Kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng nghiên cứu tình huống tại ngân hàng TMCP sài gòn công thương chi nhánh cầu giấy

Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu trình bày luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Nguyễn Thị Minh Sâm i Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1:LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂNHÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại4 1.1.1 Ngân hàng thương mại chức ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.4 Phân loại tín dụng 1.1.5 Vai trị tín dụng 1.1.6 Rủi ro tín dụng 10 1.2 Kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 23 1.2.1 Quan niệm kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng 23 1.2.2 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng 24 1.2.3 Quy trình kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng 24 1.2.4 Các cơng cụ kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng 29 1.3 Kinh nghiệm kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng số ngân hàng thương mại Thế giới học cho ngân hàng thương mại Việt Nam 36 1.3.1 Kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng số ngân hàng thương mại giới 36 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 38 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG - CHI NHÁNH CẦU GIẤY 41 2.1 Khái qt Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương - Chi nhánh Cầu Giấy 41 Nguyễn Thị Minh Sâm ii Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 41 2.1.2 Mơ hình tổ chức mạng lưới hoạt động 42 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 45 2.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng Saigonbank Cầu Giấy 52 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng 52 2.2.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Saigonbank Cầu Giấy .57 2.3 Đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Saigonbank Cầu Giấy 64 2.3.1 Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro Saigonbank Cầu Giấy 64 2.3.1.1 Kiểm soát trước cho vay 65 2.3.1.2 Kiểm soát cho vay 69 2.3.1.3 Kiểm soát sau cho vay 72 2.3.2 Những kết đạt phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Saigonbank Cầu Giấy 75 2.3.3 Những tồn 77 2.3.4 Nguyên nhân 78 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH CẦU GIẤY 85 3.1 Định hướng kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương Chi nhánh Cầu Giấy 85 3.1.1 Mục tiêu chung 85 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng thời gian tới 86 3.2 Giải pháp kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài gịn Cơng Thương Chi nhánh Cầu Giấy 86 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng 86 3.2.2 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 91 3.2.3 Tăng cường kiểm soát nội 94 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 97 3.2.5 Nâng cấp hệ thống thông tin minh bạch xác 98 3.2.6 Phân tán rủi ro 99 Nguyễn Thị Minh Sâm iii Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN 3.3 Kiến nghị 101 3.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước 101 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 102 3.3.3 Kiến nghị với Saigonbank 104 KẾT LUẬN 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO 110 Nguyễn Thị Minh Sâm iv Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DPRR : Dự phòng rủi ro NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại PGD : Phòng giao dịch RRTD : Rủi ro tín dụng Saigonbank : Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương Saigonbank Cầu Giấy CBTD Nguyễn Thị Minh Sâm : : Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương - chi nhánh Cầu Giấy Cán tín dụng v Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Hoạt động huy động vốn Saigonbank Cầu Giấy 46 Bảng 2.2: Hoạt động cho vay Saigonbank Cầu Giấy 48 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Saigonbank Cầu Giấy 51 Bảng 2.4: Tình hình nợ hạn Saigonbank Cầu Giấy 52 Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu Saigonbank Cầu giai đoạn 2011 – 2013 55 Bảng 2.6: Danh mục cho vay 100 hồ sơ tín dụng kiểm tra Saigonbank Cầu Giấy từ ngày 01/01/2011 đến 31/12/2013 64 Bảng 2.7: Tình hình kiểm sốt trước cho vay Saigonbank Cầu Giấy giai đoạn 2011 – 2013 65 Bảng 2.8: Tình hình kiểm soát cho vay Saigonbank Cầu Giấy giai đoạn 2011 – 2013 69 Bảng 2.9: Tình hình kiểm sốt sau cho vay