Đổi mới công tác thanh tra giám sát ngân hàng đối với quỹ tín dụng nhân dân cơ sở tại vĩnh phúc

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH HOÀNG DUY CHINH ĐỔI MỚI CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TẠI VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH HOÀNG DUY CHINH ĐỔI MỚI CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TẠI VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Trần Nhuận Kiên THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu Luận văn: “Đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng Quĩ tín dụng nhân dân sở Vĩnh Phúc” trung thực, kết nghiên cứu riêng Các ệu, số liệu sử dụng Luận văn do:Thanh tra Giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc cung cấp cá nhân thu thập từ báo cáo tra giám sát hàng năm Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc; Ngành Ngân hàng, Cơ quan tra giám sát Ngân hàng, sách, báo, tạp chí Ngân hàng, kết nghiên cứu có liên quan đến đề tài đƣợc cơng bố, trích dẫn Luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Vĩnh Phúc, ngày 05 tháng năm 2014 Tác giả Luận Văn Hồng Duy Chinh Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực Đề tài: “Đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng Quĩ tín dụng nhân dân sở Vĩnh Phúc” nhận đƣợc hƣớng dẫn, giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân tập thể Tôi xin đƣợc bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới tất cá nhân tập thể tạo điều kiện giúp đỡ học tập nghiên cứu Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu Nhà trƣờng, Phòng Quản lý Đào tạo Sau Đại học, Khoa, Phòng doanh - Đại học Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ tơi mặt q trình học tập hồn thành Luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình giáo viên hƣớng dẫn TS Trần Nhuận Kiên, - Đại học Thái Ngun Tơi xin cảm ơn giúp đỡ, đóng góp nhiều ý kiến quý báu nhà khoa học, thầy, cô giáo - Đại học Thái Nguyên Trong q trình thực Đề tài, tơi cịn nhận đƣợc giúp đỡ cộng tác đồng chí địa điểm nghiên cứu, tơi xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc; Lãnh đạo cán làm công tác tra giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc Tôi xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc giúp đỡ quý báu Vĩnh Phúc, ngày 05 tháng năm 2014 Tác giả Luận Văn Hoàng Duy Chinh Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii vi DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học luận văn Kết cấu luận văn Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) 1.1.1 Khái niệm QTDND 1.1.2 Lịch sử hình thành phát triển QTDND 1.1.3 Đặc điểm, tổ chức QTDND sở 1.1.4 Hoạt động QTDND sở 1.1.5 Mục tiêu hoạt động QTDND sở 1.2 Những vấn đề Thanh tra, giám sát Ngân hàng 10 1.2.1 Khái niệm Thanh tra 11 1.2.2 Khái niệm Thanh tra, giám sát Ngân hàng 11 1.2.3 Mục tiêu hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng 12 1.2.4 Nội dung hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng 12 1.2.5 Nhiệm vụ quyền hạn Thanh tra, giám sát Ngân hàng 13 1.2.6 Các nguyên tắc hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng 14 1.2.7 Các phƣơng thức hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng 15 1.2.8 Quy trình tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng 16 1.3 Yêu cầu đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng 21 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 1.3.1 Yêu cầu đổi công tác Thanh tra, giám sát ngân hàng nhà nƣớc 21 1.3.2 Yêu cầu đổi công tác tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân 25 1.4 Cơ sở thực tiễn 28 1.4.1 Kinh nghiệm thực công tác tra, giám sát QTDND số tỉnh 29 1.4.2 Bài học kinh nghiệm thực công tác tra, giám sát QTDND tỉnh Vĩnh Phúc 31 KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 34 2.1 Câu hỏi đặt cần nghiên cứu 34 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 34 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu thứ cấp 34 2.2.3 Phƣơng