Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện châu thành

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ NGỌC DUYÊN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN CHÂU THÀNH Chun ngành: Tài - Ngân hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 08 năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ NGỌC DUYÊN Lớp: DT6NH1 Mã số SV: DNH093660 Người hướng dẫn: Ths TRẦN CÔNG DŨ Long Xuyên, tháng 08 năm 2014 LỜI CẢM ƠN  Đầu tiên Tôi xin gửi lời biết ơn chân thành đến quý Thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh trường đại học An Giang, Người dành hết tâm huyết để truyền đạt lại kiến thức quý báu cho Tôi suốt thời gian học trường Đặc biệt thầy Trần Công Dũ nhiệt tình hướng dẫn bổ sung kiến thức cần thiết để Tơi hồn thành tốt chun đề tốt nghiệp Tôi chân thành biết ơn Ban Lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành tạo điều kiện tốt cho Tôi suốt thời gian thực tập Cám ơn anh chị nhân viên phòng Kế hoạch – Kinh doanh, phịng Hành Nhân giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho Tôi hồn thành chun đề Cuối cùng, Tơi xin chúc quý Thầy cô trường Đại học An Giang, Ban Lãnh đạo toàn thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành lời chúc sức khỏe thành công Chân thành biết ơn! Long Xuyên, ngày tháng năm 2014 Sinh viên thực Nguyễn Thị Ngọc Duyên Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành MỤC LỤC  Chƣơng 1:TỔNG QUAN 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4 Phường pháp nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa nghiên cứu 2 Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Lý thuyết chung tín dụng ngân hàng 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.1.2 Bản chất đặc điểm tín dụng ngân hàng 2.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 2.1.4 Vai trị tín dụng ngân hàng 2.1.4.1 Đối với kinh tế 2.1.4.2 Đối với ngân hàng thương mại 2.1.4.3 Đối với doang nghiệp 2.2 Một số vấn đề rủi ro tín dụng NHTM 2.2.1.Khái quát rủi ro tín dụng 2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 2.2.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng 2.2.2.2 Các hình thức rủi ro tín dụng 2.2.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 2.2.3.1 Nợ hạn 2.2.3.2 Lãi đến kỳ chưa thu được……………………………… 2.2.3.3 Một số dấu hiệu khác 2.2.4 Một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 2.2.4.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 2.2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 2.2.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 2.2.5 Thiệt hại rủi ro tín dụng 2.2.5.1 Đối với ngân hàng 2.2.5.2 Đối với kinh tế 2.2.5.3 Đối với khách hàng 2.2.6 Các số đánh giá rủi ro tín dụng 2.2.6.1 Phân loại nợ 2.2.6.2 Các tiêu chí đo lường đánh giá Chƣơng GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 3.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 3.1.1.Quá trình hình thành phát triển 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban 3.2 Sản phẩm dịch vụ quy trình cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 3.2.1 Sản phẩm dịch vụ SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên 4 4 6 7 8 8 11 11 11 11 12 12 14 15 16 16 18 18 18 18 19 22 22 22 22 25 25 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành 3.2.2 Quy trình cho vay NHNo&PTNT huyện Châu Thành 3.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh 3.4 Mục tiêu định hướng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành năm 2014 3.4.1 Mục tiêu phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành năm 2014 3.4.2 Định hướng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành năm 2014 Chƣơng 4: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 4.1 Khái quát tình hình nguồn vốn 4.2 Phân tích tình hìn cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 4.2.1 Về doanh số cho vay 4.2.1.1 Về doanh số cho vay theo ngành kinh tế…………………… 4.2.1.2 Về doanh số cho vay theo thời hạn cho vay… 4.2.2 Về doanh số thu nợ 4.2.2.1 Về doanh số thu nợ theo ngành kinh tế…………………… 4.2.2 Về doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay… 4.2.3 Về dư nợ cho vay 4.2.3.1 Về dư nợ cho vay theo ngành kinh tế ……………………… 4.2.3.2 Về dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay ………………… 4.2.4 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay …………………………… 4.