Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ SEMINAR PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thanh Thuý Lớp: DH8NH1 – MSSV: DNH073271 Long Xuyên, tháng 05 năm 2010 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ SEMINAR PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Giáo viên hướng dẫn: ThS Nguyễn Thanh Xuân Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thanh Thuý Lớp: DH8NH1 – MSSV: DNH073271 Long Xuyên, tháng 05 năm 2010 MỤC LỤC  Chương 1: Mở Đầu 1.1 Cơ sở hình thành 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa Chương 2: Cơ Sở Lý Thuyết 2.1 Khái niệm chức năng, vai trò NHTM 2.1.1 Khái niệm NHTM 2.1.2 Chức NHTM 2.1.3 Vai trò NHTM 2.2 Tổng quan phân tích kết hoạt động kinh doanh NHTM 2.3 Phương pháp tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Mức độ an toàn vốn (Capital Adequacy ) Chất lượng tài sản Có (Asset Quality ) Quản lý (Management ) Lợi nhuận (Earnings ) Thanh khoản (Liquidity ) Chương 3: Giới Thiệu Khái Quát Về Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long (ĐBSCL) Chi Nhánh An Giang 3.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang 3.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang 3.2.1 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng 3.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 10 3.3 Lĩnh vực hoạt động Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang 12 3.3.1 Huy động vốn 12 3.3.2 Cho vay 12 3.4 Định hướng phát triển 2010 MHB AG 13 Chương Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang 14 4.1 Vốn Ngân hàng MHB chi nhánh AG 14 4.2 Chất lượng tài sản Có Ngân hàng MHB 17 4.3 Năng lực quản lý Ngân hàng 23 4.4 Khả sinh lợi 24 4.5 Khả khoản 28 Chương Kiến nghị, kết luận hạn chế 30 DANH MỤC BẢNG  Bảng 4-1: Tình hình nguồn vốn MHB AG 2007-2009 14 Bảng 4-2: Tình hình huy động vốn MHB AG 2007- 2009 .15 Bảng 4-3: Đánh giá hiệu sử dụng vốn MHB AG 2007-2009 16 Bảng 4-4: Doanh số cho vay theo thời hạn MHB AG 2007-2009 17 Bảng 4-5: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế MHB AG 2007-2009 18 Bảng 4-6: Doanh số thu nợ theo thời hạn MHB AG 2007-2009 19 Bảng 4-7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế MHB AG 2007-2009 20 Bảng 4-8: Tình hình dư nợ MHB AG 2007-2009 21 Bảng 4-9: Các tiêu PT chất lượng tài sản MHB AG 2007-2009 22 Bảng 4-10:Chỉ số đánh giá khả hoạt động CBNV MHB AG 07-09 23 Bảng 4-11:Tình hình thu nhập MHB AG 2007-2009 .24 Bảng 4-12:Tình hình chi phí MHB AG 2007-2009 25 Bảng 4-13:Tình hình lợi nhuận MHB AG 2007-2009 25 Bảng 4-14:Chỉ tiêu khả sinh lời MHB AG 2007-2009 27 Bảng 4-15:Tình hình khoản MHB AG 2007-2009 28 DANH MỤC BIỂU ĐỒ  Biểu đồ 4-1: Doanh số cho vay theo thời hạn MHB AG 2007-2009 20 Biểu đồ 4-2: Doanh số thu nợ theo thời hạn MHB AG 2007-2009 22 Biểu đồ 4-3: Tình hình dư nợ MHB AG 2007-2009 24 Biểu đồ 4-4: Tình hình lợi nhuận MHB AG 2007-2009 30 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT  DSCV DSTN HĐTD HĐK MHB AG NHTM NHTW NQH SLCB 10 TGKKH 11 TG CN,HGĐ 12 TG TCTD 13 TDN 14 TNV 15 VHĐ 16 VĐH 17 VTC Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Hoạt động tín dụng Hoạt động khác Ngân hàng phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh An Giang Ngân hàng thương mại Ngân hàng trung ương Nợ hạn Số lượng cán Tiền gởi không kỳ hạn Tiền gởi cá nhân, hộ gia đình Tiền gởi tổ chức tín dụng Tổng dư nợ Tổng nguồn vốn Vốn huy động Vốn điều hịa Vốn tự có Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Chương 1: Mở Đầu 1.1 Cơ sở hình thành Đất nước ta thời kì đổi mới, phát triển kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa có điều tiết Nhà nước Để có kinh tế phát triển vững mạnh ta phải có hệ thống yếu tố cần thiết cho trình phát triển Hệ thống trung gian tài nói chung Ngân hàng Thương Mại nói riêng góp phần quan trọng máy tồn hệ thống Nó cầu nối chủ thể kinh tế, làm cho chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng liên kết động toàn hệ thống Nhất hoàn cảnh kinh tế lạm phát cao làm cho tình hình thị trường tài chính, tiền tệ nước bất ổn, gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến kinh tế nói chung họat động Ngân hàng nói riêng Vì việc phân tích đánh giá đầy đủ xác kết họat động kinh doanh Ngân hàng quan trọng Nó giúp Ngân hàng đánh giá điểm mạnh điểm yếu nhằm khắc phục nâng cao khả cạnh tranh Cùng với lớn mạnh hệ thống Ngân hàng nước Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long (MHB) Ngân hàng có tốc độ phát triển nhanh MHB sau 10 năm hoạt động, tổng tài