Quản lý nợ xấu các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh quảng bình

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ Ế BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TẾ H U TRẦN VĂN TIẾN KI N H QUẢN LÝ NỢ XẤU CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ H Ọ C MÃ SỐ: 34 04 10 Đ ẠI LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS MAI VĂN XUÂN HUẾ, 2018 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn TẾ U H TÁC GIẢ Ế thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Đ ẠI H Ọ C KI N H Trần Văn Tiến i ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Đại học kinh tế- Đại học Huế nhiệt tình giảng dạy tơi năm học vừa qua Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo đồng nghiệp Agribank Quảng Bình tạo điều kiện, giúp đỡ tơi q trình học tập hồn thành Ế Luận văn U Tôi xin đặc biệt cảm ơn PGS.TS Mai Văn Xuân tận tình hướng dẫn tơi H hồn thành Luận văn Đ ẠI H Ọ C KI N H TẾ HỌC VIÊN ii Trần Văn Tiến ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ TÓM LƯỢC LUẬN VĂN Họ tên học viên: TRẦN VĂN TIẾN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế; Định hướng đào tạo: Ứng dụng Mã số: 34 04 10; Niên khóa: 2016-2018 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS MAI VĂN XUÂN Ế Tên đề tài: QUẢN LÝ NỢ XẤU CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI U NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM H CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH Mục đích đối tượng nghiên cứu TẾ Phân tích thực trạng quản lý nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Quảng Bình từ đưa giải pháp quản lý nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Quảng Bình tốt H Đối tượng nghiên cứu đề tài công tác quản lý nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Quảng Bình Các phương pháp nghiên cứu sử dụng N KI Phương pháp thu thập số liệu: Số liệu thứ cấp; Số liệu sơ cấp Phương pháp xử lý, phân tích liệu: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả, C phương pháp so sánh, phương pháp phân tích cấu, chuyên gia Các kết nghiên cứu kết luận Ọ - Tác giả hệ thống hóa vấn đề lý luận thực tiễn quản lý nợ H xấu doanh nghiệp nhỏ vừa - Phân tích thực trạng quản lý nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa ẠI Agribank Quảng Bình Đ - Trên sở kết nghiên cứu để đề xuất giải pháp quản lý nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Quảng Bình tốt Tác giả Trần Văn Tiến iii ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ADB Ngân hàng Phát triển Châu Á Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Agribank Nam Ế Nam - chi nhánh tỉnh Quảng Bình Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DPRR Dự phòng rủi ro GTGT Giá trị gia tăng HTX Hợp tác xã JBIC Ngân hàng hợp tác Quốc tế Nhật Bản KHDN Khách hàng doanh nghiệp TẾ H KI N H Ọ NHNN NNNT Khách hàng Hộ sản xuất cá nhân Kết kinh doanh C KQKD NHTM H CBTD KH HSX&CN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại Nơng nghiệp Nơng thơn TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm VCCI Phòng thương mại công nghiệp Việt Nam VCB VIETCOMBANK RRTD Rủi ro tín dụng ẠI Đ Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt U Agribank Quảng Bình iv ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT iv Ế MỤC LỤC v U DANH MỤC CÁC BẢNG viii H DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ ix TẾ DANH MỤC SƠ ĐÔ ix PHẦN 1: PHẦN MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài H Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu N Phương pháp nghiên cứu .2 KI PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI CÁC C DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Ọ thương mại H 1.1.1 Khái niệm đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Khái niệm đặc điểm tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân ẠI hàng thương mại 10 Đ 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa .12 1.2 Quản lý nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại 15 1.2.1 Những vấn đề nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại .15 1.2.2 Quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại 21 v ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ 1.2.3 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số Ngân hàng thương mại nước .30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK QUẢNG BÌNH 35 Ế 2.1 Khái quát Agribank Quảng Bình 35 U 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank Quảng Bình [4] 35 H 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Agribank Quảng Bình [3] 35 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Quảng Bình từ năm 2014 đến TẾ năm 2016 [3] .38 2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Quảng Bình .44 H 2.2.1 Các tiêu liên quan đến nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Quảng Bình thời gian từ năm 2014-2016 44 N 2.2.2 Các hoạt động quản lý nợ xấu áp dụng doanh nghiệp nhỏ KI vừa Agribank Quảng Bình 49 2.2.3 Khảo sát tình hình cấp tín dụng ngun nhân phát sinh nợ xấu doanh C nghiệp nhỏ vừa Agribank Quảng Bình giai đoạn 2014-2016 56 2.3 Đánh giá công tác quản lý nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa Ọ Agribank Quảng Bình .61 H 2.3.1 Kết đạt công tác quản lý nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Quảng Bình .61 ẠI 2.3.2 Hạn chế quản lý nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Đ Quảng Bình .63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK QUẢNG BÌNH 69 3.1 Định hướng phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Quảng Bình .69 vi ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ 3.2 Giải pháp quản lý nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Quảng Bình .70 3.2.1 Giải pháp Agribank Quảng Bình 70 3.2.2 Giải pháp từ phía doanh nghiệp nhỏ vừa .83 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3: 86 Ế PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 87 U Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 87 H Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 89 KẾT LUẬN .91 TẾ TÀI LIỆU THAM KHẢO .92 PHỤ LỤC 94 QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG NHẬN XÉT PHẢN BIỆN + N BẢN GIẢI TRÌNH H BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG Đ ẠI H Ọ C KI XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN vii ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động Agribank Quảng Bình giai đoạn 2014 - 2016 39 Dư nợ cho vay Agribank Quảng Bình giai đoạn 2014 – 2016 .41 Bảng 2.3: Kết kinh doanh Agribank Quảng Bình giai đoạn 2014 – 2016 43 Bảng 2.4: Tỷ lệ dư nợ nợ xấu DNNVV Agribank Quảng Bình giai Ế Bảng 2.2: U đoạn 2014– 2016 45 Dư nợ DNNVV Agribank Quảng Bình phân theo nhóm nợ giai H Bảng 2.5: đoạn 2014– 2016 46 Nợ xấu DNNVV Agribank Quảng