Các giải pháp hoàn thiện công tác giám sát từ xa đối với quỹ tín dụng nhân dân tại bảo hiểm tiền gửi việt nam chi nhánh hà nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - VŨ NHƢ QUỲNH CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Hà Nội – 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - VŨ NHƢ QUỲNH CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN ĐĂNG TUỆ Hà Nội - 2019 CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc BẢN XÁC NHẬN CHỈNH SỬA LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên tác giả luận văn: Vũ Nhƣ Quỳnh Đề tài luận văn: “Các giải pháp hồn thiện cơng tác giám sát từ xa Quỹ tín dụng nhân dân Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số SV: CA170191 Tác giả, Người hướng dẫn khoa học Hội đồng chấm luận văn xác nhận tác giả sửa chữa, bổ sung luận văn theo biên họp Hội đồng ngày 19/04/2019 với nội dung sau: Chỉnh sửa lỗi kỹ thuật - Sơ đồ chuyển thành Hình - Đánh số tiểu mục Phần mở đầu Trình bày lại chi tiết phần phƣơng pháp nghiên cứu Bổ sung nguồn tài liệu tham khảo chƣơng Hạn chế bớt cụm từ viết tắt (VD: BHTG, BHTGVN,…) Bổ sung đơn vị tính bị thiếu bảng biểu Sắp xếp lại 2.2.4 đến 2.2.8 thành tiểu mục với tiêu đề “các nhân tố ảnh hƣởng”, sở pháp lý đƣa chƣơng Tên đề tài sửa theo tên Quyết định Ngày tháng năm 2019 Giáo viên hƣớng dẫn Tác giả luận văn CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG LỜI CAM ĐOAN Trong q trình thực luận văn này, tơi có sử dụng số tài liệu tham khảo nước Các số liệu kết trình nghiên cứu hồn tồn q trình tìm hiểu nghiên cứu tôi, chưa sử dụng cho đề tài bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan số liệu thông tin trích dẫn luận văn có nguồn gốc rõ ràng Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 21 tháng năm 2019 Tác giả luận văn Vũ Nhƣ Quỳnh i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp, ngồi nỗ lực thân cịn có giúp đỡ tận tình Thầy Cơ giáo, đồng nghiệp quan hữu quan Với tình cảm chân thành nhất, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới: Viện Đào tạo sau Đại học, Thầy Cô giáo viện Kinh tế Quản lý trường Đại học Bách khoa Hà Nội giúp đỡ thời gian học tập nghiên cứu trường Ban Giám đốc lãnh đạo phòng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội tạo điều kiện cung cấp số liệu phục vụ cho trình nghiên cứu viết luận văn Đặc biệt tơi xin bày tỏ lịng biết ơn tới TS Nguyễn Đăng Tuệ, người trực tiếp hướng dẫn dành nhiều thời gian, công sức giúp tơi hồn thành Luận văn Mặc dù cố gắng cẩn trọng việc lựa chọn nội dung trình bày luận văn Tuy nhiên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Tơi mong tiếp tục nhận góp ý q báu để luận văn hoàn thiện hơn, nhằm hoàn thiện cơng tác giám sát từ xa Quỹ tín dụng nhân dân Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – chi nhánh Hà Nội Xin trân trọng cảm ơn! ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ vii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI .5 1.1.Khái quát hoạt động bảo hiểm tiền gửi 1.1.1.Khái niệm bảo hiểm tiền gửi 1.1.2 Mục tiêu Bảo hiểm tiền gửi 1.1.3 Các mô hình Bảo hiểm tiền gửi 1.1.4.Đặc điểm Bảo hiểm tiền gửi 1.1.5 Đối tượng Bảo hiểm tiền gửi .9 1.2.Hoạt động giám sát từ xa tổ chức bảo hiểm tiền gửi 10 1.2.1.Mục đích hoạt động giám sát từ xa tổ chức bảo hiểm tiền gửi 10 1.2.2 Đối tượng giám sát từ xa 11 1.2.3 Chủ thể giám sát từ xa 14 1.2.4 Vai trò hoạt động giám sát từ xa 15 1.2.5 Hệ thống tiêu giám sát 16 1.2.6 Những tiêu chí đánh giá hoạt động giám sát 19 1.2.7 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác giám sát 21 1.3.Kinh nghiệm hoạt động giám sát từ xa tổ chức bảo hiểm tiền gửi giới .22 1.3.1 Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi liên bang Mỹ (FDIC) 22 1.3.2 Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Đài Loan (CDIC Đài Loan) 23 1.3.3.Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc (KDIC) 27 1.3.4.Bài học kinh nghiệm Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam .27 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 30 2.1 Khái quát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 30 iii 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .30 2.1.2 Địa bàn hoạt động 31 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 31 2.1.4 Các hoạt động Chi nhánh triển khai 32 2.2 Thực trạng hoạt động giám sát từ xa quỹ tín dụng nhân dân Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt - Chi nhánh Hà Nội 35 2.2.1 Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn Chi nhánh quản lý 35 2.2.2 Cơ sở pháp lý hoạt động giám sát từ xa 37 2.2.3.Quy trình giám sát từ xa Chi nhánh 38 2.2.3 Các nội dung giám sát từ xa chi nhánh QTDND 40 2.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng .53 2.2.4.1 Môi trường pháp lý 53 2.2.4.2 Trình độ, lực cán giám sát 53 2.2.4.3 Sự phối hợp quan chức hoạt động giám sát 54 2.2.4.4 Hệ thống chia sẻ thông tin 55 2.2.4.5 Điều kiện vật chất, sở hạ tầng 56 2.3 Đánh giá chung hoạt động giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chi nhánh Hà Nội 58 2.3.1 Kết đạt 58 2.3.2 Hạn chế 60 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế đến công tác giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội .63 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 67 3.1 Định hướng phát triển .67 3.1.1 Định hướng phát triển chung Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 67 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – chi nhánh Hà Nội .70 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa BHTGVN – Chi nhánh Hà Nội 71 iv 3.2.1 Phát triển nguồn nhân lực theo yêu cầu hệ thống giám sát với tiêu chuẩn quốc tế 71 3.2.2 Đổi phương pháp giám sát từ xa 73 3.2.3 Hạ tầng công nghệ thông tin phục vụ hoạt động giám sát .75 3.3 Một số kiến nghị 80 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, quan quản lý nhà nước liên quan 80 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước, Bộ tài Bộ ngành liên quan .81 3.3.3 Kiến nghị ảo hiểm tiền gửi việt nam .82 KẾT LUẬN .85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 v DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Các mơ hình giám sát, kiểm tra FDIC triển khai 23 Bảng 1.2 Một số phương pháp giám sát CDIC Đài Loan áp dụng 26 Bảng 2.1 Thống kê số lượng QTDND giám sát năm (2016 – 2018) .36 Bảng 2.2 Tiêu chuẩn phân loại QTDND 40 Bảng 2.3: Tình hình nộp chậm thơng tin về cấp thu hồi chứng nhận TGBHTG Năm 2016 - 2018 .41 Bảng 2.4: Tình hình vi phạm thời hạn nộp mẫu biểu báo cáo .42 Bảng 2.5: Tình hình vi phạm tính đầy đủ thơng tin báo cáo 43 Bảng 2.6: Tổng hợp thực thời hạn nộp phí BHTG QTDND 46 Bảng 2.7: Bảng tổng hợp thu phí QTDND 47 Bảng 2.8 Tổng hợp nguồn vốn QTDND năm 2016 - 2018 48 ảng 2.9 Tổng hợp t nh h nh nợ xấu, nợ có khả vốn QTDND (năm 2016-2018) 49 ảng 2.10 Thống kê thu nhập, chi phí QTDND (năm 2016-2018) 50 ảng 2.11 Tổng hợp t nh h nh vi phạm t lệ an toàn hoạt động t lệ lỗ lũy kế QTDND (năm 2016-2018) 51 Bảng 2.12 Tổng hợp tình hình phân loại QTDND 52 vi DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ H nh 1.1 Mô h nh chế chia sẻ thông tin giám sát 24 H nh 1.2 Cơ chế