sản tăng 117 lần, tính đến tháng 31/12/2008 đạt 35.200 tỷ đồng (tương đương tỉ USD) Mạng lưới chi nhánh MHB đứng thứ bảy Ngân hàng Việt Nam với gần 180 chi nhánh phòng giao dịch trải rộng 32 tỉnh thành lớn khắp nước Để thực chiến lược Ngân hàng bán lẻ mới, MHB thành lập thêm 30 phòng giao dịch với quan điểm: phục vụ đầy đủ nhu cầu tín dụng dịch vụ ngân hàng phát triển nhanh chóng phân khúc cơng ty vừa nhỏ nhằm đáp ứng nhu cầu lớn xây dựng sở hạ tầng phát triển nhà ở, đặc biệt khu vực đồng sơng Cửu Long mà nửa tổng số nơi có cấu trúc tạm bợ Mà điển hình An Giang Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang Phòng giao dịch MHB Long Xuyên đơn vị trực thuộc Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang có chức năng, nhiệm vụ thực đầy đủ nghiệp vụ Ngân hàng, tài chính, tín dụng hệ thống Ngân hàng MHB Việt Nam Các chức giao dịch Phịng giao dịch MHB Long Xuyên là: Huy động vốn thành phần kinh tế hình thức tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, thực giao dịch toán chuyển tiền, phát hành thẻ… Đồng thời, phòng giao dịch thực cấp phát tín dụng cho vay ngắn hạn, trung- dài hạn đầu tư vào lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, thương mại, dịch vụ, tiêu dùng, đặc biệt xây dựng sửa chữa nhà ở… địa bàn thành phố Long Xuyên vùng lân cận Vậy năm 2007,2008,2009 hiệu hoạt động Ngân hàng trước biến động thị trường? Những khó khăn thuận lợi q trình hoạt động? Đó ngun nhân chủ yếu để ta “ Phân tích tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang” 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: Phân tích kết họat động kinh doanh Ngân hàng phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 1.3.1 Đối tương nghiêm cứu: Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang 1.3.2 Phạm vi nghiêm cứu: Đề tài nghiên cứu Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang năm 2007, 2008, 2009 1.4 Phương pháp nghiên cứu: 1.4.1 Thu thập số liệu: Số liệu thống kê- kế toán báo cáo tài Ngân hàng theo thời gian, biểu mẫu báo cáo tín dụng, kế hoạch phát triển Ngân hàng thời gian tới 1.4.2 Thu thập thông tin từ nội Ngân hàng: từ lãnh đạo, phận, nhân viên Ngân hàng 1.4.3 Thu thập thơng tin từ bên ngồi Ngân hàng: Internet, báo đài, tạp chí, tư liệu chuyên gia nến kinh tế Để phân tích đánh gía họat động kinh doanh Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang, đề tài sử dụng phương pháp số đánh giá thơng qua mơ hình Camel 1.5 Ý nghĩa Phân tích kết họat động kinh doanh Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang nhằm giúp Ngân hàng thấy điểm mạnh để phát huy khắc phục điểm yếu q trình họat động Từ Ngân hàng có điều chỉnh kịp thời nhằm nâng cao tính thích nghi khẳng định nhạy cảm thị trường họach định phương pháp họat động phù hợp SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Chương 2: Cơ Sở Lý Thuyết 2.1 Khái niệm, chức vai trò NHTM 2.1.1 Khái niệm NHTM NHTM loại Ngân hàng giao dịch trực tiếp với cơng ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân, cách nhận tiền gởi, tiền tiết kiệm, sử dụng số vốn vay, chiết khấu, cung cấp phương tiện toán cung ứng dịch vụ Ngân hàng cho đối tượng nói ( PGS.TS.Nguyễn Văn Dờn) 2.1.2 Chức NHTM theo Lê Văn Tư ( 2005)  Chức trung gian tín dụng: cầu nối chủ thể dư thừa vốn với chủ thể có nhu cầu vốn Với chức NHTM khắc phục hạn chế chế phân phối vốn trực tiếp, tạo kênh điều chỉnh vốn quan trọng  Chức tạo tiền: Từ khoản tiền dự trữ nhận từ Ngân hàng trung ương, NHTM sử dụng vay, sau khoản tiền quay lại NHTM người sử dụng tiền gửi vào, NHTM tiếp tục cho vay  Chức trung gian toán: Đây họat động thứ NHTM chức cho vay, nhằm cung cấp dịch vụ toán cho khách hàng: doanh nghiệp, cá nhân….Khi thực chức này,NHTM tạo điều kiện để mở rộng quan hệ khách hàng, hỗ trợ phát triển họat động huy động tiền gửi họat động cho vay - 2.1.3 Hộ gia đình Doanh nghiệp Chính phủ Người nước ngồi Ngân hàng thương mại - Hộ gia đình Doanh nghiệp Chính phủ Người nước ngồi Vai trị NHTM  Giúp doanh nghiệp có vốn đầu tư mở rộng SXKD, nâng cao hiệu kinh doanh  Là cầu nối cho việc phát triển kinh tế đối ngọai quốc gia  Tạo môi trường cho việc thực sách tiền tệ Ngân hàng trung ương  Phân bổ hợp lý nguồn vốn, tạo điền kiện cân đối kinh tế phát triển 2.2 Tổng quan phân tích kết họat động kinh doanh Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại phản ánh nỗ lực ngân hàng tác động nhiều yếu tố NHTM thường xuyên theo dõi phân tích tiêu kết đáng ý, nhằm đánh giá hoạt động thời gian qua vạch phương hướng hoạt động cho