Bình phân theo lĩnh vực TẾ Bảng 2.6: kinh doanh giai đoạn 2014– 2016 .48 Bảng 2.7: Tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro/ nợ xấu DNNVV Agribank Quảng Đ ẠI H Ọ C KI N H Bình phân theo nhóm nợ giai đoạn 2014– 2016 49 viii ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Chính sách tín dụng DNNVV Agribank Quảng Bình nên áp dụng thời gian tới .57 Đánh giá công tác thẩm định trước cho vay DNNVV Ế Biểu đồ 2.2 Đánh giá công tác kiểm tra kiểm soát sau cho vay DNNVV H Biểu đồ 2.3: U Agribank Quảng Bình 58 Agribank Quảng Bình 59 Đánh giá quy trình xử lý phát sinh nợ hạn trước phát sinh TẾ Biểu đồ 2.4: nợ xấu DNNVV Agribank Quảng Bình .59 Biểu đồ 2.5: Đánh giá quy trình xử lý phát sinh nợ xấu DNNVV Biểu đồ 2.6: H Agribank Quảng Bình 61 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu DNNVV Agribank Quảng KI N Bình .61 DANH MỤC SƠ ĐÔ C Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức quản lý Agribank Quảng Bình 37 Đ ẠI H Ọ Sơ đồ 2.2: Quy trình cấp tín dụng Agribank Quảng Bình 51 ix ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ 3.2.2.6 Xây dựng mạng thông tin để quảng bá hình ảnh, đồng thời kênh cung cấp thông tin cho khách hàng ngân hàng muốn tìm hiểu doanh nghiệp Thời đại thời đại công nghệ thông tin, nên việc tận dụng công nghệ thông tin công tác tiếp thị bán hàng, quản lý, nâng cao hình ảnh, thương hiệu doanh nghiệp cần thiết Chính doanh nghiệp Ế nên có website riêng để giới thiệu doanh nghiệp với khách hàng, với người U tìm việc … Đồng thời kênh thơng tin hữu ích để tổ chức tín H TẾ H dụng đặc biệt ngân hàng tham khảo họ đưa định cho vay N KẾT LUẬN CHƯƠNG 3: KI Chương đề cập đến nôi dung chủ yếu sau: Một là, sở định hướng, mục tiêu phát triển DNNVV tỉnh Quảng C Bình để đưa định hướng phát triển tín dụng DNNVV Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình thời gian tới Ọ Hai là, sở thực trạng, nguyên nhân ảnh hưởng tới quản lý nợ xấu đối H với DNNVV nêu chương 2, chương đề xuất nhóm giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh tỉnh Quảng ẠI Bình thời gian tới Đ Ba là, nêu lên số kiến nghị ngân hàng nhà nước, Agribank để tạo điều kiện hạn chế xử lý nợ xấu DNNVV Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình 86 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Ngân hàng lĩnh vực hoạt động đặc thù, mà tổ chức tín dụng thành phần có liên quan tham gia hoạt động ngân hàng phải tuân theo luật riêng NHNN quy định Bởi vậy, NHNN quan có ảnh hưởng mạnh Ế mẽ tới hoạt động hệ thống ngân hàng, bảo gồm hoạt động tín U dụng cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng Để góp phần nâng cao chất lượng H tín dụng DNNVV NHTM nói chung Agribank Quảng Bình nói riêng, xin đưa số kiến nghị NHNN sau: TẾ - NHNN nên xây dựng chế cho vay riêng biệt DNNVV nhằm phù hợp với định hướng phát triển DNNVV Nhà Nước - NHNN cần khuyến khích việc nghiên cứu ứng dụng tiến khoa H học kỹ thuật vào quy trình nghiệp vụ Khi xã hội kinh tế phát triển việc áp dụng công nghệ tiên tiến giúp ngành, cụ thể lĩnh vực ngân N hàng tiếp cận gần với khách hàng tiện ích hoạt động KI Cơng tác giúp hệ thống ngân hàng ngày phát triển hơn, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng có chất lượng tín dụng DNNVV C - NHNN phối hợp với chuyên ngành, hỗ trợ NHTM việc phát triển hoạt động cho vay khép kín từ khâu vay thu mua, sản xuất đến khâu chế Ọ biến