hoạt động hệ thống cảnh báo sớm 25 Hình 2.1: Quy trình giám sát Chi nhánh T.P Hà Nội 38 Sơ đồ 2.2 Mơ hình hệ thống mạng kết nối BHTGVN nội với bên 57 Hình 3.1 Mơ hình chia sẻ thơng tin tổ chức giám sát theo đạo U ban quản lý hoạt động giám sát dịch vụ tài quốc gia 79 vii điều kiện thực tốt mục tiêu chung đảm bảo an tồn hệ thống tài Hệ thống thơng tin đầu vào sở thiếu làm sở thực công tác giám sát từ xa Nhằm nâng cao chất lượng hoạt động GSTX, việc xây dựng sở liệu tập trung thống tổ chức tín dụng; đồng thời xây dựng chế chia sẻ sử dụng thông tin tổ chức giám sát góp phần đảm bảo hiệu cao chi phí thấp hoạt động GSTX Một số vấn đề cần nghiên cứu xem xét xây dựng liệu tập trung chia sẻ: Vấn đề xây dựng sở liệu tập trung chia sẻ cần quy định văn luật Các vấn đề sở hạ tầng công nghệ thông tin tổ chức giám sát cần phát triển mức độ định đảm bảo tính tương thích Cơ chế chia sẻ thông tin cần luật hóa và/hoặc thơng qua biên ghi nhớ hợp tác chia sẻ thông tin tổ chức giám sát Các quan quyền khai thác sở liệu chung có trách nhiệm đảm bảo tính bí mật phải chịu trách nhiệm Ngoài ra, Việt Nam, bên cạnh việc phân tán công tác giám sát, phương pháp chuẩn mực giám sát chưa đáp ứng theo thông lệ quốc tế Điều dẫn tới chất lượng giám sát không cao, không thực chức cảnh báo sớm đồng thời lãng phí nguồn lực hoạt động giám sát riêng lẻ, thiếu chia sẻ không đồng nghiệp vụ Cần nghiên cứu triển khai xây dựng mơ h nh giám sát hợp nhất, tổ chức giám sát hợp đóng vai trị đầu mối, điều phối hoạt động tổ chức giám sát thành viên Để đảm bảo thực chức điều phối nói trên, sở tham vấn quan thành viên, Ủy ban cần xây dựng hệ thống mẫu biểu đầu vào, tiêu giám sát phương pháp giám sát đồng Phương pháp tiêu giám sát cần đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế đảm bảo phân loại phát sớm vấn đề hoạt động tổ chức tài giám sát, thơng qua thành viên Mạng an tồn tài chính, có HTGVN, đưa giải pháp xử lý phù hợp 3.3.3 Kiến nghị Bảo hiểm tiền gửi việt nam Nghiên cứu, xây dựng mơ hình”GSTX phù hợp với điều kiện, tình hình hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam.cần sớm xây dựng mơ hình GSTX, cảnh báo sớm dựa sở rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, có 82 phối hợp chặt chẽ với Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo mức độ tin cậy hiệu của”hoạt động giám sát Sửa đổi, bổ sung nội dung văn quy định hoạt động giám sát cho phù hợp với văn pháp lý hành.và thông lệ quốc tế Hiện tại, hoạt động GSTX Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đang.được thực theo Quyết định số 628/QĐBHTG111 ngày 31/12/2010 Tổng giám đốc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc “Hướng dẫn thực Quy chế giám sát từ xa ngân hàng thương mại” Quyết định số 629/QĐ-BHTG112 ngày 31/12/2010 Tổng giám đốc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc “Hướng dẫn thực Quy chế giám sát từ xa hệ thống quỹ tín dụng nhân dân tổ chức tín dụng phi ngân hàng” Mặc.dù số tiêu giám sát xây dựng gần với thông”lệ quốc tế, nh n chung chưa đáp ứng yêu cầu quản lý cảnh báo rủi ro xu hội nhập quốc tế, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cần nghiên cứu để bổ sung và”hoàn thiện văn quy định hoạt động giám sát để nâng cao chất lượng hoạt động giám sát Đẩy mạnh công tác nghiên cứu, đào tạo.và sử dụng cán cách hiệu Cần tăng cường số lượng chất lượng cán giám sát có tr nh độ chun mơn nghiệp vụ, có khả tổng hợp phân tích số”liệu, có khả đánh giá nhận định tình hình hoạt động, phát rủi ro cho chi nhánh hệ thống Hiện tại, Chi nhánh thiếu số lượng yếu chất lượng cán thực nghiệp.vụ GSTX, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cần tổ chức nhiều lớp tập huấn nghiệp vụ để nâng cao chất lượng cán giám sát tại, đồng thời tuyển dụng cán có lực nhằm đáp ứng cách tốt yêu cầu công việc thời gian tới Bên.cạnh đó, việc sử dụng cán phù hợp, người, việc giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hiệu nghiệp vụ giám sát Hồn thiện hạ tầng cơng nghệ.thơng tin phục vụ hoạt động giám sát Để phục vụ linh hoạt hiệu hoạt.