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 4.3.1 Tình hình nợ hạn 4.3.1.1 Nợ hạn 4.3.1.1.1 Nợ hạn theo thời gian 4.3.1.1.2 Nợ hạn theo ngành kinh tế 4.3.1.2 Nợ xấu 4.3.2 Đánh giá rủi ro tín dụng 4.3.2.1 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 4.3.2.2 Hệ số thu nợ 4.3.2.3 Tỷ lệ nợ xấu 4.3.2.4 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng 4.3.3 Nhận định chung rủi ro tìn dụng 4.3.3.1 Những thành tựu đạt 4.3.3.2 Những hạn chế chủ yếu 4.4 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 4.4.1 Các hạn chế rủi ro tín dụng 4.4.2 Phịng ngừa rủi ro tín dụng Chƣơng 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận 5.2 Kiến nghị TÀI LIỆU THAM KHẢO SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên 25 27 29 29 29 31 31 34 34 34 35 37 37 38 40 40 43 44 45 45 45 45 47 50 50 51 52 53 53 55 55 56 57 57 57 59 59 59 62 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành DANH MỤC SƠ ĐỒ - - Tên sơ đồ Trang Sơ đồ 1: Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân Sơ đồ 2: Các hình thức rủi ro tín dụng 10 Sơ đồ 3: Sơ đồ cấu tổ chức NHNo&PTNT huyện Châu Thành 23 Sơ đồ 4: Quy trình cho vay NHNo&PTNT huyện Châu Thành 27 SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: III Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành DANH MỤC BẢNG - Tên Bảng Trang Bảng 1: Khái quát kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện 27 Châu Thành Bảng 2: Tình hình huy động vốn NHNo-PTNT huyện Châu thành 31 Bảng 3: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 33 Bảng 4: Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay 35 Bảng 5.: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 37 Bảng 6: Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay 38 Bảng 7: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 40 Bảng 8.: Dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay 43 Bảng 9: Chỉ tiêu đánh giá hiệu cho vay 44 Bảng 10: Nợ hạn theo thời gian NHNo&PTNT huyện Châu Thành 45 Bảng 11: Nợ hạn theo ngành kinh tế NHNo&PTNT huyện Châu Thành 47 Bảng 12: Tình hình nợ xấu NHNo &PTNN huyện Châu Thành 50 Bảng 13: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ NHNo&PTNT huyện Châu Thành 51 Bảng 14: Hệ số thu nợ NHNo&PTNT huyện Châu Thành 52 Bảng 15: Tỷ lệ nợ xấu NHNo&PTNT huyện Châu Thành 53 Bảng 16: Tỷ lệ khả bù đắp RRTD NHNo&PTNT 54 huyện Châu Thành SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: III Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: III Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành DANH MỤC BIỂU ĐỒ - Tên biểu đồ Trang Biểu đồ 1: Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTN huyện Châu 28 Thành Biểu đồ 2: Tình hình huy động vốn NHNo&PTN huyện Châu 32 Thành Biểu đồ 3: Doanh số cho vay theo ngành KT 34 Biểu đồ 4: Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay 35 Biểu đồ 5: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 37 Biểu đồ 6: Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay 39 Biểu đồ 7: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 41 Biểu đồ : Dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay 43 Biểu đồ 9: Nợ hạn theo thời gian NHNo&PTNT huyện Châu Thành 46 Biểu đồ 10 : Nợ hạn theo ngành kinh tế NHNo&PTNT huyện Châu Thành 48 Biểu đồ 11: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ NHNo&PTNT huyện Châu Thành 51 Biểu đồ 12: Hệ số thu nợ NHNo&PTNT huyện Châu Thành 52 Biểu đồ 13: Tỷ lệ nợ xấu NHNo&PTNT huyện Châu Thành 54 Biểu đồ 14: Tỷ lệ khả bù đắp RRTD NHNo&PTNT 55 huyện Châu Thành SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: III Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành Nhìn chung nợ hạn theo ngành kinh tế, nợ hạn ngành có biến