xuất cho nhóm DNNVV có liên kết với theo chuỗi, H tăng cường cung cấp thơng tin chủ trương phát triển ngành cho ngân hàng - NHNN hỗ trợ việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng NHTM ẠI thông qua việc triển khai nghiên cứu ban đầu để lượng hóa rủi ro thị trường Đ cho vay DNNVV, dựa liệu cho vay DNNVV toàn ngành để xác định đặc trưng ảnh hưởng đến mức độ rủi ro cho vay DNNVV, từ làm thơng tin đầu vào giúp NHTM dự báo rủi ro, thiết lập mô hình chấm điểm tín dụng riêng - NHNN cần tăng cường phối hợp với Bộ Tài việc nâng cao hiệu hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNNVV Khuyến khích thành lập 87 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ loại quỹ khác Quỹ khởi nghiệp, Quỹ vườn ươm doanh nghiệp nhằm khuyến khích tham gia đầu tư vào doanh nghiệp thành lập - Điều hành sách lãi suất theo hướng giảm dần để hỗ trợ cho doanh nghiệp, đặc biệt DNNVV Tiếp tục quy định lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa VND số lĩnh vực ưu tiên, có DNNVV với mức lãi suất Ế thấp 1-2%/năm so với lĩnh vực kinh doanh khác, qua góp phần tháo gỡ U khó khăn chi phí vay vốn cho DNNVV H - Chỉ đạo NHTM tập trung hỗ trợ cho vay lĩnh vực ưu tiên, có DNNVV; hỗ trợ doanh nghiệp gặp khó khăn hoạt động sản TẾ xuất kinh doanh (như cấu lại thời gian trả nợ, cấu lại khoản vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng; tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV có triển vọng phát triển, có sản phẩm đáp ứng yêu cầu H thị trường gặp khó khăn tài chính); triển khai thí điểm số chương trình tín dụng Chương trình cho vay thí điểm phục vụ phát triển nơng N nghiệp nhằm hỗ trợ, khuyến khích người dân, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ KI cao, liên kết sản xuất nông nghiệp - Hỗ trợ CBTD ngân hàng nâng cao kiến thức doanh nghiệp, ngành C kinh tế để có đánh giá xác q trình thẩm định tín dụng NHNN đóng vai trị quan đầu mối, tiếp cận nguồn thông tin từ quan quản Ọ lý chuyên ngành, tổng hợp, phân tích cung cấp cho hệ thống TCTD H - Phối hợp với Bộ, quyền địa phương triển khai chương trình kết nối DNNVV - ngân hàng địa bàn tỉnh, thành phố để nắm bắt khó khăn, ẠI vướng mắc DNNVV quan hệ tín dụng với ngân hàng đưa giải Đ pháp tháo gỡ, tạo điều kiện cho DNNVV vay vốn hiệu - Tăng cường huy động nguồn lực tổ chức quốc tế bổ sung nguồn vốn cho vay với lãi suất thấp nhằm giảm chi phí vay vốn cho doanh nghiệp Dự án tài doanh nghiệp nơng thơn ADB, Chương trình tài vi mơ Tây Ban Nha, Dự án hỗ trợ DNNVV Chính phủ Nhật Bản hỗ trợ thông qua Ngân hàng Hợp tác Quốc tế Nhật Bản (JBIC).v.v… 88 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam Agribank nơi ban hành sách, chiến lược phát triển toàn hệ thống, đầu não toàn hệ thống, định đến hiệu quả, chất lượng hoạt động tồn hệ thống nói chung Agribank Quảng Bình nói riêng Vì vậy, để Ế nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV, Agribank cần có điều chỉnh U hợp lý, cụ thể: Thứ nhất, Agribank cần nghiên cứu phát triển sản phẩm phù hợp với nhu H cầu DNNVV, đặc biệt sản phẩm cho vay ngắn hạn có thủ tục đơn giản, thời hạn giải ngân nhanh; dịch vụ tư vấn lập kế hoạch/phương án sản xuất kinh TẾ doanh, quản lý tài chính, quản lý dòng tiền; thiết lập phương thức kết hợp với sản phẩm ngân hàng kết hợp dịch vụ cho DNNVV với dịch vụ ngân hàng cá nhân chủ sở hữu doanh nghiệp Dựa sở chất lượng thông