Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại vietcombank AG

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ MỸ HẠNH MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK AN GIANG Chun ngành: Kế tốn doanh nghiệp KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK AN GIANG Chuyên ngành: Kế toán doanh nghiệp Sinh viên thực hiện: TRẦN THỊ MỸ HẠNH Lớp: DH6KT1 - Mã số Sv: DKT052180 Người hướng dẫn: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH Long Xun, tháng 05 năm 2009 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: ThS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét 1:……………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét 2:……………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh ngày……tháng……năm 2009 LỜI CÁM ƠN WWÛXX Qua bốn năm học tập mái trường Đại học An Giang, dìu dắt tận tình q thầy nói chung thầy khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh nói riêng, trường, kiến thức mà thầy cô truyền đạt hành trang vô quý báu cho bước vào môi trường thực tế Trong thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang, với nổ lực thân, cộng với dẫn nhiệt tình giáo viên hướng dẫn - ThS Nguyễn Thị Vạn Hạnh quan tâm giúp đỡ cán nhân viên ngân hàng, tơi hồn thành khố luận Nhân đây, tơi xin gửi lời cám ơn chân thành sâu sắc đến: - Các thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh hết lịng giảng dạy tơi bốn năm vừa qua - Cơ Nguyễn Thị Vạn Hạnh tận tình hướng dẫn tơi hồn thành khố luận - Ban Giám Đốc, cơ, chú, anh, chị phịng Hành nhân sự, Tổ Tổng hợp – Phòng Khách hàng, toàn thể cán nhân viên ngân hàng nhiệt tình giúp đỡ cung cấp số liệu suốt thời gian thực tập ngân hàng Kính chúc quý thầy cô dồi sức khỏe gặt hái nhiều thành cơng giảng dạy Kính gởi đến Ban Giám Đốc, cơ, chú, anh, chị tồn thể cán nhân viên ngân hàng lời chúc sức khỏe ln hồn thành tốt cơng việc giao, góp phần xây dựng ngân hàng ngày phát triển Xin trân trọng kính chào! Long Xuyên, ngày 25 tháng 05 năm 2009 Sinh viên thực Trần Thị Mỹ Hạnh TÓM TẮT W X Cùng với phát triển không ngừng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, từ thành lập đến (01/10/1991), Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang thực có hiệu số lĩnh vực quan trọng như: huy động vốn, cho vay, tổ chức toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, tạo nhiều sản phẩm dịch vụ đáp ứng nhu cầu xã hội kinh tế Cho vay hoạt động chủ yếu ngân hàng, mang lại từ 70% - 80% tổng lợi nhuận, nhiên ln chứa đựng rủi ro khơn lường Do đó, bên cạnh mở rộng thị phần tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ln chi nhánh đặt lên hàng đầu Với đề tài “Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang”, khố luận hướng tới mục tiêu tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng để từ đưa biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, thơng qua việc tập trung phân tích số tiêu như: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn tiêu dùng để đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Kết phân tích cho thấy, ba năm qua (2005 – 2007), tình hình hoạt động Vietcombank tốt, lợi nhuận năm sau cao năm trước, thị phần tín dụng cao so với ngân hàng khác địa bàn, nợ hạn giảm nằm mức giới hạn mà Ngân hàng Nhà Nước quy định Qua khố luận xin đưa vài giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh sau: - Xây dựng thực sách cho vay thích hợp - Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay - Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ - Nâng cao vai trị cơng tác kiểm soát nội ngân hàng - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực i MỤC LỤC TÓM TẮT Trang i MỤC LỤC ii DANH MỤC BẢNG v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi CHƯƠNG I: TỔNG QUAN 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phương pháp nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu CHƯƠNG II: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 2.1.2 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại 2.2 Những vấn đề tín dụng 2.2.1 Khái niệm tín dụng 2.2.2 Phân loại hoạt động tín dụng a Phân loại dựa vào mục đích tín dụng b Dựa vào thời hạn tín dụng c Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng d Dựa vào phương thức cho vay e Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay 2.3 Rủi ro tín dụng 2.3.1 Khái niệm 2.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng .5 2.3.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 2.4 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng 2.5 Sự cần thiết hạn chế rủi ro tín dụng 2.6 Phân nhóm nợ 2.7 Một số tiêu dùng để phân tích 2.7.1 Doanh số cho vay ii 2.7.2 Doanh số thu nợ 2.7.3 Dư nợ 2.7.4 Nợ hạn 2.7.5 Tỷ lệ dư nợ vốn huy động tổng nguồn vốn 2.7.6 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 2.7.7 Tỷ lệ thu nợ 10 2.7.8 Hệ số rủi ro tín dụng 10 CHƯƠNG III: TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG AN GIANG 11 3.1 Lịch sử hình thành phát triển 11 3.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 11 3.1.2 Giới thiệu Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang (Vietcombank An Giang) 12 3.2 Những thành tựu hạn chế 13 3.2.1 Thành tựu 13 3.2.2 Hạn chế 14 3.3.Cơ cấu tổ chức 16 3.