kỳ tới SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Mục tiêu phân tích kết hoạt động kinh doanh nhằm: - Làm rõ thực trạng hoạt động Ngân hàng, nhân tố tác động đến thực trạng - Làm rõ mục tiêu kết mà Ngân hàng cần đạt đến - Chuẩn đoán nguyên nhân gây hoạt động hiệu để cải tiến thay đổi - Tính tốn dự trù yếu tố hình thành nên kết quả, từ định phương hướng cụ thể 2.3 Phương pháp tiêu phân tích hiệu họat động kinh doanh NHTM Người ta thường dùng tiêu để đánh giá tính lành mạnh ổn định Ngân hàng, số nước gọi mơ hình CAMEL Đây phương pháp phân tích hầu giới áp dụng CAMEL viết tắt từ tiếng Anh: C – Capital Adequacy: Mức độ an toàn Vốn A – Asset quality: Chất lượng Tài sản Có M – Management ability: Năng lực quản lý E – Earning: Khả sinh lợi L – Liquidity: Khả thamh toán 2.3.1 Capital Adequacy (Mức độ an toàn vốn)  Mức độ an toàn vốn thể số vốn tự có (VTC ) để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng chấp nhận nhiều rủi ro (ví dụ phạm vi danh mục cho vay) địi hỏi phải có nhiều VTC để hỗ trợ hoạt động Ngân hàng bù đắp tổn thất tiềm liên quan đến mức độ rủi ro cao  Phân tích hiệu sử dụng vốn Chỉ số % = (Vốn huy động / Dư nợ)*100% Tỷ lệ cho thấy tỷ lệ vốn tự lực có ngân hàng Chỉ số % =(Nợ xấu / Tổng nguồn vốn )* 100% Chỉ số cho ta thấy rủi ro nguồn vốn huy động Chỉ số % = ( Lợi nhuận / Tổng nguồn vốn)*100% Chỉ số giúp ta thấy khả phát sinh lợi nhuận từ tổng nguồn vốn huy động 2.3.2 Asset Quality (Chất lượng tài sản Có)  Chất lượng tài sản Có phần sử dụng nguồn vốn đưa vào kinh doanhvà trì khả tốn Ngân hàng Tài sản Có Ngân hàng bao gồm tất khoản mục bên phải bảng Cân đối tài sản: Tài sản ngân quỹ, tài sản cho vay, tài sản đầu tư tài sản cố định ( Học viện tài chính, 2005) SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Biểu đồ 4-1: Doanh số cho vay theo thời hạn MHB AG (2007-2009) 1,400,000 Triệu VNĐ 1,200,000 1,000,000 800,000 Ngắn hạn 600,000 Trung- dài hạn 400,000 200,000 2007 2008 2009 Từ năm 2007- 2008 Ngân hàng MHB chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn cụ thể vào năm 2007 780,540 triệu đồng đến năm 2008 tăng lên tới 1,250,289 triệu đồng tương ứng với 160.18% Trong Trung dài có tăng chiếm tỷ lệ thấp Do mục tiêu chủ yếu Ngân hàng cho vay cho người có nhu cầu vay vốn để sửa chữa nhà cửa nên phần lớn hộ gia đình có thu nhập thấp với hạn mức tối thiểu phù hợp với nhu cầu vay vốn khả trả nợ cá nhân nhỏ lẻ Nhưng đến cuối năm 2009 tỷ số giảm mạnh nhường vị trí đứng đầu cho trung dài hạn mục tiêu hướng đến hộ gia đình nhỏ lẻ Ngân hàng cịn muốn hướng đến trị trường cơng trình xây dựng lớn nhằm mở rộng tầm nhắm nâng cao vị địa bàn vùng lân cận  Theo thành phần kinh tế Trong năm gần với thay đổi chế sách nhằm khuyến khích thành phần kinh tế tham gia vào sản xuất kinh doanh , thúc đẩy phát triển kinh tế tư nhân làm tăng số lượng doanh nghiệp địa bàn tỉnh, bên cạnh NHNN cị tạo điều kiện giúp cho bà nơng dân doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn rẻ nhằm đẩy mạnh nhu cầu sử dụng vốn kinh tế, kích thích tiêu dùng, tạo điều kiện thuận lợi cho MBH phát triển Bảng 4-5: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế MHB chi nhánh AG ĐVT: Triệu đồng (2007-2009) Năm CL 2008 so 2007 CL 2009 so 2008 TPKT 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền % Tổchức KT 546,378 912,711 294,672 366,333 67.05 -618,039 -67.71 Cá nhân 234,162 337,578 406,928 103,416 44.16 69,350 20.54 1,250,289 701,600 469,749 60.18 -548,689 -43.88 TổngDSCV 780,540 ( Nguồn: Phòng kinh doanh MHB) SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 18 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Đối với cho vay tổ chức kinh tế: Đây lĩnh vực mà Ngân hàng hướng tới phát triển, vốn tín dụng tài trợ loại hình đem lại lợi nhuận cao ( lãi suất cho vay cao) Bởi doanh nghiệp sản xuất kinh doanh địi hỏi chi phí lớn, tốn mà thân chủ đầu tư trang trãi hết nguồn VTC bổ sung vốn kinh doanh Ngân hàng MHB AG có mức tăng trưởng tốt từ năm 2007 2008 Nhưng đến năm 2009 lại giảm mạnh đến 67.71% so với năm 2008 giai đoạn giá mặt hàng điều tăng cao làm chủ đầu tư e ngại việc đầu tư vốn Đối với cá nhân: Đây mục tiêu mà MHB phát triển, vốn tín dụng tài trợ cho loại hình khơng chiếm tỉ trọng cao loại hình tổ chức kinh tế có xu hướng tăng qua năm Nhằm đáp ứng nhu cầu nhà người dân tỉnh An Giang nói riêng vùng lận cận nói chung Đây mục tiêu chung Ngân hàng trung ương Nhìn chung, doanh số cho vay tăng cao vào năm 2008 với mức tăng trưởng 60.18% loại hình cho vay tổ chức kinh tế