H tin doanh nghiệp nâng lên mối quan hệ ngân hàng – doanh nghiệp chặt chẽ, N Agribank nghiên cứu phát triển sản phẩm tín dụng khơng u cầu tài sản đảm bảo DNNVV, có sản phẩm thấu chi dành cho doanh nghiệp Đây KI hình thức cho vay phổ biến giới Việt Nam áp dụng chủ yếu cho khách hàng cá nhân doanh nghiệp C ngân hàng áp dụng Do triển khai loại hình cho vay tạo Ọ nhiều thuận lợi cho doanh nghiệp vay, cho DNNVV Tuy DNNVV có lượng vốn ít, song hầu hết doanh nghiệp có tốc độ quay H vịng vốn nhanh Vì nhu cầu vay vốn thường xuyên So với cho vay theo hạn mức cho vay thấu chi linh hoạt hơn, đáp ứng nhanh chóng nhu cầu vay ẠI vốn doanh nghiệp Cho nên để tạo khác biệt với đối thủ cạnh tranh, Đ Agribank nên nhanh chóng triển khai loại hình cho vay để giúp cho chi nhánh Agribank địa phương, có tỉnh Quảng Bình tạo lợi cạnh tranh so với ngân hàng khác Thứ hai, xây dựng chế lãi suất linh hoạt dành cho DNNVV Với quy mô nhỏ, lực tài hạn chế, vốn đầu tư ban đầu cộng thêm khả tự tích lũy vốn thấp nên DNNVV gặp nhiều khó khăn vấn đề mở rộng 89 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ hoạt động sản xuất kinh doanh Do đó, ngồi mức lãi suất cho vay thông thường áp dụng với đối tượng khách hàng Agribank cần thường xuyên nắm bắt thông tin thị trường để đưa gói vay ưu đãi lãi suất cách linh hoạt, phù hợp Lãi suất xây dựng sở lãi suất huy động bình quân cộng hệ số bù rủi ro tỷ lệ lợi nhận dự kiến Với đối tượng khách hàng có mức lợi nhuận dự kiến Ế hệ số rủi ro khác Agribank áp dụng mức lãi suất khác nhằm U thu hút giữ chân khách hàng Chính sách lãi suất phải phù hợp với đối tượng DNNVV vay vốn H Khách hàng lâu năm, có uy tín nên áp dụng lãi suất thấp Điều góp phần củng cố mối quan hệ lâu dài ngân hàng với khách hàng, thúc đẩy doanh nghiệp TẾ nỗ lực hoạt động sản xuất kinh doanh, làm ăn có hiệu quả, trả nợ hạn, nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV Bên cạnh đó, tùy thuộc vào lĩnh vực, ngành nghề hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mà có H ưu đãi lãi suất nhằm phát triển tín dụng doanh nghiệp lĩnh vực Ngồi N ra, tùy vào khách hàng cụ thể, tùy vào sách đối thủ cạnh tranh mà ngân hàng giảm lãi suất ưu đãi khác thời hạn, tổng giá trị KI khoản vay, phí dịch vụ Ngồi vấn đề lãi suất, Agribank cần có sách khách hàng, hệ thống C sản phẩm dịch vụ, quy trình cung ứng sản phẩm dịch vụ, sản phẩm riêng biệt cho đối Ọ tượng DNNVV nhằm hỗ trợ chi nhánh việc phục vụ DNNVV Thứ ba, trường đào tạo cán Agribank nên có kế hoạch rõ ràng, chi tiết H từ đầu năm chương trình đào tạo nghiệp vụ chuyên môn sâu kỹ sử dụng marketing ngân hàng hiểu biết hoạt động tín dụng ẠI DNNVV Đ Thứ tư, Agribank cần quan tâm khai thác hết tiện ích hệ thống đại hoá để phát triển sản phẩm phục vụ cho DNNVV Trong trọng xây dựng hệ thống website chi nhánh địa phương để giới thiệu sản phẩm dịch vụ cách chi tiết dễ tiếp cận cho khách hàng có DNNVV Đây kênh thu hút khách hàng hiệu tập trung đầu tư mức 90 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng có hoạt động tín dụng DNNVV hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Nhưng đồng hành với có khơng rủi ro trình thực hiện, gây ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng nói chung chất lượng DNNVV nói riêng làm phát sinh nợ xấu Hiện nay, Ế hầu hết NHTM vấn đề quản lý nợ xấu, đặc biệt DNNVV làm U đau đầu nhà quản lý H Luận văn giải