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietcombank An Giang năm (2005-2007) 16 3.5 Đánh giá thuận lợi khó khăn phương hướng kế hoạch năm 2008 17 3.5.1 Thuận lợi 17 3.5.2 Khó khăn 18 3.5.3 Kế hoạch phát triển kinh doanh 2008 18 CHƯƠNG IV: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK AN GIANG 20 4.1 Phân tích cấu nguồn vốn Vietcombank An Giang 20 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn 20 4.1.2 Tình hình huy động vốn 21 4.2 Phân tích hoạt động tín dụng Vietcombank An Giang 23 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 23 a/ Doanh số cho vay theo thời hạn 23 b/ Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 25 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 28 a/ Doanh số thu nợ theo thời hạn 28 b/ Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 30 iii 4.2.3 Phân tích dư nợ cho vay 32 a/ Dư nợ cho vay theo thời hạn 32 b/ Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 34 4.2.4 Phân tích nợ hạn 36 4.3 Phân tích tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Vietcombank An Giang 37 4.4 So sánh hoạt động tín dụng Vietcombank An Giang với số ngân hàng khác địa bàn 39 4.5 Một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang 40 4.5.1 Nguyên nhân khách quan 40 4.5.2 Nguyên nhân chủ quan 40 4.5.3 Nguyên nhân phía khách hàng 41 4.5.4 Nguyên nhân phía sách, chế quản lý vĩ mô nhà nước 42 4.6 Biện pháp xử lý nợ hạn chi nhánh 43 CHƯƠNG V: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK AN GIANG 45 5.1 Xây dựng thực sách cho vay thích hợp 45 5.2 Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 46 5.3 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô 49 5.4 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng 49 5.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .50 CHƯƠNG VI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 51 6.1 Kết luận .51 6.2 Kiến nghị 51 6.2.1 Đối với Nhà nước 52 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .52 6.2.3 Đối với Ngân hàng Vietcombank 52 TÀI LIỆU THAM KHẢO 54 iv DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Trang 16 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn 20 Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn 22 Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng 23 Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 25 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ theo thời hạn 28 Bảng 4.6 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 30 Bảng 4.7 Dư nợ cho vay theo thời hạn 32 Bảng 4.8 Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 34 Bảng 4.9 Nợ hạn phân theo thời hạn 36 Bảng 4.10 Chỉ tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 37 Bảng 4.11 Hoạt động tín dụng Vietcombank AG với NH khác 39 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1 Khái niệm tín dụng Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức 16 Biểu đồ 3.1 Tăng trưởng lợi nhuận Ngân hàng 17 Biểu đồ 4.1 Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng 20 Biểu đồ 4.2 Tình hình huy động vốn 22 Biểu đồ 4.3 Doanh số cho vay theo thời hạn 24 Biểu đồ 4.4 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 25 Biểu đồ 4.5 Doanh số thu nợ theo thời hạn 29 Biểu đồ 4.6 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 30 Biểu đồ 4.7 Dư nợ cho vay theo thời hạn 33 Biểu đồ 4.8 Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 34 Biểu đồ 4.9 Nợ hạn phân theo thời hạn 36 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CB-CNV Cán công nhân viên CCTG Chứng tiền gửi CN Chi nhánh Cty CP Công ty cổ phần DNTN Doanh nghiệp tư nhân DSCV Doanh số cho vay ĐBSCL Đồng sông Cửu Long HTX Hợp tác xã LNST Lợi nhuận sau thuế LNTT Lợi nhuận trước thuế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHNNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNT Ngân hàng Ngoại thương NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng TGTK Tiền gửi tiết kiệm TGTT Tiền gửi toán TNHH Trách nhiệm hữu hạn TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh TW Trung Ương UBND Uỷ Ban Nhân Dân VĐC Vốn điều chuyển VHĐ Vốn huy động vi Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang chủ trương, sách địa phương, định hướng giải pháp Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, hợp tác tranh thủ giúp đỡ ngành, cấp địa phương, đoàn kết thực nhiệm vụ 4.5 Một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang: 4.5.1 Nguyên nhân khách quan: Do An Giang tỉnh đầu nguồn sông Cửu Long, hàng năm phải chịu ngập lũ kéo dài tháng Hơn nữa, tỉnh nông nghiệp nên tỷ trọng đầu tư cho lĩnh vực lớn, vốn ngân hàng thường xuyên gặp rủi ro hộ nông dân bị thiên tai lũ lụt khơng cịn vốn để trả nợ ngân hàng, nợ q hạn lĩnh vực nơng nghiệp thường cao 4.5.2 Nguyên nhân chủ quan: Về việc giám sát, quản lý khâu cho vay: Việc giám sát quản lý nợ sau cho vay cơng cụ hữu ích góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng Đây trách nhiệm quan trọng cán làm cơng tác tín dụng, việc theo dõi hoạt động khách hàng vay để kiểm tra việc tuân thủ điều khoản đề hợp đồng tín dụng mà cịn điều kiệnb để chi nhánh tìm hội kinh doanh mở rộng kinh doanh Tuy nhiên tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng, tâm lý quan tâm cho vay quản lý khoản cho vay phát sinh, nên công tác kiểm tra sau cho vay chưa thực tốt Về mặt công tác