Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển mê kông phòng giao dịch vĩnh an

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM VĂN VƠ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN MÊ KƠNG - PHỊNG GIAO DỊCH VĨNH AN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP An Giang, 04/2011 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN MÊ KƠNG - PHỊNG GIAO DỊCH VĨNH AN Chun ngành: Tài - Ngân hàng Sinh Viên Thực Hiện: PHẠM VĂN VÔ Lớp: DH8NH MSSV: DNH073291 Giảng Viên Hướng Dẫn: TRẦN MINH HIẾU An Giang, 04/2011 MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa đề tài CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) 2.1.1 Khái niệm NHTM 2.1.2 Bản chất chức NHTM 2.1.2.1 Bản chất NHTM 2.1.2.2 Chức NHTM 2.2 Khái quát chung tín dụng Ngân hàng 2.2.1 Khái niệm tín dụng 2.2.2 Định nghĩa cấp tín dụng 2.2.3 Bản chất, chức vai trị tín dụng 2.2.3.1 Bản chất tín dụng 2.2.3.2 Chức tín dụng 2.2.3.3 Vai trò tín dụng 2.2.4 Phân loại tín dụng 2.2.4.1 Dựa vào mục đích tín dụng 2.2.4.2 Dựa vào thời hạn cho vay 2.2.4.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng 2.2.4.4 Dựa vào phƣơng thức hoàn trả nợ vay 2.3 Những vấn đề chung cho vay 2.3.1 Khái niệm cho vay 2.3.2 Nguyên tắc điều kiện cho vay 2.3.2.1 Nguyên tắc cho vay 2.3.2.2 Điều kiện cho vay 2.3.3 Phƣơng thức cho vay 2.3.3 Đối tƣợng cho vay lãi suất cho vay 2.3.3.1 Đối tƣợng cho vay 2.3.3.2 Đối tƣợng không cho vay 2.3.3.3 Lãi suất cho vay 2.3.4 Mức cho vay 2.3.5 Thời hạn cho vay 2.4 Một số khái niệm tiêu đánh giá hoạt động cho vay 2.4.1 Một số khái niệm 2.4.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay… 2.4.2.1 Chi tiêu dƣ nợ vốn huy động 2.4.2.2 Chỉ tiêu hệ số thu nợ 10 2.4.2.3 Chỉ tiêu nợ hạn dƣ nợ 10 2.4.2.4 Chỉ tiêu nợ xấu dƣ nợ 10 2.4.2.4 Vịng quay vốn tín dụng 10 CHƢƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ MDBANK – PGD VĨNH AN 11 3.1 Giới thiệu sơ lƣợc trình hình thành MDBank 11 3.2 Mạng lƣới hoạt động MDBank 11 3.3 Tầm nhìn sứ mệnh 12 3.4 Khái quát MDBank – PGD Vĩnh An 12 3.4.1 Sơ lƣợc lịch sử hình thành MDBank – PGD Vĩnh An 12 3.4.2 Quy trình xét duyệt cho vay MDBank – PGD Vĩnh An 13 3.4.3 Cơ cấu tổ chức chức phận PGD Vĩnh An 14 3.4.3.1 Cơ cấu hoạt động 14 3.4.3.2 Chức phận 14 3.5 Những thuận lợi hạn chế MDBank – PGD Vĩnh An 15 3.5.1 Những điểm thuận lợi 15 3.5.2 Những mặt hạn chế 16 3.6 Kết hoạt động kinh doanh MDBank - PGD Vĩnh An 16 3.7 Định hƣớng phát triển MDBank – PGD Vĩnh An 18 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KƠNG PHỊNG GIAO DỊCH VĨNH AN 20 4.1 Thực trạng huy động vốn MDBank – PGD Vĩnh An qua năm 20 4.2 Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn theo ngành nghề 21 4.3 Tỷ trọng cho vay ngắn hạn so với tổng cho vay… 22 4.4 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An 24 4.4.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn qua năm 24 4.4.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn qua năm 27 4.4.3 Phân tích dƣ nợ ngắn hạn qua năm PGD Vĩnh An 29 4.4.4 Phân tích tình hình nợ q hạn ngắn hạn qua năm 32 4.4.5 Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn qua năm 33 4.5 Phân tích tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn 33 4.5.1 Chỉ tiêu dƣ nợ vốn huy động 34 4.5.2 Chỉ tiêu hệ số thu nợ 35 4.5.3 Chỉ tiêu nợ hạn dƣ nợ 36 4.5.4 Tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ 37 4.5.5 Vịng quay vốn tín dụng 38 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 39 5.1 Kết luận 39 5.2 Kiến nghị 40 TÀI LIỆU THAM KHẢO 42 DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh qua năm PGD Vĩnh An 16 Bảng 4.1: Thực trạng huy động vốn PGD Vĩnh An qua năm 20 Bảng 4.2: Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn PGD Vĩnh An qua năm 21 Bảng 4.3: Tỷ trọng cho vay ngắn hạn so với tổng cho vay PGD Vĩnh An 22 Bảng 4.4: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 24 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 27 Bảng 4.6: Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 29 Bảng 4.7: Nợ hạn ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 32 Bảng 4.8: Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn PGD Vĩnh An 34 DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Hình 3.1: Hội sở MDBank 11 Hình 3.2: MDBank - PGD Vĩnh An 12 Sơ đồ 3.1: Quy trình xét duyệt cho vay PGD Vĩnh An 13 Sơ đồ 3.2: Cơ cấu hoạt động PGD Vĩnh An 14 Biểu đồ 3.1: Biểu diễn kết hoạt động kinh doanh qua năm 17 Biểu đồ 4.1: Biểu diễn thực trạng huy động vốn PGD Vĩnh An qua năm 20 Biểu đồ 4.2: Biểu diễn doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 25 Biểu đồ 4.3: Biểu diễn doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 27 Biểu đồ 4.4: Biểu diễn dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 30 Biểu đồ 4.5: Biểu diễn tiêu dƣ nợ vốn huy động qua năm 34 Biểu đồ 4.6: Biểu diễn tiêu hệ số thu nợ PGD Vĩnh An qua năm 35 Biểu đồ 4.7: Biểu diễn tiêu nợ hạn dƣ nợ PGD Vĩnh An 36 Biểu đồ 4.8: Biểu diễn tiêu nợ xấu dƣ nợ PGD Vĩnh An 37 Biểu đồ 4.9: Biểu diễn vòng quay vốn tín dụng PGD Vĩnh An 38 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT …  … BVTV: Bảo vệ thực vật CNH – HĐH: Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa DN/VHĐ: Dƣ nợ vốn huy động DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ ĐVT: Đơn vị tính HĐKD: Hoạt động kinh doanh KDTM-DV: Kinh doanh thƣơng mại dịch vụ NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc NHTM: Ngân hàng thƣơng mại NN: Nông nghiệp NQH: Nợ hạn NQH/DN: Nợ hạn dƣ nợ PGD: Phòng giao dịch SXKD: Sản xuất kinh doanh TGTK: Tiền gửi tiết kiệm TGTK-CKH: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn TGTK-KKH: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn TMCP: Thƣơng mại cổ phần Chương 1: Giới thiệu tổng quan CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN 1.1 Lý chọn đề tài: Với thị trƣờng lúa