vấn đề lý luận việc quản lý nợ xấu DNNVV phân tích thực trạng, ngun nhân từ TẾ đề xuất số giải pháp quản lý nợ xấu DNNVV Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình Bên canh luận văn cịn đề xuất số kiến nghị đến đến NHNN Agribank nhằm giúp cho công tác quản lý nợ xấu DNNVV H Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình đạt hiệu cao Trong thời gian qua, Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình chủ N động áp dụng nhiều giải pháp nhằm quản lý nợ xấu DNNVV, nhiên KI bối cảnh khó khăn chung kinh tế, trước áp lực cạnh tranh ngày mạnh mẽ TCTD khác địa bàn làm cho chất lượng tín dụng C DNNVV Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình cịn mặt hạn chế dẫn đến nhiều nguy phát sinh nợ xấu Luận văn “Quản lý nợ xấu doanh nghiệp Ọ nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi H nhánh tỉnh Quảng Bình” tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiển quản lý nợ xấu DNNVV Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình ẠI giai đoạn từ 2014– 2016 Đ Q trình xây dựng hồn thiện ln văn khơng tránh khỏi thiếu sót tơi mong nhận ý kiến đóng góp xây dựng để luận văn hoàn chỉnh 91 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ TÀI LIỆU THAM KHẢO Agribank (2004), Sổ tay tín dụng, Hà Nội Agribank (2011), Đề án chiến lược phát triển kinh doanh Agribank 20112015, tầm nhìn 2020, Hà Nội Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình (2014, 2015,2016), Báo cáo kết hoạt Ế U động kinh doanh Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình năm 2014, H 2015, 2016, Quảng Bình Agribank Quảng Bình (1988-2003), Lịch sử hình thành phát triển, Quảng TẾ Bình Chính phủ (2009), Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 trọ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa, Hà Nội Cục thống kê Quảng Bình (2014 – 2016), Niên giám thống kê, Quảng Bình Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại Học PGS TS Tô Ngọc Hưng (2009), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB KI N Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội H thống kê, Hà Nội C 11 Ngân hàng nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 việc quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự Ọ phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ H chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 ẠI việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày Đ 21/01/2013, Hà Nội 14 Quốc hội (2014), Luật Doanh nghiệp, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 15 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, NXB trị Quốc gia, Hà Nội 16 Luận văn Giải pháp quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình, tác giả Nguyễn Trọng Cường 92 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ 17 Luận văn Quản lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Nghệ An, tác giả Nguyễn Trọng Chương Các Website: 18 https://baomoi.com/vietcombank-bao-loi-nhuan-2016-hon-8-200-ty-dong-no- Đ ẠI H Ọ C KI N H TẾ H U Ế xau-1-44/c/21270996.epi 93 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ Phụ lục 01 : TIÊU CHUẨN PHÂN ĐỊNH DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI Tên quốc Tên tiêu chuẩn phân định gia Ế Doanh nghiệp nhỏ vừa: U Ngành chế tạo: Số lượng nhân viên 300 người vốn đầu tư H Nhật Bản khoảng 100 triệu Yên Ngành bán buôn: Nhân viên 50 người vốn đầu tư 10 triệu