pháp tổng hợp, phân tích thơng tin 35 2.2.4 Hệ thống tiêu nghiên cứu 35 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUĨ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TẠI VĨNH PHÚC 37 3.1 Khái quát tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Vĩnh Phúc 37 3.1.1 Một số nét khái quát Chi nhánh Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Vĩnh Phúc 37 3.1.2 Tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Vĩnh Phúc 42 3.2 Thực trạng hoạt động QTDND tỉnh Vĩnh Phúc 47 3.2.1 Khái quát hình thành phát triển QTDND tỉnh Vĩnh Phúc 47 3.2.2 Những thuận lợi khó khăn, thách thức 48 3.3 Thực trạng công tác Thanh tra, giám sát Ngân hàng QTDND tỉnh Vĩnh Phúc 59 3.3.1 Việc xây dựng thực chƣơng trình, kế hoạch tra, giám sát 59 3.3.2 Công tác xử lý sau tra 61 3.3.3 Về nội dung tra 64 3.3.4 Quy trình tra 65 3.4 Đánh giá kết hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng QTDND tỉnh Vĩnh Phúc 67 3.4.1 Kết chung 67 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v 3.4.2 Những tồn tại, vi phạm phát qua công tác tra, giám sát Ngân hàng QTDND tỉnh Vĩnh Phúc 68 3.4.3 Nguyên nhân làm giảm hiệu công tác tra chỗ Thanh tra, giám sát Ngân hàng Quĩ tín dụng nhân dân 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG 77 Chƣơng 3: GIẢI PHÁP ĐỔI MỚI CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TẠI VĨNH PHÚC 79 4.1 Định hƣớng phát triển QTDND Việt Nam thời gian tới 79 4.2 Định hƣớng đổi hoạt động Thanh tra, Giám sát Ngân hàng 81 4.2.1 Đổi nâng cao hiệu phƣơng pháp giám sát ngân hàng 82 4.2.2 Định hƣớng hoạt động trọng tâm Thanh tra, giám sát Ngân hàng năm 2014 năm đƣợc đề 83 4.3 Định hƣớng công tác tra giám sát QTDND Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc 86 4.3.1 Đối với công tác cấu lại hoạt động QTDND 86 4.3.2 Công tác tra giám sát QTDND sở 87 4.4 Những giải pháp đổi công tác Thanh tra, giám sát Ngân hàng QTDND sở Vĩnh Phúc 88 4.4.1 Nhóm giải pháp đổi hoạt động tra, giám sát 88 4.4.2 Nhóm giải pháp bổ trợ 94 4.5 Một số kiến nghị 98 4.5.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan 98 4.5.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc, Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc 98 KẾT LUẬN CHƢƠNG 100 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi BĐH : Ban Điều hành BKS : Ban kiểm soát CQTTGSNH : Cơ quan tra giám sát Ngân hàng HĐQT : Hội đồng quản trị HTX : Hợp tác xã NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN TW : Ngân hàng nhà nƣớc Trung ƣơng NHTW : Ngân hàng Trung ƣơng 10 NHTM : Ngân hàng thƣơng mại 11 NHTMCP : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 12 NQH : Nợ hạn 13 QTD : Quỹ tín dụng 14 QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân 15 QTDND CS : Quỹ tín dụng nhân dân sở 16 QTDND TW : Quỹ tín dụng nhân dân trung ƣơng 17 TCTD : Tổ chức tín dụng 18 TCCB : Tổ chức cán 19 VND : Tiền đồng Việt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Tình hình nhân Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc giai đoạn 2009-2013 46 Bảng 3.2 Tình hình hoạt động huy động vốn QTDND sở tỉnh Vĩnh Phúc giai đoạn 2009 - 2013 51 Bảng 3.3 Hoạt động cho vay QTDND sở Vĩnh Phúc giai đoạn 2009 - 2013 53 Bảng 3.4 Phân loại dƣ nợ tín dụng theo nhóm nợ QTDND sở tỉnh Vĩnh Phúc giai đoạn 2009 - 2013 55 Bảng 3.5 Tình hình phát triển thành viên QTDND Vĩnh Phúc giai đoạn 2009 - 2013 57 Bảng 3.6 Tình hình nguồn Vốn điều lệ QTDND Vĩnh Phúc, giai đoạn 2009 - 2013 57 Bảng 3.7 Kết hoạt động kinh doanh QTDND sở Vĩnh Phúc giai đoạn 2009 - 2013 59 Bảng 3.9 Kết xử lý sai phạm qua công tác tra, giám sát QTDND sở Vĩnh Phúc, giai đoạn từ 2009 - 2013 62 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Mơ hình hệ thống QTDND Sơ đồ 3.1 Tổ chức hệ thống Thanh tra Ngân hàng 44 Sơ đồ 4.1 Mơ hình tổ chức hoạt động tra, giám sát Ngân hàng đổi .84 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 90 Xây dựng kế hoạch tiến hành tra; Phổ biến kế hoạch tra; Đề