gạo Việt Nam, An Giang tự hào đầu xuất An Giang ngày với mặt hoàn toàn mới, sản xuất 3,6 triệu lƣơng thực số triệu gạo xuất nƣớc, chiếm vị trí đầu tàu lúa gạo Việt Nam(1) Đạt đƣợc bƣớc chuyển hóa nhƣ vậy, nhờ tiến trình phát triển CNH – HĐH Nông nghiệp Nông thôn An Giang ngày đƣợc tiến nâng cao, bƣớc bƣớc đại hóa khu vực Nơng thơn nhiều địa phƣơng Vĩnh An xã trực thuộc tỉnh đƣợc xếp vào khu vực một, vùng Nông thôn xa xôi nhƣng nhờ giúp đỡ Đảng tỉnh quyền địa phƣơng, với chất thật thà, chất phác, ý thức tìm tịi học hỏi, ngƣời dân Vĩnh An không ngừng phấn đấu mạnh dạn đầu tƣ cải cách thiết bị vận dụng Khoa học - Kỷ thuật vào sản xuất, góp phần gia tăng suất, chất lƣợng sản phẩm tăng cao, đời sống ngƣời dân ngày đƣợc ổn định đồng thời góp phần khơng thể thiếu vào phát triển cấu kinh tế An Giang nhƣ ngày Bên cạnh góp sức đƣa kinh tế Vĩnh An ngày đƣợc cải thiện phát triển, tiềm ẩn đằng sau tạo nguồn, cung ứng thêm lƣợng vốn thiết yếu để ngƣời dân trình hoạt động sản xuất kinh doanh đƣợc thuận lợi hơn, ngân hàng Ngân hàng nơi trung gian tài chính, chìa khóa tốt để giải vấn đề nan giải vốn cho ngƣời nơng dân, phần lớn tiến hành sản xuất kinh doanh, với nguồn vốn tự có ngƣời dân không đủ để giải ổn thỏa cho kế hoạch sản xuất kinh doanh Do đó, Ngân hàng nguồn cung cấp vốn lý tƣởng theo phƣơng châm “đơi bên có lợi” Vì vậy, Ngân hàng cịn đƣợc xem ngƣời bạn đồng hành bƣớc đƣờng sản xuất ngƣời dân Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông (ký hiệu: MDBank) gọi tắt Ngân hàng Phát triển Mê Kông, Ngân hàng hữu xã Vĩnh An ngƣời bạn góp phần vào việc đƣa kinh tế Vĩnh An bƣớc bƣớc phát triển Vĩnh An quanh năm với nghề trồng lúa chính, có thêm nhiều dịch vụ kinh tế phát triển đa dạng hóa nhiều ngành nghề địa phƣơng, nhiều sở kinh doanh đƣợc dựng lên , cho thấy đƣợc với hoạt động cho vay mình, MDBank tạo dựng đƣợc thƣơng hiệu uy tín lịng ngƣời dân, góp phần vào việc nơng thơn hóa Vĩnh An ngày phát triển, nâng cao đời sống ngƣời dân Chính dựa vào thành mà MDBank đạt đƣợc nên định chọn đề tài: “Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kơng – Phịng giao dịch Vĩnh An” làm đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: Phân tích đánh giá thực trạng hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An 1.3 Phƣơng pháp nghiên cứu: Phƣơng pháp thu thập tổng hợp số liệu: Minh Châu, Lê Thủy, Yến Vĩ 2011 “Đầu xuân lạm bàn chuyện lúa cá” An Giang xuân ấm no hạnh phúc: trang 24 SVTH: PHẠM VĂN VÔ Trang Chương 1: Giới thiệu tổng quan Số liệu thứ cấp: thu thập số liệu trực tiếp thông qua bảng cân đối kế tốn, bảng báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động kinh doanh số liệu trực tiếp khác có liên quan đến đề tài nghiên cứu MDBank – PGD Vĩnh An ba năm từ năm 2008 – 2010 Bên cạnh đó, tham khảo thêm số liệu Internet, báo tập chí chun đề khóa luận anh chị khóa trƣớc Số liệu sơ cấp: quan sát, học hỏi trao đổi với anh chị nhân viên MDBank – PGD Vĩnh An Phƣơng pháp phân tích số liệu: sau thu thập đầy đủ số liệu cần tìm, tiến hành nghiên cứu phân tích tổng hợp số liệu, đồng thời sử dụng phƣơng pháp so sánh tuyệt đối tƣơng đối để so sánh hiệu hoạt động PGD Vĩnh An qua năm, sau đƣa nhận xét đánh giá kết tìm đƣợc làm rõ vấn đề cần nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung tiến hành nghiên cứu hoạt động cho vay ngắn hạn ba năm gần từ năm 2008 đến 2010 MDBank – PGD Vĩnh An 1.5 Ý nghĩa đề tài: Thông qua việc nghiên cứu cho ta thấy đƣợc thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An Qua kết nghiên cứu đề tài, ngân hàng xem xét, làm sở việc lập kế hoạch góp phần nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Đối với thân: thông qua q trình thực tập này, giúp ích cho tơi nhiều, có đƣợc hội tiếp cận nơi làm việc trực tiếp, thấy đƣợc tinh thần đoàn kết ln hịa đồng thân thiện anh chị ngân hàng, hiểu biết cụ thể lĩnh vực cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An, hình thức hoạt động khác Đồng thời, góp phần cải thiện thân, nâng cao thêm hiểu biết chuyên ngành học tập, làm tảng việc tiếp xúc môi trƣờng làm việc thực tế sau trƣờng SVTH: PHẠM VĂN VÔ Trang Chương 2: Cơ sở lý luận CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại (NHTM): 2.1.1 Khái niệm NHTM: Theo luật tổ chức tín dụng đƣợc ban hành năm 2010 (luật số: 47/2010/QH12), NHTM loại hình ngân hàng đƣợc thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận 2.1.2 Bản chất chức NHTM(2): 2.1.2.1 Bản chất NHTM: NHTM loại hình doanh nghiệp đơn vị kinh tế: Hoạt động ngành kinh tế, có cấu, tổ chức máy nhƣ doanh nghiệp bình đẳng quan hệ kinh tế với doanh nghiệp khác Hoạt động NHTM hoạt động kinh doanh: Để thực hoạt động kinh doanh, NHTM trƣớc hết phải có vốn, tự chủ tài đạt tốt mục tiêu lợi nhuận việc tìm kiếm lợi nhuận phải đáng sở chấp hành luật pháp Nhà nƣớc NHTM thực hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ: Đây lĩnh vực “đặc biệt” có mối quan hệ trực tiếp với tất ngành kinh tế, đời sống xã hội, góp phần cung ứng khối lƣợng lớn vốn tín dụng cho kinh tế - xã hội 2.1.2.2 Chức NHTM: Chức trung gian tín dụng: Đây chức quan trọng NHTM Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò cầu nối ngƣời thừa vốn ngƣời thiếu vốn, đứng tập trung huy động nguồn vốn nhàn rỗi biến thành vốn tín dụng vay, đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh, đầu tƣ phát triển kinh tế tiêu dùng xã hội Chức trung gian tốn: NHTM đóng vai trò thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng nhƣ trích tiền từ tài khoản tiền gửi khách hàng để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh khách hàng Chức góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển Tiền – Hàng, thúc đẩy quan hệ thƣơng mại nƣớc Quốc tế phát triển Chức tạo tiền: Chức tạo tiền đƣợc thực thi sở hai chức NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động đƣợc vay, số tiền cho vay lại