Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 19 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
19
Dung lượng
30,22 KB
Nội dung
Các phơng phápđánhgiáchất lợng tíndụngcủangânhàng th- ơng mại. I. Tổng quan về tín dụng. 1. Khái niệm về tín dụng. TíndụngNgânhàng nói chung là mối quan hệ kinh tế ( quan hệ vay mợn ) giữa các chủ thể trong nền kinh tế, trong đó có sự chuyển nhợng quyền sử dụng một lợng giá trị (tiền huặc hiện vật) với những điều kiện mà hai bên thoả thuận và trong một thời gian xác định, ngời đi vay phải hoàn trả lại lợng giá trị, hay hiện vật đó kèm theo số lãi cho ngời cho vay. Từ sự phân tích lý giải về sự ra đời và hình thành củatíndụngNgân hàng, ta thấy tíndụngNgânhàng là cầu nối giữa các doanh nghiệp, các cá nhân với Ngânhàng trong nền kinh tế thị trờng, Ngânhàng vừa là ngời đi vay đồng thời vừa là ngời cho vay. Với t cách là ngời đi vay, Ngânhàng bằng các công cụ: Lãi suất, tíndụng . đã huy động trong xã hội, trong các thành phần kinh tế để tạo lập nguồn vốn cho vay. Nguồn vốn này ngày càng tăng nếu các công cụ và phơng pháp hoạt động củaNgânhàng đủ sức cạnh tranh, nền kinh tế ngày càng phát triển đi lên. Với t cách là ngời cho vay, Ngânhàng cung ứng vốn tíndụng cho nền kinh tế: Các doanh nghiệp, cá nhân . đầu t vào tất cả các lĩnh vực sản xuất kinh doanh gồm cả cho vay ngắn hạn để dự trữ hàng hoá, chi trả phí để xây dựng cơ sở sản xuất, mua máy móc thiết bị, chuyển giao công nghệ cải tạo, mở rộng cơ sở hạ tầng . Dới chế độ nào cũng vậy, hoạt động củatíndụngNgânhàng đều có sự can thiệp của Nhà nớc vì tíndụngNgânhàng là công cụ quản lý vĩ mô của Nhà nớc, đợc dùng để quản lý và điều hành nền kinh tế, nhằm thúc đẩy tăng trởng kinh tế và đạt tới mục đích của giai cấp cầm quyền. 2. Chức năng củatín dụng. Đã có nhiều quan điểm khác nhau đợc đa ra khi bàn về chức năng củatín dụng, song tựu chung lại các quan điểm đều có những điểm thống nhất cho rằng tíndụng trong nền kinh tế thị trờng có hai chức năng cơ bản đó là: Chức năng phân phối lại tài nguyên và chức năng thúc đẩy lu thông hàng hoá và phát triển sản xuất. 2.1. Chức năng phân phối lại tài nguyên. Tíndụng là sự vận động của vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Nhờ vào sự vận động củatíndụng mà đáp ứng đợc nhu cầu về vốn củacác chủ thể trong nền kinh tế. Các chủ thể vay vốn có cơ hội để tập chung các yếu tố vật chất cần thiết cho quá trình sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng. Hay nói cách khác, các chủ thể này đã nhận đợc một phần tài nguyên của xã hội phục vụ cho sản xuất huặc tiêu dùng thông qua sử dụng vốn tín dụng. Các chủ thể cho vay vốn đảm bảo có cơ hội thu đợc một khoản lợi tức từ đồng vốn tạm thời nhàn rỗi của mình, hay là các chủ thể này đã cung cấp một phần tài nguyên cho xã hội phục vụ cho sản xuất huặc tiêu dùng thông qua nghiệp vụ cấp tín dụng. Nhờ có tíndụng mà tài nguyên vốn đợc phân phối, dịch chuyển từ chủ thể có vốn cha sử dụng đến sang chủ thể thiếu vốn và đang cần vốn để đầu t vào sản xuất kinh doanh. Do đó đáp ứng nhu cầu về vốn cho mọi thành viên trong xã hội, giúp cho các quá trình sản xuất kinh doanh đợc diễn ra một cách đều đặn, liên tục, và đặc biệt nhờ có tíndụng cho nên vốn luôn ở trong trạng thái vận động, sinh lợi nhuận cho các chủ thể kinh tế và cho toàn xã hội. 2.2. Chức năng thúc đẩy lu thông hàng hoá