cƣơng yêu cầu đối tƣợng tra báo cáo - Tiến hành tra Thu nhận báo cáo đối tƣợng tra, nghe đối tƣợng tra báo cáo; Báo cáo tiến độ thực nhiệm vụ tra; Nhật ký Đoàn tra; Sửa đổi, bổ sung kế hoạch tra; Báo cáo kết thực nhiệm vụ thành viên Đoàn tra - Kết thúc tra Thông báo kết thúc việc tra nơi đƣợc tra; Xây dựng dự thảo Báo cáo kết tra; Báo cáo kết tra; Xây dựng dự thảo kết luận tra; Công bố kết luận tra; Rút kinh nghiệm hoạt động Đoàn tra; Lập, bàn giao hồ sơ tra b Xây dựng sổ tay tra chỗ Sổ tay tra chỗ cẩm nang nghiệp vụ giúp cho cán bộ, tra viên tra cứu ứng dụng tra nghiệp vụ cụ thể Để nâng cao đƣợc chất lƣợng hoạt động Đoàn tra, trƣớc mắt cần nâng cao kỹ tra, phát vấn đề, kỹ phân tích, tổng hợp nghiệp vụ cụ thể Vì vậy, với việc xây dựng ban hành quy trình tra chỗ, cần xây dựng ban hành sổ tay tra để hƣớng dẫn phƣơng pháp tra nghiệp vụ Khi xây dựng sổ tay tra cần ý vấn đề sau: Sổ tay tra phải nghĩa "cẩm nang nghiệp vụ" cán tra ngân hàng Các nội dung hƣớng dẫn tra nghiệp vụ phải cụ thể, rõ ràng, phải sát với thực tế hoạt động TCTD Việt Nam đặc biệt QTDND sở Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 91 Việc tham khảo, học tập kinh nghiệm sổ tay tra ngân hàng nƣớc giới khơng có nghĩa chép, dập khuôn cách máy móc, mà phải có lựa chọn cho phù hợp với thực tế TCTD Việt Nam nói chung QTDND nói riêng Khi xây dựng sổ tay tra cần tính đến khả đƣa cơng nghệ tin học vào quy trình tra nghiệp vụ cụ thể dựa sở liệu sẵn có TCTD QTDND sở loại nghiệp vụ c Thực tốt công tác xử lý sau tra Để nâng cao đƣợc hiệu công tác tra chỗ, cần phải coi trọng mức công tác xử lý sau tra, xem khâu cuối cùng, khâu định đến việc kết luận, kiến nghị Thanh tra NHNN có đƣợc đối tƣợng tra đối tƣợng có liên quan thực hay khơng Cơng tác tra chỗ mang lại hiệu đích thực kiến nghị Thanh tra đƣợc thực Ở đây, công tác xử lý sau tra đóng vai trị nhƣ "chất kích thích" để đẩy nhanh tiến trình thực đối tƣợng tra đối tƣợng có liên quan Thời gian tới, cần có quy định cụ thể, xác định nội dung công việc phải xử lý sau tra sau Kết luận tra Đoàn tra có hiệu lực pháp luật, trách nhiệm Thanh tra, giám sát chi nhánh NHNN phải thực nội dung sau: Trực tiếp ban hành văn bản, tham mƣu cho Giám đốc chi nhánh NHNN ban hành văn đạo đơn vị đƣợc tra (đối tƣợng tra) thực nghiêm túc kiến nghị Đoàn tra xử lý vi phạm theo phạm vi thẩm quyền Báo cáo lên Cơ quan Thanh tra, giám sát NHNN Thống đốc kiến nghị vƣợt thẩm quyền nhƣ kiến nghị có liên quan tới Chủ tịch HĐQT, Tổng giám đốc TCTD Nhà nƣớc, kiến nghị có liên quan tới Bộ, Ngành, kiến nghị chỉnh sửa chế, quy chế, vấn đề cần phải tiếp tục làm rõ để kết luận, nhƣng vƣợt q thẩm quyền Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 92 Đôn đốc, theo dõi tình hình thực đối tƣợng tra, thực việc kiểm tra việc thực kiến nghị đối tƣợng tra xét thấy cần thiết Yêu cầu đối tƣợng tra báo cáo định hình thực kiến nghị có xử lý thích hợp tiếp theo, nhằm buộc đối tƣợng tra thực cách nghiêm túc kiến nghị 4.4.1.3 Kiện toàn tăng cường đội ngũ cán Thanh tra Ngân hàng Con ngƣời yếu tố quan trọng nguyên nhân nguyên nhân Trong lĩnh vực tra, giám sát Ngân hàng vậy, yếu tố ngƣời ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng hiệu công tác tra Chính mà phải thƣờng xun quan tâm, trọng tới cơng tác kiện tồn phát triển nguồn nhân lực cho hệ thống Thanh tra, giám sát Ngân hàng Phải đảm bảo cho đội ngũ cán Thanh tra Ngân hàng có đủ kiến thức nghiệp vụ ngân hàng, kiến thức nghiệp vụ tra kiến thức tổng hợp kinh tế thị trƣờng để đáp ứng đƣợc yêu cầu công tác tra, giám sát ngân hàng kinh tế thị trƣờng Các nội dung cụ thể để kiện toàn tăng cƣờng đội ngũ cán Thanh tra Ngân hàng là: - Về lâu dài cần có kế hoạch tăng thêm biên chế cho toàn hệ thống Cơ quan Thanh tra Ngân hàng mà trọng tâm tăng thêm lực lƣợng cho Thanh tra, giám sát chi nhánh NHNN Trƣớc mắt, vào lực lƣợng cán có, xếp lại biên chế tổ chức cho phù hợp với thực tế - Trong công tác tuyển dụng cán bộ, cần phải có tiêu