Saigonbank Cầu Giấy giai đoạn 2011 – 2013 73 Nguyễn Thị Minh Sâm vi Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ Hình 1.1: Sơ đồ Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục 24 Hình 1.2: Sơ đồ Ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng 28 Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức hoạt động 43 Hình 2.2: Quy trình Nghiệp vụ tín dụng 59 Hình 2.3: Quy trình Kiểm sốt x t duyệt cho vay Saigonbank Cầu Giấy 62 Hình 2.4: Biểu đồ Nhân tố ảnh hưởng cơng tác kiểm sốt rủi ro trước cho vay Saigonbank Cầu Giấy 69 Hình 2.5: Biểu đồ Giá cà phê Robusta London tuần 10 (09/3 – 14/3/2015) 71 Hình 2.6: Biểu đồ Nhân tố ảnh hưởng cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay Saigonbank Cầu Giấy .75 Hình 2.7: Biểu đồ Nhân tố ảnh hưởng cơng tác kiểm sốt rủi ro sau cho vay Saigonbank Cầu Giấy 75 Hình 3.1: Mơ hình Cơ cấu phịng ban 88 Nguyễn Thị Minh Sâm vii Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn Tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại (NHTM) tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn Song hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không thân ngân hàng mà doanh nghiệp kinh tế vậy, tăng cường kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng NHTM thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp, kinh tế Thế giới biến động phức tạp ảnh hưởng sâu sắc tới toàn kinh tế Việt Nam Đứng trước tình hình đó, địi hỏi NHTM Việt Nam có Ngân hàng TMCP Sài gịn Cơng thương phải nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Bên cạnh đó, trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh NHTM nước với NHTM nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Mặt khác hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, ngân hàng muốn tồn tại, phát triển cần phải có giải pháp nhằm nâng cao chất lượng, hiệu cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng thích hợp Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu hiệu kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng tìm giải pháp nhằm nâng cao khả kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng cần thiết Là học viên cao học làm việc môi trường ngân hàng, mạnh dạn lựa chọn đề tài: “ Kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng- Nghiên cứu tình Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng thươngChi nhánh Cầu Giấy” để hồn thành luận văn thạc sỹ kinh tế Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân Nguyễn Thị Minh Sâm Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN hàng TMCP Sài Gịn Cơng thương - Chi nhánh Cầu Giấy - Đề xuất giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Công thương - Chi nhánh Cầu Giấy Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu luận văn - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu Kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu Kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng thương - Chi nhánh Cầu Giấy từ năm 2011 - 2013 Phƣơng pháp luận phƣơng pháp nghiên cứu luận văn Đề tài nghiên cứu lựa chọn phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử Chủ nghĩa Mác – Lênin, tư tưởng Hồ Chí Minh Bên cạnh có sử dụng kết hợp với phương pháp nghiên cứu khoa học như: Phương pháp liệt kê, thống kê, phân tích Ngồi cịn sử dụng phương pháp khác phương pháp diễn dịch, quy nạp, so sánh… Những đóng góp luận văn Luận văn nghiên cứu cách tổng thể vấn đề kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng thương - Chi nhánh Cầu Giấy nên đưa giải pháp phù hợp sát với nội dung kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng để áp dụng chi nhánh Ngân hàng Có thể nói rằng, triển khai áp dụng tốt giải pháp kiểm sốt rủi ro mà luận văn đóng góp, cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng thương Chi nhánh Cầu Giấy chắn thành công Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn Luận văn khái quát vấn đề lý luận kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Trên sở lý luận, phân tích, đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương - Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn từ 2011 - 2013 từ đề xuất số giải pháp kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương - Chi nhánh Cầu Giấy Nguyễn Thị Minh Sâm Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, phụ lục, nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Lý luận kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm soát kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh Chương 3: Giải pháp kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng thương - Chi nhánh Cầu Giấy Nguyễn Thị Minh Sâm Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN sốt rủi ro hoạt động tín dụng Hiện chi nhánh có cán giám sát hỗ trợ tín dụng nhiên phận thực việc giải ngân tập hợp hồ sơ, thu hồi nợ chi nhánh làm hạn chế nhiều hiệu hoạt động phận này, là: - Hoạt động cán giám sát hổ trợ tín dụng chịu đạo kiểm soát lãnh đạo chi nhánh nên lãnh đạo chi nhánh không quan tâm đến việc giám sát cán giám sát hổ trợ tín dụng khơng tập trung giám sát nội dung mà tập trung vào nội dung khác - Do nằm chi nhánh, lợi ích thành tích cán giám sát hổ trợ tín dụng phụ thuộc vào thành tích chi nhánh nên phận bao che sai phạm vi phạm quy trình, quy chế phân tích tín dụng chi nhánh để chi nhánh đạt thành tích cao Vì vậy, ngân hàng cần tổ chức lại hệ thống kiểm tra nội theo mơ hình hệ thống kiểm tra nội trực thuộc Saigonbank chi nhánh Cầu Giấy, độc lập hoàn toàn với chi nhánh nhằm đảm bảo tính khách quan kiểm tra, phát huy hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát nội 3.2.3.4 Khắc phục kịp thời tồn chất lượng tín dụng Trung tâm kinh doanh cần nhìn nhận cảnh báo phận kiểm toán nội bộ, quan kiểm toán độc lập, tra ngân hàng Nhà Nước vi phạm quy trình quy chế phân tích tín dụng cách nghiêm túc có biện pháp khắc phục sau kiểm tra, kiểm toán cách kịp thời hàng năm, Trung tâm kinh doanh ln có phận kiểm tốn nội kiểm tra, có đợt tra ngân hàng Nhà Nước, thuê kiểm toán độc lập thực kiểm tốn tồn hoạt động ngân hàng, có hoạt động tín dụng quan kiểm toán đơn vị độc lập chuyên nghiệp đánh giá, phân tích, ý kiến kiểm tốn thường có độ tin cậy cao Trong thời gian qua, quan kiểm toán độc lập cho Trung tâm kinh doanh có đánh giá xác đáng số vi phạm chấm điểm khách hàng, phân tích tài khách hàng ngân hàng cần có biện pháp khắc phục để Nguyễn Thị Minh Sâm 96 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN tránh lặp lại năm sau 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hiện Saigonbank Cầu Giấy thường xuyên thực công tác phân loại nợ theo qui định thực xếp hạng tín dụng hàng năm Tuy nhiên việc xếp hạng cịn mang tính cảm tính , chủ quan chưa thực hệ thống, chuyên nghiệp Các tiêu chí xếp hạng tín dụng chưa quán hệ thống Saigonbank, chủ yếu dựa vào tần suất giao dịch khả trả nợ hạn Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu tất doanh nghiệp, ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau đây: - Việc xây dựng hệ thống nội xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo nhóm khách hàng nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nên cần có tiêu chí đánh giá khác nhau: + Nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, bao gồm doanh nghiệp Nhà Nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước xây dựng bảng điểm cần ý tiêu tài chính; lưu chuyển tiền tệ; quản lý: Kinh nghiệm kinh doanh kinh nghiệm ngành, tính khả thi phương án kinh doanh; trình trả nợ vay Saigonbank chi nhánh Cầu Giấy ngân hàng khác, mức độ giao dịch ; yếu tố bên ngoài: triển vọng ngành, vị cạnh tranh doanh nghiệp, hình ảnh doanh nghiệp thị trường + Nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ: Về tiêu đánh giá giống nhóm doanh nghiệp Nhà Nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tỷ trọng tiêu khác nhau: Trong khách hàng doanh nghiệp Nhà Nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tiêu tài quan trọng tiêu đánh giá ông chủ doanh nghiệp vừa nhỏ, khả quản lý trình quan hệ với ngân hàng lại quan trọng báo cáo tài doanh nghiệp không thực đáng tin cậy, không phản ánh thực tế hoạt động doanh nghiệp + Nhóm khách hàng cá nhân: Cần đưa hệ thống xếp hạng khách Nguyễn Thị Minh Sâm 97 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN hàng cá nhân vào hoạt động - Chia nhỏ tiêu đánh giá phù hợp với quy mô doanh nghiệp, ngành kinh doanh - Với tiêu phân tích hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cần xây dựng khung chuẩn cho nhóm doanh nghiệp theo quy mô, ngành kinh doanh thời kỳ - Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody’s, Standard & Poor… để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa tiến dần tới chuẩn mực quốc tế - Kiểm sốt chặt chẽ thơng tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội thông tin đầu vào phải thông tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác 3.2.5 Nâng cấp hệ thống thơng tin minh bạch xác Trong hoạt động tín dụng, thơng tin khách hàng vay vốn NHTM quan trọng, mục đích ngăn ngừa rủi ro góp phần ổn định hệ thống ngân hàng Hoạt động tín dụng NHTM cho vay với lòng tin khách hàng hoàn trả theo thoả thuận Muốn cho vay đảm bảo an toàn, ngân hàng phải nắm đầy đủ thông tin khách hàng để xem x t, định cho vay giám sát sau vay thơng tin hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tình trạng nợ nần, tài sản bảo đảm, khả hồn trả thơng tin cần thiết khác khách hàng vay - Thông tin hồ sơ pháp lý tên khách hàng, địa chỉ, định thành lập, đăng ký kinh doanh, chi nhánh đơn vị trực thuộc, họ tên trình độ người lãnh đạo, nghề nghiệp kinh doanh, mặt hàng sản xuất, kinh doanh chủ yếu, thị trường tiêu thụ sản phẩm - Thơng tin tình hình tài bao gồm tình hình vốn, kết sản xuất kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ, qua ngân hàng đánh giá khả tài chính, hoạt động phát triển khách hàng - Thơng tin tình hình quan hệ tín dụng gồm khoản vay tổ chức tín dụng, tổ chức khác, thời hạn trả khoản vay đó, lịch sử quan hệ tín dụng Nguyễn Thị Minh Sâm 98 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN khách hàng tổ chức tín dụng cho vay - Thơng tin xếp loại tín dụng khách hàng từ quan xếp loại bên kết xếp loại nội NHTM - Thông tin liên quan đến dự án xin vay khách hàng, ngân hàng cần xem x t khả trả nợ khách hàng từ việc thực dự án thơng tin khác liên quan đến tính khả thi dự án - Thông tin môi trường kinh doanh có liên quan đến ngành nghề, lĩnh vực hoạt động khách hàng, thông tin kinh tế, thị trường, xu phát triển, tiềm ngành Để cung cấp thơng tin cho NHTM cách đầy đủ có hiệu quả, cần phải có quan chun mơn thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng Tuy nhiên thực tế, việc cung cấp thơng tin cịn hạn chế thiếu minh bạch xác Mặc dự có nhiều kênh cung cấp thơng tin, khơng tránh khỏi thiếu sót tình hình dư nợ, vay nợ khách hàng, tình trạng chấp bất động sản nhiều nơi,… Do vậy, việc nâng cấp hệ thống thơng tin minh bạch xác cần thiết hữu ích, kênh cung cấp thơng tin cần phải cập nhật thường xuyên, cẩn thận, có kế hoạch lưu trữ thông tin hợp lý, hiệu Chính phủ cần có biện pháp, ban hành luật định xử lý nghiêm đơn vị cố tình che giấu, khai báo, cung cấp sai thật ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng NHTM với ngân hàng thị trường quốc tế 3.2.6 Phân tán rủi ro Phân tán rủi ro hoạt động tín dụng việc thực cấp tín dụng cho nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, khu vực sản xuất kinh doanh nhằm tránh tổn thất lớn xảy cho NHTM Phân tán rủi ro giải pháp chủ yếu thường NHTM áp dụng Các hình thức phân tán rủi ro chủ yếu bao gồm: - Không tập trung cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực hay khu vực: Để hạn chế rủi ro không nên tập trung vốn nhiều vào loại hình kinh Nguyễn Thị Minh Sâm 99 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN doanh, vùng kinh tế Đó khuyến cáo học có ý nghĩa mà nhà kinh doanh trước rút họ gánh chịu thiệt hại không tuân thủ nguyên tắc Chính NHTM nên coi giải pháp hữu hiệu cho cơng tác phịng ngừa rủi ro Khi ngân hàng tập trung cấp tín dụng vào lĩnh vực kinh tế giống “Bỏ trứng vào rổ” điều có nghĩa là: lĩnh vực kinh tế mà ngân hàng tập trung vốn đầu tư gặp phải biến động bất lợi thiệt hại ngân hàng vơ lớn Như phân tán rủi ro hay chia nhỏ lĩnh vực đầu tư, khu vực đầu tư biện pháp cho NHTM phòng chống rủi ro - Không nên dồn vốn đầu tư vào khách hàng Cùng với mục đích phân tán rủi ro, lời khuyến cáo quan trọng cho việc định cấp tín dụng ngân hàng Cho dù khách hàng kinh doanh hiệu hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng yêu cầu cần tuân thủ khách hàng gặp khó khăn rủi ro đột xuất xảy ngân hàng chịu tổn thất lớn, thay đổi chu kỳ kinh doanh khách hàng khó tránh khỏi - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng có tác dụng phân tán rủi ro theo danh mục tài sản, giảm thiệt hại xảy có rủi ro vài loại tài sản định - Cho vay đồng tài trợ Là hình thức cho vay tổ chức tín dụng cho dự án đầu tư tổ chức tín dụng đứng làm đầu mối bên để thực tài trợ Mục đích: Nâng cao hiệu hoạt động cho vay, giúp NHTM phân tán rủi ro mà không bị nguồn thu từ phương án kinh doanh khả thi