động, ngành thương mại dịch vụ ngành khác có biến động lớn, ngành cị lại biến động Biểu đồ 10 : Nợ hạn theo ngành kinh tế NHNo&PTNT huyện Châu Thành (2011 – 2013) SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 48 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành -Ngành nông nghiệp: năm 2012 nợ hạn ngành giảm 735 triệu đồng tiếp tục giảm vào năm 2013 698 triệu đồng Đạt kết cho thấy ngân hàng có quan tâm mức việc quản lý khoản nợ, tích cực hỗ trợ khách hàng công tác tư vấn, lập phương án trả nợ vay đạt hiệu -Ngành thủy sản: Nợ hạn ngành thủy sản chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nợ hạn Năm 2012 tăng thêm 545 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ 838,5% so với năm 2011 Năm 2013 giảm nhẹ 30 triệu đồng, giảm không đáng kể Nguyên nhân tăng trưởng năm 2012 kinh tế có nhiều biến động, thị trưởng xuất thủy hải sản gặp nhiều khó khăn khâu tiêu thụ, nên người nuôi cá phải chờ giá tốt thu hoạch dẫn đến tình trạng khách hàng chậm trễ việc trả nợ -Ngành CN-TNCN: Nhìn chung nợ hạn ngành tăng mạnh qua năm 2011-2012 Năm 2012 nợ hạn ngành CN – TTCN lại tăng cao với 1.011 triệu đồng, tăng 911 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng lên đến 911% so với năm 2011 Nguyên nhân sư gia tăng đột biến nợ hạn ngành năm 2012 biến động thị trường làm cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu nên không trả nợ hạn cho ngân hàng Năm 2013 giảm 51 triệu đồng so với năm 2012, lượng giảm không đáng kể -Ngành TMDV: Nợ hạn ngành TMDV có nhiều biến động giảm qua năm Năm 2011 nợ hạn ngành cao với số 3.362 triệu đồng Nguyên nhân vấn đề năm 2011 doanh nghiệp chế biến lương thực gặp nhiều khó khăn tiêu thụ nên vốn doanh nghiệp bị ứ đọng, dẫn đến việc không thu xếp nguồn trả nợ đến hạn phát sinh nợ hạn Đến năm 2012 nợ hạn ngành 2.625 triệu đồng giảm 21,9% so với năm 2011 Năm 2013 nợ hạn ngành 1.490 triệu đồng giảm 43,2% so với năm 2012 Nợ hạn năm 2012 2013 giảm có phục hồi kinh tế có tác động đến kết kinh doanh doanh nghiệp SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 49 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành -Ngành khác: Nợ hạn ngành có chuyển biến theo chiều hướng tốt so với ngành lại, giảm liên tục qua năm từ năm 2011 đến năm 2012, lại tăng năm 2013 Cụ thể sau: năm 2011 số 3.279 triệu đồng Năm 2012 nợ hạn ngành giảm đáng kể 1.045 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ giảm 68,1% Đạt số vay tiêu dùng cá nhân chủ yếu khoản vay không lớn, nguồn trả nợ thu xếp từ thu nhập hàng tháng thu nhập thường xuyên, nên đa số khách hàng có tinh thần trả nợ hạn cho ngân hàng Năm 2013 lãi suất cho vay tăng thời gian dài, tiền lương không tăng kịp, chi tiêu người tiêu dùng giảm mạnh làm ảnh hưởng đến nhóm vay tiêu dùng, tỷ lệ khả thành toán tăng nhanh làm nợ hạn năm tăng trở lại 4.3.1.2 Nợ xấu: Bảng 12: Tình hình nợ xấu NHNo &PTNN huyện Châu Thành ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Nợ tiêu chuẩn (Nợ Nhóm 3) Nợ nghi ngờ + có khả vốn (Nợ Nhóm 5) Tổng cộng Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 1.665 550 524 2.356 2.414 2.290 4.021 2.964 2.814 Nguồn: Phòng Kế hoach Kinh doanh NHNo&PTNT huyện Châu Thành Tình hình nợ xấu Ngân hàng giảm qua năm, năm 2011 4.021 triệu đồng năm 2012 giảm xuống 2.964 triệu đồng, đến năm 2013 2.814 triệu đồng Nguyên nhân giảm theo thời gian cơng tác quản lý nhóm nợ Ngân hàng tốt, cán tín dụng theo sát khách hàng, nhắc nhở việc trả nợ khách hàng khách hàng chậm toán, hạn chế đến mức thấp việc chuyển nhóm nợ , điều thể rõ mục tiêu kế hoạch hoạt động năm, gắn liền với phát triển với chất lượng trả nợ khách hàng, bên cạnh Ngân hàng tiến hành xem xét phân loại nợ theo kinh nghiệm trích dự phịng cho phù hợp nhằm giảm thiểu phần tổn thất cho Ngân hàng rủi ro xảy 4.3.2 Đánh giá rủi ro tín dụng NHN0 & PTNT huyện Châu Thành: Qua việc phân tích cụ thể thực trạng NHN0 & PTNT huyện Châu Thành ta thấy điểm mạnh đơn vị trình hoạt động, không ngừng đổi phương thức kinh doanh, kết hợp với mở rộng quy mơ tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Ngân hàng bước nâng dần chất lượng nghiệp vụ tín dụng tạo điều kiện để nâng cao vị cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác địa bàn, cạnh cịn mặt hạn chế cần khắc phục Những điều đánh giá qua tiêu tài sau đây: SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 50 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành 4.3.2.1 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ NHNo&PTNT huyện Châu Thành từ năm 2011 đến năm 2013 thể qua bảng sau: Bảng 13: Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ NHNo&PTNT huyện Châu Thành (2011 – 2013) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Nợ hạn Tổng dư nợ Tỷ lệ NQH/TDN Năm 2011 7.772 499.974 Năm 2012 6.026 423.776 Năm 2013 5.723 506.545 1,60% 1,42% 1,13% Biểu đồ 11: Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ NHNo&PTNT huyện Châu Thành (2011 – 2013) Đây tiêu thể chất lượng tín dụng hay nói cụ thể chất lượng công tác thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cán tín dụng Đồng thời phản ánh khả thu hồi vốn ngân hàng thể uy tín khách hàng việc trả nợ vay Hiện nay, tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ theo quy định ngân hàng Nhà nước 2% Trong đó, tỷ lệ nợ khó địi tổng dư nợ đạt mức thấp tín dụng có chất lượng tốt Nhìn chung tỷ lệ nợ hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành qua nằm đạt tiêu chất lượng tín dụng ngân hàng Nhà nước quy định Năm 2011 tỷ lệ 1,600%, năm 2012 tỷ lệ thay đổi theo chiều hướng tốt giảm 1,422% tiếp tục giảm 1,130% vào năm 2013 Đạt số chứng tỏ ngân hàng làm việc có hiệu hoạt động tín dụng, qua cho thấy công tác thu nợ ngân hàng quản lý chặt chẽ, công SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 51 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành tác thẩm định trước cho vay trình theo dõi nợ cán tín dụng tốt Qua kết khẳng định hoạt động tín dụng ngân hàng hiệu quả, khoản nợ hạn tương đối thấp ngân hàng có khả quản lý tốt khoản nợ phải thu 4.3.2.2 Hệ số thu nợ Bảng 14: Hệ số thu nợ NHNo&PTNT huyện Châu Thành Chỉ tiêu Doanh số thu nợ Doanh số cho vay Hệ số thu nợ Năm 2011 590.985 638.609 92,50% Năm 2012 693.442 815.176 85,10% ĐVT: Triệu đồng Năm 2013 833.007 915.776 90,96% Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT Châu Thành Qua việc bảng số liệu cho thấy hệ số thu nợ ngân hàng qua năm cao, cụ thể năm 2011 hệ số thu nợ 92,50%, năm 2012 hệ số thu nợ 85,10% giảm 7,4% năm 2013 90,96% tăng 5,86% so với năm 2012 Tuy hệ số thu nợ năm 2011 2012 giảm nghĩa ngân hàng thu nợ khơng hiệu quả, phương án mà ngân hàng áp dụng cho khách hàng gặp khó khăn tài chính, phương án thể hiệu năm 2013, khách hàng ngắn bó với ngân hàng trung thành với ngân hàng mong muốn ngân hàng ngân hàng thực tình hình kinh tế có nhiều biến động khó khăn Biểu đồ 11: Hệ số thu nợ NHNo&PTNT huyện Châu Thành SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 52 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành 4.3.2.3 Tỷ lệ nợ xấu Theo Điều 2, Thông tư số 15/2010/TT-NHNN, ngày 16/6/2010 NHNN, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay hoạt động tổ chức tài quy mơ nhỏ: Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3, Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Nhóm 1.665 550 524 Nhóm 326 529 500 Nhóm 2030 1.885 1790 Nợ xấu 4.021 2.964 2.814 Tỷ lệ nợ xấu NHNo&PTNT huyện Châu Thành giai đoạn 2011 – 2013 thể qua bảng sau: Bảng 15: Tỷ lệ nợ xấu NHNo&PTNT huyện Châu Thành ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Nợ xấu Năm 2012 Năm 2013 4.021 2.964 2.814 Tổng dƣ nợ 499.974 423.776 506.545 Tỷ lệ nợ xấu 0,8% 0,7% 0,6% Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo&PTNT huyện Châu Thành Qua bảng số liệu cho thấy công tác quản lý nợ xấu ngân hàng qua năm tốt, nợ xấu giãm liên tục từ năm 2011 đến năm 2013 Tỷ lệ nợ xấu từ năm 2011 đến năm 2013 thấp nhiều so với chuẩn quy định NHNN 3% Qua cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàng có chiều hướng phát triển tốt