thông tin: Việc trao đổi thông tin ngân hàng địa bàn thiếu dẫn đến tình trạng nhiều ngân hàng cho vay khách hàng vượt khả tài khách hàng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Việc khai thác thơng tin tình hình nợ vay khách hàng: nợ xấu, tài sản đảm bảo, uy tín khách hàng chưa sử dụng triệt để dẫn đến thiếu thông tin khách hàng làm ảnh hưởng tính xác việc đánh giá khoản vay Về mặt công tác kiểm tra sau tín dụng: Cơng tác kiểm tra tín dụng ngân hàng thực theo phương thức hậu kiểm theo định kỳ hàng năm thông qua Tổ kiểm tra nội bộ, nhiên việc kiểm tra sâu chất chưa phát huy Tổ quản lý nợ xem phận thực công tác kiểm tra đối chiếu hồ sơ trước phát chứng thực Mặt khác Tổ quản lý nợ thành lập nên nghiệp vụ tín dụng cịn yếu, chưa kiểm tra sâu sát hồ sơ vay Về nguồn nhân lực: Con người nhân tố vô quan trọng hoạt động tín dụng Với lực lượng cán trẻ chiếm đa số khâu quy trình tín dụng, hoạt động ngân hàng động, nhiên kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều, trình độ chuyên môn chưa sâu để đáp ứng nhu cầu công việc đa dạng, nhiều bất cập, thiếu cán có trính độ chun mơn giỏi, nhạy bén nắm bắt tình hình để phân tích, thẩm định đánh giá dự án đầu tư, phương án kinh doanh, đánh giá lực khách hàng Từ dẫn đến định cho vay có khả xảy rủi ro, không phát để ngăn chặn kịp thời GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 40 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang Về sách khách hàng: Một nguyên nhân khoản cho vay khó địi đáng ý sách cho vay Trong khứ, việc cho vay tập trung vào khối doanh nghiệp nhà nứơc để lại nhiều hậu đến chưa xử lý hết Sự đầu tư cân đối vào lĩnh vực, thành phần kinh tế, khách hàng so với toàn tỉnh, thiếu định hướng cụ thể, rõ ràng lĩnh vực, ngành hàng thực có hiệu thời kỳ, rủi ro tín dụng ln rình rập ngân hàng Mặc dù sách cho vay thể ưu điểm như: luật hoá nguyên tắc, điều kiện, loại hình điều khoản hợp đồng tín dụng; quy định rõ đối tượng khơng cho vay, tỷ lệ giới hạn an toàn, tỷ lệ vốn tự có tài sản có rủi ro quy đổi; quyền nghĩa vụ khách hàng vay vốn; phân định rõ trách nhiệm khâu thẩm định khâu cho vay… qua thực tế cón khơng lỗ hổng, ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng ngân hàng Về mặt cơng nghệ: Tuy Vietcombank An Giang đổi mới, trang bị thêm cơng nghệ cho hoạt động mình, đến việc sử dụng công nghệ chưa hết công làm ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng, cụ thể: số quy trình nghiệp vụ vừa sử dụng máy tính, vừa làm thủ công, chưa phát triển sản phẩm, dịch vụ tương xứng với công nghệ, kết nối mạng hệ thống cục lĩnh vực riêng lẻ, chưa liên kết mạnh với ngân hàng, với khách hàng để cung cấp, trao đổi thông tin hoạt động kinh doanh đầu tư thời Do cán ngân hàng theo dõi, nắm bắt thông tin khách hàng luôn bị chậm trễ, gây khó khăn cho việc đánh giá, quản lý, xử lý nợ vay khách hàng, từ rủi ro tín dụng ngân hàng tăng lên 4.5.3 Nguyên nhân phía khách hàng: Đầu tư theo phong trào: Rủi ro tín dụng phát sinh bên đối tác khơng thực nghĩa vụ tài nghĩa vụ theo hợp đồng ngân hàng, bao gồm việc tốn nợ, nợ gốc hay nợ lãi khoản nợ đến hạn Một ngưyên nhân làm suy giảm khả ngăn trả nợ khách hàng tư theo phong trào, khách hàng đổ xô đầu tư vào lĩnh vực xem mang lại hiệu cao mà không quan tâm đến kỹ thuật, công nghệ điều kiện khác có đáp ứng cho việc đầu tư thành cơng hay khơng Chính từ yếu kỹ thuật, quản lý… dẫn đến thua lỗ thất thoát vốn đầu tư, cuối rủi ro việc trả nợ ngân hàng Cụ thể việc đầu tư ni cá, có doanh nghiệp cá nhân chưa có tay kỹ thuật ni, thị trường đầu ra… khởi đầu tư chịu thiệt hại không Chưa đảm bảo minh bạch tài chính: Hiện nay, báo cáo tài doanh nghiệp thể tính hình thức thực chất báo cáo lỗ, cần đánh bóng doanh nghiệp báo cáo lãi Do ngân hàng khó xác định lực tài thật khách hàng thông qua việc kiểm tra báo cáo tài doanh nghiệp Rủi ro từ yếu người điều hành, không nhạy bén với thay đổi thị trường, thiếu thông tin, không nắm vững hành lang pháp lý đảm bảo doanh nghiệp hoạt động an toàn hiệu Một số doanh nghiệp người quản lý có nguồn vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh thiếu trình GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 41 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang độ chun mơn Việc kiểm tra kiểm sốt hoạt động sản xuất kinh doanh chưa sâu sát dẫn đến thất thoát, hoạt động chệch hướng Trong điều kiện quy mô doanh nghiệp ngày phát triển, mở rộng máy quản lý, cung cách quản lý, tư quản lý cần đổi cho phù hợp với quy mô doanh nghiệp, nhiên doanh nghiệp chưa thực dẫn đến việc mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh mức kiểm sốt Năng lực quản trị kinh doanh cịn hạn chế: Một số doanh nghiệp khơng có chiến lược kinh doanh dài hạn, kế hoạch kinh doanh kém, thực phương án kinh doanh thiếu điều tra, nghiên cứu kỹ thị trường dẫn đến vừa làm vừa tìm hiểu, vừa điều chỉnh làm giảm hiệu phương án kinh doanh chí thất bại, số chạy theo doanh thu bán hàng cho đối tác có lực tài yếu làm tăng khoản phải thu khó địi Việc tính tốn nhu cầu vốn khơng xác dẫn đến thiếu vốn cho sản xuất kinh doanh, nguyên nhân gây rủi ro hoạt động khách hàng Đối với hoạt động đầu tư dự án, việc quản lý tiến độ không tốt chậm trễ so với dự kiến từ nguyyên nhân thiếu lực, nguồn vốn, rào cản thủ tục pháp lý làm