đƣợc khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, toán dịch vụ số dƣ tài khoản tiền gửi toán khách hàng đƣợc coi phận tiền giao dịch, đƣợc họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phƣơng tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội Nguyễn Đăng Dờn 2008 Tiền tệ Ngân hàng Thành phố HCM NXB Thống kê SVTH: PHẠM VĂN VÔ Trang Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An Hoạt động thu nợ việc đánh giá khả tốn khách hàng hiệu công tác thẩm định tài sản, phƣơng án sản xuất kinh doanh khách hàng nhân viên tín dụng, bên cạnh đó, cịn phản ánh hiệu hoạt động Phịng giao dịch Vĩnh An Chính thế, cơng tác thu nợ quan trọng cần phải đƣợc tiến hành thƣờng xuyên liên tục, để bảo tồn nguồn vốn, gia tăng hiệu hoạt động cho vay ngân hàng Đối với cơng tác thu nợ, PGD Vĩnh An đạt tổng hiệu cao, đảm bảo tăng trƣởng ổn định  Ngành Nông nghiệp: Theo số liệu thu thập đƣợc, năm vừa qua với nhìn tổng quan cơng tác thu nợ ngành nông nghiệp PGD Vĩnh An, có tăng trƣởng nhƣng khơng ổn định, gia tăng từ giai đoạn năm 2008 đến 2009 giảm dần đến năm 2010 cụ thể sau: Năm 2008 doanh số thu đƣợc 99.306 triệu đồng, sang năm 2009 tăng lên 10.592 triệu đồng chiếm 10,67% so với năm 2008 Năm 2010 doanh số thu nợ lại 94.851 triệu đồng giảm 15.047 triệu đồng, tỷ trọng giảm 13,69% so với năm 2009 Bên cạnh tình hình cấu kinh tế không ổn định, giá mặt hàng nông sản bắp bênh, đặc biệt giá lúa gạo, trang báo An Giang viết là(9): “câu chuyện diễn biến bất thƣờng giá lúa năm qua minh chứng cụ thể Lúa đông xuân thƣợng tuần tháng 01 năm 2010 có mức giá dao động khoản 5.600 – 5.700đ/kg tùy theo chất lƣợng, đến vụ hè thu giá lúa rơi thảm hại xuống dƣới 3.500đ/kg vụ thu đông lại ngất ngƣỡng 6.500đ/kg mà không đủ nguồn hàng cho doanh nghiệp thu mua” Qua cho thấy đƣợc với vụ mùa đông xuân đầu năm 2010 ngƣời dân có đủ khả trả nợ cho ngân hàng, sau nhiều hộ gia đình vay thêm nguồn vốn để mở rộng ruộng đất nhƣ thuê mua đất, cố đất…nhƣng với chi phí Phân bón thuốc, trừ sâu ngày gia tăng giá lúa bị rớt xuống 3.500đ/kg vụ hè thu, dẫn đến gây nhiều khó khăn cho ngƣời dân khu vực, khả tất toán hồ sơ bị đình trệ, có nhiều hộ gia đình xin ngân hàng vay hạn thêm thời gian Mặt khác, ngân hàng phát vay ngắn hạn khoản thời gian 12 tháng, khách hàng có hồ sơ vay gần vào tháng cuối năm 2010 ngày đáo hạn hồ sơ vay rơi năm 2011 Chính thế, tổng doanh số cho vay ngắn hạn năm 2010 có doanh số cho vay tăng cao nhƣng doanh số thu nợ lại suy giảm 94.851 triệu đồng, nhƣng doanh số thu 94.851 triệu đồng đạt doanh số cao, đạt chi tiêu đề ra, công tác thu nợ đạt hiệu  Ngành KDTM – DV: Đối với ngành KDTM – DV cơng tác thu hồi nợ nằm tình trạng khơng ổn định, doanh số thu năm qua đạt doanh số cao nhƣng lại tăng giảm không đặn Năm 2008, doanh số thu đƣợc 16.722 triệu đồng, năm 2009 tốc độ gia tăng doanh số thu nợ cao gấp 2,75 lần so với năm 2008 chiếm tỷ trọng 174,95% Nguyên nhân năm 2009 công tác thu nợ lĩnh vực sản xuất kinh doanh Dịch vụ gia tăng cao lên đến 22.787 triệu đồng, kinh doanh Phân bón thuốc BVTV góp phần vào phát triển doanh số thu nợ với 20.780 triệu đồng, kinh doanh Vàng 1.180 triệu đồng Chính nhờ động, chịu khó học hỏi, nghiên cứu nhiều lĩnh vực, phát triển hoạt động kinh doanh, nhiều hộ gia đình Minh Châu, Lê Thủy, Yến Vĩ 2011 “Đầu xuân lạm bàn chuyện lúa cá” An Giang xuân ấm no hạnh phúc: trang 24 SVTH: PHẠM VĂN VƠ Trang 28 Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An kinh doanh ngày đạt hiệu cao, gia tăng thu nhập góp phần nâng cao doanh số thu nợ PGD Vĩnh An Tuy nhiên, bƣớc sang năm 2010 tổng doanh số thu nợ bị suy giảm 36.747 triệu đồng, giảm 9.230 triệu đồng so với năm trƣớc Do năm 2009 mức độ lạm phát ngày lên cao, nhằm hạn chế kiềm hãm mức lạm phát gia tăng, NHNN gia tăng lãi suất, quy định mức giá mặt hàng sản phẩm,ổn định kinh tế thị trƣờng, an ninh xã hội Chính thế, năm PGD Vĩnh An ƣu tiên đẩy mạnh công tác huy động, hạn chế cho vay, ƣu tiên phát vay khách hàng truyền thống nên năm 2010 PGD Vĩnh An cho vay lĩnh vực KDTM – DV đƣợc 33.959 triệu đồng doanh số thu lại đạt 36.747 triệu đồng Cho thấy đƣợc, cơng tác thu nợ có phần giảm xuống năm 2010 nhƣng so với doanh số cho vay ngắn hạn năm lại cao nhiều, chứng tỏ cơng tác thu hồi nợ Phòng giao dịch đạt hiệu  Ngành nghề khác: Đây tổng hợp đa dạng hóa ngành nghề khác nhau, đặc biệt trội là: chấp sổ tiết kiệm, tiêu dùng trả góp Tuy khoản thu hồi nợ lĩnh vực không đặn năm qua nhƣng tổng hợp lại, mang đến gia tăng vƣợt bậc doanh số thu nợ ngắn hạn lĩnh vực ngành nghề khác PGD Vĩnh An Năm 2008 thu đƣợc 5.376 triệu đồng đến năm 2009 tốc độ gia tăng cao doanh số thu nợ, tăng gấp 5,52 lần so với năm 2008 tăng thêm 24.312 triệu đồng chiếm tỷ trọng cao tới 452,23% Đến cuối năm 2010 gia tăng mức cao 64.626 triệu đồng lớn năm 2009 34.938 triệu đồng chiếm 117,68% Tốc độ gia tăng nhƣ nhờ khoản thu cho vay tiêu dùng năm đạt tới 22.857 triệu đồng chiếm 76,99% tổng doanh số thu nợ năm 2009 năm 2010 đạt mức cao 51.061 triệu đồng chiếm 79% tổng doanh số thu nợ Chính nhờ đạt hiệu hoạt động kinh doanh khách hành, hồ sơ vay tiêu dùng tất toán hạn góp phần gia tăng khoản thu cho ngân hàng 4.4.3 Phân tích dƣ nợ ngắn hạn qua năm PGD Vĩnh An: Bảng 4.6: Dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm Ngành nghề (ĐVT: Triệu đồng) Chênh lệch Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % 2009/2008 2010/2009 Số tiền % Nông nghiệp 68.095 63.440 109.376 (4.655) (6,84) 45.936 72,41 KDTMDV 20.456 24.104 21.315 3.648 17,83 (2.789) (11,57) Ngành khác 1.743 56.738 447 54.995 3155,19 (56.291) (99,21) 90.294 144.282 131.138 53.988 59,79 (13.144) (9,11) Tổng (Nguồn: Bảng cân đối cấp V – Nguyên tệ PGD Vĩnh An SVTH: PHẠM VĂN VÔ Trang 29 Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An Dƣ nợ ngắn hạn khoản tồn tổng doanh số cho vay ngắn hạn vào thời điểm cuối năm, góp