hơn, đồng thời thấy công tác thẩm định khách hàng trước cho vay trình theo dõi thu hồi nợ ngân hàng tốt chặt chẽ Đặc biệt năm 2013 tỷ lệ nợ xấu 0,6% giảm 0,2% so với năm 2011, đạt kết cán tín dụng kiên xử lý thu hồi nợ theo bước cách có hiệu quả, kịp thời ngăn chặn có biện pháp khắc phục khoản nợ có vấn đề SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 53 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành Biểu đồ 13: Tỷ lệ nợ xấu NHNo&PTNT huyện Châu Thành (2011 – 2013) 4.3.2.4 Tỷ lệ khả bù đắp RRTD NHNo&PTNT huyện Châu Thành Bảng 16: Tỷ lệ khả bù đắp RRTD NHNo&PTNT huyện Châu Thành (2011 – 2013) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Dự phịng RRTD đƣợc trích lập 5.944 5.025 6.665 Nợ xấu 4.021 2.964 2.814 147,8% 169,5% 236,9% Tỷ lệ khả bù đắp RRTD Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo&PTNT huyện Châu Thành Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ khả bù đắp RRTD ngân hàng tăng trưởng qua năm Năm 2011 tỷ lệ 147,8% Đến năm 2012 tỷ lệ khả bù đắp RRTD lên đến 169,5% năm 2013 tỷ lệ 236,9%, tăng 67,4% so với năm 2012 SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 54 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành Biểu đồ 14: Tỷ lệ khả bù đắp RRTD NHNo&PTNT huyện Châu Thành (2011 – 2013) 4.3.3 Nhận định chung rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 4.3.3.1 Những thành tựu đạt Những tháng đầu năm 2012 khó khăn nguồn vốn giảm, lãi suất đầu cao, tốc độ tăng trưởng tín dụng gặp nhiều khó khăn Nhưng toàn thể CBVC chi nhánh NHNo&PTNT huyện Châu Thành có phấn đấu tích cực, khắc phục sụt giảm công tác huy động vốn tăng trưởng dư nợ Trong quan hệ tín dụng với khách hàng, ngân hàng giải cho vay nhanh chóng kịp thời tơn trọng đầy đủ nguyên tắc tín dụng, đặc biệt ý đến việc an tồn hiệu vốn tín dụng Đối với khách hàng có uy tín ngân hàng có sách ưu đãi để tăng cường cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác nhằm thu hút khách hàng Đạt thành xuất phát từ nguyên nhân chủ yếu: -Nguyên nhân khách quan: + Sự tiến phát triển không ngừng mạng lưới cơng nghệ thơng tin góp phần đáng kể vào việc đa dạng hóa nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, thu hút nhiều khách hàng + Nghị số 13/NQ - CP Chính phủ năm 2012 có tác dụng tích cực đến phát triển kinh tế đất nước, kịp thời tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, thúc đẩy tiêu thụ hàng hóa, giải tỏa hàng tồn kho, gói hỗ trợ khơng giúp doanh ngiệp khắc phục khó khăn trước mắt, mà cịn khuyến khích doanh nghiệp vượt khó để tiếp tục tồn chuẩn bị điều kiện phát triển ổn định, bền vững hơn, nên đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 55 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành -Nguyên nhân chủ quan: + Bám sát chủ trương phát triển kinh tế xã hội địa phương, đạo huyện ủy, hội đồng nhân dân, ủy ban nhân dân huyện, từ triển khai đến CBVC thực hiện, ưu tiên vốn vay phục vụ cho phát tiển nông nghiệp nông thôn theo Nghị định 41/ND - TTg phủ + Có thống đồn kết CBVC tồn chi nhánh trình thực nhiệm vụ chuyên môn Từng CBVC xem công tác huy động vốn tăng trưởng dư nợ nhiệm vụ sống hoạt động kinh doanh nên cơng tác có tăng trưởng nhanh đạt tiêu NHNo tỉnh giao năm 2013 + Trên sở thực tín dụng có chọn lọc; chủ động ưu tiên bố trí vốn cho dự án, phương án SXKD có hiệu quả, đặc biệt thực tốt đạo NHNo tỉnh ưu tiên tăng trưởng nguồn vốn để đầu tư cho nơng nghiệp, nơng thơn, chất lượng tín dụng ngày nâng cao (nợ nhóm tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ 1%) 4.3.3.2 Những hạn chế chủ yếu Bên cạnh thành tích vừa nêu, hoạt động kinh doanh cịn tồn hạn chế chủ yếu sau: Mặc dù có đạo thu hồi nợ hạn, nợ rủi ro, kết đạt cịn thấp Thực tế cho thấy chất lượng tín dụng cịn tiềm ẩn rủi ro khơng nhỏ có ảnh hưởng phần đến tình hình tài Trong xã Cần Đăng Thị trấn An Châu có tỷ lệ nợ xấu 2%, tỷ lệ vi phạm tiêu chí thi đua nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Nông nghiệp tỉnh qui định -Nguyên nhân khách quan: + Do thị trường có nhiều biến