và phát triển sản xuất. Thông qua hoạt động tín dụng, Ngânhàng đã tạo ra công cụ tiền tệ phục vụ cho sản xuất và lu thông hàng hoá. Công cụ tiền tệ do Ngânhàng tạo ra qua con đờng tíndụng bao gồm tín tệ ( tiền giấy và tiền kim loại) và bút tệ. Nhờ vào công cụ nói trên mà tốc độ lu thông hàng hoá đợc nhanh hơn, vốn đợc quay vòng nhanh hơn, do đó hàng hoá chuyển thành tiền tệ, hình thái tiền tệ đi vào sản xuất đợc thúc đẩy mạnh mẽ hơn. Với ý nghĩa đó tíndụng thực sự thúc đẩy lu thông hàng hoá và phát triển sản xuất. 3. Sự phân loại tín dụng. Căn cứ vào các tiêu thức khác nhau, ngời ta phân chia tíndụng thành những loại khác nhau, tạo thuận lợi cho việc quản lý củaNgânhàng thơng mại đối với các món vay của khách hàng. 3.1. Căn cứ vào thời hạn cho vay : Tíndụng đợc chia thành: + Tíndụngngắn hạn: Là loại tíndụng có thời hạn dới 1 năm, đợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt về vốn lu động tạm thời, nh đến kỳ phải trả lơng cho công nhân nhng cha thu đợc tiền bán hàng, mua nguyên vật liệu bổ sung hoặc phục vụ cho sản xuất nhỏ có chu kỳ sản xuất ngắn và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. + Tíndụng trung hạn: Là loại tíndụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm, chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định vừa và nhỏ, cải tiến huặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựngcác dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. + Tíndụng dài hạn: Là loại tíndụng có thời hạn từ 5 năm trở nên, chủ yếu đáp ứng các nhu cầu về vốn dài hạn nh xây dựng mới các công trình dân dụng(nhà ở), công trình công nghiệp (nhà máy, xí nghiệp) hoặc mua sắm các dây chuyền sản xuất, các thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn hay nói cách khác là mua sắm tài sản cố định lớn có thời gian thu hồi vốn chậm. 3.2. Căn cứ vào sự đảm bảo trong cho vay. + Tíndụng có đảm bảo: Là loại tíndụng đợc hình thành trên cơ sở dựa vào tài sản đảm bảo. Tức là ngời vay phải có tài sản thế chấp, cầm cố, huặc bảo lãnh của bên thứ 3. Cả 3 hình thức cầm cố, thế chấp và bảo lãnh của bên thứ 3 đều nhằm mục đích hạn chế rủi ro củangân hàng, trong trờng hợp xấu nhất xẩy ra là ngời vay không có khả năng trả nợ khi đến hạn thì ngânhàng sẽ phải xử lý tài sản thế chấp để thu hồi vốn. + Tíndụng không có đảm bảo (tín chấp): Là loại tíndụng không có tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của bên thứ 3 mà việc cho vay đợc hình thành trên cơ sở lòng tin, uy tíncủa bản thân khách hàng. 3.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn. + Tíndụng sản xuất và lu thông hàng hoá: Là loại tíndụngdùng để cấp cho các chủ thể kinh tế phục vụ tiến hành sản xuất và lu thông hàng hoá. Khi xem xét cho đối tợng này vay vốn ngânhàng đặc biệt quan tâm đến hiệu quả kinh doanh của họ , khách hàng làm ăn có hiệu quả, có lãi, thì mới có khả năng trả nợ ngân hàng. + Tíndụng tiêu dùng: Là loại tíndụng đợc áp dụng cho những khách hàng vay vốn có thu nhập đều đặn ( thờng là cán bộ, công nhân viên chức ) hàng tháng: Ngânhàng cho vay tạo vốn ban đầu để mua sắm, sửa chữa nhà ở hoặc những tài sản phục vụ cho đời sống cũng nh các phơng tiện đi lại của cá nhân và hộ gia đình. Ngời vay sẽ trích một phần thu nhập hàng tháng để trả nợ. 3.4. Căn cứ vào phơng pháp cho vay + Tíndụng trực tiếp: Ngânhàng cấp vốn trực tiếp cho ngời có nhu