chuẩn tuyển dụng cụ thể: việc tuyển dụng thiết phải qua thi tuyển, kể trƣờng hợp xin thuyên chuyển công tác từ phận, từ quan khác sang; tránh tình trạng nhận cán thiếu khơng đủ lực trình độ làm cơng tác tra - Thƣờng xuyên quan tâm tới công tác bồi dƣỡng, đào tạo để hồn thiện nâng cao trình độ cán bộ, tra viên Ngân hàng Nội dung đào tạo cần tập chung vào nội dung thiết thực phục vụ cho cơng tác tra Phải có sách khuyến khích động viên cán thực hiên việc tự đào tạo, tự học tập để nâng cao trình độ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 93 - Thƣờng xuyên quan tâm, động viên giáo dục ý thức, đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, tra viên, đảm bảo cho đội ngũ cán bộ, tra viên Thanh tra, giám sát Ngân hàng có đủ "chuyên" "hồng" a Công tác tổ chức cán Trong năm 2013 năm tiếp theo, Thanh tra Ngân hàng tiếp tục xếp, kiện toàn đội ngũ cán tra; thực bố trí phân công nhiệm vụ cho cán bộ, công chức, viên chức chuyên sâu, theo mảng chuyên đề sở trình độ, lực cán Thanh tra, giám sát Ngân hàng nhằm góp phần thực có hiệu công tác tra giám sát nhiệm vụ đề Tiếp tục xắp xếp, kiện toàn đội ngũ cán tra, giám sát NHNN Chi nhánh, đặc biệt lãnh đạo từ cấp phòng trở lên cho phù hợp với yêu cầu chuyên môn nhiệm vụ công tác giai đoạn Tăng cƣờng tuyển dụng đội ngũ cán trẻ, đƣợc đào tạo quy, có trình độ chun mơn, ngoại ngữ, có khả tiếp thu phát huy kiến thức nhằm kết hợp cách hài hoà, hiệu hệ cán tra, kinh nghiệm khả phát triển đáp ứng yêu cầu phát triển thời kỳ b Công tác đào tạo cán Từng bƣớc đổi phƣơng thức đào tạo nhằm đảm bảo phát huy cao hiệu từ chƣơng trình, dự án đào tạo cho cán tra Bên cạnh khoá đào tạo nhằm nâng cao lực cho cán tra nghiệp vụ, ngoại ngữ, tin học,… Trong năm 2013, đặt trọng tâm vào việc đào tạo kỹ tra sở rủi ro để tra viên thực đƣợc phƣơng pháp TCTD sổ tay tra đƣợc ban hành hƣớng dẫn triển khai vận hành chƣơng trình giám sát từ xa cập nhật thông tin báo cáo theo CAMELS Phối hợp với trung tâm đào tạo (Vụ TCCB), chuyên gia WB, trung tâm đào tạo cán tra Thái Lan lập chƣơng trình đào tạo đƣợc chuẩn hoá cho cán Thanh tra Ngân hàng, tiến tới việc cấp chứng Thanh tra viên ngân hàng Triển khai khoá đào tạo tra sở rủi ro Việc đào tạo bao gồm hai giai đoạn: Đào tạo trình xây dựng sổ tay tra sở Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 94 rủi ro đào tạo sau sổ tay đƣợc ban hành thơng qua buổi hội thảo, thuyết trình hƣớng dẫn trực tiếp kỹ năng, phƣơng pháp tra sở rủi ro Tổ chức đào tạo cán tra kỹ giám sát từ xa theo tiêu chí CAMELS để vận hành khai thác hiệu chƣơng trình giám sát từ xa cảnh báo sớm TCTD nói chung QTDND nói riêng chƣơng trình đƣợc đƣa vào sử dụng Tổ chức khoá tập huấn để đào tạo cho cán tra kiến thức quản trị rủi ro NHTM sở quy định "Các yêu cầu tối thiểu quản trị rủi ro NHTM" Tổ chức hội thảo để giới thiệu dự thảo Luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng; Nghị định thay Nghị định 91 tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng văn pháp luật khác Tổ chức khoá đào tạo nghiệp vụ tra bản; kiến thức quản lý nhà nƣớc tin học nâng cao Phối hợp với Vụ, Cục NHNN, chuyên gia tƣ vấn quốc tế triển khai khoá đào tạo nƣớc cho cán tra để học hỏi kinh nghiệm, kỹ năng, phƣơng pháp tra giám sát nƣớc; đào tạo tiếng anh, khảo sát mơ hình tổ chức giám sát ngân hàng nƣớc Làm việc với số Ngân hàng thƣơng mại để xây dựng kế hoạch cử cán Thanh tra Ngân hàng sang khảo sát thực tế NHTM số loại hình nghiệp vụ mới, thơng qua hoạt động để nâng cao khả nắm bắt thực tiễn cho cán tra 4.4.2 Nhóm giải pháp bổ trợ 4.4.2.1 Đổi Công tác quản lý Nhà nước QTDND địa bàn Thứ nhất, quan tâm đạo Đảng xây dựng mơ hình QTDND nêu bƣớc cụ thể nhằm phát huy tối đa tiềm vốn có mơ hình Nghị số 13/NQ-BTC Bộ Chính trị nâng cao hiệu kinh tế tập thể dành cho loại hình kinh tế nhiều ƣu đãi, tạo điều kiện cho loại hình kinh tế lấy lại đƣợc vị kinh tế, để với kinh tế nhà nƣớc trở thành tảng vững kinh tế quốc dân Đây hội lớn