Các tổ chức tín dụng tham gia đồng tài trợ, phải ký kết với hợp đồng mà ghi rõ trách nhiệm quyền hạn thành viên tham gia đồng tài trợ Do rủi ro xảy gánh nặng phân tán cho đơn vị chịu Nguyễn Thị Minh Sâm 100 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN phần rủi ro tương ứng với mức vốn tham gia 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước 3.3.1.1 Sự thay đổi sách Nhà Nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà Nước tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai thay đổi sách Nhà Nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách mới, điều nằm khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà Nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà Nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà Nước 3.3.1.2 Xây dựng, đại hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nay, nước phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý Nhà Nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thông tin chưa tin học hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, Nguyễn Thị Minh Sâm 101 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, nát NHTM thường đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thơng tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương nới cá nhân cư trú thu thập thơng tin sơ sài tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên sổ hộ cịn thông tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân khơng quan lưu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan Nhà Nước thuế, công an khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin Quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 3.3.1.3 Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM cịn gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thơng tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành tỷ số tài chính, giá thành….) cịn nhiều hạn chế, khơng có Vì vậy, Chính Phủ cần giao cho tổng cục thống kê phối hợp với tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin quan trọng việc xem x t đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao Nguyễn Thị Minh Sâm 102 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thông tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng NHTM Việt Nam Chính vây, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý Nhà Nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho NHTM cách nhanh chóng xác -Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thông tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp Nguyễn Thị Minh Sâm 103 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh ngân hàng Nhà Nước để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 3.3.2.2 Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao tình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng…để đạo phịng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống 3.3.3 Kiến nghị với Saigonbank 3.3.3.1 Hiện đại hóa có sở vật chất, cơng nghệ thơng tin ngân hàng Cần phải đầu tư hệ thống công nghệ thông tin mặt tạo điều kiện thuận lợi chăm sóc khách hàng tốt thực việc quản lý tốt Nền tảng cho hoạt động ngân hàng đại dựa sở công nghệ thông tin đại Đến nay, Saigonbank hoàn thành việc triển khai dự án đại hố ngân hàng phạm vi tồn hệ thống Tuy nhiên, khả Saigonbank cần đại hố cơng nghệ, đưa thêm sản phẩm dịch vụ điện tử nhằm tạo thêm tiện ích cao cho khách hàng sở ứng dụng công nghệ thông tin giao dịch Đối với phần mềm sử dụng nội Saigonbank , cần có kế hoạch bảo trì, nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng yêu cầu người sử dụng Nên có chương trình phần mềm đại cơng tác quản lý tài sản nợ -có (kiểm sốt rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối), huy động vốn 3.3.3.2 Xây dựng chiến lược kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng ban hành, áp dụng sổ tay nghiệp vụ quản lý tín dụng Xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng: Saigonbank phải đề chiến lược kinh doanh tín dụng sở phân tích Nguyễn Thị Minh Sâm 104 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN tình hình kinh doanh tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay khả chịu đựng rủi ro Chiến lược phải ban điều hành xem x t lại hàng năm, phải lập kế hoạch xu hướng tổng thể hoạt động kinh doanh tín dụng Chiến lược phải cụ thể hoá văn phổ biến nội ngân hàng Ban hành, áp dụng sổ tay nghiệp vụ quản lý tín dụng Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng Saigonbank phát triển theo định hướng, đạt mục tiêu an tồn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm sốt rủi ro tiến dần đến thông lệ quốc tế, sách tín dụng Saigonbank cần phải hồn thiện, cần phải có sổ tay nghiệp vụ quản lý tín dụng, nêu rõ quy trình quản lý tín dụng phận đến cá nhân thực nội dung sau đây: - Cơ chế phân cấp uỷ quyền: việc phân cấp, uỷ quyền phê duyệt tín dụng thực theo nguyên tắc: + Tuân thủ quy định pháp luật chế độ Saigonbank hoạt động tín dụng, đảm bảo an tồn, chất lượng hiệu + Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành hoạt động tín dụng, tn thủ quy trình x t duyệt tín dụng từ khâu x t duyệt tín dụng đến khâu kiểm soát + Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực người phân cấp, uỷ quyền lực kiểm soát rủi ro đơn vị phân cấp 3.3.3.3 Hồn thiện sách tín dụng Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng Saigonbank phát triển theo định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro tiến dần đến thông lệ quốc tế, sách tín dụng Saigonbank cần phải hồn thiện nội dung sau đây: - Cơ chế phân cấp uỷ quyền: Việc phân cấp, uỷ quyền phê duyệt tín dụng thực theo nguyên tắc: Nguyễn Thị Minh Sâm 105 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN + Tuân thủ quy định pháp luật chế độ Saigonbank hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng hiệu + Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành hoạt động tín dụng, tn thủ quy trình xột duyệt tín dụng từ khâu x t duyệt tín dụng đến khâu kiểm soát + Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực người phân cấp, uỷ quyền lực kiểm soát rủi ro đơn vị phân cấp - Tập trung vào nội dung: + Xây dựng quy trình cấp tín dụng theo lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, kêt hợp tồn giai đoạn từ cung ứng tín dụng đến bảo lãnh, phát hành L/C quy trình phải phù hợp với lĩnh vực, gắn liền với nhu cầu khách hàng, yêu cầu cấu nguồn vốn doanh nghiệp, tính đặc thù kinh doanh ngành nghề + Tín dụng dịch vụ hai hoạt động gắn kết với nhau, để khai thác toàn diện tiềm hợp tác với khách hàng doanh nghiệp, cần xây dựng chế, quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ - tín dụng trọn gói bao gồm cung ứng tín dụng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế đồng thời triển khai việc áp dụng lãi suất cho vay phí dịch vụ linh hoạt theo nguyên tắc gói sản phầm, dịch vụ thu Trên sở sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng Saigonbank tín dụng, tiền gửi, toán quốc tế, nước, mua bán ngoại tệ đồng thời với việc triển khai áp dụng loại phí cam kết, phí trả nợ trước hạn, phí đầu mối, phí thẩm định dự án, phí cấp hạn mức tín dụng Saigonbank cần xây dựng sách định giá tiền vay linh hoạt đảm bảo mức lãi suất cho vay cạnh tranh để thu hút khách hàng + Đối với tín dụng doanh nghiệp Saigonbank cần trọng đến hoạt động tài trợ xuất nhập Đây lĩnh vực ngày phát triển Việt Nam tham gia hội nhập kinh tế giới Vì vậy, Saigonbank nên tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, xây dựng sách cụ thể theo nhóm khách Nguyễn Thị Minh Sâm 106 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN hàng lĩnh vực xuất nhập khẩu, đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập kiến nghị Saigonbank xây dựng tổ chức hội nghị khách hàng lĩnh vực xuất nhập theo khu vực, bao gồm khách hàng có khách hàng tiềm + Đối với tín dụng bán lẻ: Saigonbank xây dựng, đa dạng sản phẩm tín dụng, tiêu dung cá nhân nữa, đánh giá hiệu hoàn thiện chế cho vay mua nhà ở, cho vay mua tơ, cho th tài chính, tín dụng tiêu dùng việc ban hành sản phẩm phải gắn liền với thực tiễn, theo sản phẩm đưa nhánh triển khai khách hàng chấp nhận 3.3.3.4 Ban hành đầy đủ hệ thống sổ tay nghiệp vụ khối tăng cường công tác đào tạo nguồn nhân lực Hiện ngân hàng quản lý theo mơ hình tập trung khối có chức nhiệm vụ chung nhiên tất khối có sổ tay nghiệp vụ để thể quy trình nghiệp vụ đặc biết Khối kiểm soát rủi ro Đây khối có vai trị quan trong việc kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng tồn hệ thống nói chung Saigonbank Cầu Giấy nói riêng Do để nâng cao hiệu kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng cần phải có sổ tay nghiệp vụ giới thiệu quy trình thực cụ thể Bên cạnh việc ban hành sổ tay nghiệp vụ bao gồm quy trình nghiệp