năm 2009 giảm mạnh kéo theo tổng doanh số cho vay giả tới 43.88% vào cuối năm 2009  Doanh số thu nợ :  Theo thời hạn Bảng4-6: Doanh số thu nợ theo thời hạn MHB chi nhánh AG (2007-2009) ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn 2007 2008 CL 2009 so 2008 Số tiền Số tiền % % 632,222 102.09 -404,100 32.29 105,406 35.77 353,773 88.43 913,946 1,651,574 1,601,247 737,628 80.71 -50,327 -3.05 619,286 1,251,508 847,408 Trung- dài hạn 294,660 400,066 Tổng DSTN 2009 CL 2008 so 2007 753,839 ( Nguồn: Phòng kinh doanh MHB) SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 19 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Biểu đồ 4-2: Doanh số thu nợ theo thời hạn MHB AG (2007-2009) 1,400,000 Triệu VNĐ 1,200,000 1,000,000 800,000 Ngắn hạn 600,000 Trung- dài hạn 400,000 200,000 2007 2008 2009 Qua bảng số liệu ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn MHB AG chiếm tỉ lệ cao nhiều doanh số thu nợ dài hạn Cụ thể năm 2008 doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 1,251,508 triệu đồng tăng gấp 102.09% so với năm 2007 Năm 2009 đạt 847,408 triệu đồn Tuy có giảm năm 2008 chiếm tỷ lệ cao Sở dĩ doanh số thu nợ ngắn hạn tăng nhanh doanh số cho vay ngắn hạn nhiều, đặc điểm cho vay ngắn hạn có vịng quay vốn nhanh, khoản vay páht sinh nhanh chóngđược thu hồi năm, khoản tiền vay thường nhỏ… Doanh số thu nợ trung- dài hạn qua năm tăng Đặc biệt năm 2009 tăng gấp 88.43% so với năm 2008 Cho vay trung- dài hạn có thời gian thu hồi vốn dài phục nhu cầu xây dựng dài hạn  Theo thành phần kinh tế Bảng4-7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế MHB chi nhánh AG (2007-2009) ĐVT: Triệu đồng Năm TPKT Tổ KT 2007 2008 2009 CL 2008 so 2007 CL 2009 so 2008 Số tiền Số tiền % chức % 218,608 908,968 330,848 690,360 315.80 -578,120 63.60 Cá nhân 400,678 342,540 516,560 -58,138 -14.51 50.80 Tổng DSTN 619,286 1,251,508 847,408 632,222 102.09 -404,100 174,020 32.29 ( Nguồn: Phòng kinh doanh MHB) Tổ chức kinh tế: qua năm doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế tăng cao vào năm 2008 cụ thể tăng đến 908,968 triệu đồng gấp 318.80% so với năm 2007 SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 20 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Nhưng đến năm 2009 lại giảm cịn 330,848 triệu đồng Sự tăng giảm doanh số thu nợ phần doanh số cho vay có tăng giảm tương tự, phần biến động kinh tế Cá nhân: Đây công tác thu hồi nợ tốt nguồn vốn vay tương đối thấp phù hợp với khả chi trả khách hàng Như biết công tác thu nợ hàng năm khách hàng vay vốn góp phần vào việc tiếp tục trì nguồn vốncho nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng bên cạnh nguồn VHĐ Một mức thu nợ cao Ngân hàng góp phần đảm bảo mức an tồn hoạt động đầu tư tín luân chuyển vốn đầu tư Ngân hàng  Dư nợ Bảng4-8: Tình hình dư nợ MHB chi nhánh AG (2007-2009) ĐVT: Triệu đồng Năm CL 2008 so 2007 CL 2009 so 2008 Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 579,393 578,174 432,366 -1,219 -0.21 -145,808 -25.22 Trung-dài hạn 453,640 614,438 652,299 160,798 35.45 37,861 6.16 Tổng 1,033,033 1,192,612 1,084,665 159,579 15.45 -107,947 -9.05 ( Nguồn: Phịng kế tốn MHB) Biểu đồ 4-3: Tình hình dư nợ MHB AG (20072009) Triệu đồng 700,000 600,000 500,000 400,000 Ngắn hạn Trung- dài hạn 300,000 200,000 100,000 2007 2008 2009 Năm Qua bảng số liệu ta thấy tình hình dư nợ ngắn hạn năm 2007 chiếm tỷ trọng 58% tổng dư nợ Nhưng đến năm 2008 dư nợ ngắn hạn cịn 48% ưu tiên cho dư nợ trung- dài hạn 52% 60% vào năm 2009 Sở dĩ, tỷ trọng có biến đổi doanh số cho vay ngắn hạn giảm, tăng cường cho vay trung- dài hạn Bởi hợp đồng cho vay trung dài hạn có phần lợi nhuận cao hơn, chi phí SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 21 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang thấp hơn,quản lý hồ sơ dễ dàng hơn, nâng cao thương hiệu Ngân hàng nhiều hơn, phương châm kế hoạch hoạt động tới MHB AG Tuy nhiên tỷ lệ dừng lại mức ngắn hạn-40% trung_dài hạn- 60% tốt tạo nên cân đối giảm thiểu rủi ro kế hoạch có nhiều lợi nhuận 4.2.2 Phân tích qui mơ, chất lượng Tài sản Ngân hàng MHB Tài sản sinh lời MHB AG phần tổng dư nợ Ngân hàng MHB AG dịch vụ th tài nên tài sản sinh lời chủ yếu nghiệp vụ cho vay Bảng 4-9: Các tiêu phân tích chất lượng Tài sản MHB chi nhánh AG (2007-2009) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng tài sản Tổng dư nợ (TDN) Nợ hạn Nợ xấu TDN / Tổng TS(%) Nợ xấu/ Dư nợ (%) NQH /TDN (%) CL 2008 so Năm 2007 CL 2009 so 2008 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền % 1,013,767 1,099,472 1,134,665 85,705 8.45 35,193 3.2 1,003,003 15,614 17,754 98 1.77 1.56 1,087,616 15,032 19,433 99 1.79 1.38 1,084,665 84,613 21,778 -582 26,047 1,679 96 2.40 2.01 8.44 -3.73 9.46 -2,951 6,746 6,614 ( Nguồn: PhòngKinh doanh MHB)  Tổng dư nợ tổng tài sản Tổng tài sản bao gồm tổng dư nợ tài sản không sinh lời Tỷ số tổng dư nợ tổng tài sản chiếm tỷ lệ cao qua năm cho thấy khả sinh lời từ tài sản Ngân hàng lớn tạo nên tính bền vững mặt tài ngân hàng  Nợ xấu dư nợ: Tỉ lệ có xu hướng cao vào năm 2009 nợ xấu vào năm 2009 tăng 6614 triệu đồng so với năm 2008 Đây vấn đề cần khắc phục MHB AG, cần có sách phù hợp nhằm giảm thiểu khoản nợ xấu, tăng cường khả đánh giá đối tượng cho vay tỷ số lên cao dẫn đến thua lỗ, giảm nguồn vốn, ảnh hưởng đến khả chi trả chất lượng tài sản có Ngân hàng Tuy nhiên, tỷ lệ có 2.4% nằm mức bình thường < 3% Qua cho thấy có biến động xấu kinh tế MHB hoạt động tốt  Nợ hạn tổng dư nợ Đây tiêu qua trọng, nói lên chất lượng cơng tác tín dụng Ngân hàng Thông thường số 5% hoạt động tín dụng đạt yêu cầu (theo qui định Ngân hàng Nhà nước) Qua bảng số liệu ta thấy, số thấp qua năm, cụ thể năm 2007 số 1.56%.Đến năm 2008 Ngân hàng tăng cường công tác giám sát nên giảm 1.38%.Tuy nợ hạn có giảm vào năm 2008 nhìn chung SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 22 -0.27 44.88 34.03 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang khoản nợ xấu tăng qua năm,thậm chí cịn cao nợ hạn Đặc biệt từ năm 2008 đến cuối năm 2009 nợ xấu tăng lên đến 26047 triệu đồng chiếm 2.4% tổng dư nợ ảnh hưởng tình hình tài chung giới Song, tỉ lệ nợ xấu tổng dư nợ thấp mức hạn cho phép Ngân hàng Nhà nước 3% Tất số liệu cho thấy Ngân hàng hoạt động có hiệu ln nằm vịng kiểm sốt Ngân hàng trung ương.Tuy nhiên khơng mà ta bỏ qua số này, Ngân hàng chưa khắc phục tình hình nợ xấu Cần tăng cường thêm sách quản lý, đảm bảo việc đánh gía khoản vay, khả thu hồi vốn, mang đến lợi nhuận cho Ngân hàng Từ nhằm nâng cao vị uy tín lĩnh vực kinh doanh tiền tệ địa bàn 4.3 Phân tích lực quản lý Ngân hàng MHB: Yếu tố người vấn đề quản trị yếu tố quan trọng trình tổ chức kinh doanh Ngân hàng Hiện nay, việc cạnh tranh Ngân hàng ngày gay gắt ban lãnh đạo phải có lực, trình độ để đề sách lược kinh doanh nhằm đủ sức cạnh tranh đứng vững thị trường MHB AG ban lãnh đạo có trình độ đạo học trở lên Ưu tiên MHB tuyển dụng sinh viên trội có trình độ ngoại ngữ vi tính có kết học tập tốt Ngồi ra, MHB cịn tuyển dụng thêm nhân viên có kinh nghiệm nhiệt tình cơng việc từ lĩnh vực tài ngân hàng để bổ sung cho nguồn nhân lực ổn định cần thiết, nhằm đáp ứng yêu cầu cải tiến MHB, kinh tế nói chung cơng nghệ ngân hàng nói riêng Trong suốt năm qua, MHB coi trọng việc đào tạo nâng cao kỹ lãnh đạo nhân viên Hoạt động đào tạo nhằm nâng cao chuyên môncủa nhân viên Ngân hàng tổ chức thường xuyên( trung bình lần/ năm) nhằm cung cấp cho khách hàng dịch vụ tốt Trong trình hoạt động MHB AG ln khuyến khích cán nhân viên hoàn thành suất xắc dự án vượt kế hoạch dự kiến khoản tiền thưởng, mức độ thưởng tùy thuộc vào qui mô, thời gian thực dự án nhằm khích lệ tinh thần hoạt động cán nhiên viên Bảng 4-10: Các số đánh giá khả hoạt cán nhân viên MHB AG ĐVT: Triệu đồng (2007- 2009) Chỉ tiêu Số lượng cán bộ(SLCB) (người) VHĐ Dư nợ Lợi nhuận VHĐ/SLCB Dư nợ/SLCB Lợi nhuận/SLCB Năm 2007 2008 140 291643 1,033,033 30,181 2083.16 7378.81 215.58 113 378,846 1,087,616 18,830 3352.62 9624.92 166.64 2009 CL 2007/2008 % CL 2009/2008 % 115 323,499 1,084,665 13,747 2813.03 9431.87 119.54 -19.29 29.90 5.28 -37.61 60.94 30.44 -22.70 1.77 -14.61 -0.27 -26.99 -16.09 -2.01 -28.26 ( Nguồn: Phòng kinh doanh MHB) SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 23 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Từ bảng số liệu ta thấy SLCB giảm từ năm 2007 đến cuối năm 2008 tương đối ổn định vào năm 2009 phòng giao dịch Châu Đốc thuộc MHB AG tách thành chi nhánh độc lập vào tháng 11/2008 nên SLCB giảm Nguồn nhân lực giảm, khu vực hoạt động bị hạn chế nên hầu hết tỷ số SLCB giảm Tuy giảm tỷ số VHĐ/ SLCB, dư nợ/ SLCB, Lợi nhuận/ SLCB năm 2009lần lượt 2813.03, 9431.87, 119.54 triệu đồng/ người Đó tỷ số mà khơng phải Ngân hàng qui mơ đạt Qua cho thấy khả hoạt động cán nhân viên MHB AG tương đối tốt Ngân hàng cần cao chất lượng quản lý để phân bố nguồn nhân lực cách hợp lý nhằm cao lợi nhuận 4.4 Phân tích khả sinh lợi 4.4.1 Phân tích thu nhập Thu nhập Ngân hàng tạo từ hoạt động tín dụng, dịch vụ hoạt động khác Cũng NHTM khác thu