cho Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 95 QTDND khẳng định vị kinh tế, uy tín thành viên, thật gắn bó với đời sống nơi cịn khó khăn nguồn vốn đầu tƣ, góp phần thực thành cơng cơng “đẩy mạnh cơng nghiệp hố, đại hố Nơng nghiệp - Nông thôn giai đoạn 2010-2020” Thứ hai, Ngành Ngân hàng xây dựng chiến lƣợc phát triển đến năm 2015 năm 2020 Chiến lƣợc tác động mạnh mẽ đến tồn phát triển QTDND Trong chiến lƣợc chung đó, QTDND cần đƣợc cấu lại, sở pháp lý cho hoạt động QTDND cần phải đƣợc hoàn thiện nhằm tạo sở pháp lý đầy đủ Thứ ba, Hệ thống pháp luật QTDND có để điều chỉnh hoạt động QTDND nhƣng chƣa đồng Do vậy, nhiệm vụ việc xây dựng pháp luật QTDND thể chế hoá kịp thời điều chỉnh pháp luật hành, thể chế hoá quan điểm Đảng QTDND vào quy định pháp luật Đồng thời với nhiệm vụ trên, công tác xây dựng pháp luật QTDND cần phải xem xét mối quan hệ với việc phát triển hệ thống QTDND đại, đáp ứng nhu cầu tín dụng ngày tăng nhân dân, nhƣ với nhiệm vụ đại hoá ngành Ngân hàng, xu hƣớng hội nhập kinh tế quốc tế Thứ tư, QTDND Trung ƣơng (Nay Ngân hàng hợp tác xã) phát huy đƣợc vai trò điều hành tồn hệ thống Chính điều tạo đƣợc tính thống hệ thống, đồng thời có phối hợp với quan Nhà nƣớc có thẩm quyền việc hồn thiện mơi trƣờng hoạt động nói chung mơi trƣờng pháp lý nói riêng cho hoạt động tồn hệ thống QTDND 4.4.2.2 Hồn thiện nâng cao chất lượng cơng tác giám sát từ xa cảnh báo sớm Giám sát từ xa tra chỗ hai phƣơng thức hoạt động chủ yếu công nghệ tra ngân hàng đại Hai phƣơng thức có mối quan hệ gắn bó hữu với nhau, thực tốt cơng tác giám sát từ xa có tác dụng nâng cao chất lƣợng hiệu công tác tra chỗ ngƣợc lại Để hoàn thiện nâng cao chất lƣợng công tác giám sát từ xa, cần thực tốt số nội dung sau: Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 96 Quy định lại chế độ thông tin báo cáo hệ thống ngành ngân hàng, đảm bảo có đƣợc thơng tin tƣơng đối đầy đủ tình hình hoạt động TCTD nói chung QTDND nói riêng thơng qua tiêu bảng cân đối kế toán hệ thống tiêu bảng cân đối kế tốn Các TCTD QTDND phải báo cáo xác, kịp thời, đầy đủ thông tin, báo cáo theo quy định Có kế hoạch đào tạo, bồi dƣỡng nghiệp vụ để nâng cao trình độ kỹ phân tích cán làm cơng tác giám sát Về nội dung giám sát, bƣớc áp dụng nội dung tiêu chuẩn Uỷ ban Basel nhằm hoàn thiện dần tiêu giám sát 4.4.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội QTDND Kiểm soát nội xem xét, đối chiếu đánh giá tính tuân thủ hoạt động, nghiệp vụ, định, sách,… so với luật quy định quan quản lý nhà nƣớc Kiểm soát nội QTDND tổng thể hệ thống văn quy định ngân hàng, chế kiểm soát đƣợc cài đặt tất nghiệp vụ thuộc hệ điều hành QTDND, hệ thống thông tin báo cáo Cơ chế kiểm soát nội đƣợc thiết lập nhu cầu kiểm soát hoạt động quản lý, điều hành, tác nghiệp đảm bảo tính tuân thủ nhằm hạn chế kiểm sốt rủi ro phát sinh quy trình nghiệp vụ hoạt động ngân hàng Mục đích giải pháp nhằm giúp cho phận kiểm tra, kiểm soát nội QTDND tự chịu trách nhiệm kết kiểm tra, kiểm soát đƣợc tốt, hoạt động tự xử lý khắc phục đƣợc sai phạm tổ chức Đối với số cơng việc, số lĩnh vực trƣớc Thanh tra Ngân hàng phải đảm nhiệm giao bớt cho phận kiểm tra, kiểm soát nội QTDND thực hiện, coi phận cánh tay dài Thanh tra, giám sát Ngân hàng Thanh tra, giám sát Ngân hàng tập trung vào tra nội dung yếu, nội dung quan trọng nhƣ nâng cao đƣợc hiệu công tác tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng 4.4.2.4 Thực tốt việc phối kết hợp Thanh tra, giám sát Ngân hàng, Kiểm tra, kiểm toán nội QTDND quan luật pháp có liên quan Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 97 Thanh tra giám sát hoạt động QTDND có mối quan hệ định với hoạt động kiểm tra kiểm toán nội Cơ quan tra thƣờng sử dụng kết kiểm tra kiểm toán nội để đánh giá tình hình hoạt động tổ chức tín dụng nói chung QTDND nói riêng, kể doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, qua có biện pháp xử lý trƣờng hợp cần thiết Kiểm toán trình thu thập đánh giá