động giám sát, phần mềm giám sát phải đáp ứng yêu cầu như: chủ động khai thác báo cáo theo”yêu cầu; cung cấp số liệu báo cáo theo dạng mẫu biểu chi tiết,.tổng hợp đồ thị; cho phép mức khai thác liệu: tổng thể chi tiết; biến động theo thời gian,”so sánh đối tượng báo cáo; khai thác liệu trực tiếp mạng dựa giao diện Web; có cơng cụ hỗ trợ quản lý người sử dụng, an toàn, bảo mật liệu báo cáo theo thẩm quyền khai thác; hỗ trợ giao diện với phần mềm văn phòng MS Windows…”Tuy nhiên, phần mềm giám sát BHTGVN đáp ứng phần yêu cầu Để nâng cao chất lượng hoạt động giám sát BHTGVN nên thay phần mềm cũ sử dụng bằng”phần mềm với nhiều tính năng, ứng dụng 83 linh hoạt, xử lý tất khâu từ khai thác, chuẩn hóa số liệu đầu vào đến việc xử lý, phân tích cho mẫu biểu theo quy định Ngồi ra, cần trang bị đầy đủ máy tính (bao gồm máy chủ máy tính để bàn) đáp ứng yêu cầu lưu trữ phục vụ”cho hoạt động GSTX, đồng thời phải có hệ thống máy tính dự phòng để tránh rủi ro xảy cố Hệ thống máy tính Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cần kết nối.với hệ thống máy tính QTDND để tiếp nhận thơng tin từ“các tổ chức cách kịp thời Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cần xây dựng đồng hạ tầng cơng nghệ thơng tin từ Trụ sở tới chi nhánh”trong hệ thống Xây dựng hệ thống cần có mối quan hệ kết nối chia sẻ thơng tin với quan, bộ, ngành, tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi, quyền địa phương để việc trao đổi, chia sẻ thông tin thực thuận lợi 84 KẾT LUẬN Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi thành phần thiếu mạng lưới an tồn tài quốc gia, chủ thể giám sát hoạt động QTDND Trong tr nh 17 năm hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh T.P Hà Nội đạt số thành tựu bật góp phần ổn định hoạt động hệ thống ngân hàng quỹ tín dụng nhân dân có tham gia Bảo hiểm tiền gửi, ổn định lòng tin dân chúng vào hệ thống này, từ góp phần ổn định phát triển kinh tế Tuy nhiên hiệu hoạt động giám sát tổ chức Bảo hiểm tiền gửi đạt chưa cao v phụ thuộc không nhỏ vào sở pháp lý, hệ thống thực thi pháp luật chế chia sẻ thông tin tổ chức tham gia mạng lưới Đặc biệt thời kỳ Việt nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, kinh tế phải đối mặt với nhiều thách thức Để giữ vững ổn định phát triển cần có sách Bảo hiểm tiền gửi phù hợp Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, Luận văn tập trung làm rõ số vấn đề sau: 1.Khái quát lý luận chung bảo hiểm tiền gửi, hoạt động giám sát từ xa, làm rõ kinh nghiệm hoạt động giám sát từ xa số tổ chức Bảo hiểm tiền gửi hiệu giới từ rút học kinh nghiệm cho hoạt động giám sát Việt Nam 2.Vận dụng lý luận chương để phân tích, đánh giá chất lượng hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thời gian qua, nêu lên kết đạt tồn hạn chế nguyên nhân hạn chế 3.Trên sở thực trạng công tác giám sát từ xa Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, chiến lược phát triển Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thời gian tới, luận văn nêu số giải pháp chủ yếu nhằm hồn thiện cơng tác giám sát từ xa Chi nhánh