tăng chi phí, lỡ hội kinh doanh Một số khách hàng phụ thuộc vào một vài đối tác làm tính chủ động thị trường đầu vào đầu ra, dễ làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đối tác bị suy thối có thay đổi mối quan hệ hợp tác Nhiều doanh nghiệp chưa đa dạng hoá để phân tán rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm thích ứng tốt với kinh tế thị trường Đối với thể nhân, trường hợp vay hộ, sử dụng vốn vay không mục đích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Một số khách hàng cố tình vi phạm quy định tín dụng: Ngân hàng đầu tư tín dụng cho khách hàng, nói chung hầu hết doanh nghiệp, cá nhân thực theo hợp đồng tín dụng ký kết Tuy nhiên có số khách hàng cố tình vi phạm quy định tín dụng như: sử dụng vốn vay sai mục đích, thường dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung – dài hạn cho vay đối tượng sử dụng cho đối tượng khác; chế độ báo cáo, cung cấp thơng tin cịn chậm, khơng thật hoạt động kinh doanh mình; vay nhiều ngân hàng cho vay (vay trùng lắp); chậm trả lãi, trả vốn đáo hạn… Xác suất rủi ro tín dụng đối tượng lớn 4.5.4 Nguyên nhân phía sách, chế quản lý vĩ mô nhà nước: Môi trường kinh tế vĩ mô: Mặc dù năm qua kinh tế Việt Nam có tăng trưởng chịu tác động biến động phức tạp Cuộc khủng hoảng tài - tiền tệ khu vực, tình hình an ninh lương thực, vụ kiện chống bán phá giá nhằm vào mặt hàng chiến lược Việt Nam nói chung tỉnh An Giang nói riêng, làm cho thị trường tiêu thụ hàng hoá hoạt động đầu tư bị giảm sút, từ đưa đến nhiều khoản đầu tư ngân hàng bị ứ đọng Những mặt trái kinh tế hàng hoá tác động vào đời sống kinh tế - xã hội, làm phát sinh vấn đề tiêu cực quan hệ chủ GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 42 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang thể kinh tế đưa đến hậu lớn Hơn nữa, nạn buôn lậu, làm hàng giả thơng qua hình thức tinh vi diễn biến theo chiều hướng phát triển, gây xáo trộn kinh tế Tất yếu tố tập hợp lại với hình thành nên mơi trường phức tạp cho hoạt động đầu tư ngân hàng thương mại Môi trường pháp lý: Để kinh tế diễn biến bình thường hữu hiệu mơi trường pháp lý phải đầy đủ Việc ban hành “Luật Ngân hàng Nhà nước” “Luật tổ chức tín dụng” bước tiến quan trọng mặt pháp lý hoạt động Ngân hàng, hai luật phát huy tác dụng tích cực kinh tế chuyển đổi, tạo thành hành lang pháp lý cho hoạt động tài - tiền tệ, góp phần lành mạnh hoá quan hệ xã hội thúc đẩy kinh tế tăng trưởng, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp chủ thể tham gia Tuy nhiên, qua gần 10 năm thực cho thấy nhiều điểm bất cập thực thi hai luật cần phải bổ sung, điều chình thời gian tới Hơn nữa, văn luật, văn hướng dẫn chưa đồng bộ, thiếu ổn định quy định khơng rõ ràng dẫn đến nhiều khó khăn việc thực Đối với doanh nghiệp nhà nước, hầu hết chưa có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hay quyền sử dụng đất, giao vốn có xác nhận quan có thẩm quyền đơn vị chủ quản hay quan tài chính, từ gây khó khăn cho Ngân hàng nhận làm tài sản chấp 4.6 Biện pháp xử lý nợ hạn chi nhánh: Tiến hành phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng để từ có biện pháp thích hợp, tháo gỡ chi nhánh xem xét giảm lãi suất, thu nợ gốc trước tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Đối với khách hàng nợ hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay đảm bảo thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp trả nợ, áp dụng biện pháp sau: Xác định phương án cấu nợ: vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả trả nợ đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Để thực cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi cán ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu Đối với khách hàng khó khăn tài chính,kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: + Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ Ngân hàng rà sốt tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để đưa phát tài sản thu hồi nợ vay Phối hợp với quan pháp luật liên quan cho tiến hành lý, phát tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn vay GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 43 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang Trong trường hợp tài sản phát không đủ thu hồi vốn vay buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản khác Đối với trường hợp cho vay theo định, tài sản phát không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hoàn thiệnn thủ tục để trình Chính phủ Bộ, ngành liên quan để xử lý tiếp + Đối với khoản vay khơng có tài sản bảo đảm: Trường hợp cần kiểm sốt chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn toán cơng trình qua thơng báo vốn hàng năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng Ngân hàng ngoại thương Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay Đối với khách hàng cá nhân: kết hợp với quan công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn để trả nợ Biện pháp khởi kiện toà: Hiện nay, quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tồ chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua án kinh tế Việc khởi kiện tồ có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc trả nợ Đối với khoản nợ hạn có khả dẫn đến vốn không thu hồi DNNN, chi nhánh đề xuất với UBND Tỉnh, Ngân hàng ngoại