chứng thơng tin định lƣợng có liên quan đến tổ chức kinh tế cụ thể nhằm xác định báo cáo mức độ phù hợp thông tin định lƣợng với chuẩn mực đƣợc thiết lập Do vậy, cần có phối kết hợp cách chặt chẽ, thƣờng xuyên Thanh tra, giám sát ngân hàng, Kiểm tra, kiểm toán nội QTDND quan luật pháp có liên quan, qua tạo đƣợc kênh thơng tin quan trọng, giúp cho quan, phận nêu nắm bắt đƣợc nhanh nhạy, kịp thời tình hình QTDND Mặt khác việc phối kết hợp hoạt động giúp cho chất lƣợng hoạt động quan, phận nâng cao đƣợc hiệu công tác theo chức năng, nhiệm vụ quan 4.4.2.5 Quan tâm đảm bảo quyền lợi cán làm công tác tra Hiện nay, cán tra có độ tuổi trung niên chiếm đa phần Bản thân họ tới 20 đến 25 năm cơng tác nữa, lớp trẻ qng thời gian cịn dài Do vậy, để đào tạo, giữ đƣợc ngƣời có tâm huyết giỏi nghiệp vụ lại hệ thống Thanh tra, giám sát Ngân hàng với chế hành có cấp tra viên đƣờng thăng tiến cho ngƣời làm cơng tác tra nói chung Thanh tra, giám sát Ngân hàng nói riêng khơng khỏi băn khoăn Mà có phải tra viên phấn đấu đạt đƣợc đến tra viên cao cấp Vậy tra viên ngân hàng phải tìm đƣờng khác để thăng tiến, họ không yên tâm, không tâm huyết nghề nghiệp tra Thực tế cho thấy vài năm gần đây, số cán có thâm niên cơng tác Thanh tra, giám sát Ngân hàng, có điều kiện thuyên chuyển sang TCTD Nguyên nhân tƣợng thu nhập NHNN thấp, yêu cầu công việc Thanh tra, giám sát Ngân hàng đòi hỏi cao hơn, trách nhiệm vất vả Để khắc phục tình trạng trên, NHNN cần có Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 98 sách đãi ngộ hợp lý, bảo đảm quyền lợi cho cán làm cơng tác tra nói chung cán làm công tác tra chỗ nói riêng, nên có chế độ phụ cấp trách nhiệm khơng cho cán làm Trƣởng Đồn tra mà cán thành viên Đồn tra thực tế nhiệm vụ trách nhiệm đặt cho thành viên Đoàn tra nặng nề Trong đó, chế độ có phụ cấp cho cán tra tra viên Hơn nữa, cần xem xét lại tiêu chuẩn ngạch tra viên 4.5 Một số kiến nghị 4.5.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan Hoàn thiện hệ thống pháp luật, chế, sách tiền tệ hoạt động ngân hàng Tiến hành rà soát, bổ sung, chỉnh sửa chế, sách văn phù hợp với lộ trình thực cam kết quốc tế lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, đặc biệt cam kết gia nhập tổ chức thƣơng mại giới (WTO) Trình Quốc hội ban hành Luật Giám sát an tồn hoạt động ngân hàng Đề nghị Thủ tƣớng Chính phủ ban hành Nghị định có liên quan thay Nghị định cũ khơng cịn phù hợp để tạo tính đồng qn hồn chỉnh hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Đề nghị với Chính phủ có mức thuế phù hợp với hệ thống QTDND Hiện nay, với mức thuế 28% 20% QTDND cao, chƣa phù hợp với mục tiêu hoạt động QTDND Cần có quy định hƣớng dẫn cụ thể QTDND việc chia lãi cổ phần (Lợi tức góp vốn thành viên), không nên khống chế mức lãi cổ phần đƣợc chi tối đa lãi suất cho vay bình qn QTDND Nhƣ vậy, chƣa khuyến khích thành viên góp vốn để tăng cƣờng lực tài chính, nâng cao lực cạnh tranh hội nhập QTDND 4.5.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Để công tác tra, giám sát ngân hàng thực đổi cần sớm thành lập ban soạn thảo Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Ban hành Nghị định thay Nghị định số 91/1999/NĐ-CP, ngày 04/9/1999; Nghị định sửa đổi, bổ sung Nghị định số 202/2004/NĐ-CP, ngày 10/12/2004 thông tƣ hƣớng dẫn cho đồng bộ; Có văn quy định hƣớng dẫn chi tiết việc chi phí Lƣơng, khoản thu nhập đối Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 99 với cán làm việc QTDND bƣớc xử lý tổ chức Đại Hội nhiệm kỳ bắt buộc QTDND sở để Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh thống thực Thanh tra, giám sát ngân hàng cần tổng kết, đánh giá để rút học kinh nghiệm công tác đạo, điều hành, nội dung phƣơng pháp tra chỗ TCTD nói chung QTDND nói riêng, sở thực đổi hoạt động nội dung này; Cần có kế hoạch, nội dung tra thống từ Trung ƣơng đến Chi nhánh; Có quy định hƣớng dẫn cụ thể việc xử lý kỷ luật cán có sai phạm làm việc QTDND sở, để tra giám sát NHNN Chi nhánh thống xử lý Đổi mơ hình tổ chức Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc theo hƣớng tập trung, thống nhất, chuyên nghiệp phù hợp với chuẩn mực quốc tế tra, giám sát ngân hàng Thanh tra, giám sát NHNN cần có kế hoạch xếp lại tổ chức cho phù hợp, Thanh tra, giám sát chi nhánh NHNN Trong đào tạo cần tập trung vào nội dung thiết thực nhƣ nghiệp vụ ngân hàng, kỹ thuật tra đặc biệt nghiệp vụ Trƣởng đồn tra, cịn thiếu chuyên gia giỏi, đảm đƣơng đƣợc công tác Trƣởng đoàn tra Việc phong Thanh tra viên cán tra cần có hƣớng dẫn cụ thể Bởi vì, theo nghị định số 121/2006/2006/NĐ - CP, ngày 23/10/2006 Chính phủ sửa đổi, bổ sung Nghị định số 116/2003/NĐ - CP, ngày 10/10/2003 Chính phủ tuyển dụng, sử dụng quản lý công chức đơn vị nghiệp Nhà nƣớc, cán đƣợc cử đào tạo có trình độ Đại học tƣơng đƣơng đƣợc xếp vào ngạch chuyên viên tƣơng đƣơng Nhƣng nay, có nhiều cán có trình độ Đại học, có thời gian cơng tác tra gần 10 năm mà không đƣợc chuyển vào ngạch chuyên viên Do vậy, không đƣợc phong Thanh tra viên, điều kiện để phong Thanh tra viên bắt buộc cán tra phải chuyên viên Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 100 KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ sở lý luận thực trạng công tác tra QTDND địa bàn tỉnh Vĩnh Vĩnh Phúc Trƣớc yêu cầu tiếp tục đổi hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc đặt cấp thiết nhiệm vụ vô nặng nề Để đáp ứng đƣợc yêu cầu thực tiễn phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam điều kiện hội nhập phù hợp với nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc phải đƣợc đổi cách mơ hình tổ chức; nội dung, phƣơng pháp, quy trình tra; phát triển đội ngũ cán tra, giám sát; hợp tác quốc tế tham gia hiệp ƣớc, thoả thuận quốc tế giám sát ngân hàng an tồn hệ thống tài Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 101 KẾT LUẬN Trong tiến trình đổi hội nhập, thực chế kinh tế thị trƣờng có quản lý Nhà nƣớc theo định hƣớng xã hội chủ nghĩa, Nhà nƣớc ln tơn trọng, khuyến khích, tạo điều kiện cho tất thành phần kinh tế phát triển Thanh tra, giám sát Ngân hàng công cụ thiết yếu NHNN để thực nhiệm vụ quan trọng nêu Trên thực tế chất lƣợng hiệu công tác tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng thời gian qua chƣa thực đáp ứng đƣợc yêu cầu công tác quản lý TCTD QTDND điều kiện tình hình kinh tế Vì vậy, việc nghiêm cứu để đƣa giải pháp nhằm đổi công tác tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng có QTDND, tăng cƣờng hiệu lực hiệu công tác tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng QTDND cần thiết Trên sở nghiên cứu thực tế, luận văn có đóng góp: Nghiên cứu phân tích đƣợc vấn đề Thanh tra Ngân hàng công tác tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng TCTD nói chung tra QTDND nói riêng kinh tế thị trƣờng Làm rõ đƣợc thực trạng tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng, thực trạng kết công tác Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc QTDND Trên sở xác định đƣợc rõ nguyên nhân yếu công tác tra QTDND Đề xuất đƣợc hệ thống giải pháp biện pháp cụ thể để thực đƣợc mục tiêu đổi công tác tra, Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng có QTDND Những giải pháp Luận văn có ý nghĩa mặt thực tiễn phù hợp với tình hình hoạt động Ngân hàng Việt Nam giai đoạn Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng hợp kết tra QTDND năm 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 -Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Vĩnh Phúc Báo cáo tình hình cán tra chi nhánh NHNN năm 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 - Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Vĩnh Phúc Báo cáo tình hình hoạt động QTDND năm 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Vĩnh Phúc Bàn công tác tra, kiểm tra, kiểm soát TCTD Việt Nam (Tài liệu hội thảo khoa học) - Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng, tháng năm 2001 Công ty ERNST & YOUNG, khung sổ tay tra