nhập từ hoạt động tín dụng MHB chi nhánh AG chiếm tỉ trọng cao so với hoạt động khác Bảng 4-11 Tình hình thu nhập MHB chi nhánh AG (2007-2009) ĐVT: Triệu đồng Năm 2007 số tiền % Năm 2008 số tiền % Năm 2009 số tiền % Chỉ tiêu TN từ HĐTD 131,765 96 184,800 96 136,720 TN từ HĐK 5,453 7,372 5,697 Tổng TN 137,218 100 192,172 100 142,417 CL 2008 so CL 2009 so 2007 2008 Số tiền % Số tiền % 96 53,035 1,919 100 54,954 40.25 -48,080 35.19 -1,675 40.05 -49,755 -26.02 -22.72 -25.89 ( Nguồn: Phòng kinh doanh MHB)  Thu nhập từ hoạt động tín dụng: hoạt động mang lại thu nhập chiếm đến 96% tổng thu nhập qua năm liên tiếp Đến năm 2008 khoản thu tăng vọt lên tới 184,800 triệu đồng tương đương tăng 40.25% so với năm 2007, nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho hộ sản xuất kinh doanh Tuy nhiên đến năm 2009 tốc độ lại giảm nhiều cao năm 2007 Thu nhập MHB AG năm 2009 giảm ảnh hưởng chung kinh tế thi trường đầy biến động đồng thời nguồn thu nhập khu vực Châu Đốc  Thu nhập từ hoạt động khác: chiếm 4% tổng thu nhập chủ yếu là: thu từ kinh doanh ngoại hối, thu từ tham gia thị trường tiền tệ, thu khác hoạt động tín dụng… khoản thu thể qui mô đa dạng hoạt động tiền tệ Ngân hàng, Tóm lại: Ngân hàng đạt mức thu nhập cao chủ yếu nhờ vào thu từ hoạt động tín dụng Thu từ hoạt động khác tăng chiếm tỷ thấp Đây vấn đề cần đáng quan tâm công cạnh tranh Ngân hàng cần có sách để cân nguồn thu nhập từ HĐTD từ HĐK, giảm bớt trọng tải từ HĐTD Ngân hàng MHB đầu tư hoạt động mà Ngân hàng khác cịn bỏ trống thay đầu tư cho HĐTD SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 24 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Phân tích chi phí: 4.4.2 Bảng 4-12 Tình hình chi phí hoat động MHB AG (2007-2009) ĐVT: Triệu đồng CL 2008 so 2007 CL 2009 so 2008 Số tiền % Số tiền % 109,000 84,922 43,000 65.15 -24,078 -22 41,037 64,890 23,853 58.13 -21,142 -33 107,037 173,890 128,670 66,853 62.46 -45,220 -26 Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Chi phí HĐV 66,000 Chi phí khác Tổng chi phí Năm 2009 43,748 ( Nguồn: Phịng kinh doanh MHB) Chi phí HĐV: Qua bảng số liệu ta thấy khoản mục tăng Mà bật năm 2008 chi phí lên đến 109,000 triệu đồng năm hoạt động tín dụng lên cao trào, bên cạnh bất ổn kinh tế vừa lạm phát, xuống dốc thị trường bất động sản, giá nơng sản khơng ổn định….để kìm chế lạm phát đưa số sách thắt chặt tiền tệ, tăng dự trữ bắt buộc, quy định trần lãi suất… thi trường thiếu vốn khả dụng nên Ngân hàng chạy đua tăng lãi suất huy động buộc Ngân hàng phải tăng lãi suất theo giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng mới, đảm bảo khoản phí thực tế cao Chi phí hoạt động khác: chủ yếu gồm trả lương cho nhân viên, chi hoạt động quản lý, chi dự phòng,… khoản chi tương đối cao vào năm 2008 với số tiền 64,890 triệu đồng tương đương tăng 58.13% so với năm 2007 Nguyên nhân chi phí tăng nhiều Ngân hàng phải thường xuyên mua thêm máy móc thiết bị, thay đổi vị trí trụ sở, tách mở thêm trụ sở Nhưng đến năm 2009 phần chi phí giảm cịn 43,748 triệu đồng tương đương giảm 33% so với năm 2008 Ngân hàng vừa ổn định trụ sở đồng thời cắt giảm chi phí đầu tư phịng giao dịch Châu Đốc 4.4.3 Phân tích lợi nhuận Bảng4-13Tình hình lợi nhuận MHB chi nhánh AG (2007-2009) ĐVT: Triệu đồng Năm CL2008 so 2007 CL 2009 so 2008 Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền Thu nhập 137,218 192,172 142,417 54,954 40.05 -49,755 -25.89 Chi phí 107,037 173,890 128,670 66,853 62.46 -45,220 -26.00 Lợi nhuận 30,181 18,282 13,747 -11,899 -39.43 -4,535 % -24.81 ( Nguồn: Phòng kinh doanh MHB) SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 25 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Biểu đồ 4-4: Thu nhập, chi phí, lợi nhuận MHB chi nhánh AG (2007-2009) 250,000 Triệu đồng 200,000 Thu nhập 150,000 Chi phí 100,000 Lợi nhuận 50,000 2007 2008 2009 Năm Qua bảng số liệu ta thầy tình hình lợi nhuận giảm qua năm liên tục Cùng với tăng lên thu nhập chi phí tăng lên khơng Tỷ trọng chi phí tăng cịn cao thu nhập vào cuối năm 2008 thu nhập tăng 40.05% chi phí tăng tới 62.46% Song, chi phí năm 2009 giảm nhiều so với năm 2008 26% không quên theo phần thu nhập giảm 25.89% ( gần tương đương với chi phí) Nguyên nhân dẫn tới việc giảm lợi nhuận qua năm khơng ổn định giá thị trường, chi phí đầu tư cho trụ sở mới, dẫn theo hàng loạt chi phí tăng theo, bên cạnh Ngân hàng muốn khếch trương tên tuổi mở rộng thêm chi nhánh Đồng thời việc tách phòng giao dịch Châu Đốc làm chi nhánh thêm khoản thu nhập Trước hàng loạt kiện Ngân hàng đảm bảo mức lợi nhuận cho thấy nổ lực lớn đội ngũ cán bộ, nhân viên Ngân hàng nhằm đưa MHB AG lên tầm cao 4.44 Phân tích khả sinh lời: MHB AG chi nhánh MHB TP HCM nên trình hoạt động Ngân hàng khơng phải chịu thuế thu nhập, q trình nộp thuế Ngân hàng trụ sở chịu trách nhiệm ta có lợi nhuận trước thuế SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 26 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Bảng 4-14: Chỉ tiêu khả sinh lời MHB AG (2007-2009) ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Đơn tính vị 2007 2008 2009 Lợi nhuận tổng tài sản % 2.98 1.73 1.21 Lợi nhuận tổng thu nhập % 21.99 9.51 9.65 Tổng thu nhập tổng nguồn vốn % 2.89 1.56 1.24 ( Nguồn: Phòng kinh doanh MHB)  Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản: Tình hình lợi nhuận MHB AG qua năm có xu hướng giảm tổng tài lại tăng kéo theo tỷ số lợi nhuận tổng tài sản giảm Nều năm 2007 đồng tài sản tạo 2.98 đồng lợi nhuận sang năm 2008, tạo 1.73 đồng lợi nhuận, đến cuối năm 2009 1.21 đồng lợi nhuận Đây tỷ lệ không khả quan, khả sinh lời tổng tài sản chưa cao  Tỷ số lợi nhuận tổng thu nhập Qua bảng số liệu ta thấy tỷ số lợi nhuận tổng thu nhập qua năm giảm liên tục,thấp năm 2008 có 9.51% Qua năm 2009, tỷ số có phần tăng trưởng thấp Ngân hàng cần có biện pháp quản lý tích cực việc giảm khoản chi phí khơng cần thiết tăng thu nhập  Tỷ lệ tổng thu nhập tổng nguồn vốn: Tổng nguồn vốn qua năm có phần tăng trưởng thu nhập khơng tăng, chí cịn có xu hướng giảm Ngun nhân MHB thực sách cường tăng dự trữ nguồn vốn Ngân hàng,nhằm tránh rủi ro, làm nguồn vốn chưa chủ động chưa phát huy hết khả sinh lời Tuy không mang lại thu nhập cao MHB AG thực sách hồn toàn đắn trước biến động kinh tế.Đồng thời, nguyên nhân khác ảnh hưởng đến thu nhập cần khắc phục nhằm sử dụng nguồn vốn hiệu SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 27 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang 4.5 Phân tích khả khoản: Đây tiêu đo lường khả sẵn sàng đáp ứng nhu cầu rút tiền, vay tiền bất ngờ khách hàng Bảng 4-15: Tình hình khoản MHB AG (2007-2009) ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2007 Tài sản có phải tốn 22,252 1.1 Tiền mặt tồn quỹ 4,080 1.2 TG NH trung ương 3,977 1.3 TG TCTD khác 14,195 Tài sản nợ phải toán 26,753 2.1 TG KKH KH 16,296 2.2 TGKKH TCTD 10,457 H(4) % 83.18 H(4.1)% 15.25 H(4.2) % 14.87 2008 2009 CL 2008/ 2007 CL 2009/2008 % % 39,320 2,765 39,829 3,286 76.70 -32.23 1.29 18.84 36,112 35,982 808.02 -0.36 443 561 -96.88 26.64 31,913 30,450 1,463 123.21 8.66 113.16 33,612 29,750 3,862 118.50 9.78 107.05 19.29 86.86 -86.01 5.32 -2.30 163.98 ( Nguồn: Phòng kinh doanh MHB)  Khả toán chuẩn mực quan trọng ngân hàng Đây yếu tố nhạy cảm hoạt động Ngân hàng Qua bảng số liệu trên, ta thấy hệ số H(4)_ hệ số khoản thực tăng nhanh qua năm Cụ thể hệ số năm 2008 2009 cao Sở dĩ hệ số tăng luợng TG NHTW vào năm 2008 tăng mạnh gần 808.02% so với năm 2007 Đồng thời, MHB AG tăng tiền mặt dự trữ Ngân hàng vào năm 2009 nhằm đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng khách hàng có nhu cầu vay vốn Sự tăng cao hệ số (H4) qua năm nâng cao uy tín, khả cạnh tranh với Ngân hàng khác, đồng thời đảm bảo an toàn cho khách hàng đến giao dịch Tuy nhiên số tăng ảnh hưởng đến khả sinh lời Ngân hàng tài sản có tốn tài sản khơng sinh lời Ngân hàng (khoản dự trữ) có độ sinh lời thấp Cịn hệ số H(4.1) giảm lượng tiền mặt tồn quỹ vào năm 2008 có giảm đến năm 2009 có tăng lên 18.84% Bên cạnh hệ số H(4.2) tăng không so với hệ số H(4),vào năm 2007 hệ số có 14.87% đến năm 2008 113.16%và năm 2009 107.05%, lượng TG NH trung ương tăng lên mạnh Qua đây, cho thấy MHB AG quan tâm đến khả khoản mức độ an tồn khách hàng giao dịch ln phục vụ cách tốt Tuy nhiên, thời gian tới Ngân hàng cần phân bổ cấu tài sản biến động hợp lý hơn, đưa tỷ lệ khoản mức phù hợp góp phầ nâng cao khả sinh lời cho Ngân hàng SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 28 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang TÓM LẠI Từ số liệu phân tích ta nhận thấy - C- mức độ an toàn vốn: MHB bước lớn mạnh tổng nguồn vốn mình,mặc dù phụ thuộc nhiều vào vốn điều hòa MHB dần giảm thiểu nhằm nâng cao mức lợi nhuận Nguồn vốn huy động chủ yếu từ TG CN, HGD dần giảm mà thêm vào việc tăng lên từ TG TCKT Với thân chi nhánh khơng có Vốn tự có MHB AG đảm bảo chủ động cấu vốn: tỷ lệ VHĐ/ Dư nợ tăng 29.08% năm 2007 đến 29.82% năm 2009 Tuy tỉ lệ rủi ro vốn có phần tăng nằm mức cho phép NHTW - A- Chất lượng tài sản Có: tổng dư nợ nguồn vốn huy động có xu hướng tăng năm.