thương Việt Nam cho thực phương án chuyển sang Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng - Bộ Tài để tiếp tục theo dõi xử lý theo thẩm quyền Đối với khoản nợ hạn doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân khác thời gian qua chi nhánh thực biện pháp tìm đối tác doanh nghiệp, cá nhân có đủ lực tài để thơng qua bán đấu giá, công khai Đề xuất với Ngân hàng ngoại thương Việt Nam cho phép chuyển khoản nợ q hạn, khó địi thành nguồn vốn góp liên doanh ngân hàng nợ giải pháp hiệu việc xử lý, thu hồi khoản nợ Một biện pháp không hiệu chi nhánh phải thực đề xuất với Ngân hàng ngoại thương Việt Nam xem xét cho sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý sau áp dụng biện pháp chưa thu hồi đầy đủ nợ GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 44 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang CHƯƠNG V MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK AN GIANG Như phân tích phần thực trạng hoạt động tín dụng số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nói chung Vietcombank An Giang nói riêng, rủi ro tín dụng xảy từ nguyên nhân chủ quan khách quan, từ thân ngân hàng, từ khách hàng từ môi trường kinh tế bên Nhận diện nguyên nhân điều kiện để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Trong giai đoạn vừa qua, chi nhánh thực nhiều giải pháp hiệu để giảm thiểu rủi ro Tuy nhiên, quản lý rủi ro trình liên tục ngân hàng thương mại nên để hiệu hoạt động bền vững thiết khơng ngừng đề giải pháp để nâng cao hiệu quản lý rủi ro, đặc biệt hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại muốn giảm thiểu rủi ro cho thiết phải có hệ thống giải pháp chủ động ngăn ngừa hạn chế rủi ro từ nguyên nhân chủ quan nội hạn chế ảnh hưởng từ phía khách hàng Sự chủ động thể từ xây dựng sách cho vay, quy trình cho vay, thực quy trình kể biện pháp kỹ thuật để ngăn chặn gian lận từ phía khách hàng đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng khách hàng gặp rủi ro Sau đây, sâu phân tích việc áp dụng hiệu áp dụng giải pháp theo trình trình tự 5.1 Xây dựng thực sách cho vay thích hợp: Hiện nay, sách cho vay với quy định nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, tỷ lệ an toàn cho vay chi nhánh thực theo quy định chung Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể ngân hàng Quyền chủ động xây dựng sách cho vay nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc xây dựng sách lãi suất, sách khách hàng, quy mơ cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả quản lý nhân lực Cụ thể, sách cho vay nên xây dựng theo hướng sau: - Về sách lãi suất: mơi trường cạnh tranh sách lãi suất ngân hàng thương mại xây dựng tùy thuộc vào uy tín khách hàng, tính khả thi hoạt động vay vốn độ an tồn vay Trên sở đó, sách lãi suất ưu đãi lãi suất linh hoạt cần áp dụng cho khách hàng có lịch sử quan hệ tốt có uy tín, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có dự án sử dụng vốn vay khả thi có tài sản đảm bảo thích hợp Trong sách lãi suất, ngân hàng thương mại chấp nhận cho vay vay có rủi ro cao (ví dụ thiếu khơng có tài sản đảm bảo,…) với mức lãi suất cao vượt trội để nâng cao lợi nhuận Tuy nhiên, cần phải giới hạn hình thức tỷ lệ định để tránh rủi ro lớn - Về sách khách hàng: việc xây dựng sách khách hàng điều cần thiết tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng với nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng theo hướng đa dạng hóa thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro Để thực tốt sách khách hàng, sử dụng số biện GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 45 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang pháp sau: + Chuyển đổi cấu khách hàng theo hướng tích cực để xóa bỏ tình trạng bị động vào số lượng khách hàng định Cần tiến hành phân loại khách hàng theo tiêu chí như: tiền gửi tốn, chất lượng tiền vay,…để áp dụng giá vốn huy động phù hợp, có sách động lực khách hàng lớn + Tổ chức nghiên cứu, tìm hiểu tâm lý nhóm khách hàng để hồn thiện sách huy động vốn kết hợp lãi suất sách chăm sóc khách hàng cho phù hợp với nhóm đối tượng nhằm tăng tính ổn định nguồn vốn + Thường xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, đóng góp ý kiến ngân hàng khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp khách hàng ngân hàng giúp ngân hàng ngày hồn thiện + Xây dựng sách giá khép kín nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng kết hợp nhiều sản phẩm dịch vụ chi nhánh như: dịch vụ toán nước, dịch vụ toán quốc tế, dịch vụ chi hộ lương, dịch vụ ngân quỹ,… + Không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng vốn ngân hàng, qua nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng chẳng hạn là: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện,… - Về sách sản phẩm tín dụng: đa dạng sản phẩm tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động nói chung ngân hàng thương mại, vừa mở rộng, đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng góp phần phân tán hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống sản phẩm thiết kế chặt chẽ - Về sách tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý tính khả mại Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại tài sản Đồng thời, cần thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá Ngoài ra, ngân hàng nên kết hợp với nhiều quan ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bảo kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp mà người thụ hưởng ngân hàng 5.2 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay: Quy trình cho vay áp dụng Vietcombank An Giang xây dựng khoa học chặt chẽ Tuy nhiên, trình thực từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, định cho vay kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau cho vay cịn lỏng lẻo Để quy trình đạt hiệu cần phải thực chặt chẽ giai đoạn sau: - Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin nội mạng ngân hàng Nhân viên tín dụng cần phải tận GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 46 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay Vì nguồn thơng tin khách hàng cung cấp tính xác khơng cao, đặc biệt trường hợp khách hàng cố ý làm sai nên để tránh gặp phải rủi ro thông tin, ngân hàng cần có kết hợp với số quan ban ngành có đủ chức để đối chiếu thơng tin khách hàng cung cấp (ví dụ: quan thuế,…) áp dụng phương pháp vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay số đối tượng có liên quan, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) để nắm bắt tính xác thực thơng tin - Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào lớn doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Để dự án mang lại hiệu có nguồn trả nợ cho ngân hàng thì: + Tỷ lệ vốn tự có /vốn vay > + Lãi ròng sau thuế khấu hao > Tổng nợ đến hạn phải trả Ngoài ra, thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản suất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu vốn tín dụng Q trình phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá phương diện: rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh,…và nên thực dựa tiêu như: khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn khả toán Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ có cố, đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Có thể nói trường hợp nguồn vốn tự có phải coi nguồn lý tưởng để trả nợ Nhân viên tín dụng phải cố gắng tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản đảm bảo trực tiếp bên thứ ba bảo lãnh xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ vay trình diễn lâu dài, nhiều thời gian thiệt thòi ln nghiêng phía người cho vay Đồng thời, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp vay phải có số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý tình hình hoạt động kinh doanh với nguồn vốn vay ngân hàng thời hạn vay vốn nhằm phát thay đổi có chiều hướng xấu doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời Ngồi ra, ngân hàng tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để phân tích xác tính khả thi trước định cho vay - Giai đoạn định cho vay Trước cán tín dụng đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thông tin thị trường, sách kinh tế,… để có nhìn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 47 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định Việc định cho vay cần phải có kiểm tra kỹ lưỡng thay kiểm tra sơ sài định theo đề nghị cán tín dụng hiệu phịng ngừa rủi ro cao Đối với khoản vay phải thơng qua hội đồng tín dụng để xét duyệt ẩn chứa rủi ro cao, hoạt động hội đồng tín dụng mang tính hình thức, thành viên khơng có đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ đa phần định theo đề nghị cán tín dụng trực tiếp xử lý hồ sơ Chính vậy, hoạt động hội đồng tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội đồng trước họp để định - Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay khơng xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, cơng tác cịn thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: + Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng Nêu rõ nguyên nhân gây sai lệch + Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu + Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ ngân hàng, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu + So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra + Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiệm ngặt cán tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình để cảm nhận mơi trường, hiệu cơng việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả tốn khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có chế kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 48 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang phát sinh Ngồi ra, có thay đổi nhân việc chuyển giao hồ sơ từ cán tín dụng sang cán tín dụng khác cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao Có thể quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng lần phát vay, thu nợ, biến động tài sản đảm bảo, tình hình kinh doanh tài để đảm bảo liên tục, thuận tiện việc theo dõi chuyển giao hồ sơ cán tín dụng 5.3 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô: Một phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thiếu thơng tin tiếp nhận thơng tin khơng xác từ khách hàng, xử lý thông tin thị trường sơ sài Tất phần việc đặt trách nhiệm vào cán tín dụng nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch điều khó tránh khỏi Để tránh rủi ro từ nguyên nhân này, chi nhánh nên thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô, phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Bộ phận tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ, cấu hiệu tín dụng ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nông thôn thành thị để sở ngân hàng thực gải pháp mở rộng tín dụng an tồn - hiệu - bền vững 5.4 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng: Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, Vietcombank An Giang cần thực số biện pháp sau: - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt Và tiêu chuẩn người làm cơng tác kiểm tốn nội cần phải có là: có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; có kiến thức, kỹ kiểm tốn nội - Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng, tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm sốt Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm tốn nội q trình tác nghiệp phải thực vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra - Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội cần thường xuyên tự đánh giá GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 49 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang việc có tác dụng phịng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng 5.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau: Ngân hàng cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Và ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, cơng bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể Ngoài ra, ngân hàng phải thường xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ để nâng cao trình độ Nếu chưa gửi người đào tạo kịp thời đào tạo chỗ, giảng viên lãnh đạo phịng hay chun viên có kinh nghiệm Và ngân hàng cần mở lớp học bồi dưỡng ngoại ngữ nhằm rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ cho nhân viên để phục vụ cho nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngồi Đồng thời, ngân hàng khơng thể bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 50 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang CHƯƠNG VI KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận: Với đề tài “Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang”,qua q trình phân tích cho thấy năm qua, tình hình thời tiết khơng thuận lợi, thiên tai gây thiệt hại nặng nề nhiều vùng khu vực nước; dịch cúm gia cầm nhiều dịch bệnh khác người, dịch lở mồm long móng gia súc, dịch rầy nâu, bệnh vàng lùn, lùn xoắn trồng; bên cạnh kinh tế có nhiều biến động bất thường giá cả, số giá tiêu dùng tăng cao, nhiên liệu, nguyên vật liệu đầu vào, giá xăng dầu, vật tư, sắt thép, phôi thép…, hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt kết khả quan ngày phát triển Cụ thể như: doanh số cho vay dư nợ cho vay ngân hàng tăng lên liên tục Tính đến thời điểm năm 2007, doanh số cho vay đạt 6.327 tỷ đồng, dư nợ cho vay đạt 1.034 tỷ đồng Doanh số thu nợ tăng, đạt 5.669 tỷ đồng vào năm 2007, nợ hạn giảm, vốn huy động tăng liên tục qua năm, uy tín vị ngân hàng khẳng định so với ngân hàng khác địa bàn, cơng tác tín dụng ln quan tâm, góp phần làm cho hoạt động tín dụng đẩy mạnh đáp ứng yêu cầu vay vốn khách hàng, giúp khách hàng có điều kiện để mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, tăng thêm thu nhập, qua góp phần vào việc phát triển kinh tế địa bàn, nâng cao đời sống người dân Trong thời gian qua, chi nhánh tích cực, chủ động triển khai thực tốt kế hoạch huy động vốn, kế hoạch cấp tín dụng, tổt chức tốt cơng tác tốn, xử lý có hiệu nợ hạn, không ngừng tập trung công nghệ tiên tiến, cung ứng dịch vụ tiện ích ngân hàng đại phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tầng lớp dân cư xã hội Với nỗ lực phấn đấu tập thể Ban lãnh đạo Cán - công nhân viên, chi nhánh bước xây dựng niềm tin khách hàng nước, trở thành người bạn đồng hành đáng tin cậy với doanh nghiệp Có thành tựu quan tâm tỉnh, đường lối hoạt động, sách tín dụng đắn, phù hợp, nhạy bén Ban lãnh đạo ngân hàng với tầm nhìn chiến lược cao, lành nghề chuyên môn, nghiệp vụ, nổ lực phấn đấu cán tín dụng, đồn kết, gắn bó tồn thể cán - cơng nhân viên ngân hàng Ngày nay, với xu tồn cầu hóa, mội trường kinh doanh ngày khó khăn, phức tạp địi hỏi chi nhánh phải động hơn, nhạy bén hơn, biết chớp lấy thời cơ, vượt qua thách thức, đào tạo đội ngũ cán nhân viên có lực, trình độ cao đáp ứng yêu cầu đổi hội nhập Mong với điều kiện thuận lợi trên, Vietcombank An Giang luôn phấn đấu để ngày tiến xa nữa, khẳng định vai trị địa bàn vững tin sánh vai với ngân hàng nước khác thời kỳ hội nhập 6.2 Kiến nghị: Hoạt động tín dụng Vietcombank An Giang năm qua đạt thành tựu đáng ghi nhận, nhiên ngân hàng cịn gặp phải khơng hạn chế Hơn nữa, với cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại khác địa bàn đòi hỏi Vietcombank An Giang cần phải có giải pháp phù hợp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng giảm thiểu hậu mà rủi ro tín dụng gây Để thực giải pháp đề Chương V, khoá luận xin có kiến nghị sau: GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 51 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang 6.2.1 Đối với Nhà nước: Cần điều chỉnh luật Ngân hàng Nhà nước luật tổ chức tín dụng vừa phù hợp tình hình phát triển kinh tế Việt Nam, vừa phù hợp với luật pháp quốc tế thông lệ quốc tế lĩnh vực