chỗ dùng cho ngành ngân hàng, tháng 7/2002 Hoàn thiện Pháp luật QTD ND - giải pháp quan trọng góp phần nâng cao hiệu hoạt động QTD ND - Tạp chí Ngân hàng, số tháng năm 2005 Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010 10 Lịch sử phát triển đổi Thanh tra Ngân hàng Việt Nam tháng năm 2006 11 Nghị định số 61/1998/NĐ-CP, ngày 15/8/1998 công tác tra, kiểm tra doanh nghiệp 12 Nghị định số 91/1999/NĐ-CP, ngày 04/9/1999 tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng 13 Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 14 Nghị định số 48/2001/NĐ-CP ngày 13/8/2001 Chính Phủ tổ chức hoạt động QTDND sở Nghị định 69/NĐ-CP ngày 26/5/2005 Chính Phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 48/2001/NĐ-CP 15 Nghị định số 202/2004/NĐ-CP, ngày 10/12/2004 xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 103 16 Nghị định số 86/2011/NĐ-CP, ngày 22/9/2011 quy định chi tiết hƣớng dẫn thi hành số điều Luật Thanh tra 17 Nghiệp vụ công tác tra - Trƣờng cán tra, năm 2003 18 Những giải pháp đảm bảo an toàn hệ thống QTD ND - Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngành Ngân hàng 1999 - 2000, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội - 2000 19 Những vấn đề Đoàn tra Trƣởng đoàn tra Ngân hàng - Thanh tra Ngân hàng, tháng năm 2001 20 Những nguyên tắc định hƣớng đổi hệ thống Thanh tra Ngân hàng đến năm 2010 đến năm 2020 - tạp chí Ngân hàng số 20, năm 2006 21 Những vấn đề Nhà nƣớc – số văn pháp luật có liên quan đến cơng tác tra nghiệp vụ tra – Thanh tra nhà nƣớc, tháng năm 2002 22 Quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/12/2009 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ƣơng 23 Quy trình tra- vấn đề cịn nóng bỏng - Tạp chí Ngân hàng, số 11 năm 2002 24 Quyết định Tổng Thanh tra Chính phủ số 2151/2006/QĐ-TTCP, ngày 10/11/2006 Ban hành quy chế hoạt động đoàn tra 25 Số liệu giám sát từ xa thời điểm 31/12/2009; 31/12/2010; 31/12/2011; 31/12/2012; 31/12/2013 - Thanh tra tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nƣớc Vĩnh Phúc 26 Thủ tƣớng Chính phủ số 112/2006/QĐ-TTg, ngày 24/5/2006, định việc phê duyệt Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hƣớng đến năm 2020 27 Thủ tƣớng Chính phủ số 83/2009/QĐ-TTg, ngày 27/5/2009, định quy định chức năng, nhiệm vụ quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan tra, giám sát Ngân hàng thuộc NHNN VN 28 Tiếp tục đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng nâng cao vị tra, giám sát Ngân hàng - Hội thảo khoa học Thanh tra giám sát Ngân hàng tháng 7/2010 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 104 29 Thành công, thách thức giải pháp phát triển hệ thống QTD ND trƣớc thềm hội nhập - Tạp chí Ngân hàng, số 20 tháng 10 năm 2006 30 Tiếp tục đổi Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc - Tạp chí Ngân hàng, số chuyên đề năm 2005 31 Nguyễn Đình Tự (2005), Thanh tra Ngân hàng với tiến trình hội nhập hệ thống Ngân hàng Việt Nam - Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngành Ngân hàng - - NXBB Thống kê 32 Nguyễn Đình Tự (2005), Tiếp tục đổi Thanh tra Ngân hàng đáp ứng yêu cầu chủ động, an toàn, minh bạch - Kỷ yếu Hội thảo khoa học: Một số vấn đề tài tiền tệ Việt Nam giai đoạn 2000-2010- NXB Thống kê Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ... THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUĨ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TẠI VĨNH PHÚC 37 3.1 Khái quát tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Vĩnh Phúc ... tác tra, giám sát Ngân hàng Quĩ tín dụng nhân dân sở Vĩnh Phúc? ?? Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Luận văn nghiên cứu thực trạng công tác tra, giám sát Ngân hàng quỹ tín dụng nhân dân sở. .. Chƣơng THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUĨ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TẠI VĨNH PHÚC 3.1 Khái quát tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Vĩnh Phúc 3.1.1 Một