Đây tín hiệu đáng mừng, cho thấy Ngân hàng MHB AG ngày có lịng tin khách hàng Song song nợ q hạn nợ xấu có xu hướng tăng nhiên khơng đáng kể khơng mà bỏ qua Cần có sách hợp lý để khắc phục tình trang nợ hạn nhu nợ xấu - M- lực quản lý: thời gian qua MHB AG đảm bảo việc tuân thủ quy định Nhà nước hoàn thành tốt tiêu mà Ngân hàng trung ương đề ra, quản lý nguồn chi tiêu cách hiệu Đội ngũ nhân viên có trình độ chun mơn thường xun nâng cao kiến thức nghiệp vụ - E- khả sinh lợi: thu nhập chi phí tăng, giảm gần chiều với Chi phí có phần tăng vọt thu nhập nên dẫn đến lợi nhuận qua năm giảm đảm bảo mức lợi nhuận cho Ngân hàng - L- khả khoản: hệ số khoản thực hệ số tốn nhanh khơng ngừng tăng qua năm, điều cho thấy trước biến động, thay đổi chủ quan hay khách quan MHB AG ln đảm bảo tín khoản uy tín nâng cao MHB AG địa bàn vùng lân cận SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 29 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Chương 5: Kiến Nghị, Kết Luận Những Hạn Chế 5.1 Kiến nghị Qua năm hoạt động (2007-2009) Ngân hàng MHB kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng vào năm 2009 không cao năm 2008 thật Ngân hàng làm tốt trước khó khăn thách thức năm 2008-2009 Ngân hàng góp phần không nhỏ vào công xây dựng tỉnh nhà Để có kết hoạt động tốt tương lai Ngân hàng cần: - Cần xây dựng lại cấu huy động vốn hợp lý Tạo chương trình thu hút khách hàng tăng lãi suất thưởng số dư tiền gửi, tăng quà thường xuyên,… Đồng thời cần đẩy mạnh nghiên cứu phát triển sản phẩm Thực tốt công tác chăm sóc khách hàng - MHB AG cần xây dựng đội ngũ cán chuyên nghiệp, động nhiệt tình phục vụ khách hàng tốt với thời gian giải hồ sơ nhanh nhằm nâng cao khả cạnh tranh với Ngân hàng địa bàn - Xây dựng hệ thống không dùng tiền mặt, tận dụng tiện ích thẻ ATM nhằm hướng đến mơ hình hồn tồn đại 5.2 Kết luận Qua phân tích kế hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB AG năm 2007-2009 thông qua tiêu phân tích tài như: cấu nguồn vốn, chất lượng tài sản có, lực quản lý, khả sinh lời khả toán Kết cho thấy trước biến động thị trường lãi suất, lạm phát, giá tăng cao, thay đổi từ bên nội việc tách phòng giao dịch Châu Đốc tháng 11/2008 làm ảnh hưởng đến qui mô hoạt động, số dư nợ giảm, huy động vố giảm,nhân giảm, khách hàng giảm vào năm 2009 MHB AG đảm bảo mức lợi nhuận lợi nhuận có giảm ( năm 2007 30,181 năm 2008 18,282 năm 2009 13 ,747 triệu đồng) Điều cho thấy Ngân hàng ln có sách phù hợp với biến động chung Đặc biệt, MHB AG đảm bảo tính khoản nhằm nâng cao uy tín, tạo lòng tin cho khách hàng sức cạnh tranh Ngân hàng trẻ 5.3 Hạn chế Đề tài chưa thật khai thác hết vấn đề tiềm ẩn: Chưa đưa số trung bình ngành, chưa có so sánh Ngân hàng khác chi nhánh, Ngân hàng địa bàn hoạt động Do MHB AG chi nhánh nên khơng phân tích nguồn vốn tự có, số an tồn nguồn vốn chưa thật thiết phục Chưa đánh giá sát thực lợi nhuận rịng Ngân hàng mà đánh giá lợi nhuận trước thuế khoản thuế ngân hàng trụ sở toán Sự thay đổi thay đổi từ bên nội bộ: tách phòng giao dịch khu vực Châu Đốc thành trụ sở riêng tháng 11/2008, thay đổi trụ sở ngày 09/09/2009 làm ảnh hưởng đến số liệu: chi phí, lợi nhuận, vốn huy động, dư nợ… có so sánh khơng xác SVTH: Nguyễn Thanh Th Trang 30 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang 31 TÀI LIỆU THAM KHẢO  TS Nguyễn Ninh Kiều 2006 “ Nghiệp vụ Ngân hàng” Trường Đại học kinh tế TPHCM NXB thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Dờn “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại” Trường Đại học kinh tế TP HCM “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”.2005 Học viện tài NXB tài PGS.TS Phan Thị Thu Hà.2009 “ Quản trị Ngân hàng Thương Mại”.Trường Đại học kinh tế quốc dân.Hà Nội NXB Giao thông vận tải Trần Thị Kim Uyên 2009 “ Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Mỹ Xuyên” Khóa luận tốt nghiệp Đại học Trường Đại học An Giang http://taichinh24h.com/index.php?page=productView&id=1692 http://mhb.marofin.com/gioi_thieu.html ... trên, vào phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Thanh Thuý Trang Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang Chương... yếu để ta “ Phân tích tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang? ?? 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: Phân tích kết họat động kinh doanh Ngân hàng phát triển nhà Đồng sông... HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ SEMINAR PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài Chính Ngân