mối quan hệ tốt với khách hàng khách hàng khơng cịn nhu cầu vay vốn ngân hàng Các nhân viên thẩm định nơi mà có khách hàng quen nên ghé vào thăm hỏi để khách hàng có nhu cầu vay vốn lại lại ngân hàng quen biết với – Định mức cho vay tài sản đảm bảo tăng lên Nhu cầu vay khách hàng khác Cùng với tài sản đảm bảo khách hàng có nhu cầu khác Có khách hàng vay quy định tài sản đảm bảo mà ngân hàng quy định có khách hàng muốn nhiều Do vậy, ngân hàng SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 63 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà nên có sách linh hoạt việc định mức cho vay bên cạnh phải đảm bảo rủi ro định mức cho vay cao gần tài sản đảm bảo Đối với khách hàng chưa quan hệ tín dụng nên ngân hàng cho vay với định mức mà ngân hàng quy định; khách hàng quen thuộc có quan hệ tín dụng lâu nâng mức định mức cho vay theo thỏa thuận ngân hàng khách hàng Điều giúp cho ngân hàng giữ khách hàng hạn chế rủi ro xảy khách hàng – Tìm kiếm tư vấn cho khách hàng sản phẩm cho vay ngân hàng Hiện với tình hình ngày có nhiều ngân hàng lớn nhỏ thành lập; khơng thể chờ khách hàng đến xin cấp tín dụng mà ngân hàng tìm kiếm khách hàng có nhu cầu xin cấp tín dụng Ngân hàng phân bổ cho nhân viên tín dụng huyện khác thăm dị, khảo sát xem tình hình nhu cầu vốn huyện Những thành phần, ngành nghề thiếu vốn để từ ngân hàng phân định cho nhân viên cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp để tư vấn sản phẩm mà ngân hàng có Việc tìm kiếm khách hàng giúp cho ngân hàng có thêm thị trường kinh doanh 5.3 Kiến nghị 5.3.1 Đối với nhà nước quyền địa phương Cán địa cần đảm bảo tính xác thông tin xác nhận cho người dân để khơng có sai sót người dân khơng phải tốn nhiều thời gian để lại Chính quyền địa phương cần có nhiều sách khuyến khích, ưu đãi doanh nghiệp tỉnh đầu tư nhằm phát triển kinh tế tỉnh nhà tạo công ăn việc làm cho người dân Nâng cao trình độ dân trí cho người dân, tạo điều kiện cho người dân tiếp xúc tiến kỹ thuật tổ chức lớp dạy người dân lập nghiệp để họ có định hướng nghề nghiệp nhằm mục đích xóa đói giảm nghèo Các cấp quyền thường xuyên tổ chức thăm hỏi tình hình kinh doanh doanh nghiệp tình hình sản xuất hộ nơng dân tỉnh để từ có biện pháp kịp thời thay đổi theo tình hình kinh tế Ngồi ra, cấp quyền tỉnh giao nhiệm vụ cho cấp quyền địa phương theo dõi địa phương gặp khó khăn báo cáo tức thời 5.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh An Giang Tỉnh An Giang nay, đặc biệt Thành phố Long Xuyên có nhiều chi nhánh, phòng giao dịch ngân hàng liên tục thành lập Ngoài ngân hàng mở rộng địa bàn phục vụ khách hàng đến huyện tỉnh Việc mở rộng thêm chi nhánh, phòng giao dịch giúp khách hàng thuận lợi việc giao dịch với ngân hàng Vì vậy, ngân hàng nên mở phòng giao dịch huyện Châu Thành Châu Phú khách hàng hai huyện ngân hàng tương đối nhiều Bên cạnh việc cho vay để có lợi nhuận hoạt động dịch vụ ngân hàng góp phần khơng hoạt động xảy rủi ro Hiện ACB - An Giang có SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 64 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà nhiều sản phẩm dịch vụ cung cấp đến khách hàng tiện lợi Ngân hàng nên có chiến lược quảng cáo đến sản phẩm tiện lợi đến khách hàng rộng rãi qua thông tin báo đài, phát tờ rơi, băng-ron hay tổ chức thi vui để người biết sản phẩm Tinh thần làm việc nhân viên có tốt khơng quan trọng nhân viên mệt mỏi khả làm việc bị giảm xuống xử lý cơng việc có phần chậm Và ngân hàng có số nhân viên làm việc xa nhà nên nghỉ trưa nhân viên thường không nhà, ngân hàng nên tạo chỗ nghỉ trưa thoải mái cho nhân viên Chi nhánh xây dựng Điều tốt cho tinh thần làm việc nhân viên Việc phục vụ tốt khách hàng mục tiêu mà hầu hết ngân hàng quan tâm Ngân hàng nên có phận nhận xử lý khiếu nại khách hàng khách hàng phàn nàn Bộ phận khơng địi hỏi phải tuyển thêm nhân viên mà lấy từ nhân viên ngân hàng nhân viên phải có khả xử lý tình Khách hàng trực tiếp đến ngân hàng khiếu nại điện thoại đến ngân hàng qua đường dây phận khiếu nại; ngân hàng nên có số điện thoại dành riêng cho phận SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 65 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà KẾT LUẬN F£G Để có thành tựu kết năm qua Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang không ngừng cố gắng phát triển tự khẳng định với khách hàng tỉnh kinh tế địa phương Điều thể thơng qua việc phân tích đánh giá số tiêu như: nguồn vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn, hệ số thu nợ, vịng quay vốn tín dụng,… Các tiêu phản ánh lên tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Sự tăng trưởng doanh số cho vay, doanh số dư nợ cho ta thấy ngân hàng góp phần cung ứng vốn cho thành phần kinh tế tỉnh để có nguồn vốn hoạt động kinh doanh Trong năm qua kinh tế An Giang có biến động lớn có số doanh nghiệp kinh doanh khơng hiệu ngành xuất thủy sản, nơng dân mùa mùa khơng; điều làm cho ngân hàng khó việc mở rộng hoạt động tín dụng Nhưng ngân hàng hoạt động lâu năm nên Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang có kinh nghiệm cho riêng thơng qua việc nợ hạn ngân hàng giảm qua năm Bên cạnh thành công Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang nhờ vào đội ngũ cán nhân viên chi nhánh làm việc với tinh thần trách nhiệm cao, có trình độ chun mơn tốt tạo điều kiện học lớp đào tạo Hội sở tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang cấp tín dụng cho khách hàng có chọn lọc phân loại; nhờ mà nguồn vốn huy động ngân hàng đem cho vay thu hồi lại thu thêm lãi vay Điều cho thấy hoạt động cấp tín dụng ngân hàng ngày hiệu có vài khó khăn chịu ảnh hưởng tình hình kinh tế Bên cạnh việc cấp tín dụng tốt ngân hàng nên quan tâm đến cơng tác huy động vốn đầu vào để ngân hàng kinh doanh, khơng nên để cân đối đầu vào đầu Ngoài ra, ngân hàng nên phát triển sản phẩm dịch vụ loại hình rủi ro SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 66 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Ninh Kiều Năm 1998 “Tiền tệ - Ngân hàng” TP.HCM NXB Thống Kê Nguyễn Ninh Kiều Năm 2006 “Tiền tệ - Ngân hàng” TP.HCM NXB Thống Kê Nguyễn Đăng Dờn Năm 2005 “Tiền tệ - Ngân hàng” TP.HCM NXB Thống Kê PGS TS Lê Văn Tề - TS Ngô Hướng “Tiền tệ - Ngân hàng” TP.HCM NXB Thống kê GS TS Vũ Văn Hóa – PGS TS Đinh Xuân Hạng Năm 2005 “Giáo trình lý thuyết tiền tệ” Học viện tài NXB tài Một số khóa luận tốt nghiệp liên quan Các thơng tin báo chí internet SVTH: Nguyễn Thị Huyền Chi Lớp: DH6KT2 67 ... động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH AN GIANG 4.1 Phân tích chung... Huyền Chi Lớp: DH6KT2 11 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang GVHD: Th.S La Thu Hà 2.2 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.2.1 Khái niệm * Doanh... thực Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh An Giang y Chương 2: Giới thiệu lý thuyết dùng để phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng y Chương 3: Giới thiệu khái quát Ngân hàng Á Châu Ngân