vụ cơng tác đào tạo hội sở cần thiết cần phải có lớp đào tạo để giới thiệu cho cán hiểu quy trình nắm bắt chuyên môn nâng cao nghiệp vụ để giảm thiểu rui ro tín dụng 3.3.3.4 Phải tập trung việc nghiên cứu thị trường, phân tích ngành nghề công tác dự báo tốt Saigonbank cần có phận độc lập nghiên cứu thị trường nghiên cứu ngành cụ thể phải nêu rủi ro, hội, điểm mạnh ngành phải có dự báo để phịng sách tín dụng có dự báo có sách kịp thời thời kỳ nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng 3.3.3.5 Thực tốt công tác kiểm tra nội việc thực sách tín dụng Nguyễn Thị Minh Sâm 107 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN việc cấp tín dụng theo điều khoản phê duyệt Saigonbank Cần phải có kiểm tra tính tuân thủ tính khắc phục việc thực cấp tín dụng chi nhánh để kịp thời có điều chỉnh sữa đổi phù hợp CBTD chi nhánh, khách hàng Bên cạnh việc kiểm tra định kỳ thường xuyên sẻ làm cho CBTD chi nhánh ý thực việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ đề làm giảm rủi ro tín dụng KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở lý luận trình bày chương 1, thực trạng phân tích chương 2, chương luận văn đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cường kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương chi nhánh Cầu Giấy thời gian tới Hi vọng với giải pháp nêu giúp Saigonbank Cầu Giấy ngày phát triển, hạn chế thấp tổn thất rủi ro tín dụng Nguyễn Thị Minh Sâm 108 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN KẾT LUẬN Kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng kiểm soát điều hành NHTM, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập, ngày phải tiến gần đến với thông lệ quốc tế muốn tồn phát triển bền vững Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng tìm hiểu kinh nghiệm kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng số nước giới - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương - Chi nhánh Cầu Giấy, sâu phân tích, lý giải thực trạng kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương - Chi nhánh Cầu Giấy qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương - Chi nhánh Càu Giấy - Trên sở đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng thương - Chi nhánh Cầu Giấy luận văn đề xuất số giải pháp tăng cường nhằm tăng cường kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương - Chi nhánh Cầu Giấy - Luận văn đưa số kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước, với Nhà Nước, với Saigonbank Với xu phát triển nay, kiểm sốt rủi ro nói chung kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng nói riêng ngân hàng, nhà khoa học, người làm chun mơn nghiên cứu, phát triển hồn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Nguyễn Thị Minh Sâm 109 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế & Quản lý, ĐH BKHN TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghiêm Văn Bảy (2012), Giáo trình Kiểm sốt dịch vụ khác NHTM, NXB Tài Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê Fredric s.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, nhà xuất Khoa học kỹ thuật Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc (2012), Kiểm sốt tín dụng NHTM, NXB Tài chính, Hà Nội Nguyễn Thị Mùi, ThS Trần Cảnh Toàn (2011), Kiểm sốt NHTM, NXB Tài chính, Hà Nội Mai Siêu, TS Đào Minh Phúc Nguyễn Quang Tuấn (1998), Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê Nguyễn Văn Tiến (2005), Kiểm soát rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê Saigonbank Cầu Giấy (2011-2013), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng thương: quy trình cho vay quản lý tín dụng 10 Tác giả tham khảo: http://giacaphe.com/42899/thi-truong-ca-phe-tuan-10-09-314-32015/ Nguyễn Thị Minh Sâm 110 ... nghiên cứu luận văn - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu Kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu Kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng thương. .. luận kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm sốt kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh Chương 3: Giải pháp kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng Ngân. .. trạng kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương - Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn từ 2011 - 2013 từ đề xuất số giải pháp kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP