Các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh phú thọ

giáo dục đào tạo trờng đại học bách khoa hà nội - VŨ ĐỨC NHÀN CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN A BN TNH PH TH luận văn thạc sĩ kỹ thuËt QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS -TS Phan Thị Thuận Hµ Néi 2013 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu 3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 4 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Chương I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm phân loại rủi ro hoạt động ngân hàng 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 11 1.2 Nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng 11 1.2.1 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 12 1.2.1.1 Nguyên nhân khách quan 12 1.2.1.2 Nguyên nhân chủ quan 13 1.2.2 Hậu rủi ro tín dụng 17 1.2.2.1 Đối với thân ngân hàng 17 1.2.2.2 Đối với kinh tế 18 1.2.2.3 Đối với khách hàng 19 1.3 Các tiêu đánh giá xác định mức độ rủi ro tín dụng 19 1.3.1 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 19 1.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 22 1.3.3 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 26 1.4 Phương hướng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 28 1.4.1 Sự cần thiết phải phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 28 1.4.2 Nhiệm vụ cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 29 1.5 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 29 1.6 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nước 31 Kết luận Chương I 34 Chương II: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN 35 TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng địa bàn tỉnh Phú Thọ 36 2.1.1 Hệ thống TCTD địa bàn 36 2.1.2 Tổng quan 10 chi nhánh NHTM nghiên cứu 37 2.1.2.1 NHTMCP Ngoại thương chi nhánh Việt Trì 37 2.1.2.2 NHTMCP Cơng thương chi nhánh Phú Thọ 37 2.1.2.3 NHTMCP Công thương chi nhánh Hùng Vương 38 2.1.2.4 NHTMCP Công thương chi nhánh Đền Hùng 39 2.1.2.5 NHTMCP Công thương chi nhánh thị xã Phú Thọ 40 2.1.2.6 NHNo&PTNT chi nhánh Phú Thọ 41 2.1.2.7 NHTMCP Đầu tư phát triển chi nhánh Phú Thọ 42 2.1.2.8 NHTMCP Phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long - CN Phú 43 Thọ 2.1.2.9 NHTMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì 43 2.1.2.10 NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Phú Thọ 44 2.2 45 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ đến 31/12/2012 2.2.1 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng VCB Việt Trì 45 2.2.1.1 Nguồn vốn huy động địa phương 46 2.2.1.2 Chất lượng tín dụng 47 2.2.2 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Vietinbank Phú 49 Thọ 2.2.2.1 Nguồn vốn huy động địa phương 50 2.2.2.2 Chất lượng tín dụng 51 2.2.3 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Vietinbank Hùng 53 Vương 2.2.3.1 Nguồn vốn huy động địa phương 54 2.2.3.2 Chất lượng tín dụng 55 2.2.4 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Vietinbank Đền 57 Hùng 2.2.4.1 Nguồn vốn huy động địa phương 58 2.2.4.2 Chất lượng tín dụng 58 2.2.5 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Vietinbank thị xã 60 Phú Thọ 2.2.5.1 Nguồn vốn huy động địa phương 61 2.2.5.2 Chất lượng tín dụng 61 2.2.6 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Agribank Phú Thọ 64 2.2.6.1 Nguồn vốn huy động địa phương 65 2.2.6.2 Chất lượng tín dụng 65 2.2.7 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng BIDV Phú Thọ 67 2.2.7.1 Nguồn vốn huy động địa phương 68 2.2.7.2 Chất lượng tín dụng 69 2.2.8 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng MHB Phú Thọ 72 2.2.8.1 Nguồn vốn huy động địa phương 73 2.2.8.2 Chất lượng tín dụng 73 2.2.9 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng MB Việt Trì 75 2.2.9.1 Nguồn vốn huy động địa phương 76 2.2.9.2 Chất lượng tín dụng 77 2.2.10 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Maritime bank Phú 79 Thọ 2.2.10.1 Nguồn vốn huy động địa phương 80 2.2.10.2 Chất lượng tín dụng 81 2.3 82 Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHTM 2.3.1 Phân tích hoạt động nhận dạng rủi ro tín dụng 83 2.3.2 Phân tích hoạt động đo lường rủi ro tín dụng 84 2.3.3 Phân tích việc áp dụng biện pháp quản lý rủi ro tín dụng 85 2.3.4 Phân tích hoạt động kiểm sốt giảm thiểu rủi ro tín dụng 87 2.4 Phân tích đánh giá hạn chế cơng tác quản trị rủi 89 ro tín dụng 2.4.1 Nhận biết, phòng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng 89 2.4.2 Thực quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro, 90 xếp hạng tín dụng 2.4.3 Chưa tuân thủ quy trình, nghiệp vụ liên quan hoạt động tín dụng 91 2.4.4 Chiến lược, sách tín dụng chưa rõ ràng; chưa trọng 92 phân tích, quản trị danh mục cho vay thực 2.4.5 Mơ hình thực quản lý rủi ro tín dụng chưa phù hợp 92 2.4.6 Chính sách, quy định hoạt động tín dụng từ NHTM cấp 92 cịn chưa phù hợp, chưa hỗ trợ cho quản trị RRTD chi nhánh 2.4.7 Thu thập thông tin phục vụ quản trị RRTD chưa đầy đủ, 93 xác Kết luận Chương II 94 Chương III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO 96 TÍN DỤNG CỦA CÁC CHI NHÁNH NHTM TRÊN ĐỊA BÀN PHÚ THỌ 3.1 Quan điểm đạo, định hướng mục tiêu NHNN chi 97 nhánh sách tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 3.1.1 Chỉ đạo, xây dựng đưa định hướng, sách tín dụng phù hợp với chủ trương, định hướng Nhà nước, ngành địa phương 97 3.1.2 Nâng cao hiệu lưc, hiệu hoạt động tra giám sát, 97 đảm bảo hoạt động tín dụng tuân thủ theo quy định, kiểm soát rủi ro chất lượng tín dụng 3.1.3 Tổ chức tín dụng nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm 98 hoạt động tín dụng; kiểm sốt, quản lý rủi ro tín dụng đặt đạo, định hướng giám sát NHNN chi nhánh 3.1.4 Hỗ trợ, phối hợp tháo gỡ tồn tại, vướng mắc chế 98 sách, văn liên quan hoạt động tín dụng 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng 99 3.2.1 Giải pháp cho NHNN chi nhánh tỉnh Phú Thọ 99 3.2.2 Giải pháp cho Ngân hàng thương mại 101 3.3 Kiến nghị 119 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 119 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 121 3.3.3 Kiến nghị UBND tỉnh Phú Thọ 124 3.3.4 Đối với hệ thống NHTM 124 KẾT LUẬN 126 TÀI LIỆU THAM KHẢO 128 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 25 tháng năm 2013 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Vũ Đức Nhàn DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN STT Viết tắt Viết đầy đủ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng XLRR Xử lý rủi ro DPRR Dự phịng rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân NHCT Ngân hàng Công thương NHCT tỉnh NHTMCP Công thương tỉnh Phú Thọ NHCT Đền Hùng NHTMCP Công thương Đền Hùng NHCT TX Phú Thọ NHTMCP Công thương thị xã Phú Thọ NHCT Hùng Vương NHTMCP Công thương Hùng Vương MB NHTMCP Quân đội MSB NHTMCP Hàng Hải Vietcombank NHTMCP Ngoại thương NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHĐT&PT Ngân hàng Đầu tư phát triển MHB Ngân hàng Phát triển nhà đồng Sông Cửu Long Cty CP Công ty cổ phần Cty TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn trđ Triệu đồng PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Những năm gần địa bàn tỉnh Phú Thọ phát triển mạnh số lượng quy mơ hoạt động tổ chức tín dụng (TCTD) Tính đến thời điểm có tới 52 tổ chức hoạt động ngân hàng, có 36 Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND), Ngân hàng Chính sách xã hội, Ngân hàng Phát triển 14 đầu mối chi nhánh ngân hàng thương mại (NHTM) với sản phẩm chủ yếu tín dụng cho vay kinh tế với tổng dư nợ 17.200 tỷ VND, dư nợ cho vay NHTM chiếm tỷ trọng 90% Với tốc độ phát triển tính cạnh tranh ngân hàng ngày lớn, khả rủi ro gia tăng tương ứng Trước định hướng nhiệm vụ giai đoạn 2010 - 2015, toàn ngành Ngân hàng địa bàn tỉnh Phú Thọ xác định: Nguồn vốn huy động tăng 20%; Dư nợ cho vay kinh tế tăng 25%; Nợ xấu 5% tổng dư nợ cho vay kinh tế Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, với tâm huyết nghề nghiệp trách nhiệm mình, tơi thực nghiên cứu đề tài “Các giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Phú Thọ” mong giúp NHTM có biện pháp quản trị hữu hiệu phịng, chống rủi ro tín dụng (RRTD), đảm bảo cho hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả, phục vụ tích cực cung ứng vốn thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải vấn đề bản: - Làm sáng tỏ số vấn đề sở lý luận quản trị RRTD, phòng ngừa hạn chế RRTD hoạt động NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng quản trị RRTD NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ; xác định xu hướng nguyên nhân - Đưa định hướng, giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD chi nhánh NHTM địa bàn góc độ quản lý, đạo, Thanh tra - Giám sát NHNN góc độ NHTM áp dụng thực tiễn để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: 10 Chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ, gồm: Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) Công Thương (Vietinbank), Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (Agribank), Ngân hàng Đầu tư Phát triển (BIDV), Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long (MHB), NHTMCP Quân đội (MB), NHTMCP Hàng Hải (Maritimebank), NHTMCP Ngoại Thương (Vietcombank) - Phạm vi nghiên cứu: RRTD hoạt động ngân hàng qua số liệu tình hình thực tế 10 NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Nghiên cứu sử dụng phương pháp thống kê mô tả thực trạng RRTD NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ, phương pháp phân tích q trình quản lý tín dụng; phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử nghiên cứu hoạt động tín dụng NHTM; đưa vấn đề giải pháp để xoay chuyển từ nhận thức đến thực tiễn nhà lãnh đạo cán ngân hàng Công cụ nghiên cứu dùng bảng phân tích tình hình hoạt động tín dụng đơn vị, gồm: huy động vốn, cho vay, nợ xấu, trích lập dự phịng, kết kinh doanh Các bảng phân tích xác định 10 NHTM Từ đó: khẳng định tầm quan trọng tác động hoạt động tín dụng NHTM; Phân tích cấu tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn phân loại theo nhóm nợ để đánh giá mức độ nợ xấu hoạt động tín dụng, diễn biến xu hướng nợ xấu, xác định mức độ rủi ro thời gian tới; Xác định loại RRTD, nguyên nhân dẫn đến rủi ro; nguyên nhân chủ yếu; Đánh giá ưu điểm, hạn chế công tác quản trị RRTD để đưa giải pháp quản trị rủi ro hiệu Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương, cụ thể: vai trò kiểm sốt tín dụng hoạt động Ngân hàng, cịn phải nâng cao nhận thức cho cán tín dụng ý nghĩa kiểm soát, đào tạo cho họ kiến thức kỹ cần thiết để phục vụ hoạt động Từ tạo cho họ khả chủ động kiểm soát khoản vay phức tạp, khó giám sát Trên sở làm cho cán tín dụng hiểu rõ cần thiết vai trị kiểm sốt tín dụng khơi gợi củng cố tinh thần tự giác, chủ động, tính có trách nhiệm kiểm sốt tín dụng Các giải pháp: Giám đốc/Trưởng phịng tín dụng cần thường xuyên nhắc nhở, lưu ý cán tín dụng việc kiểm sốt tín dụng, giảm thiểu rủi ro việc cấp tín dụng Tổ chức buổi hội thảo, thảo luận kiểm soát RRTD, nhấn mạnh sai phạm hậu gặp phải toàn hệ thống để phòng tránh Thảo luận đưa biện pháp kiểm sốt tín dụng linh hoạt an toàn cho trường hợp cụ thể Loại bỏ tâm lý cho vay dựa vào tài sản đảm bảo mà phải thực nguyên tắc: cho vay phải dựa vào hiểu biết khách hàng, kiểm sốt hoạt động tín dụng cho vay Bố trí nhân hợp lý, tránh tình trạng thiếu nhân sự: Lượng hóa cơng việc hợp lý, cụ thể để đo lường suất làm việc nhân viên, từ bố trí nhân cho phù hợp Tránh tình trạng làm việc mức, gây chán nản nhân viên, động lực làm việc không đủ thời gian để tiếp xúc khách hàng theo dõi khoản cho vay Bên cạnh đó, phải có chế độ đãi ngộ hợp lý, với cam kết ban đầu thỏa thuận nhận việc Tránh tình trạng ký Phụ lục hợp đồng lao động cách tùy tiện để thay đổi điều khoản ban đầu Trường hợp bất khả kháng nên giải thích cách hợp lý, bố trí nhân viên chun trách/người có trách nhiệm để giải thích với nhân viên cách hợp lý, tránh gây chán nản nhân viên Có chế độ đãi ngộ hợp lý, tránh tình trạng “chảy máu chất xám” NHTM đào tạo để có nguồn nhân 4, Giải pháp hỗ trợ khác 115 - Đối với Hội sở NHTM: Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thông tin đáp ứng cho nhu cầu truy xuất số liệu thống kê, phục vụ cho cơng tác QTRRTD nói riêng quản trị kinh doanh Ngân hàng nói chung Ban sách Quản lý tín dụng đầu mối, tích cực rà sốt lại văn bản, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng cho chuẩn hóa tồn hệ thống Sau rà soát, phổ biến đến khối cần xây dựng lại thành Sổ tay tín dụng có hiệu lực tồn hệ thống thơng đạt đến tồn thể nhân viên Trong sổ tay tín dụng tổng hợp quy trình, thủ tục cơng việc Còn văn hướng dẫn chi tiết thay đổi thời kỳ, cần cập nhật liên tục theo dõi trang Web NHTM để thuận tiện cho việc cập nhật văn bảo mật thơng tin Đặc biệt lưu ý tránh tình trạng văn ban hành mâu thuẫn Khối, Phòng ban Để thực điều này, NHTM cần: + Chú trọng việc tuyển chọn, đào tạo nhân viên nghiệp vụ Ban sách Quản lý tín dụng, Khối KHDN, Khối KHCN, Khối vận hành đặc biệt Ban Pháp chế (nhân viên Ban Pháp chế số NHTMCP trình độ nghiệp vụ cịn hạn chế, đa số nhân viên trường chưa có kinh nghiệm thực tế nhiều nên giải tình đơi mang tính sách nhiều, khơng phù hợp với tình hình thực tế) Tuyển chọn người thực có lực, tâm huyết với NHTM + Ban sách Quản lý tín dụng đầu mối để tổng hợp xem xét tính thống công văn ban hành kịp thời hiệu chỉnh sai sót + Đối với văn quan trọng nên cung cấp tài liệu giấy như: lãi suất cho vay, sách khách hàng, để thuận tiện cho việc nghiên cứu tác nghiệp nhân viên Đối với tài liệu quan trọng phân phối có ký nhận thu hồi nhân viên chuyển cơng tác nghỉ việc + Khi soạn thảo văn hướng dẫn thực phải rõ ràng, tránh dùng từ đa nghĩa, tránh soạn thảo văn chung chung, gây hiểu nhầm thực Phải ghi 116 rõ ràng tên số điện thoại nhân viên phụ trách giải đáp thắc mắc trình thực hiện, tránh đùn đẩy cơng việc nhân viên phận, gây khó khăn cho chi nhánh + Khi có phản hồi chi nhánh phải gấp rút phân công nhân viên chuyên trách giải đáp thắc mắc cách rõ ràng, phân phối tồn hệ thống để chi nhánh khác khơng hỏi lại câu trùng lắp, đồng thời tham khảo chi nhánh phát sinh Đặc biệt giai đoạn nay, mà tình hình kinh tế khơng ổn định, sách NHNN thay đổi liên tục - Đối với chi nhánh NHTM: Tuân thủ Quy chế cho vay Quy trình cấp tín dụng: Để đảm bảo an toàn, giảm rủi ro trình cấp tín dụng, cán Ngân hàng phải ln tuân thủ Quy chế cho vay NHNN Quy trình cấp tín dụng NHTM Tránh tình trạng lạm dụng chức vụ, quyền hạn cấp khoản tín dụng không hợp lý, lập hồ sơ giả, làm gia tăng RRTD Bộ phận kiểm soát chi nhánh phải phát huy tối đa vai trị mình, tn thủ tính độc lập kiểm tra, kiểm soát hồ sơ Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều khả xảy rủi ro Do vậy, công tác kiểm tra, kiểm soát nội Ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đảm bảo hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao Trên sở nhận thức tầm quan trọng công tác kiểm tra kiểm sốt kết đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh, cơng tác kiểm tra, kiểm soát giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng (Hiện cịn hệ thống Agribank có phận này, cịn lại việc kiểm tra kiểm soát cài vào khâu nghiệp vụ, chốt kiểm sốt Riêng hệ thống Vietinbank có phịng kiểm tra khu vực đặt Việt Trì, nhiệm vụ kiểm tra - kiểm soát chi nhánh thuộc tỉnh Phú Thọ - Yên Bái - Lào Cai Các NHTM lại phòng kiểm tra nội đặt hội sở, hàng năm có chương trình kiểm tra đơn vị thực kiểm soát từ xa qua hệ thống máy chủ) Công tác kiểm tra, kiểm sốt chi nhánh cần tiếp tục hồn thiện theo hướng sau: 117 Một là, đảm bảo thực kiểm tra tất khâu trình cho vay: + Kiểm tra trước cho vay: Kiểm tra tuân thủ trình thẩm định khách hàng, phương án, dự án vay vốn Đồng thời kiểm tra việc thực đầy đủ điều kiện phê duyệt trước giải ngân cấp có thẩm quyền Nếu có xét duyệt ngoại lệ phải thực theo quy trình, thủ tục hướng dẫn để việc theo dõi dễ dàng, tránh sai sót cấp tín dụng + Kiểm tra cho vay: kiểm tra việc chuyển tiền tốn khách hàng có phù hợp với mục đích vay vốn hay khơng, đặc biệt kiểm tra việc giải ngân tiền mặt để tốn tiền mua hàng hóa chi trả lương cho nhân viên + Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục đích, kiểm tra bảo đảm nợ vay, kiểm tra khả thu hồi nợ sở theo dõi tình hình ln chuyển hàng hố, tình hình tài doanh nghiệp Chú ý trường hợp khách hàng đề nghị gia hạn nợ Cần phải xem xét, phân tích toàn diện để kịp thời phát khoản nợ khó địi, khả kinh doanh doanh nghiệp suy giảm/nguồn thu nhập trả nợ bị ảnh hưởng, thay đổi, Ngân hàng cần thu hồi nợ thấy có dấu hiệu khơng khả quan Chỉ cấu lại nợ thực cần thiết, tăng tài sản để đảm bảo cho khoản vay Nếu khó khăn khơng thể đảo ngược Ngân hàng cần phải có hành động kịp thời để thu hồi nợ, bảo toàn nguồn vốn cho vay Ngân hàng Hai là, kiểm soát thường xuyên khoản nợ vay khách hàng Cơng tác kiểm sốt cần tiến hành theo số nội dung sau: + Xem xét danh mục phân loại khoản vay, khách hàng vay + Kiểm tra định kỳ tái định giá tài sản đảm bảo + Kiểm soát hồ sơ, đánh giá chất lượng tín dụng khoản vay, khách hàng vay + Kiểm tra việc tn thủ quy trình sách tín dụng cán tín dụng 118 Ba là, để cơng tác kiểm sốt đạt hiệu cao chi nhánh nên bố trí cán kiểm sốt cán có nghiệp vụ giỏi, lĩnh nghề nghiệp, đặc biệt có nghệ thuật đấu tranh để mạnh dạn đóng góp tham mưu cho Ban giám đốc + Khi nhận văn hướng dẫn Hội sở, công văn quan trọng Trưởng phòng nghiệp vụ phải tổ chức họp để trao đổi ý kiến, tránh trường hợp hiểu sai, hiểu nhầm, người hiểu theo hướng, gây khó khăn trình thực hiện, gây rủi ro cho NHTM Đồng thời, chi nhánh nên tổ chức thường xuyên buổi sinh hoạt chuyên đề để phổ biến, trao đổi cơng văn, chế độ ngồi ngành để cán tín dụng nắm bắt trao đổi lẫn để hiểu sâu + Trong q trình tác nghiệp, có khó khăn, vướng mắc phải kịp thời gửi văn hỏi Hội sở, tránh trường hợp gọi điện thoại hỏi người trả lời không chắn Cần lưu lại văn hướng dẫn trường hợp nhận phản hồi từ Hội sở + Tổ chức nâng cao lực nhân viên, kể trình độ chuyên môn nghiệp vụ lẫn đạo đức, giúp nhân viên ý thức tầm quan trọng việc quản trị rủi ro khả nhận biết rủi ro trình cho vay để phịng tránh + Cung cấp báo cáo kịp thời xác có u cầu từ Hội sở, phục vụ cho công tác nghiên cứu, theo dõi đưa biện pháp giảm rủi ro nói chung, giảm RRTD nói riêng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật địi hỏi cấp bách Nhà nước phải khơng ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên 119 tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý TSBĐ thu hồi vốn vay - Chính phủ cần đạo ban hành văn pháp luật quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn, cơng ty tư vấn vấn đề liên quan đến tài sản giá trị, quyền sở hữu, thủ tục phá sản… Nhằm hạn chế trường hợp có thơng đồng quan với doanh nghiệp (đánh giá sai tình trạng thực tế doanh nghiệp để