phần quan trọng vào việc phát triển nhƣ hiệu hoạt động kinh doanh MDBank - PGD Vĩnh An Biểu đồ 4.4: Biểu diễn dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm Triệu đồng 120.000 109.376 100.000 80.000 68.095 63.440 56.738 60.000 40.000 20.456 24.104 21.315 20.000 1.743 447 2008 Nông nghiệp 2009 KDTM-DV 2010 Năm Ngành khác  Ngành Nơng nghiệp: Nơng nghiệp ngành chủ lực đứng đầu doanh số cho vay, thu nợ dƣ nợ PGD Vĩnh An Tuy dƣ nợ PGD Vĩnh An gia tăng đạt mức cao nhƣng nhìn chung năm qua chƣa có tăng trƣởng ổn định Năm 2008 tổng dƣ nợ 68.095 triệu đồng sau dƣ nợ giảm xuống cuối năm 2009 63.440 triệu đồng thấp 4.655 triệu đồng so với năm 2008, tỷ trọng giảm 6,84% Tuy nhiên, sang năm 2010 tổng dƣ nợ gia tăng đáng kể 109.376 triệu đồng, tăng 45.936 triệu đồng, tỷ trọng tăng lên 72,41% so với năm trƣớc Dƣ nợ năm 2009 bị giảm xuống nhƣ vậy, chứng tỏ hoạt động kinh doanh khách hàng có hiệu tâm lý ngƣời nông dân sợ phải thiếu nợ ngân hàng, nên số khách hàng sau tất tốn hồ sơ vay Phịng giao dịch, số lợi nhuận lại khách hàng thấy đủ để chan trãi cho hoạt động vụ mùa tạm ngƣng vay vốn ngân hàng vay lại nhƣng số vốn so với lần vay trƣớc Bên cạnh đó, quy định cho vay MDBank nên năm PGD Vĩnh An hạn chế cho vay khách hàng với mức vay nhỏ lẻ tài sản bảo đảm không đủ so với lƣợng vốn vay PGD Vĩnh An ƣu tiên phát vay cho khách hàng truyền thống, khách hàng có vốn vay lớn, tiềm phát triển hiệu sản xuất kinh doanh cao Chính thế, để góp phần ổn định gia tăng hiệu hoạt động cho vay mình, đầu năm 2010 MDBank – PGD Vĩnh An đa dạng hóa phƣơng thức cho vay, hỗ trợ lãi suất cho vay nông nghiệp, đồng thời phát động tất nhân viên cán tiếp thị đến khách hàng, bên cạnh quảng bá thƣơng hiệu mới, PGD Vĩnh An lơi kéo, tìm kiếm thu hút lƣợng khách hàng có tiềm phát triển Với nổ lực chung hệ thống PGD Vĩnh An, đến cuối năm 2010, tốc độ gia tăng tổng dƣ nợ ngắn hạn không ngừng nâng cao lên đến 109.376 triệu đồng, phấn đấu năm tổng dƣ nợ PGD Vĩnh An ngày gia tăng phát triển bền vững SVTH: PHẠM VĂN VÔ Trang 30 Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An  Ngành KDTM – DV: Tiếp tục phát huy mạnh khai thác lợi hiệu hoạt động kinh doanh khu vực, nhiều loại hình kinh doanh dịch vụ không ngừng đƣợc dựng lên, ngày đa dạng phong phú với tiệm kinh doanh Vàng, trạm cung cấp Xăng Dầu tƣ nhân, cửa hàng vật tƣ Nông nghiệp Bảo vệ Thực vật (NN BVTV)… Do nên dƣ nợ cho vay ngắn hạn lĩnh vực kinh doanh chiếm tỷ tƣơng đối cao năm qua Năm 2008, tổng dƣ nợ đạt đƣợc 20.456 triệu đồng, năm 2009 gia tăng đến 24.104 triệu đồng đến cuối năm 2010 tốc độ gia tăng tổng dƣ nợ cho vay xuống 21.315 triệu đồng, giảm 2.789 triệu đồng so với năm 2009, tỷ trọng giảm 11,57% Nguyên nhân năm 2009, có số hộ kinh doanh địa bàn thấy đƣợc dao động giá Vàng thị trƣờng gia tăng không ổn định, dự đốn mức giá tăng thêm nên mạnh dạn vay vốn ngân hàng để đầu tƣ, bên cạnh đó, giá mặt hàng Phân bón Thuốc trừ sâu ngày tăng cao…dự đốn đƣợc tình hình lạm phát gia tăng gia tăng vọt nên nhiều nhà đầu tƣ kinh doanh lĩnh vực mạnh dạn đầu tƣ thời điểm trƣớc đó, gia tăng dự trữ sản phẩm… Chính thế, dƣ nợ cho vay PGD Vĩnh An đƣợc gia tăng Đến năm 2010, tác động lạm phát tăng cao, giá nhiều mặt hàng hóa gia tăng theo, giá Vàng thời điểm có lúc lên đến 3,75 triệu đồng/chỉ, Phân bón Thuốc trừ sâu tăng vọt… Với sản phẩm hàng hóa đƣợc dự trữ trƣớc đem nguồn lợi nhuận cao cho doanh nghiệp, khoản trả nợ gốc lãi cho ngân hàng, doanh nghiệp dƣ phần lợi nhuận đem gửi vào ngân hàng, góp phần có thêm nguồn vốn hoạt dộng cho năm tạm ngƣng vay vốn ngân hàng Vì thế, dƣ nợ ngắn hạn năm 2010 suy giảm, nhƣng khoản dƣ nợ giảm xuống không đáng kể PGD Vĩnh An đạt tiêu dƣ nợ cho vay lĩnh vực  Ngành nghề khác: Với tổng doanh số cho vay ngắn hạn ngành nghề khác qua năm có tăng trƣởng khơng ổn định, tăng giảm tƣơng đối không nên kéo theo dƣ nợ cho vay cuối năm không đƣợc ổn định Năm 2008, tổng dƣ nợ đạt đƣợc 1.743 triệu đồng, sang năm 2009 gia tăng vọt lên 56.738 triệu đồng gấp 32,54 lần so với năm 2008 chiếm tỷ trọng lên tới 3.155,19%, nhƣng đến năm 2010 tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn bị rớt xuống trầm trọng 447 triệu đồng, giảm xuống 127 lần so với năm 2009, tỷ trọng giảm 99,21% Tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn lĩnh vực có phần tăng trƣởng khơng ổn định nhƣ năm 2009 nhu cầu tiêu dùng nhiều hộ gia đình tăng cao, PGD Vĩnh An cho vay ngắn hạn tiêu dùng lên đến 73.917 triệu đồng, hồ sơ tất tốn năm có 22.857 triệu đồng hồ sơ cịn lại đƣợc khách hàng tất toán năm 2010, dƣ nợ năm 2010 giảm hẳn minh chứng đƣợc hiệu khả thi hoạt động kinh doanh khách hàng, thêm vào lãi suất gia tăng nên Phòng giao dịch điều chỉnh tăng lãi suất năm lên cao gần 20%/năm, ngƣời dân sau kinh tất toán hồ sơ vay hạn chế vay vốn ngân hàng lãi suất cao khách hàng ngán đóng khoản lãi đến hạn Bên cạnh đó, có số khách hàng q trình kinh doanh kéo dài khoản nợ PGD Vĩnh An chuyển nhóm nợ này, tạm ngƣng giao dịch đối tƣợng tất toán hồ sơ vay Do đó, dƣ nợ cuối năm 2010 giảm rõ rệt => Nhìn chung dƣ nợ cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh PGD Vĩnh An có phần khơng ổn định năm vừa qua nhƣng ln trì SVTH: PHẠM VĂN VƠ Trang 31 Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An đƣợc tổng dƣ nợ mức cao PGD Vĩnh An ƣu tiên việc phát vay ngành nghề nơng nghiệp KDTM – DV Vì khoản vay ổn định, có tiềm phát triển bền vững, đồng thời hạn chế cho vay vay nhỏ lẻ Ngồi ra, Phịng giao dịch ln tăng cƣờng tiếp thị sản phẩm để tìm kiếm khách hàng tiềm năng, góp phần gia tăng dƣ nợ cho vay ngắn hạn, tạo hiệu hoạt động PGD Vĩnh An ngày phát triển 4.4.4 Phân tích tình hình nợ q hạn ngắn hạn qua năm PGD Vĩnh An: Bảng 4.7: Nợ hạn ngắn hạn theo ngành nghề qua năm (ĐVT: triệu đồng) Chỉ mục Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Nhóm - 1.000 1.000 Nhóm 30 - - Nhóm - - 150 Nhóm - - - 30 1.000 1.150 Tổng (Nguồn: Bảng cân đối cấp V – Nguyên tệ PGD Vĩnh An) Khi nói đến nợ q hạn nói đến rủi ro hoạt động cho vay PGD Vĩnh An, khoản nợ mà khách hàng đến ngày đáo hạn khơng có đủ khả để trả nợ ngân hàng Đồng thời nói lên lực hoạt động cơng tác thẩm định nhân viên tín dụng ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động Phịng giao dịch Tuy nhiên, bên cạnh cần phải xét đến nhiều yếu tố khách quan xảy nhƣ có tác động mạnh mẽ mơi trƣờng, yếu tố kinh tế vĩnh mô tác động gây lạm phát…làm ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động kinh doanh khách hàng, giảm thiểu khả trả nợ vay, đồng nghĩa với việc Bảng cân đối kế toán PGD Vĩnh An phát sinh thêm nợ hạn điều tránh khỏi, cụ thể sau: PGD Vĩnh An, năm 2009 bắt đầu xuất nhóm nợ cần ý 1.000 triệu đồng khoản vay ngắn hạn nông nghiệp Tuy nhiên, đến năm 2010 khoản nợ vay đƣợc khách hàng tất toán hồ sơ với mức lãi phạt 150% lãi suất cho vay kỳ hạn Bên cạnh đó, năm 2010 khoản vay sản xuất kinh doanh dịch vụ có hồ sơ hạn nhóm 1.000 triệu đồng Qua đó, khả đánh giá thẩm định phƣơng án kinh doanh khách hàng nhân viên tín dụng chặt chẽ đƣợc nâng cao tay nghề nhƣng tránh đƣợc rủi ro hiệu hoạt động kinh doanh khách hàng Tình hình nợ dƣới tiêu chuẩn PGD Vĩnh An bắt đầu xuất vào năm 2008 30 triệu đồng, đến năm 2009 sau có đủ vốn trả nợ khách hàng tất toán hồ sơ vay ngân hàng đến năm 2010 không xảy số dƣ cuối kỳ nhóm nợ này, rủi ro PGD giảm rõ rệt, nhân viên tín dụng cố gắng tăng cƣờng khả thu hồi nợ, giảm thiểu rủi ro cho Phịng giao dịch SVTH: PHẠM VĂN VƠ Trang 32 Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An Năm 2008 nhóm nợ nghi ngờ chƣa xảy bắt đầu xuất năm 2009 lĩnh vực cho vay ngắn hạn nông nghiệp 12 triệu đồng Phòng giao dịch thu hồi đƣợc khoản nợ năm Đến năm 2010 tăng lên 200 triệu đồng, ngành KDTM – DV chiếm 50 triệu đồng đƣợc tất toán năm, lại 150 triệu đồng cho vay ngắn hạn nơng nghiệp, khách hàng chƣa tốn cho Phòng giao dịch Theo số liệu thống kê từ Bảng cân đối kế tốn, nhóm nợ có khả vốn góp mặt năm 2008 năm 2009 lần lƣợt là: 110 triệu đồng 12 triệu đồng, nhƣng sau dƣ nợ cuối năm đến năm 2010 hồn tồn khơng tồn nhóm nợ Qua thể đƣợc công tác thu hồi nợ PGD Vĩnh An đạt hiệu hạn chế đƣợc rủi ro cao cho ngân hàng 4.4.5 Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn qua năm PGD Vĩnh An: Tình hình nợ xấu ngắn hạn PGD Vĩnh An thể cụ thể hóa tình hình nợ hạn ngắn hạn ngân hàng Nhìn chung tình hình nợ xấu đạt mức thấp thuộc nhóm 30 triệu đồng năm 2008 nhóm năm 2010 150 triệu đồng Khách hàng cố gắng hoạt động gia tăng kinh doanh để thu lợi nhuận vay mƣợn ngƣời thân, bạn bè…để hoàn trả khoản nợ cho ngân hàng năm Chính thế, nhóm nợ xấu khơng cịn tồn số dƣ cuối năm hoạt động PGD Vĩnh An Nguyên nhân làm dẫn đến tình trạng nợ xấu xảy giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2010, tình hình kinh tế thị trƣờng có nhiều diễn biến mạnh mẽ, lạm phát ngày gia tăng năm, NHNN áp dụng sách thắt chặt tiền tệ, ngành KDTM – DV bị đình trệ, có số cơng ty buộc phải tạm ngƣng sản xuất, hàng hóa sản phẩm bị ứ đọng, kinh doanh bị thua lỗ, gây chậm trễ việc trả nợ ngân hàng, bị chuyển sang nhóm nợ xấu Bên cạnh đó, ngành nghề nơng nghiệp bị ảnh hƣởng lớn, giá bắp bênh, gây tác động mạnh mẽ đến thu nhập ngƣời dân, làm giảm lợi nhuận Ngoài ra, yếu tố môi trƣờng tác động lớn đến trình canh tác ngƣời dân, thu hoạch vụ mùa đủ cho việc chan trãi khoản chi phí phân bón, thuốc trừ sâu…thiếu hụt vốn việc trả nợ ngân hàng, làm phát sinh nợ xấu Phịng giao dịch Vĩnh An Qua đó, tình hình nợ xấu nhƣ nợ hạn ngắn hạn PGD Vĩnh An có chiều hƣớng giảm dần năm, thể đƣợc hiệu cơng tác thu hồi nợ nhân viên tín dụng, khẳng định hoạt động tín dụng Phịng giao dịch có hiệu quả, bảo hịa đƣợc nguồn vốn cho vay, gia tăng mức độ cạnh tranh ngân hàng khác địa bàn 4.5 Phân tích tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank PGD Vĩnh An qua năm (2008 – 2010): Từ bắt đầu vào hoạt động, MDBank – PGD Vĩnh An không ngừng sức phấn đấu cải thiện nhằm đạt tối đa hóa lợi nhuận, thực tốt yêu cầu tiêu chi nhánh đề ra, góp phần vào việc gia tăng lợi nhuận cao nhất, tăng cƣờng mức cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn hoạt động, đƣa MDBank ngày phát triển bền vững Nhằm cụ thể hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An, ta phân tích tiêu sau: SVTH: PHẠM VĂN VƠ Trang 33 Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An Bảng 4.8: Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn PGD Vĩnh An qua năm (ĐVT: triệu đồng) Chỉ tiêu Năm ĐVT 2008 2009 2010 Vốn huy động Triệu đồng 21.252 17.289 21.906 Doanh số cho vay Triệu đồng 140.485 239.551 183.080 Doanh số thu nợ Triệu đồng 121.404 185.563 196.224 Dƣ nợ Triệu đồng 90.294 144.282 131.138 Nợ hạn Triệu đồng 30 1.000 1.150 Nợ xấu Triệu đồng 30 150 Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 80.754 117.288 137.709 Dƣ nợ vốn huy động % 424,87 834,53 598,64 Hệ số thu nợ % 86,42 77,46 107,18 NQH/DN % 0,03 0,69 0,88 Nợ xấu/Dƣ nợ % 0,03 0,11 vòng 1,50 1,58 1,42 Vòng quay vốn tín dụng 4.5.1 Chỉ tiêu dƣ nợ vốn huy động: Biểu đồ 4.5: Biểu diễn tiêu dư nợ vốn huy động qua năm: % 1.000 834,53 800 600 598,64 424,87 400 200 2008 2009 2010 Năm Dư nợ vốn huy động SVTH: PHẠM VĂN VƠ Trang 34 Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An Tình hình huy động vốn PGD Vĩnh An năm qua mức thấp so với dƣ nợ cho vay ngân hàng Đồng thể không ổn định hiệu công tác huy động Phòng giao dịch Năm 2008 nguồn vốn huy động đƣợc 21.252 triệu đồng, năm 2009 bị giảm cịn 17.289 triệu đồng, sang năm 2010 tăng lên 21.906 triệu đồng Trong tổng dƣ nợ ngắn hạn năm đạt mức cao lần lƣợt: Năm 2008 90.294 triệu đồng, năm 2009 144.282 triệu đồng 131.138 triệu đồng năm 2010 Chính thế, dẫn đến hiệu việc sử dụng nguồn vốn huy động tham gia vào dƣ nợ cho vay PGD Vĩnh An chƣa thật đạt hiệu tốt để