động, mặt giá chưa ổn định, nên doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn khâu tiêu thụ sản phẩm dẫn đến việc sử dụng vốn vay không hiệu + Môi trường pháp lý chưa vào khuôn khổ thống nhất, văn pháp lý liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng có chồng chéo lẫn gây khó khăn cho ngân hàng việc xử lý tài sản đảm bảo + Điều kiện bất thường thiên nhiên ảnh hưởng lớn đến hoạt động nơng nghiệp người dân Bên cạnh đó, giá đầu vào số mặt hàng sản xuất nơng nghiệp phân bón, thuốc bảo vệ thực vật, thức ăn gia súc liên tục tăng giá làm cho việc trả nợ khách hàng gặp khó khăn -Nguyên nhân chủ quan: + Đa phần CBVC chưa nhiệt tình chủ động mở rộng loại hình dịch vụ như: nghiệp vụ bảo lãnh, thấu chi, nghiệp vụ thẻ, dịch vụ liên kết (bảo hiểm an tồn tín dụng) mà chế độ cho phép + Việc điều hành thành viên ban giám đốc phụ trách chun đề phịng chun mơn chưa sâu sát việc giao tiêu, thiếu kiểm tra giám sát kết thực công tác huy động vốn, tăng trưởng tín dụng, thu hồi nợ xấu, nợ xử lý từ DPRR Vì số tiêu không đạt kế hoạch ngân hàng Nông nghiệp tỉnh giao SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 56 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành 4.4 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành 4.4.1 Các hạn chế rủi ro tín dụng: - Ngân hàng nên cho vay theo định hướng phát triển kinh tế địa phương định kỳ hàng tháng cán tín dụng phải tiến hành xếp loại khách hàng - Tăng cường lực lượng nâng cao chất lượng cán - Bố trí cán đủ số lượng không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng trình độ chuyên môn, chủ đọng nhạy bén, lịch đáp ứng nhu cầu khách hàng - Thực phân loại địa bàn, bố trí cán tín dụng phù hợp với địa bàn phân cơng, cán tín dụng có trình độ, lực kinh nghiệm bố trí địa bàn có kinh tế hàng hóa phát triển khách hàng vay vốn đa dạng - Thực tốt công tác kiểm tra trước sau cho vay; trước cho vay, cần thẩm định khả trả nợ khách hàng, doanh nghiệp thông qua việc tính tốn, phân tích tiêu - Ngồi để hạn chế rủi ro thẩm định cán tín dụng, cần phải hỏi phịng thẩm định khách hàng số thông tin khách hàng có quan hệ với Ngân hàng chưa, số tiền vay tài sản đảm bảo, tình hình trả nợ để tránh tình trạng cho vay chồng chéo - Cơng tác thẩm định khách hàng - Nhận định tư cách thái độ khách hàng vay - Tính xác thơng tin khách hàng cung cấp - Phân tích đánh giá khả khách hàng kinh nghiệm sản xuất kinh doanh, tình hình tài - Có thể nhận biết tình hình xấu xảy làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, từ có đề xuất, ý kiến kịp thời việc cho vay hay không cho vay khách hàng - Báo cáo thực tế tình trạng thực tế khách hàng - Luôn đề cao cảnh giác nhằm tránh khách hàng lừa đảo, qua mặt cán tín dụng, cơng tác quản lý nợ, tình hình trả nợ gốc, lãi vay cho ngân hàng - Tình hình tài khách hàng sau thời gian giải ngân Thơng qua thu thập phân tích thơng tin tài khách hàng khách hàng nộp cho ngân hàng, hàng tháng, q 4.4.2 Phịng ngừa rủi ro tín dụng: Muốn có khách hàng đến với tồn phát triển đòi hỏi ngân hàng phải ý vấn đề sau: - Đầu tư vào công nghệ thông tin nâng cao chất lượng phát triển dịch vụ - Cán tín dụng phải động sáng tạo, phải tìm khách hàng để giới thiệu sản phẩm mình, tạo sức hấp dẫn lãi suất tiền gửi lãi suất cho vay, có chủ động nguồn vốn cho vay cán tín dụng tìm hiểu cặn kẽ nhu cầu người vay - Cán tín dụng phải có tinh thần trách nhiệm cao xem xét cho vay, phong cách phục vụ phải tế nhị, hòa nhã với khách hàng SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 57 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành - Ln tạo cho khách hàng có cảm giác thỏa mái, thấy giúp đỡ ngân hàng, tạo điều kiện cho họ sản xuất tốt, ngược lại họ làm tròn trách nhiệm cho ngân hàng - Ngân hàng cần củng cố, phát tiển khách hàng truyền thống tìm kiếm khách hàng tiềm lĩnh vực - Trực tiếp động viên khách hàng đến quan hệ tín dụng với ngân hàng, đặc biệt khách hàng có uy tín, có khả tài lành mạnh - Có phương thức đổi kinh doanh đến đông đảo tầng lớp dân cư để họ nắm bắt