Yên Doanh nghiệp vừa: Số nhân viên từ 50 – 249 người TẾ Braxin Doanh nghiệp nhỏ: Số nhân viên – 49 người Doanh nghiệp nhỏ: Nhân viên từ – 19 người, vốn khoảng 70 triệu N Doanh nghiệp vừa: Số nhân viên khoảng 20 – 29 người Doanh nghiệp nhỏ vừa: Nhân viên khoảng 250 người, vốn tài sản cố định tài sản khoảng triệu Ringis KI Malaysia H Rubi (trừ đất đai bất động sản) Indonesia Doanh nghiệp nhỏ vừa: C Ngành chế tạo, vận tải có số lượng nhân viên khoảng 300 người Ọ tài sản 500 triệu Won Ngành kiến trúc có số nhân viên 50 người tài sản 500 H triệu Won Ngành thương mại, ngành dịch vụ có số nhân viên 50 người tài sản 50 triệu Won ẠI Hàn Quốc Đ Ngành bán bn có số nhân viên 50 người tài sản 200 triệu Won 94 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ Công nghiệp quy mô nhỏ vừa: Tổng tài sản 250 nghìn triệu Pêsô Công nghiệp quy mô nhỏ: Chủ doanh nghiệp đạo hoạt động Philippin sản xuất có số lượng nhân viên từ – 99 người, tổng tài sản Doanh nghiệp nhỏ: Tài sản cố định triệu đô la Sing Doanh nghiệp U Singapore Ế 100 nghìn đến triệu Pêsơ vừa: Vốn cố định từ – 10 triệu đô la Sing H Doanh nghiệp nhỏ vừa: Ngành chế tạo: Vốn 40 triệu Đài tệ, tổng tài sản 120 triệu Đài Đài Loan TẾ tệ Ngành khoáng sản: Tổng vốn 40 triệu Đài tệ Ngành thương mại, vận tải …: Mức tiêu thụ hàng năm 40 triệu Đài N H tệ viên KI Công nghiệp quy mô nhỏ: Vốn đăng ký triệu Bạt 50 nhân Thái Lan Ngành chế tạo: Có số nhân viên 500 người, ngành chế tạo ô tô dươi C 1.000 người, ngành chế tạo máy hàng không 500 người buôn: Mức tiêu thụ hàng năm 220.000 USD Ngành nông nghiệp: H Mỹ Ọ Ngành dịch vụ bán lẻ: Mức tiêu thụ hàng năm 80.000 gành bán Đ ẠI Mức tiêu thụ hàng năm triệu đô la 95 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ Phụ lục 02 PHIẾU KHẢO SÁT CÁN BỘ TÍN DỤNG I THÔNG TIN CHUNG + Tên CBTD:……… + Chi nhánh: ……… Ế II CÂU HỎI KHẢO SÁT U Câu 1: Bạn cho vay DNNVV? H Đã cho vay Chưa cho vay (Nếu chưa cho vay bạn khơng cần trả lời câu hỏi cịn lại) TẾ Câu 2: Bạn phát sinh nợ xấu q trình cho vay DNNVV hay chưa? Có phát sinh H Chưa phát sinh Câu 3: Theo bạn Agribank Quảng Bình nên áp dụng sách tín dụng KI Mở rộng cho vay tối đa N DNNVV thời gian tới? Mở rộng có kiểm sốt chặt chẽ C Giữ vững tỷ lệ Hạn chế cho vay nhiều rủi ro Ọ Câu 4: Bạn đánh giá cơng tác tín dụng DNNVV Agribank Quảng Rất Tiêu chí tốt ẠI H Bình (Đánh dấu X ô bạn chọn) Đ Thẩm định trước cho vay Kiểm tra kiểm sốt sau cho vay Quy trình xử lý phát sinh nợ hạn trước phát sinh nợ xấu Quy trình xử lý phát sinh nợ xấu 96 Tốt Bình Chưa thường tốt ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ Câu 5: Theo bạn nguyên nhân làm phát sinh nợ xấu DNNVV Agribank Quảng Bình ? (Bạn chọn nhiều tiêu chí) Tư cách chủ doanh nghiệp Khả tài doanh nghiệp Dự án, phương án kinh doanh không khả thi Ế Quy trình cấp tín dụng khơng phù hợp U Tài sản bảo đảm suy giảm, khơng đủ tính pháp lý H Nguyên nhân khách quan điều kiện bên ngồi Ngun nhân khác:……………………………………………………………… TẾ Câu 6: Bạn có góp ý để cơng tác quản lý nợ xấu DNNVV Agribank Quảng Bình tốt hơn? ……………………………………………………………………………………… H ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… N ……………………………………………………………………………………… Đ ẠI H Ọ C KI Xin chân thành cảm ơn! 97 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ DANH SÁCH CÁN BỘ TÍN DỤNG THAM GIA KHẢO SÁT Phạm Thị Hoài Thanh Trần Hoàng Tuấn Nguyễn Thị Hồng Xuân Nguyễn Thị Thanh Nhàn Phan Mai Trang Nguyễn Thị Hà 10 Nguyễn Thị Cẩm Lệ 11 12 13 14 15 16 Phạm Thuý Hiền Đoàn Phương Thảo Hoàng Ngọc Linh Mai Văn Kỷ Trương Hải Nam Nguyễn Thị Minh Thuý 17 Lê Thị Kim Quý 18 19 Lê Đình Thuận Phạm Xuân Hoan 20 Nguyễn Thị Anh Đào 21 22 23 24 Trương Thị Huyền Trang Trần Thị Huyền Trang Trương Quang Trung Đinh Lệ Giang 25 Nguyễn Thị Liểu Tùng KI C Ọ H ẠI Đ GIỚI TÍNH Nữ Nữ Nữ Ế Phan Thị Hồng Nga U H Trần Xuân Sơn Trần Thị Thoại N GIỚI STT HỌ VÀ TÊN TÍNH Nam 26 Lê Thị Lành Nữ 27 Nguyễn Thị Thư Nguyễn Thị Thuý Nữ 28 Hằng Nữ 29 Phạm Thị Khánh Hòa Nam 30 Dương Thị Thúy Tình Nữ 31 Nguyễn Văn Xáng Nữ 32 Trương Vĩnh Cộng Nữ 33 Phạm Tiến Hà Nữ 34 Lê Hoàng Ban Trương Thị Thanh Nữ 35 Huyền Nữ 36 Trương Minh Cơng Nữ 37 Hồng Thị Qun Nam 38 Nguyễn Anh Tuấn Nam 39 Trần Thị Trà Giang Nam 40 Hoàng Xuân Anh Nữ 41 Đào Thị Ngọc Huyền Nguyễn Thị Phương Nữ 42 Thủy Nam 43 Nguyễn Thị Ngọc Huế Nam 44 Nguyễn Thị Hường Hoàng Thị Lan Nữ 45 Phương Nữ 46 Hoàng Ngọc Tùng Nữ 47 Hoàng công Dũng Nam 48 Hồ Ngọc Phú Nữ 49 Đặng Đình Lân Nguyễn Trần Quang Nữ 50 Hùng TẾ HỌ VÀ TÊN H STT 98 Nữ Nữ Nam Nam Nam Nam Nữ Nam Nữ Nam Nữ Nam Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ Nam Nam Nam Nam Nam ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ KẾT QUẢ XỬ LÝ SỐ LIỆU BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Câu 1: Bạn cho vay DNNVV? Kết Tiêu chí khảo sát Số phiếu 48 Đã cho vay Tỷ lệ 100% 0% Ế Chưa cho vay Câu 2: Bạn phát sinh nợ xấu trình cho vay DNNVV hay U chưa? Kết Số phiếu 35 13 H Tiêu chí khảo sát Có phát sinh Chưa phát sinh Tỷ lệ 73% 27% TẾ Câu 3: Theo bạn Agribank Quảng Bình nên áp dụng sách tín dụng DNNVV thời gian tới? KI N Mở rộng cho vay tối đa Mở rộng có kiểm soát chặt chẽ Giữ vững tỷ lệ Hạn chế cho vay nhiều rủi ro Kết Số phiếu 10 17 H Tiêu chí Tỷ lệ 5.7% 28.6% 48.6% 17.1% Câu 4: Bạn đánh giá cơng tác tín dụng DNNVV Agribank C Quảng Bình (Đánh dấu X bạn chọn) Ọ Tiêu chí Tốt Bình thường Chưa tốt H Số Số Số Số Tỷ lệ Tỷ lệ Tỷ lệ Tỷ lệ phiếu phiếu phiếu phiếu Thẩm định trước cho vay Kiểm tra kiểm soát sau cho vay Quy trình xử lý phát sinh nợ hạn trước phát sinh nợ xấu Quy trình xử lý phát sinh nợ xấu ẠI Đ Rất tốt 4 12% 10% 25% 20% 12 14 35% 40% 10 10 28% 30% 11 30% 14 40% 15% 15% 10% 15% 25% 17 50% Câu 5: Theo bạn nguyên nhân làm phát sinh nợ xấu DNNVV Agribank Quảng Bình ? (Bạn chọn nhiều tiêu chí) Kết Số phiếu Tỷ lệ 5% Tiêu chí Tư cách chủ doanh nghiệp 99 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ 11 17% 32% 6% 20% 15% 5% Đ ẠI H Ọ C KI N H TẾ H U Ế Khả tài doanh nghiệp Dự án, phương án kinh doanh khơng khả thi Quy trình cấp tín dụng khơng phù hợp Tài sản bảo đảm suy giảm, khơng đủ tính pháp lý Ngun nhân khách quan điều kiện bên Nguyên nhân khác 100 ... U NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM H CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH Mục đích đối tượng nghiên cứu TẾ Phân tích thực trạng quản lý nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Quảng Bình. .. C hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Ọ Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 1.2.3.1 Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương H Việt Nam Với mục... nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Bình Agribank ln có nợ xấu cao so với NHTM lớn Việt Nam Từ nghiên cứu công tác quản lý nợ xấu NHTM lớn Việt Nam,