đáp ứng đủ nguồn vốn cho khách hàng vay, PGD Vĩnh An có điều chuyển nguồn vốn từ MDBank - Chi nhánh Long Xuyên nhằm củng cố nguồn vốn góp phần phục vụ tốt hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Năm 2008 tỷ lệ dƣ nợ vốn huy động chiếm 424,87%, 1đồng huy động đƣợc PGD Vĩnh An có 424,87 đồng dƣ nợ cho vay Sang năm 2009 tỷ lệ dƣ nợ vốn huy động gia tăng thêm lên 834,53% Nguyên nhân tình hình huy động vốn năm khơng gia tăng mà cịn suy giảm 3.000 triệu đồng so với năm 2008 Chính phần lớn nhiều hộ dân khu vực nơng thơn tâm lý tự giữ lấy tiền cao mua vàng dự trữ, hộ đem gửi tiền tiết kiệm ngân hàng, lại thu nhập vùng nơng thơn tƣơng đối thấp, bên cạnh hộ gia đình có thu nhập cao làm ăn đạt hiệu cịn có xu hƣớng vay thêm vốn ngân hàng để mở mang thêm ruộng đất, phát triển ngành nghề, mua sắm thiết bị máy móc phục vụ sản xuất…làm cho công tác huy động vốn địa bàn ln gặp nhiều khó khăn, nguồn vốn huy động thấp Năm 2010, dƣ nợ PGD Vĩnh An giảm xuống nhƣng mức cao, năm này, tình hình lạm phát ngày gia tăng, để kiềm chế lạm phát Phòng giao dịch hạn chế cho vay tăng cƣờng huy động vốn, tung nhiều sản phẩm, chiến lƣợc đến tận nhà khách hàng, nguồn vốn huy động có phần gia tăng lên 21.906 triệu đồng, tỷ lệ dƣ nợ vốn huy động giảm xuống cịn 598,64% nhƣng nhìn chung mức cao so với tỷ lệ năm 2008 Qua cho thấy cơng tác huy động vốn vùng nông thôn đem đến nhiều khó khăn thách thức cho PGD Vĩnh An có nhiều khó khăn có nhiều tổ chức tín dụng, ngân hàng khác hoạt động địa bàn 4.5.2 Chỉ tiêu hệ số thu nợ: Biểu đồ 4.6: Biểu diễn tiêu hệ số thu nợ PGD Vĩnh An qua năm: % 107,18 120 100 86,42 80 77,46 60 40 20 2008 2009 2010 Năm Hệ số thu nợ SVTH: PHẠM VĂN VƠ Trang 35 Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An Công tác thu hồi nợ PGD Vĩnh An nhìn chung năm qua ln có biến đổi gia tăng không đặn nhƣng đạt tiêu cao Năm 2008 đạt hệ số thu nợ ngắn hạn cao 86,42%, sang năm 2009 hệ số giảm xuống 77,46% Trong năm này, hệ số thu nợ giảm xuống nhƣng nguyên nhân công tác thu nợ Phịng giao dịch khơng đạt hiệu mà có nhiều khách hàng vay vốn gần vào thời điểm cuối năm nên ngày đáo hạn kéo dài sang năm 2010, thế, theo số liệu thống kê từ bảng cân đối kế toán, doanh số cho vay ngắn hạn năm 2009 gia tăng đáng kể 239.551 triệu đồng doanh số thu nợ ngắn hạn 185.563 triệu đồng Tình hình hoạt động PGD Vĩnh An năm 2010 sơi náo nhiệt có nhiều khách hàng đến tất toán hồ sơ vay, bên cạnh năm 2010 với việc điều chỉnh mức lãi suất cho vay ngắn hạn theo biện pháp thắt chặt tiền tệ NHNN ban hành, Phòng giao dịch tăng cƣờng công tác thu hồi nợ, hạn chế cho vay, tập trung nguồn lực, gia tăng giải pháp thúc giục khách hàng đến trả nợ đáo hạn, góp phần gia tăng hiệu doanh số thu nợ, kéo theo hệ số thu nợ tăng lên 107,18%, PGD Vĩnh An thu hồi gần nhƣ hoàn tồn số nợ vay khách hàng, thể cơng tác thẩm định cho vay nhân viên tín dụng đƣợc nâng cao, cơng tác thu hồi nợ Phịng giao dịch ngày hiệu Qua thể đƣợc nhạy bén, động công việc, nổ lực phấn đấu đội ngũ nhân viên tín dụng nhƣ quản lý điều hành ban lãnh đạo PGD Vĩnh An, góp phần nâng bƣớc phát triển cho MDBank 4.5.3 Chỉ tiêu nợ hạn dƣ nợ: Biểu đồ 4.7: Biểu diễn tiêu nợ hạn dư nợ PGD Vĩnh An giai đoạn từ năm 2008 - 2010: % 1,00 0,88 0,69 0,80 0,60 0,40 0,20 0,03 0,00 2008 2009 2010 Năm Nợ hạn dư nợ Chỉ tiêu nợ hạn dƣ nợ, bên cạnh thể mức rủi ro MDBank – PGD Vĩnh An mà ảnh hƣởng trực tiếp đến hiệu công tác cho vay ngăn hạn, thẩm định nhân viên tín dụng khách hàng vay, ảnh hƣởng đến kết hoạt động ngân hàng Theo số liệu thống kê, tình hình hoạt động Phòng giao dịch tiêu năm qua rủi ro có phần gia tăng theo năm, hàng năm khoản nợ hạn lại gia tăng thêm, từ 30 triệu đồng năm 2008 lên 1.000 triệu đồng năm 2009 1.150 triệu đồng năm 2010, phần lớn khoản nợ hạn khoản vay ngắn hạn cho sản xuất nông nghiệp Năm 2008 tỷ lệ nợ hạn dƣ nợ có 0,03%, năm 2009 tăng lên 0,69% 0,88% năm SVTH: PHẠM VĂN VÔ Trang 36 Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An 2010 Rủi ro xảy nợ hạn nhƣ có số khách hàng bắt đầu mùa vụ khơng đƣợc nhƣ dự tính, xuống giống trễ kéo theo ngày thu hoạch vụ mùa chậm trễ, khách hàng vay vốn ngân hàng khoản vay ngắn hạn 12 tháng, thời gian dự tính có chênh lệch nên số khách hàng bị trễ hạn ngân hàng chuyển nhóm khách hàng ngày quy định nhóm nợ Bên cạnh có số khách hàng xoay sở đƣợc hạn vài ngày, vay mƣợn ngƣời thân để tất toán hồ sơ vay nhân viên tín dụng nhiệt tình tranh thủ làm hồ sơ vay cho đối tƣợng khách hàng để kịp thời giải ngân hoàn trả khoản nợ vay bên Tuy nhiên cịn có số khách hàng thụ động việc trả nợ, cố tình kéo dài thời gian trả nợ ngân hàng, nhân viên tín dụng phải ngày thúc giục đối tƣợng mau chóng tất tốn hồ sơ vay PGD Vĩnh An tạm ngƣng giao dịch khách hàng này, đồng thời tìm kiếm lƣợng khách hàng tìm để bù đắp số dƣ nợ bị Qua khoản nợ hạn ngắn hạn có phần gia tăng hàng năm nhƣng PGD Vĩnh An hạn chế đƣợc tối đa rủi ro xảy khơng để rơi vào nhóm nợ có khả vốn theo quy định NHNN tỷ lệ nợ hạn cho phép ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn tối đa 5%, PGD Vĩnh An hoàn thành tốt tiêu này, thực tốt công tác quản lý nợ hạn ngân hàng 4.5.4 Tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ: Biểu đồ 4.8: Biểu diễn tiêu nợ xấu dư nợ PGD Vĩnh An giai đoạn từ năm 2008 - 2010: % 0,12 0,10 0,08 0,06 0,04 0,02 0,00 0,11 0,03 2008 2009 2010 Năm Nợ xấu dư nợ Tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ tỷ lệ đƣợc quan tâm ý công tác quản lý nợ tất hệ thống ngân hàng, tỷ lệ hàm chứa rủi ro cao ảnh hƣởng lớn đến hiệu hoạt động ngân hàng Bên cạnh phản ánh trực tiếp hiệu cơng tác thẩm định nhân viên tín dụng, cịn ảnh hƣởng đến nguồn vốn hoạt động cho vay khoản nợ xấu tăng cao Theo định số 439 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc, tỷ lệ nợ xấu chiếm từ 2-5% chấp nhận đƣợc MDBank – PGD Vĩnh An làm đƣợc điều đó, từ năm 2008 