kịp thời - Mở rộng hình thức cho vay tín chấp bên cạnh cho vay chấp, tâm lý số khách hàng thích vay tín chấp SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 58 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành Chƣơng KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Trong điều kiện môi trường kinh tế nhiều biến động ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu, hoạt động tín dụng NHTM nói chung NHNo&PTNT huyện Châu Thành – An Giang nói riêng gặp nhiều khó khăn rủi ro Tuy nhiên nói năm qua ngân hàng tạo uy tín thương hiệu lịng khách hàng với phong cách làm việc chuyên nghiệp, kết đạt công tác ngăn ngừa, hạn chế RRTD tốt Qua cho thấy nổ, nhiệt tình, cung cách phục vụ sẵn sàng hết lịng khách hàng cán cơng nhân viên với lãnh đạo đắn Ban giám đốc ngân hàng Bên cạnh đó, NHNo&PTNT huyện Châu Thành ln xác định đối tượng để phục vụ, khách hàng chủ yếu hộ gia đình sản xuất nơng nghiệp Ngân hàng không nơi đáng tin cậy tạo điều kiện để đưa nông dân đến gần với đồng vốn mà cịn góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, xã hội địa phương Trong thời gian qua NHNo&PTNT huyện Châu Thành có nhiều chuyển biến tích cực hoạt động tín dụng thể DSCV, dư nợ qua năm,… đặc biệt trọng triển khai có hiệu nhiều biện pháp hạn chế xử lý rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu nợ hạn ngân hàng thấp mức quy định NHNo&PTNT cấp trên, thành đáng khen ngợi, tạo động lực cho ngân hàng tiếp tục phát huy mạnh Với phương châm: “Mang phồn thịnh đến với khách hàng” NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành – An Giang khẳng định vị lịng khách hàng, xứng đáng NHTM giữ vai trò chủ đạo chủ lực phát triển kinh tế huyện nhà, đặc biệt đầu tư cho nông nghiệp, nông dân nông thôn Tuy nhiên, bên cạnh thành tích cực mà ngân hàng đạt cịn tồn số khó khăn hạn chế cần phải khắc phục tăng cường tính đồn kết đội ngũ cán cơng nhân viên nhằm xây dựng tập thể vững mạnh, phát huy lực nhân viên sức mạnh tập thể, trọng công tác thẩm định, giám sát, quản lý thu hồi nợ để giảm thiểu rủi ro đến mức thấp Ngồi ra, ngân hàng cần đại hóa công nghệ thông tin, phần mềm ứng dựng dành cho lĩnh vực ngân hàng nhằm rút ngắn thời gian đạt hiệu cao công tác thu thập xử lý thông tin khách hàng Trong tương lai không xa, NHNo&PTNT phát triển vững mạnh, cứu cánh kịp thời cho phát triển kinh tế - xã hội huyện Châu Thành 5.2 KIẾN NGHỊ -Kiến nghị NHNo&PTNT huyện Châu Thành Cán tín dụng cần tích cực tham gia hội thảo, đợt tập huấn để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ Đồng thời, cập nhật thường SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 59 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành kịp thời văn luật liên quan đến hoạt động tín dụng nhằm thực đúng, đầy đủ quy định dễ dàng q trình cơng tác Đối với vay hạn phát sinh chủ quan khách hàng, cố tình khơng trả nợ ngân hàng cần phối hợp với quan pháp luật để có biện pháp xử lý sớm Tích cực xét thi đua, khen thưởng dựa thành tích mà cán tín dụng đạt Trong có cơng tác quản lý địa bàn cán tín dụng Giao tiêu nhiệm vụ, hạn chế tối đa việc chuyển nhóm nợ, đặc biệt nợ nhóm chuyển sang nợ nhóm (nợ xấu) Nhân viên tín dụng cần có thời gian biểu hợp lý việc kiểm tra, kiểm soát, quản lý sử dụng vốn vay ngân hàng, thông báo cho khách hàng biết nhằm tránh thời gian chi phí Lãnh đạo phịng Kế hoạch kinh doanh tăng cường cơng tác kiểm tra thường xuyên, giám sát hoạt động tín dụng nhằm ngăn chặn kịp thời tiêu cực, sai sót, sai phạm cho vay cán tín dụng Cùng với xu hướng phát triển đất nước, ngành nghề huyện Châu Thành không ngừng phát triển, nhu cầu vay vốn người dân ngày tăng cao Theo đó, người dân cần biết nhiều thơng tin tín dụng ngân hàng lãi suất, loại hình cho vay, thời hạn vay,… Ngân hàng thiết lập trang web để cập nhật thường xuyên thông tin liên quan, giải đáp thắc mắc khách hàng Qua đó, khách hàng có thơng tin cần thiết đầy đủ, rút ngắn thời gian cho ngân hàng trao trình tư vấn trao đổi thông tin trực tiếp Hiện địa bàn huyện ngày có nhiều tổ chức tín