BHTGVN Luận văn tr nh bày với mong muốn góp phần hồn thiện công tác giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội, góp phần đảm bảo an toàn, lành mạnh hệ thống tài chính, đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền Bài luận văn kết từ kiến thức tác giả học Viện kinh tế quản lý Nhưng với tầm hiểu biết thực tế hạn chế nên luận văn, số nội dung không tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận 85 đóng góp thầy giáo để luận văn hồn chỉnh hơn, có ý nghĩa thực tế hơn, hoạt động giám sát từ xa HTGVN - Chi nhánh Hà Nội Tác giả xin trân trọng cảm ơn tập thể thầy, cô giáo Viện Kinh tế Quản lý, đặc biệt TS Nguyễn Đăng Tuệ tận t nh giúp đỡ em hoàn thành luận văn Đồng thời em xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội nhiệt t nh giúp đỡ để em tiếp cận nguồn tài liệu, thông tin, báo cáo để em hồn thành tốt luận văn Mặc dù cố gắng, song đề tài chắn không tránh khỏi thiếu sót định, mong nhận ý kiến đóng góp, bổ xung thầy, giáo bạn đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Trân trọng cảm ơn! 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội (2016 - 2018), Báo cáo giám sát; 2.Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội (2016), Báo cáo kết hoạt động 15 năm; Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Kinh nghiệm quốc tế hoạt động giám sát, http://www.div.gov.vn/, truy cập 24/05/2018; Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2016), Quyết định 91/QĐ-BHTG Về việc phân công địa bàn quản lý tổ chức tham gia BHTG, ban hành ngày 16/11/2016, Hà Nội; ùi Đức Hạnh năm (2007), “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động giám sát kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ kinh tế; IADI (2014), Bộ nguyên tắc phát triển hệ thống Bảo hiểm tiền gửi hiệu quả; Lê Thị Thu Thủy (2008), “Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam”, nhà xuất Đại học Quốc gia; Luật Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan , 2007, Nguồn: Tổng công ty Bảo hiểm tiền gửi Trung ương Đài Loan Luật bảo vệ người gửi tiền Hàn Quốc 2003, Nguồn: Tổng công ty Bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc 10 Nguyễn Thị Kim Oanh (2004), “Bảo hiểm tiền gửi, nguyên lý định hướng”, Nhà xuất Lao động xã hội; 11 Phạm Thị Hân (2012), “Hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội”, luận văn thạc sỹ kinh tế; 12 Thủ tướng phủ (2013),Quyết định 1395/QĐ-TTg việc phê duyệt điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, ban hành ngày 13/08/2013; 13 Quốc hội nước CHXHCNVN (2012), Luật Bảo hiểm tiền gửi, luật số 06/2012/QH13, ban hành ngày 18/6/2012, Hà Nội; 14 Sahajwala R., and Bergh P V (2000), Supervisory Risk Assessment and Early Warning Systems, Basel Committee on Banking Supervision Working Paper No.4 – December 15 http://www.iadi.org/en/about-iadi/iadi-members-and-participants/, truy cập 23/05/2018; 16 http://div.gov.vn 17 https://vi.wikipedia.org 87 PHỤ LỤC 01 HỆ THỐNG CHỈ TIÊU GIÁM SÁT ĐƢỢC XÂY DỰNG THEO MƠ HÌNH CAMEL Bao gồm tiêu bản: Vốn, Chất lƣợng tài sản có, Khả sinh lời, Khả khoản Trong tiêu có tiêu chi tiết dùng việc phân tích, đánh giá phát vi phạm xác định mức độ rủi ro tổ chức, cụ thể: Tiêu chuẩn đánh giá STT I Khả vốn Vốn tự có so với Tài sản có rủi ro Ghi Chỉ tiêu NHHT QTDND TCTCVM ≥9% ≥8% ≥10% Đây hệ số địn bẩy tài nhằm đánh giá quy mơ vốn tự có cấu tài sản có để xác định khả chống đỡ rủi ro vốn Vốn tự có so với Tổng tài sản Có Vốn huy động so với Tổng nguồn vốn Để đảm bảo an toàn vốn tổ chức ≥80% ≥80% T lệ nhằm phản ánh quy mô vốn huy