có đủ điều kiện vay vốn ngân hàng) - Chính phủ cần nghiên cứu ban hành quy định đưa vào thực loại bảo hiểm bắt buộc như: bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay, bảo hiểm khoản vay - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an tồn, bền vững hội nhập quốc tế 120 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Bổ sung, hoàn thiện khung pháp lý, chế sách liên quan hoạt động tín dụng góp phần nâng cao hiệu quản trị RRTD cho NHTM tháo gỡ vướng mắc thực hiện: bổ sung, sửa đổi Nghị định 163/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm nâng cao tính chủ động TCTD xử lý TSBĐ (rủi ro đọng vốn, vốn xử lý TSBĐ phức tạp, ngân hàng phải khởi kiện, tham gia tố tụng, vướng mắc chuyển quyền sở hữu cho người mua chủ sở hữu không hợp tác…) - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành: Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mại tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, 121 hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - Tăng cường nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát hoạt động NHTM Thực thường xuyên công tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị NHNN cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc xử lý, chỉnh sửa sau tra nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt động tra ngân hàng NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM Thanh tra NHNN chưa thực cách có hệ thống, chưa có tiêu chí đánh giá chưa thực đánh giá tồn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để tra NHNN thực vai trị đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá 122 rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều đòi hỏi công nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM - NHNN cần cải tiến nâng cao vai trị Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thông tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế RRTD NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin 123 ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 3.3.3 Kiến nghị UBND tỉnh Phú Thọ - Nhằm thuận lợi hoạt động nhận TSBĐ tiền vay TCTD, đề nghị Uỷ ban nhân dân tỉnh đạo Sở Tài nguyên Môi trường triển khai, thực việc cấp, đăng ký, chứng nhận quyền sở hữu tài sản cơng trình, vật kiến trúc đất (hiện số hệ thống NHTM yêu cầu tài sản đất phải có chứng nhận quyền sở hữu ghi rõ giấy chứng nhận quyền sử dụng đất MHB, MB); đạo phịng tài ngun mơi trường huyện, thành, thị xác nhận đầy đủ nội dung đăng ký giao dịch bảo đảm bất động sản địa bàn Chỉ đạo Uỷ ban nhân dân xã, phường, thị trấn có trách nhiệm việc xác nhận hộ khẩu; chứng thực cụ thể, xác giao dịch bảo đảm TSBĐ (là bất động sản) Chỉ đạo Sở tư pháp tăng cường quản lý hoạt động phòng công chứng (đáp ứng đủ điều kiện hoạt động, cán đủ lực, đạo đức, trình độ chun mơn) - Uỷ ban nhân dân tỉnh huyện, thành, thị thực tốt chế công khai, minh bạch quy hoạch đất sử dụng đất; quy hoạch dự án, vùng kinh tế, lĩnh vực ngành nghề trọng điểm, ngành nghề để gắn với định hướng phát triển tín dụng; cơng bố kế hoạch nguồn vốn dự án, cơng trình xây dựng thuộc nguồn vốn ngân sách 3.3.4 Đối với hệ thống ngân hàng thương mại - Hệ thống NHTM có chi nhánh hoạt động địa bàn chủ động, tăng cường trao đổi thông tin quản lý, điều hành hoạt động chi nhánh Việc giao tiêu, kế hoạch hoạt động đến chi nhánh hoạt động địa bàn cần có phối hợp, trao đổi với NHNN chi nhánh; dựa đặc điểm hoạt động kinh tế xã hội, tiền tệ ngân hàng địa bàn, tránh gây áp lực hoạt động, ảnh hưởng đến hiệu chất lượng tín dụng địa bàn 124 - Hoàn thiện nâng cao chất lượng, hiệu lực, hiệu quả, quyền hạn trách nhiệm; đảm bảo tính khách quan, độc lập phận kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội hệ thống Chỉ đạo, yêu cầu phận kiểm