dụng hoạt động, gần phịng giao dịch Mê Kơng Sacombank tập trung khu trung tâm huyện nên sức cạnh tranh cao Ngân hàng cần đa dạng sản phẩm dịch vụ, đồng thời, mở lớp tập huấn để nâng cao kỹ giao tiếp nhân viên với khách hàng Sản phẩm đa dạng với đội ngũ nhân viên thân thiện, từ tạo niềm tin thiện cảm hài lịng khách hàng, góp phần tăng sức cạnh tranh cho ngân hàng -Kiến nghị quyền địa phƣơng Với đặc điểm địa phương chuyên canh lúa Chính quyền địa phương nên thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, chương trình khuyến nông để thông tin kịp thời cho bà nông dân tình hình dịch bệnh, hỗ trợ cách cải tạo giống, gới thiệu giống sâu bệnh đạt suất cao Tăng cường hệ thống giao thông thủy lợi Từ đó, góp phần làm tăng hiệu sản xuất, mang lại thu nhập ổn định cho bà Muốn vay vốn gân hàng để sản xuất kinh doanh, hầu hết trường hợp cần đến tài sản đảm bảo Đất đai quyền sử dụng đất tài sản đảm bảo thường sử dụng vùng nơng thơn Vì thế, quyền địa phương cần đẩy nhanh công tác quy hoạch đất đai, cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Việc nâng cao vai trò quan pháp lý tạo điều kiện SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 60 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành cho người dân tiếp cận đồng vốn vay ngân hàng dễ dàng Đồng thời, hoạt động tín dụng ngân hàng đảm bảo Giai đoạn gần thường xảy trường hợp người nông dân làm theo phong trào Đặc biệt lĩnh vực chăn nuôi – nuôi trồng thủy sản Khi thấy giá lên có lợi người dân có xu hướng tăng sản xuất, chuyển đổi sản xuất nhằm thu lợi nhuận cao ngược lại Xu hướng gây tình trạng cân cung cầu, gây thiệt hại kinh tế địa phương nói chung cho người dân chăn nuôi – nuôi trồng thủy sản nói riêng Vì vậy, quyền địa phương cần quan tâm đến việc chuyển dịch cấu kinh tế, chuyển đổi loại hình nơng nghiệp cho phù hợp với địa hình, thổ nhưỡng vùng đáp ứng nhu cầu xã hội để việc phát triển, mở rộng sản xuất người dân thực mang lại hiệu quả./ SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 61 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành TÀI LIỆU THAM KHẢO - Sách tham khảo PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn 2009 Tiền Tệ Ngân Hàng TP HCM: NXB Đại học Quốc Gia TP HCM PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn 2010 Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại Hiện Đại TP HCM: NXB Phương Đông PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn 2011 Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại TP HCM: NXB Đại học Quốc gia TP HCM PGS.TS Phan Thị Thu Hà Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại TP HCM: NXB Giao Thông Vận Tải PGS.TS Trần Huy Hồng 2011 Giáo Trình Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại Hà Nội: NXB Lao Động Xã Hội TS Nguyễn Minh Kiều 2006 Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại NXB Thống Kê TS Nguyễn Minh Kiều 2009 Quản Trị Rủi Ro Tài Chính TP HCM: NXB Thống Kê GS.TS Lê Văn Tư 2005 Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại Hà Nội: NXB Tài Chính Một số Website tham khảo Bộ Tài Chính: http://www.tapchitaichinh.vn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam : http://www.agribank.vn Tài liệu tham khảo khác Ngân hàng Nhà nước 2005 Quyết định 493/2005/QĐ–NHNN ngày 22/04/2005 Hà Nội Văn phịng Chính phủ 2010 Nghị định 41/2010/NĐ–NHNN ngày 25/04/2007 Hà Nội Ngân hàng Nhà nước 2010 Thông tư 15/2010/TT-NHNN ngày 16/06/2010 Hà Nội Văn phịng Chính phủ 2012 Nghị 13/2012/NQ-CP ngày 10/05/2012 Hà Nội SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Duyên Trang: 62 ... hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành năm 2014 Chƣơng 4: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH ... Trang: Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Châu Thành Xuất phát từ thực tế đó, Tơi chọn đề tài “ Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành ”... VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 3.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 3.1.1.Quá trình hình thành