hoạt động ngân hàng Bởi quy định luật Ngân hàng Nhà nước luật tổ chức tín dụng mang tính chất nội địa, hoạt động ngân hàng thương mại lạc hậu cơng nghệ, quy trình giao dịch; hạn chế vốn, toán tiền mặt lớn toán chuyển khoản phát triển với tốc độ chậm chưa luật pháp hoá Hệ thống kết nối trực tuyến NHTM, NHTM với quan, doanh nghiệp sơ khai yếu Ví dụ chưa cơng nhận tốn điện tử, chữ ký điện tử, thực chưa đồng dịch vụ trả lương, nộp thuế, trả tiền điện, nước, bảo hiểm…của tổ chức, doanh nghiệp cá nhân qua ngân hàng Đặc biệt quy định luật Ngân hàng Việt Nam chưa phù hợp điều kiện Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO), chưa phù hợp với luật pháp nước giới Một vấn đề lớn cần thực sớm cổ phần hoá tất ngân hàng thương mại nhà nước đến nhà nước không can thiệp vào hoạt động nghiệp vụ ngân hàng thương mại; tạo môi trường hoạt động ngân hàng thương mại ngồi nước bình đẳng, lành mạnh, cạnh tranh tích cực Khi ngân hàng Nhà nước cổ phần hoá nâng cao vai trò quản trị, trách nhiệm cấp lãnh đạo ngân hàng; mục tiêu ngân hàng lợi nhuận Do an toàn, phát triển hệ thống hạn chế rủi ro lĩnh vực ngân hàng quan tâm hàng đầu, thường xuyên nhằm mục đích tối đa hố lợi tức cổ đơng 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Nâng cao mạnh mẽ tồn diện trung tâm phịng ngừa rủi ro Ngân hàng Nhà nước nhằm hỗ trợ tích cực cho cơng tác quản lý rủi ro ngân hàng thương mại kinh tế Việt Nam Nước ta tham gia vào q trình tồn cầu hoá, doanh nghiệp, cá nhân mở rộng phạm vi hoạt động từ tỉnh, vùng, toàn quốc quốc tế việc quản lý khách hàng, quản lý thương mại, quản lý rủi ro khách hàng ngày khó khăn, phức tạp chi nhánh ngân hàng thương mại xa trung tâm thành phố lớn Đối tượng quản trị rủi ro không để quản trị hoạt động tín dụng mà phải đa dạng hoá lĩnh vực rủi ro ngồi việc cung cấp thơng tin tín dụng khách hàng mà phải phải phát triển thêm dịch vụ tư vấn, có đánh giá, dự báo tình hình hoạt động khách hàng theo đơn đặt hàng ngân hàng thương mại cần Tăng cường công tác kiểm tra, tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại Qua kết kiểm tra qua thực trạng thay đối môi trường hoạt động ngân hàng thương mại thời kỳ để có điều chỉnh công tác kiểm tra, giám sát cho phù hợp Để thực tốt nhiệm vụ kiểm tra, giám sát ngân hàng thương mại cần ban hành tiêu chuẩn để phân chia chất lượng khoản tín dụng ngân hàng có quy định trích quỹ dự phòng với tỷ lệ hợp lý theo nhóm phân loại tín dụng, đảm bảo an tồn vốn đạt chuẩn 8% theo thơng lệ quốc tế 6.2.3 Đối với Ngân hàng Vietcombank: Ngân hàng Vietcombank Việt Nam xây dựng sách phân quyền cấp cán cán trực tiếp giải đầu tư tín dụng Phân quyền cụ thể, chi tiết, rõ GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 52 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang ràng giúp cho cán thừa hành thực thi tốt nhiệm vụ giao, hạn chế tình trạng xử lý nghiệp vụ theo ý chủ quan, sai lệch quy trình cho vay từ mà phát rinh rủi ro Thiết lập phận quản lý rủi ro theo hệ thống từ ngân hàng mẹ đến chi nhánh trực thuộc Riêng cơng tác định tính, định lượng rủi ro tín dụng phải thực thơng qua việc quy định tiêu chuẩn chấm điểm, xếp hạng rủi ro khách hàng Tiêu chuẩn hoá cán cho vay tồn hệ thống: - Đào tạo theo chun mơn hoá cho nghiệp vụ ngân hàng - Xây dựng tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp cho cán ngân hàng - Có sách thưởng phạt phân minh Trong hệ thống có chiến lược khách hàng, đối tượng khách hàng vay vốn phải người có định hướng rõ ràng ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh có tính khả thi, tiềm để khuyến khích đầu tư tín dụng Đồng thời khuyến cáo, hạn chế cho vay lĩnh vực có nguy rủi ro cao GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 53 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang TÀI LIỆU THAM KHẢO Châu Thị Hồng Oanh 2008 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh ngân hàng Đông Á An Giang Luận văn tốt nghiệp Cử nhân Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Đại học An Giang Huỳnh Lê Xuân Hà 2008 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên Luận văn tốt nghiệp Cử nhân Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Đại học An Giang Nguyễn Thị Hồng Nhung 2008 Một số biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn – Chi nhánh An Giang Luận văn tốt nghiệp Cử nhân Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Đại học An Giang Tiền tệ - Ngân hàng - Nguyễn Ninh Kiều - Trường ĐH kinh tế - ĐH quốc gia TPHCM NXB Thống kê 1998 Tiền tệ ngân hàng - PGS.TS Lương văn tề, TS Ngô Hướng biên soạn – NXB Thống kê - 2000 Tìm hiểu thể lệ tín dụng - Hồ Ngọc Cẩn sưu tầm, tuyển chọn hệ thống hoá – NXB TPHCM 1998 GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 54 ... tài ? ?Một số biên pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang” để làm đề tài nghiên cứu cho GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank. .. ngược lại rủi ro tín dụng mức thấp GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh 38 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang 4.4 So sánh hoạt động tín dụng Vietcombank. .. chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Trần Thị Mỹ Hạnh Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank An Giang + Rủi ro lựa chọn rủi ro có liên quan đến trình