tra kiểm soát nội có trách nhiệm phối hợp, thường xuyên trao đổi thơng tin, kết kiểm tra kiểm sốt chi nhánh địa bàn NHNN chi nhánh - Hồn thiện mơ hình, nhiệm vụ, chức phận quản lý rủi ro hệ thống theo hướng tách bạch, độc lập thực chức quy trình tín dụng, đảm bảo khâu, bước quy trình thực kiểm tra chéo, kiểm sốt hiệu - Nâng cao hiệu lực, hiệu công tác pháp chế; rà soát, ban hành văn sách, quy chế liên quan hoạt động tín dụng theo hướng chặt chẽ, đảm bảo an tồn, kiểm sốt RRTD để chi nhánh NHTM thực quản trị RRTD hiệu 125 KẾT LUẬN Trên sở tập hợp, luận giải, minh chứng, phân tích liệu, đề tài hoàn thành nội dung sau: - Lý do, mục đích cần thiết đề tài nghiên cứu: “Các giải pháp nâng cao hiệu quản trị RRTD chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ” - Hệ thống hố mang tính lý luận tín dụng, RRTD, quản trị RRTD NHTM - Đề phương pháp nghiên cứu sở thực tế hoạt động chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ; từ đề phương pháp phân tích, đánh giá khoa học, có tính thực tiễn cao - Thực phân tích tình hình hoạt động tín dụng 10 chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ năm 2012; qua đưa dấu hiệu nhận biết sớm rủi ro tiềm ẩn tìm nguyên nhân Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị RRTD chi nhánh NHTM địa bàn; đưa hạn chế để có giải pháp khắc phục - Đề quan điểm, định hướng đạo; giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHTM Qua nghiên cứu thực tiễn cho thấy rủi ro hoạt động NHTM nói chung, RRTD nói riêng nhận diện, đo lường để đưa dự báo kịp thời có tính cảnh báo, sở xây dựng phương án nhằm ngăn ngừa hạn chế đến mức thấp thiệt hại rủi ro gây NHTM xây dựng hệ thống sách quản lý rủi ro cách hiệu nhận thức được: “Quản lý rủi ro trình liên tục cần thực cấp độ tổ chức tài yêu cầu bắt buộc để tổ chức tài đạt mục tiêu đề trì khả tồn minh bạch tài chính” (Trích Hướng dẫn Chính sách quản lý rủi ro Uỷ ban Basel) Tóm lại, đề tài sở phân tích, đánh giá, nghiên cứu từ có giải pháp cụ thể giúp chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ quản lý RRTD chặt chẽ 126 hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng hiệu hoạt động ngân hàng Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết RRTD kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn công tác tra, giám sát tác giả Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cơ anh, chị, em đồng nghiệp Qua xin chân thành cảm ơn Cô PGS - TS Phan Thị Thuận, người tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn này./ 127 TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Định Của (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam – NXB Tư Pháp Hà Nội PGS, TS Nguyễn Đăng Dờn (2005), Tín dụng ngân hàng, NXB Tài TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Tài TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê PGS, TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Báo cáo hoạt động NHNN tỉnh Phú Thọ năm 2011 – 2012 Báo cáo NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ Luật Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010; Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 128 129 ... luận quản trị rủi ro tín dụng Chương 2: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Phú Thọ Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín. .. RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ 35 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÁC NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ 2.1.1 Hệ thống TCTD địa bàn. .. ro tín dụng chi nhánh ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Phú Thọ Chương I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .1 KHÁI NIỆM VỀ RỦI RO VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Khái niệm phân loại rủi ro hoạt