cầu vay đồng thời khi hết hạn vay ngời đi vay trực tiếp trả nợ vay ( gốc và lãi ) cho Ngân hàng. + Tíndụng gián tiếp: Là các khoản cho vay đợc thực hiện thông qua việc mua lại các khế ớc nợ hoặc các chứng chỉ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán. Trong thực tế thờng dùng gọi là tíndụng chiết khấu, chiết khấu là một nghiệp vụ trong đó khách hàng chuyển nhợng quyền sở hữu thơng phiếu cha đến hạn cho Ngânhàng để nhận 1 khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lãi suất chiết khấu và hoa hồng. 3.5. Căn cứ vào hình thái giá trị củatín dụng. + Tíndụng bằng tiền: Là loại tíndụng mà hình thái tíndụng đợc cấp là tiền mặt. + Tíndụng bằng tài sản( hiện vật): Là loại tíndụng mà hình thái giá trị tíndụng đợc cấp bằng tài sản. 3.6. Căn cứ vào phơng thức hoàn trả. + Tíndụng trả góp: Là loại tíndụng mà khách hàng phải trả gốc và lãi theo định kỳ. +Tín dụng trả một lần: Là loại tíndụng đợc thanh toán trả một lần theo kỳ đã thoả thuận. + Tíndụng trả theo yêu cầu: Là loại tíndụng mà khách hàng vay vốn có thể trả bất cứ lúc nào khi họ có thu nhập. Ngoài ra tuỳ thuộc vào đặc trng của món cho vay ngời ta còn có nhiều hình thức cho vay cụ thể khác , chẳng hạn nh : - Tíndụng thuê mua ( Leasing ) là một kiểu cho thuê tài sản chuyên dùng kèm theo lời hứa bán lại về sau cho ngời thuê theo giá thoả thuận ban đầu, chậm nhất là vào thời điểm kết thúc hợp đồng. Thực tế hiện nay còn có các loại tíndụng khác nh tíndụng nhà ở, các hình thức tíndụng cho vay ngoại tệ, tài trợ cho xuất nhập khẩu . Việc phân loại tíndụng có một ý nghĩa quan trọng, giúp Ngânhàng trong việc quản lý các món vay và xác định đợc lấy nguồn nào cho vay là hợp lý. Ví dụ: Khách hàng đến Ngânhàng xin vay vốn để mua sắm thêm tài sản cố định, khi đó nếu Ngânhàng đồng ý cho vay thì Ngânhàng xẽ lấy nguồn nào ra để cho vay, chắc chắn Ngânhàng không thể lấy nguồn ngắn hạn để cho vay dài hạn đợc, mà Ngânhàng phải lấy nguồn dài hạn để cho vay trong trờng hợp này. Điều đó giúp cho Ngânhàng hạn chế rủi ro, tiết kiệm đợc nguồn lực của mình. 4. Nguyên tắc, điều kiện và đối tợng củatín dụng. 4.1. Nguyên tắc củatín dụng. Theo từng thời kỳ, thủ tục và điều kiện vay vốn có thể thay đổi, bổ sung phù hợp với tình hình thực tế, song những nguyên tắc cơ bản củatíndụng là không thay đổi, nó là sự thể hiện những đặc trng cơ bản củatín dụng. Hiện nay, theo Quy chế cho vay củacác tổ chức tíndụng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngânhàng Nhà nớc thì khách hàng vay vốn của tổ chức tíndụng phải đảm bảo các nguyên tắc sau đây: + Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. + Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. 4.2. Điều kiện củatín dụng. Khách hàng khi muốn vay tiền củaNgânhàng thì phải có đủ các điều kiện cần thiết Ngânhàng đặt ra đối với khách hàng thì Ngânhàng mới cho khách hàng vay. Những điều kiện đó là: + Khách hàng vay vốn phải có năng lực pháp luật dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định cuảpháp luật. + Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. + Có mục đích sử dụng vốn hợp pháp. + Có dự án đầu t hoặc phơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu t, phơng án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định củapháp luật. + Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hớng dẫn củaNgânhàng Nhà nớc Việt nam. 4.3. Đối tợng củatín dụng. Sự thiết lập quan hệ tíndụng suy cho cùng là nhằm đáp ứng nhu cầu của cả ngời cho vay và ngời đi vay, trong đó nhu cầu của ngời đi vay là nhu cầu bù đắp những thiếu hụt về vốn trong quá trình luân chuyển phục vụ cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc nhu cầu tiêu dùng phát sinh. Nh vậy, đối tợng củatíndụng chính là những nhu cầu thiếu hụt về vốn củacác thể nhân hay pháp nhân trong đời sống xã hội. Theo quy định trong Quy chế cho vay, đối tợng để các tổ chức tíndụng xem xét cho vay bao gồm giá trị vật t hàng hoá, máy móc, thiết bị, và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án hoặc phơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu t phát triển. II. Sự cần thiết phải nâng cao chất l ợng tín dụng. 1. Chất lợng tín dụng. Chất lợng tíndụng không chỉ giới hạn trong lĩnh vực hoạt động Ngânhàng trực tiếp, mà nó còn đợc thể hiện qua hiệu quả sử dụng vốn tíndụngcủa khách hàng vay, nói rộng ra nó đợc thể hiện qua sự tăng trởng và phát triển củacác ngành cũng nh của toàn bộ nền kinh tế. Chỉ có trên cơ sở hiệu quả sử dụng vốn tíndụngcủa khách hàng thì chất lợng tíndụng mới đợc đảm bảo. Điều này đ- ợc thể hiện rõ nét ở một số khía cạnh sau đây: 1.1. Chất lợng tíndụng nhìn từ phía khách hàng vay vốn. Một khoản tíndụng đợc đánhgiá có chất lợng đối với ngời vay khi khoản tíndụng đó bù đắp một cách kịp thời, đầy đủ nhu cầu thiếu hụt về vốn của khách hàng vay. Nó đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc diễn ra nhịp nhàng, làm tăng sản lợng hàng hoá sản xuất ra, tăng vòng quay vốn và do đó tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. 1.2. Chất lợng tíndụng nhìn từ phía Ngân hàng. Đối với Ngân hàng, chất lợng tíndụng đợc xác định thông qua các chỉ tiêu cơ bản sau đây: + Phục vụ tốt sự phát triển củacác ngành, các địa phơng theo định hớng của nhà nớc qua từng thời kỳ. + Các khoản tíndụng đợc thực hiện đúng mục đích, đúng đối tợng, có vật t hàng hoá tơng đơng làm đảm bảo. + Các khoản tíndụng đợc thu hồi đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi, góp phần tăng nhanh vòng quay sử dụng vốn củaNgân hàng, giảm thiểu các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi, trên cơ sở đó tăng doanh lợi cho cácNgânhàng thơng mại. 1.3. Chất lợng tíndụng nhìn từ lợi ích xã hội. Dới giác độ này, tíndụng đợc coi là có chất lợng khi nó hỗ trợ và làm tăng hiệu quả hoạt động của từng doanh nghiệp đơn lẻ, tạo điều kiện để những doanh nghiệp thực hiện tốt nghĩa vụ với Ngân sách Nhà nớc, giải quyết đợc việc làm cho ngời lao động, tạo nên tốc độ phát triển chung của nền kinh tế . Đồng thời, chất l- ợng tíndụng đợc đảm bảo cũng xẽ góp phần tích cực vào việc thực thi chính sách tiền tệ của Nhà nớc. 2. Nâng cao chất lợng tín dụng, sự đòi hỏi khách quan của nền kinh tế. 2.1. Đối với cácNgânhàng thơng mại.Ngânhàng thơng mại với t cách là một thành viên tham gia vào nền kinh tế, một doanh nghiệp hạch toán kinh doanh độc lập, lời ăn lỗ chịu. Nó cũng phải vận động theo xu hớng chung của nền kinh tế. Nó phải đứng vững và phát triển trong cơ chế thị trờng thì mới thực hiện đợc sứ mệnh của mình đối với nền kinh tế, góp phần vào sự phát triển chung của Đất nớc. Muốn tồn tại và phát triển đứng vững trong nền kinh tế thị trờng thì nó phải không ngừng nâng cao chấtchất lợng hoạt động của mình. Với Ngân hàng, nghiệp vụ tíndụng là quan trọng hàng đầu, nó quyết định sự tồn tại phát triển hay đổ vỡ của một Ngânhàng thơng mại. Do đó nâng cao chất lợng tíndụng là vấn đề quan trọng, cần thiết với bất kỳ một Ngânhàng thơng mại, để đảm sự tồn tại và phát triển của mình. 2.2. Đối với các chủ thể vay vốn. Cũng nh cácNgânhàng thơng mại, các chủ thể vay vốn cũng phải vận động theo xu hớng của nền kinh tế, nếu trái với quy luật kinh tế, tất yếu sẽ diệt vong. Do đó mỗi chủ thể vay vốn phải không ngừng đổi mới nâng cao chất lợng hoạt động của mình thể hiện qua các chỉ tiêu giá thành và chất lợng sản phẩm sao cho phù hợp với nhu cầu của ngời tiêu dùng, các quy chế về an toàn tài chính nh cân đối đợc nguồn tài chính lành mạnh . và chỉ có nâng cao chất lợng hoạt động thì mỗi doanh nghiệp, mỗi chủ thể vay vốn mới tồn tại và phát triển mạnh mẽ đợc. Từ đó nó cũng ảnh hởng tích cực đến chất lợng tíndụngcủa ngành Ngân hàng. 2.3. Đối với nền kinh tế. Khi hoạt động củacác chủ thể cho vay và chủ thể đi vay đạt hiệu quả, chất lợng cao thì đơng nhiên chất lợng của nền kinh tế cũng đợc nâng cao. Bởi vì trong nền kinh tế thị trờng mỗi hoạt động có chất lợng, nó sẽ góp phần vào sự ổn định tăng trởng và phát triển chung của nền kinh tế quốc dân. Nh vậy, nâng cao chất lợng hoạt động của tất cả các chủ thể trong nền kinh tế là đòi hỏi cấp thiết và mang tính khách quan của nền kinh tế. Từ sự cạnh tranh gay gắt của nền kinh tế thị trờng, để có thể tồn tại và phát triển, các doanh nghiệp (trong đó có Ngânhàng thơng mại) phải luôn quan tâm đến chất lợng hoạt động của mình nhằm đáp ứng kịp thời với sự chuyển biến trong xã hội. 3. Nội dung nâng cao chất lợng tíndụngcủaNgânhàng thơng mại. 3.1. Các tiêu thức đánhgiáchất lợng tín dụng. Chất lợng tíndụng là một phạm trù hết sức trừu tợng và phức tạp. Do đó để đánhgiá đợc chất lợng tíndụng một cách chính xác tơng đối ngời ta phải dựa vào các tiêu thức sau: 3.1.1. Hiệu quả của đồng vốn. Động cơ kinh doanh của một Ngânhàng thơng mại luôn phải gắn liền với các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của Nhà nớc. Đặt quyền lợi quốc gia, xã hội nên trên lợi ích củaNgân hàng, mặc dù rằng mục tiêu cuối cùng củaNgânhàng thơng mại là lợi nhuận. Trong kinh doanh, Ngânhàng cần thấy rõ việc cung cấp tíndụng luôn kéo theo sự huy động tài nguyên, nó có thể mang đến cho xã hội và Ngânhàng những lợi ích cụ thể. Nh vậy khi cấp ra một khoản tíndụngNgânhàng phải xem xét nó có thoả mãn nhu cầu vốn của khách hàng hay không và phải xem xét đến hiệu quả của đồng vốn, tức là lợi ích của việc sử dụng đồng vốn đem lại cho khách hàng vay vốn, cho Ngânhàng và cho toàn thể xã hội. Nếu các khoản tíndụng cấp ra đợc thực hiện tốt các vấn đề trên tức là Ngânhàng đã góp phần vào sự phát triển đi lên của mỗi quốc gia, Ngânhàng đã thực hiện đợc nhiệm vụ và phát huy vai trò của mình trong nền kinh tế. Hay nói cách khác hoạt động tíndụngcủaNgânhàngchất lợng và hiệu quả, còn chất lợng cao hay thấp lại phụ thuộc vào mức độ hiệu quả của nó đối với nền kinh tế. 3.1.2. Khả năng đáp ứng các mục tiêu củaNgân hàng. + Mục tiêu lợi nhuận: Là một trong những mục tiêu hàng đầu củaNgânhàng thơng mại, với t cách là một doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, lời ăn lỗ chịu, do đó trong kinh doanh Ngânhàng phải tính toán sao cho đạt hiệu quả kinh tế cao nhất, hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất, để đạt đợc mục đích tối đa hoá lợi nhuận của mình.Với t cách là hoạt động sinh lời chủ yếu, tíndụng đáp ứng đợc mục tiêu này, không những chỉ mang lại lợi nhuận từ nghiệp vụ tíndụng mà còn tạo thuận lợi cho cácNgânhàng mở rộng và tăng nhanh thu nhập từ các dịch vụ khác Ngânhàng cung cấp cho khách hàng. + An toàn trong kinh doanh: Là một trong những mục tiêu quan trọng củaNgân hàng. Hoạt động dựa trên cơ sở đi vay để cho vay, Ngânhàng thu hút tiền của nền kinh tế (dới hình thức nhận tiền gửi, huy động bằng trái phiếu và đi vay) với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay và thực hiện các nghiệp vụ thanh toán. Nh vậy, cácNgânhàng thơng mại tiến hành các hoạt động tíndụngcủa mình thông qua việc sử dụng vốn (vốn tự có và vốn huy động), do đó khi cho vay Ngânhàng hết sức thận trọng để làm sao tiền ra đi rồi tiền lại quay trở lại với lợng lớn hơn, còn nếu Ngânhàng không thu đợc nợ thì họ không những bị mất vốn tự có mà còn có nguy cơ không trả đợc số tiền đã huy động của khách hàng. Vì vậy, yêu cầu đặt ra nhằm đảm bảo hoạt động bình thờng đối Ngânhàng thơng mại là phải thờng xuyên thu hồi đợc các khoản cho vay, để duy trì hoàn trả các khoản vay từ nền kinh tế và bảo toàn vốn tự có của mình. Tức là phải bảo đảm về mặt quyền lợi của khách hàng và của chính bản thân Ngân hàng. Đó chính là sự an toàn trong kinh doanh củacácNgânhàng thơng mại và đợc đánhgiá thông qua chỉ tiêu nh : Tỷ lệ nợ quá hạn, tốc độ quay vòng vốn .v.v. + Việc tuân thủ các quy định về cơ chế, thể lệ, chính sách tín dụng: Vận động theo xu hớng của cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc, cácNgânhàng cũng hoạt động kinh doanh theo hớng cơ chế thị trờng và chịu sự quản lý, chi phối củaNgânhàng Nhà nớc. Do đó việc tuân thủ các quy định củaNgânhàng Nhà n- ớc cũng đa vào tiêu thức đánhgiáchất lợng , bởi vì hoạt động của mỗi Ngânhàng phải đảm bảo có sự ăn khớp cũng nh an toàn trong hệ thống, đảm bảo sự quản lý thống nhất của toàn hệ thống: - D nợ của khách hàng không vợt quá 10% vốn tự có và dự trữ củaNgân hàng. - D nợ của 10 khách hàng có số d nợ lớn nhất không vợt quá 30% tổng d nợ của tổ chức tíndụng đó. - Không đợc cho vay quá 5% số vốn tự có củaNgânhàng đối với các khoản u đãi. CácNgânhàng phải đảm bảo duy trì hoạt động kinh doanh làm sao để tỷ số: Vốn tự có/ (Tổng số tài sản có khả năng rủi ro) phải > 8% - Ngânhàng thơng mại phải thực hiện đúng hạn mức tíndụngNgânhàng cấp trên cho phép. - Ngânhàng thơng mại phải thực hiện đúng dự trữ bắt buộc do Ngânhàng Nhà nớc đặt ra. [...]... việc sử dụng vốn vay củaNgânhàng 3.2.2 Chỉ tiêu về mức độ đảm bảo Bảo đảm tíndụng tức là Ngânhàng yêu cầu khách hàng sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình huặc cam kết của ngời thứ ba để đảm bảo cho món vay của khách hàng Bảo đảm tíndụng còn là cơ sở và là nguồn thu nợ thứ hai củaNgânhàng Bảo đảm tíndụng đợc diễn ra nh sau: (1) Đảm bảo tiền vay Ngânhàng Khách hàng (2) Cho vay Khách hàng khi... dụng củaNgânhàng Thực hiện tốt công tác kiểm soát nội bộ sẽ là cơ sở để thực hiện tốt các hoạt động giám định và kiểm soát sau đồng thời góp phần làm tăng chất lợng và hiệu quả các hoạt động củaNgânhàng nói chung và chất lợng hiệu quả của nghiệp vụ tíndụng nói riêng * Chất lợng quan hệ tín dụng: Xuất phát từ đặc điểm trong hoạt động kinh doanh củacácNgânhàng thơng mại, quan hệ giữa Ngân hàng. .. chất lợng công tác tíndụng * Thông tintín dụng: Thông tintíndụng là yếu tố rất cần thiết trong quản lý tín dụngcủaNgân hàng, giúp cho các nhà quản lý đa ra quyết định đúng đắn, kịp thời Thông tintíndụng càng nhanh nhậy, chính xác và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động củaNgânhàng càng lớn Trong quá trình hoạt động của mình, Ngânhàng có quan hệ với nhiều loại khách hàng, ... hệ tíndụng để hai bên cùng có lợi Vì vậy chất lợng mối quan hệ này tốt hay xấu sẽ quyết định đến chất lợng hoạt động tín dụngcủaNgânhàng Tóm lại: Chất lợng tíndụng và nâng cao chất lợng tíndụng là vấn đề cực kỳ quan trọng và cần thiết không những đối với Ngânhàng thơng mại và ngành Ngânhàng nói riêng mà còn rất quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế nói chung, vấn đề đặt ra là các Ngân. .. thiệt hại lớn đến các ngành sản xuất kinh doanh, dịch vụ, ảnh hởng đến việc bảo toàn vốn củacác doanh nghiệp và cá nhân Do đó các doanh nghiệp và cá nhân này không có khả năng hoàn trả vốn vay cho Ngân hàng, làm cho rủi ro củaNgânhàng tăng nên, chất lợng tíndụng giảm xuống 3.3.2 Nhân tố chủ quan * Chính sách tíndụng Chính sách tíndụngcủaNgânhàng thơng mại là tổng hợp các biện pháp có liên quan... do vậy phải tính thêm khả năng bảo toàn: Hệ số khả năng bảo toàn = (Hệ số hiện có + Thu nhập)/ số vốn doanh nghiệp phải bảo toàn 3.2 Các chỉ tiêu đánhgiáchất lợng tíndụng Chất lợng tíndụng là vấn đề cốt lõi quyết định sự tồn tại và phát triển của một Ngân hàng, là một trong những vấn đề quan tâm hàng đầu của toàn hệ thống Để nâng cao chất lợng tíndụng trớc hết ta phải đánhgiá một cách đúng đắn,... kinh doanh củaNgânhàng + Chiến lợc khách hàng: Nh ta đã biết chất lợng tíndụng đợc hình thành và đảm bảo từ hai phía Ngânhàng và khách hàngĐứng về phía Ngânhàng khi quyết định cho vay phải tính toán, cân nhắc để làm sao vừa đảm bảo không vi phạm pháp lệnh Ngân hàng, vừa giải quyết đợc đầu ra để đảm bảo thu hồi nợ và có lãi Đứng về phía khách hàng thì vốn vay Ngânhàng phải đợc sử dụng vào quá... động tíndụng nói riêng, từ đó xẽ tạo điều kiện thuận lợi cho công tác nâng cao chất lợng tín dụngcủacácNgânhàng thơng mại + Trình độ quản lý, năng lực, kết quả sản xuất kinh doanh của khách hàng: Việc quản lý sử dụng vốn vay sao cho có hiệu quả, đảm bảo trả nợ Ngânhàng và có lợi cho ngời vay trớc hết là do các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân vay vốn Ngânhàng Vì thế nếu cácNgân hàng. .. định về tài sản đảm bảo củaNgân hàng, tài sản đảm bảo đó phải đợc pháp luật thừa nhận cho lu thông và nói nên đợc tài sản này thuộc sở hữu của ngời vay Tài sản đảm bảo phải có tính thị trờng, tính thơng trờng 3.2.3 Chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn và nợ khó đòi Đây là chỉ tiêu quan trọng, là cơ sở để đánhgiáchất lợng tíndụngcủa một Ngân hàng, chất lợng tíndụng đợc phản ánh qua các chỉ tiêu sau: + Phần... thủ hợp đồng tíndụng Hợp đồng tíndụng là một văn bản thoả thuận giữa Ngânhàng (bên cho vay) và khách hàng (bên đi vay) đợc ghi thành văn bản và đợc hai bên ký kết.Về mặt pháp lý, hợp đồng tíndụng là bản cam kết nghĩa vụ của mỗi bên đối với bên kia và quyền lợi củacác bên đợc hởng khi họ thực hiện tốt cam kết của mình.Trong hợp đồng tíndụng ghi rõ các điều kiện vay vốn, xuất trình các giấy tờ cần