đến năm 2010, tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ đạt mức thấp, năm 2008 đạt tỷ lệ 0,03%, sang năm 2009 khơng có dấu hiệu tỷ lệ tƣơng ứng với 0% Qua chứng tỏ cơng tác thu hồi nợ Phịng giao dịch có hiệu quả, với đội ngũ nhân viên trẻ động, nhạy bén công việc, thƣờng xuyên tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, xem xét tính khả thi phƣơng án kinh doanh đối tƣợng khách hàng, thời điểm thu hoạch vụ mùa…để tiến hành thu hồi nợ nhanh chóng, nên tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn giảm dần không tồn năm 2009, đến năm 2010 tỷ lệ nợ xấu SVTH: PHẠM VĂN VƠ Trang 37 Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An dƣ nợ có chiều hƣớng gia tăng trở lại nhƣng không cao chiếm 0,11% Tuy tỷ lệ nợ xấu gia tăng năm 2010 nhƣng theo thống kê từ bảng cân đối kế tốn tình hình nợ xấu xuất nhóm 3, hầu nhƣ khơng tồn dƣ nợ hàng năm nhóm nợ có khả vốn (nhóm 5) Thơng qua tiêu này, thể đƣợc nổ lực chung hệ thống Phòng giao dịch Vĩnh An, từ Ban lãnh đạo nhân viên ngân hàng phát huy tối đa vai trị mình, giúp ngân hàng giảm tối thiểu tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn xảy ra, bảo đảm đƣợc nguồn vốn cho vay Phòng giao dịch, đạt hiệu tiêu đề 4.5.5 Vịng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu đo lƣờng tốc độ luân chuyển nguồn vốn hoạt động ngân hàng, vịng quay vốn tín dụng cao chứng tỏ tốc độ luân chuyển vốn ngân hàng nhanh, công tác thu hồi nợ đạt hiệu quả, góp phần gia tăng mức cạnh tranh ngân hàng với ngân hàng khác địa bàn Với doanh số thu nợ ngắn hạn ngày gia tăng hàng năm tạo nên vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn Phịng giao dịch đạt số vòng cao năm qua Biểu đồ 4.9: Biểu diễn vịng quay vốn tín dụng PGD Vĩnh An giai đoạn từ năm 2008 - 2010: Vòng 1,60 1,55 1,50 1,45 1,40 1,35 1,30 1,58 1,50 2008 1,42 2009 2010 Năm Vịng quay vốn tín dụng Năm 2008 vòng quay vốn đạt đƣợc 1,50 vòng tốc độ vòng quay nhanh dần đến năm 2009 1,58 vịng, nhờ doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2009 Phịng giao dịch có chiều hƣớng gia tăng nhanh chóng 185.563 triệu đồng đồng thời dƣ nợ bình quân gia tăng cao 117.288 triệu đồng, dƣ nợ bình quân tăng cao đến mà số vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn có chiều hƣớng tăng lên 1,58 vịng, chứng tỏ cơng tác thu hồi nợ nhân viên tín dụng đạt hiệu quả, hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều hộ gia đình có hiệu quả, đạt lợi nhuận cao nên hoàn trả nợ hạn Đến năm 2010 tốc độ vịng quay vốn tín dụng giảm nhẹ lại 1,42 vòng, chậm 0,16 vòng so với năm 2009 Tốc độ vòng quay vốn giảm lại giai đoạn tình hình lạm phát nƣớc ta tăng cao lên đến lạm phát số, biến động mạnh mẽ hệ thống thị trƣờng, NHNN thực sách thắt chặt tiền tệ, dẫn đến nhiều ngành nghề sản xuất kinh doanh bị đình trệ, sản phẩm hàng hóa khơng tiêu thụ hết đƣợc PGD Vĩnh An tạm ngƣng phát vay khách hàng mới…chính làm giảm doanh số cho vay ngắn hạn năm, dƣ nợ cho vay ngắn hạn giảm xuống nhƣng dƣ nợ bình quân lại tăng lên 137.709 triệu đồng Vì vịng quay vốn tín dụng chậm lại năm 2010 điều hợp lý SVTH: PHẠM VĂN VÔ Trang 38 Chương 5: Kết luận kiến nghị CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận: Cùng với phát triển lên kinh tế khu vực, MDBank – PGD Vĩnh An góp phần lớn vào q trình phát triển Cơng nghiệp hóa – đại hóa khu vực nơng thơn Vĩnh An khu vực lân cận khác, ngƣời bạn đồng hành bƣớc đƣờng phát triển ngƣời dân nơi đây, tạo mặt nông thôn ngày đổi mới, góp phần thúc đẩy đa dạng hóa ngành nghề khu vực địa phƣơng, đời sống nhiều hộ gia đình ngày đƣợc cải thiện rõ rệt, đồng thời giúp ngƣời dân nâng cao hiểu biết tri thức, bƣớc bƣớc đại hóa khu vực nhiều địa phƣơng Trong nhiều năm qua, PGD Vĩnh An hoàn thành tốt vai trị nhiệm vụ việc thu hút tối đa lƣợng vốn nhàn rỗi tiến hành tài trợ vốn cho dự án mang tính khả thi cao, thúc đẩy phát triển sản xuất, mở rộng nhiều ngành nghề địa bàn hoạt động, góp phần tăng trƣởng cấu kinh tế vùng, đẩy nhanh tiến trình hội nhập tỉnh nhà Thành mà MDBank – PGD Vĩnh An đạt đƣợc doanh số cho vay ngắn hạn gia tăng mức cao, gia tăng cao vào năm 2009 tổng doanh số cho vay ngắn hạn đạt đƣợc 239.550,62 triệu đồng Phần lớn ngƣời dân Vĩnh An khu vực lân cận khác quanh năm sản xuất với ngành nghề nơng nghiệp chính, bên cạnh năm gần ngành nghề sản xuất KDTM – DV ngày đƣợc đa dạng hóa phát triển mạnh mẽ, làm cho hoạt động kinh doanh vùng trở nên náo nhiệt hẳn lên, sôi với nhiều phƣơng thức hoạt động Nắm bắt tình hình đó, PGD Vĩnh An sức phấn đấu ƣu tiên tập trung vào việc phát vay cho đối tƣợng ngành nghề kinh doanh này, nhƣng đa phần ƣu tiên nhiều cho vay ngắn hạn ngành nghề nơng nghiệp, khoản vay mang tính khả thi cao nhất, khách hàng vay với tài sản đảm bảo an toàn cao, thu nhập ổn định theo mùa vụ Do kéo theo dƣ nợ cho vay ngắn hạn ngành nghề kinh doanh tăng cao hàng năm, đảm bảo đƣợc tính hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Phòng giao dịch Bên cạnh doanh số cho vay ngắn hạn cơng tác thu hồi nợ Phịng giao dịch ln có hiệu với doanh số thu nợ ngắn hạn tăng trƣởng ổn định năm qua, thể lực công tác cho vay thẩm định đối tƣợng khách hàng nhân viên tín dụng, ngày đƣợc cải thiện tay nghề nâng cao nghiệp vụ chuyên môn, cấp cán quản lý điều hành nhạy bén sáng suốt công việc nên phần hạn chế đƣợc rủi ro cho MDBank, tình hình nợ hạn nợ xấu theo số liệu thống kê có phần gia tăng hàng năm nhƣng khoản nợ thuộc nhóm 2, chƣa thấy có tồn dƣ nợ nhóm khoản rủi ro mặt tiêu cực khiến khách hàng chậm trả nợ Qua thể lực Ban lãnh đạo nhân viên Phòng giao dịch việc có định kiến chủ trƣơng hoạt động làm giảm đến mức thấp rủi ro xảy cho ngân hàng MDBank – PGD Vĩnh An đạt đƣợc nhiều thành tốt hoạt động cho vay ngắn hạn Tuy nhiên, bên cạnh cịn vƣớng phải khơng khó khăn cơng tác huy động mình, ngƣời dân nơng thơn với vốn tri thức cịn thấp ý thức tự giữ tiền cao, phần gây nhiều trở ngại cho công tác huy động ngân hàng Trong năm vừa qua, PGD Vĩnh An SVTH: PHẠM VĂN VÔ Trang 39 Chương 5: Kết luận kiến nghị tăng cƣờng nhiều chƣơng trình khuyến mãi, quà tặng đặc biệt tƣơng ứng với số tiền gửi…nhƣng nguồn vốn huy động mức thấp thấp nhiều so với doanh số cho vay hàng năm Đầu năm 2011 này, với chƣơng trình tiếp thị mới, giao dịch trực tiếp tận nhà khách hàng, gia tăng quảng bá thƣơng hiệu mới, lãi suất tiền gửi mới, tận tình dẫn giải thích cụ thể cho khách hàng hiểu rõ tính hiệu gửi tiền MDBank, thu hút đƣợc đông đảo ngƣời dân hƣởng ứng, công tác huy động vốn có thêm bƣớc chuyển hƣớng tốt đẹp hơn, thật dấu hiệu đáng mừng cho Phòng giao dịch hy vọng tƣơng lai, nguồn vốn huy động PGD Vĩnh An đƣợc gia tăng vƣợt trội Thơng qua đó, chứng minh đƣợc tính khả thi hiệu hoạt động MDBank – PGD Vĩnh An Với chủ trƣơng sách hợp lý, cơng tác dịch vụ khách hàng ngày thân thiện hơn, tạo dựng đƣợc tín nhiệm lịng ngƣời dân khu vực, góp phần gia tăng mức cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn Và với doanh số cho vay ngắn hạn ngày cao, công tác thu nợ ngày đƣợc đảm bảo, góp phần gia tăng lợi nhuận hàng năm, thúc đẩy phát triển thƣơng hiệu MDBank PGD Vĩnh An khẳng định đƣợc vị lĩnh vực cung ứng vốn cho ngƣời dân, tạo nhiều niềm tin uy tín khách hàng, ln đồng hành bên cạnh nghiệp phát triển vùng nông thôn Vĩnh An ngày đổi 5.2 Kiến nghị: Qua trình thực tập nghiên cứu MDBank – PGD Vĩnh An, Phòng giao dịch hoạt động có hiệu nhƣng bên cạnh cịn có mặt hạn chế gây nhiều khó khăn cho cán nhân viên Phòng giao dịch, làm kiềm hãm tốc độ gia tăng hiệu hoạt động cao cho ngân hàng Sau xin gửi ý kiến mình, thơng qua Ban lãnh đạo ngân hàng xem xét, làm sở việc lập kế hoạch góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng: Về sở vật chất: PGD Vĩnh An nằm thuộc hẻm vào khu chợ xã Vĩnh An, vốn bị hạn chế tầm nhìn, Phịng giao dịch lại thêm nhỏ hẹp, khu vực thƣờng xuyên xảy tình trạng bị điện, gây cảm giác ngột ngạt, khó chịu cho cán nhân viên lẫn khách hàng, tạo tâm lý không thoải mái khách hàng, khiến cho khách hàng có so sánh với ngân hàng khác, hạn chế giao dịch Bên cạnh đó, cịn gây ức chế mặt tinh thần, hiệu làm việc nhân viên bị giảm xuống Chính Phòng giao dịch cần đƣợc nâng cấp lên, nâng thêm tầng, lầu nới rộng cở sở, tạo thoáng mát, dễ chịu khách hàng đến giao dịch lực làm việc cán nhân viên đƣợc phát huy tối đa, góp phần gia tăng hiệu cao cho PGD Vĩnh An Về thiết bị cơng nghệ: Ngày cơng nghệ thơng tin ln góp phần quan trọng đến tính hiệu kinh doanh ngân hàng nhƣ: lƣu trữ hồ sơ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin ban đầu thơng tin cập nhật định kỳ, lập tờ trình xếp hạng tín dụng…tất đƣợc đại hóa với cơng nghệ máy vi tính Tuy nhiên, số lƣợng máy vi tính PGD Vĩnh An cịn hạn chế số máy lỗi thời, tốc độ đƣờng truyền chậm, làm nhiều thời gian cán nhân viên việc lập hồ sơ phƣơng án kinh doanh khách hàng Ban lãnh đạo ngân hàng xem xét tiến hành đổi hệ thống máy vi tính PGD Vĩnh An, góp phần nâng cao tiến trình làm việc nhân viên, hiệu hoạt động ngân hàng SVTH: PHẠM VĂN VÔ Trang 40 Chương 5: Kết luận kiến nghị Hồ sơ vay vốn: Trƣớc đây, hồ sơ vay vốn đơn giản đƣợc đông đảo khách hàng ủng hộ lƣợng khách hàng giao dịch với ngân hàng ngày gia tăng Nhƣng từ sửa đổi theo điều lệ mới, hồ sơ vay vốn đảm bảo đƣợc tính tối đa an tồn tài sản đảm bảo nhƣng nhiều thủ tục rƣờm rà, trƣớc tiên làm tốn nhiều chi phí cho việc in ấn, giấy mực…gây khó khăn cho khách, nhiều khách hàng phàn nàn vấn đề Bên cạnh đó, cịn tốn nhiều thời gian cho cán nhân viên, khách hàng, có số khách hàng sang ngân hàng khác để giao dịch, làm giảm dƣ nợ cho vay Phòng giao dịch Qua đó, ngân hàng xem xét cải cách đơn giản hóa hồ sơ vay cho vừa giảm chi phí giao dịch, thu hút khách hàng trở lại giao dịch với ngân hàng, tạo thuận lợi cho khách hàng nhân viên làm việc Công tác dịch vụ: Theo thống kê với mức lãi suất mà MDBank cho khách hàng vay cao so với đối thủ cạnh tranh khác, hạn chế lớn PGD Vĩnh An Tuy nhiên, với công tác phục vụ khách hàng tốt, niềm nở việc tiếp xúc với khách hàng, quan tâm chia sẻ thông tin cho khách hàng nắm rõ, thƣờng xuyên nhắc nhở khách hàng việc sử dụng nguồn vốn vay cho hợp lý đến ngày trả đáo hạn…nhất định thu hút thêm lƣợng khách hàng đến vay ngân hàng, góp phần gia tăng dƣ nợ cho vay cho MDBank PGD Vĩnh An SVTH: PHẠM VĂN VÔ Trang 41 Tài liệu tham khảo TÀI LIỆU THAM KHẢO …  … Không ngày tháng Tầm nhìn sứ mệnh MDBank Đọc từ: http://www.mdb.com.vn/vn/homepage/6/intro/ (đọc ngày 12.02.2011) Luật Tổ chức tín dụng 2010 Luật số: 47/2010/QH12 NXB Chính trị quốc gia, trang Minh Châu, Lê Thủy, Yến Vĩ 2011 “Đầu xuân lạm bàn chuyện lúa cá” An Giang xuân ấm no hạnh phúc: trang 24 Minh Châu, Lê Thủy, Yến Vĩ 2011 “Đầu xuân lạm bàn chuyện lúa cá” An Giang xuân ấm no hạnh phúc: trang 24 Nguyễn Đăng Dờn 2008 Nghiệp vụ Ngân hàng Thành phố HCM NXB Thống kê Nguyễn Đăng Dờn 2008 Tiền tệ Ngân hàng Thành phố HCM NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều 2007 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng Thành phố HCM NXB Tài Chính Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Quyết định số 18/2007/QĐNHNN Thống đốc ngân hàng Nhà nƣớc SVTH: PHẠM VĂN VÔ Trang 42 ... 3.6 Kết hoạt động kinh doanh MDBank - PGD Vĩnh An 16 3.7 Định hƣớng phát triển MDBank – PGD Vĩnh An 18 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KƠNG... tổng cho vay? ?? 22 4.4 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An 24 4.4.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn qua năm 24 4.4.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn qua... thức cho vay MDBank – PGD Vĩnh An 4.4 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank – PGD Vĩnh An giai đoạn từ năm 2008 - 2010: 4.4.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn qua năm PGD Vĩnh An: Bảng