động tổng nguồn vốn để đánh giá khả huy động vốn tổ chức T lệ cho biết khả huy động vốn tổ chức thị trường dân cư tổ chức kinh tế Thông thường t lệ cao so với vốn huy động thị trường II tốt chi phí cho huy động vốn thị trường I thường thấp thị trường II có tính ổn định Vốn huy động thị trường I so với Nguồn vốn huy động Tiêu chuẩn đánh giá STT NHHT Ghi Chỉ tiêu QTDND T lệ phản ánh thị phần tổ chức thị trường dân cư Tiền gửi tiết kiệm VND so với Nguồn vốn huy động Tốc độ tăng trưởng Nguồn vốn huy động II Chất lƣợng tài sản có TCTCVM T lệ phản ánh khả huy động vốn tổ chức so với kỳ giám sát trước Chỉ tiêu phản ánh khả tổ chức việc sử dụng tài sản vào sinh lời Nếu tiêu giảm có ảnh hưởng giảm lợi nhuận tổ chức Tài sản có sinh lời giá trị tài sản có đem lại lợi nhuận hoạt động tổ chức bao gồm: Dư nợ cho vay có khả thu lãi (tổng dư nợ trừ nợ có khả vốn, nợ chờ xử lý, nợ khoanh), tiền gửi TCTD khác, khoản hùn vốn, liên doanh mua cổ phần khoản đầu tư khác Tài sản Có sinh lời so với Tổng tài sản Có TSC sinh lời ước tính số khoản khơng tách từ báo cáo nhận Nợ hạn so với Tổng dư nợ T lệ phản ánh chất lượng tín dụng tổ ≤10% Tiêu chuẩn đánh giá STT Ghi Chỉ tiêu NHHT QTDND TCTCVM chức Nợ nhóm so với Tổng dư nợ Nợ xấu so với Tổng dư nợ III Nợ nhóm so với Tổng dư nợ T lệ phản ánh nợ cần ý (nợ nhóm 2) tổng dư nợ cho vay tổ chức ≤3% ≤4% ≤2% ≤3% T lệ phản ánh chất lượng tín dụng tổ chức T lệ phản ánh nợ có khả vốn (nợ nhóm 5) tổng dư nợ cho vay tổ chức Nợ nhóm so với Nợ xấu T lệ phản ánh nợ có khả vốn (nợ nhóm 5) tổng nợ xấu.T lệ phản ánh nợ có khả vốn (nợ nhóm 5) tổng dư nợ cho vay tổ chức Tốc độ tăng trưởng tín dụng Chỉ tiêu phản ánh khả mở rộng tín dụng tổ chức Chỉ tiêu cần đảm bảo theo mức quy định tăng trưởng tín dụng NHNN Khả sinh lời Chỉ tiêu phản ánh khả tạo lợi nhuận ròng tài sản, tức phản ánh Lợi nhuận sau thuế so với Tổng tài sản Có bình qn (ROA) số lợi nhuận rịng tạo đơn vị tài sản Có Thơng Tiêu chuẩn đánh giá STT Ghi Chỉ tiêu NHHT QTDND TCTCVM thường tiêu cao tốt Theo t lệ thống kê bình quân tiêu giao động mức 1% Chỉ tiêu < cho thấy đơn vị có kết kinh doanh lỗ Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời vốn chủ sở hữu Thông thường Lợi nhuận sau thuế so với Vốn chủ sở hữu bình quân (ROE) tiêu cao tốt Theo t lệ thống kê bình quân tiêu giao động mức 12% Chỉ tiêu < cho thấy tổ chức có kết kinh doanh lỗ Thu nhập lãi so với Tổng thu nhập Chỉ tiêu phản ánh hiệu việc gia tăng hoạt động sinh lời khác so với tổng thu nhập Thông thường tiêu cao tốt Chi phí ngồi chi phí trả lãi so với Tổng chi phí Chỉ tiêu phản ánh hiệu việc quản lý chi phí ngồi lãi so với chi phí Thơng thường tiêu nhỏ tốt Chi phí so với Tổng tài sản có Chỉ tiêu phản ánh hiệu việc quản lý chi phí so với tổng tài sản có Thông thường tiêu nhỏ tốt Thu nhập so với Tổng tài sản có Chỉ tiêu phản ánh hiệu tạo trình kinh doanh so so với tổng 4 Tiêu chuẩn đánh giá STT Ghi Chỉ tiêu NHHT QTDND TCTCVM tài sản có Thơng thường tiêu cao tốt V Khả khoản Tổng dư nợ/Tổng tài sản Chỉ tiêu phản ánh khả đáp ứng nhu cầu khoản khoản cho vay so với tổng tài sản Tiền gửi có kỳ hạn so với Nguồn vốn huy động Chỉ tiêu phản ánh khả đáp ứng nhu cầu khoản tổ chức, loại tiền gửi có kỳ hạn thường ổn định tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi toán Dư nợ cho vay trung dài hạn so với Tổng dư nợ Chỉ tiêu phản ánh khả đáp ứng yêu cầu khoản tổ chức T lệ cao cho thấy thời gian quay vòng vốn chậm, khả khoản giảm Tuy nhiên cần xét đến kỳ hạn nguồn vốn huy động T lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn