Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh nghệ an

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN THỊ KIM OANH HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGHỆ AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KHÁNH HÒA – 2019 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN THỊ KIM OANH HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGHỆ AN LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340101 Quyết định giao đề tài: 614/QĐ-ĐHNT ngày 11/05/2018 Quyết định thành lập hội đồng: 296/QĐ-ĐHNT ngày 12/03/2019 Ngày bảo vệ: 23/03/2019 Người hướng dẫn khoa học: TS VÕ VĂN CẦN Chủ tịch Hội Đồng: TS Hà Việt Hùng Phòng Đào tạo Sau đại học: KHÁNH HÒA - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Nha Trang, tháng 01 năm 2019 Học viên thực Nguyễn Thị Kim Oanh iii LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu chương trình Cao học trường Đại học Nha Trang, nhận quan tâm giúp đỡ nhiệt tình Ban giám hiệu trường Đại học Nha Trang, trường Đại học kinh tế Nghệ An, Quý thầy giáo, cô giáo tạo điều kiện, truyền đạt cho kiến thức quý báu lý thuyết thực tiễn suốt trình học chương trình Cao học Quản trị Kinh doanh Tơi xin chân thành gửi lời cám ơn đến Quý Thầy Cô trực tiếp truyền đạt kiến thức mơn học thuộc chun ngành Quản trị, giúp tơi có nhìn học nhiều kinh nghiệm để phục vụ tốt công việc ngân hàng Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS Võ Văn Cần tận tình hướng dẫn, chỉnh sửa để đề tài hồn thiện Thêm nữa, tơi xin cảm ơn Ban lãnh đạo ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Nghệ An, Phòng Tổng hợp - tiếp thị, Phòng khách hàng Doanh nghiệp, Phòng khách hàng Bán lẻ chia sẻ kiến thức, thảo luận, cung cấp tài liệu hướng dẫn để giúp tơi hồn thành tốt Luận văn Một lần tơi xin chân thành cảm ơn kính chúc Q Thầy giáo, giáo thật nhiều sức khỏe Kính chúc Quý nhà trường đạt nhiều thành công công tác giáo dục Trân trọng cảm ơn! Nha Trang, tháng 01 năm 2019 Học viên thực Nguyễn Thị Kim Oanh iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG x DANH MỤC HÌNH x TRÍCH YẾU LUẬN VĂN xi GIỚI THIỆU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu tổng quát 2.2 Mục tiêu cụ thể Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Nội dung nghiên cứu Ý nghĩa kết nghiên cứu 6.1 Về mặt lý luận 6.2 Về mặt thực tiễn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan NHTM 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Chức NHTM 1.1.3 Những hoạt động NHTM 1.2 Hoạt động tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm tín dụng 1.2.2 Vai trò tín dụng NHTM 1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 10 1.3 Rủi ro tín dụng NHTM 11 v 1.3.1 Khái niệm RRTD 11 1.3.2 Phân loại RRTD 12 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá RRTD 13 1.4 Quản trị RRTD NHTM 15 1.4.1 Quan điểm quản trị RRTD 15 1.4.2 Nội dung quản trị RRTD 16 1.5 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 27 1.5.1 Chất lượng nguồn nhân lực 27 1.5.2 Năng lực tài ngân hàng 28 1.5.3 Điều kiện sở vật chất, kỹ thuật, công nghệ ngân hàng 29 5.4 Môi trường kinh tế xã hội kinh doanh 29 1.6 Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài 30 Tóm tắt chương 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGHỆ AN 32 2.1 Giới thiệu NHTM cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nghệ An 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, chi nhánh Nghệ An 32 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức Vietinbank Nghệ An 32 2.2 Tình hình huy động, cấp tín dụng kết kinh doanh Vietinbank Nghệ An 34 2.2.1 Tình hình huy động vốn 34 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn Vietinbank Nghệ An 36 2.2.3 Kết kinh doanh Vietinbank Nghệ An 39 2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng Vietinbank Nghệ An Nghệ giai đoạn 2014-2017 41 2.3.1 Qui trình cấp tín dụng 41 2.3.2 Phân loại nợ 47 2.3.3 Đánh giá rủi ro tín dụng Vietinbank Nghệ An giai đoạn 2014-2017 55 2.4 Phân tích hoạt động quản trị RRTD Vietinbank Nghệ An 58 2.4.1 Các giai đoạn quản trị RRTD 58 2.4.2 Phân tích nội dung quản trị RRTD Vietinbank Nghệ An 60 2.5 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 75 vi 2.5.1 Chất lượng nguồn nhân lực 75 2.5.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro 76 2.5.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 77 2.6 Đánh giá chung hoạt động quản trị RRTD Vietinbank Nghệ An 79 2.6.1 Những thành công hoạt động quản trị RRTD Vietinbank Nghệ An 79 2.6.2 Những hạn chế nguyên nhân 83 2.6.3 Nguyên nhân hạn chế 86 Tóm tắt chương 89 CHƯƠNG 3:MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGHỆ AN 90 3.1 Định hướng quản trị RRTD Vietinbank Nghệ An 90 3.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Nghệ An - Chi nhánh Nghệ An 92 3.2.1 Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Nghệ An 92 3.2.2 Xây dựng thực sách tín dụng phù hợp 95 3.2.3 Đa dạng hoá phương thức cho vay đối tượng vay nhằm phân tán rủi ro tín dụng 98 3.2.4 Tích cực kiên xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu nâng cao chất lượng cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ 99 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán hoàn thiện máy quản trị rủi ro Ngân hàng 101 3.2.6 Tăng cường đầu tư trang thiết bị, công nghệ ngân hàng 102 3.2.7 Chuẩn hoá việc phân loại nợ, trích lập dự phịng cảnh báo rủi ro .103 3.2.8 Nâng cao chất lượng hoạt động hệ thống kiểm toán kiểm soát nội 103 3.3 Các kiến nghị 104 3.3.1 Kiến nghị với NH Nhà nước 104 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam .104 Tóm tắt chương 105 KẾT LUẬN 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO 108 PHỤ LỤC vii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BCTC : Báo cáo tài BL/TTQT : Bảo lãnh/Thanh tốn quốc tế BIDV : NHTM Cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam CBQHKH: Cán quan hệ khách hàng CEO : Giám đốc điều hành CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng CNTT : Công nghệ thông tin CV QHKH : Chuyên viên quan hệ khách hàng DATC : Công ty mua bán nợ DN : Doanh nghiệp DNVVN : Doanh nghiệp vừa nhỏ DVNH : Dịch vụ ngân hàng ĐCTC : Định chế tài FED : Cục dự trữ liên bang Mỹ GĐ/P.GĐ : Giám đốc/Phó giám đốc GN : Giải ngân GNN : Giấy nhận nợ HĐCTD : Hợp đồng cấp tín dụng HĐQT : Hội đồng quản trị HĐKD : Hoạt động kinh doanh HT QHKH : Hỗ trợ quan hệ khách hàng HTTD : Hỗ trợ tín dụng HSGN : Hồ sơ giải ngân KH : Khách hàng KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KTGD : Kế toán giao dịch NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNNVN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại viii NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMVN : Ngân hàng thương mại Việt Nam NHTW : Ngân hàng Trung ương ODA : Nguồn vốn hỗ trợ phát triển thức PGD : Phịng giao dịch QTRR : Quản trị rủi ro QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TCHC : Tổ chức hành TĐTD : Thẩm định tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm RRTD : Rủi ro tín dụng VAMC : Công ty quản lý tài sản Việt Nam VNĐ : Việt Nam Đồng Vietinbank Nghệ An : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam, chi nhánh Nghệ An ix DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Hệ thống tiêu phân tích tài doanh nghiệp 21 Bảng 1.2: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng Vietinbank Nghệ An 22 Bảng 1.3: Các nguy rủi ro liên quan đến khách hàng 25 Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn huy động NHTMCP Cơng thương Nghệ An 35 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng Vietinbank Nghệ An giai đoạn 2014 – 2017 37 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Nghệ An quan năm (2014 2017) 40 Bảng 2.4: Tình hình Nợ q hạn theo nhóm nợ Vietinbank Nghệ An qua năm 48 Bảng 2.5: Tình hình Nợ hạn theo thành phần kinh tế Vietinbank Nghệ An qua năm 50 Bảng 2.6: Tình hình Nợ hạn theo ngành kinh tế Vietinbank Nghệ An qua năm 51 Bảng 2.7: Tình hình nợ q hạn theo tính chất đảm bảo cho vay Vietinbank Nghệ An 54 Bảng 2.8: Rủi ro tư cách khách hàng vay vốn Vietinbank Nghệ An 61 Bảng 2.9: Rủi ro thẩm định hồ sơ tài DN Vietinbank Nghệ An 62 Bảng 2.10: Những nguyên nhân rủi ro xuất phát từ phía ngân hàng 66 Bảng 2.11: Hệ thống định lượng đánh giá khách hàng Vietinbank Nghệ An Việt Nam 69 DANH MỤC HÌNH Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Vietinbank Nghệ An 33 x đàm phán kỹ khác để thu hồi nợ Để thực tốt định hướng NHCT Việt Nam, để giảm thiểu rủi ro, hạn chế cho vay khơng có tài sản đảm bảo Thì tình hình kinh tế thị trường có nhiều diễn biến phức tạp hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có đảm bảo, nguồn cung cấp thu hồi nợ sau xử lý * Xác định giá trị tài sản đảm bảo Việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý Cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thơng tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định lại giá trị tài sản cho Cụ thể cho vay 70% giá trị tài sản chấp TSCĐ * Thu thập thông tin tài sản Thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm đấu giá để có sở định giá tài sản đảm bảo * Các biện pháp để tăng tài sản bảo đảm Với định hướng NHCT Việt Nam tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, thực tế tài sản khách hàng hộ kinh tế cá thể thường đất nhà gắn liền với đất có giá trị thấp khó chuyển nhượng, với khách hàng doanh nghiệp giá trị tài sản đảm bảo cho dư nợ thấp (chủ yếu cho vay có bảo đảm phần) Để tăng tài sản bảo đảm Vietinbank Nghệ An cần có biện pháp sau: + Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm, tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị Đối với cá nhân, hộ gia đình cần lựa chọn TSBĐ có giá trị lớn, vị trí thuận lợi, có lợi thương mại + Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định Ngân hàng 10% vốn tự có khách hàngvà cho vay 15% vốn tự có ngân hàng * Xem xét tính hợp pháp tính thị trường Đối với việc nhận tài sản bảo đảm Ngân hàng thường xuyên xem xét tính pháp lý tính thị trường tài sản nhằm tránh rủi ro tiến hành xử lý tài sản 100 bảo đảm để thu hồi nợ 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán hoàn thiện máy quản trị rủi ro Ngân hàng Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm công tác tín dụng; nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng, cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng tránh rủi ro đạo đức nghề nghiệp như: ham muốn lợi ích cá nhân, vụ lợi, tìm khe hở để lách luật cho hợp lý hóa khâu thẩm định tài khách hàng… Thường xuyên làm tốt cơng tác giáo dục trị tư tưởng, tổ chức học tập nghiên cứu luật pháp, văn chế độ cho cán làm cơng tác tín dụng, để người hiểu chấp hành nghiêm chỉnh luật pháp thực quy trình nghiệp vụ Chuẩn hố cán tín dụng: Cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động Ngân hàng, mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng đem đến rủi ro cho Ngân hàng Do vậy, để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ phải có số tiêu chuẩn sau: - Phải đào tạo 100% quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín riêng cán tín dụng phải có trình độ chun mơn sâu - Có khả ngoại ngữ, sử dụng thành thạo máy tính, điều kiện để phục vụ cho nghiên cứu tài liệu, giao dịch thực hành thành thạo máy vi tính nhằm phục vụ cho cơng việc chun mơn - Có phẩm chất đạo đức: Đây tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh - Có hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Đây yếu tố giúp cho khách hàng Ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với Ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ, nhân viên giao dịch phải đào tạo thêm chuyên ngành Marketing Trong hoạt động Ngân hàng, cán Ngân hàng vừa người trực tiếp cung cấp sản phẩm dịch vụ cho khách hàng vừa người trực tiếp quan hệ với khách hàng Vì mối quan hệ cán Ngân hàng khách hàng định đến chất lượng sản 101 phẩm dịch vụ cung ứng Để nâng cao chất lượng cán tín dụng từ khâu tuyển chọn cán tín dụng phải có đạo đức, trình độ chun môn, đào tạo bản, hiểu biết nhiều lĩnh vực kinh tế, xã hội Hiện nhà nước hoàn thiện dần hệ thống pháp lý, luật đưa vào sống Cán tín dụng bên cạnh việc giỏi chun mơn nghiệp vụ chưa đủ mà cịn phải tích cực tìm hiểu văn pháp luật, quy định nhà nước, Chính phủ, ngành có liên quan Luật doanh nghiêp nhà nước, luật doanh nghiệp, luật đất đai Mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực Ngân hàng để cán Ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn 3.2.6 Tăng cường đầu tư trang thiết bị, cơng nghệ ngân hàng Cơng nghệ Ngân hàng đóng vai trò quan trọng phát triển Ngân hàng Nếu Ngân hàng không đầu tư mức vào việc phát triển cơng nghệ mạnh cơng nghệ Ngân hàng bị có nguy bị tụt hậu Để làm việc Vietinbank Nghệ An cần phải thực cơng việc sau: Nhanh chóng hồn thiện việc nâng cấp chương trình đại hố tất phận nghiệp vụ phịng tín dụng, phịng giao dịch, quỹ tiết kiệm để quản lý nghiệp vụ tập trung Hồ sơ thông tin khách hàng chuẩn hoá, đồng hệ thống, việc tra cứu hồ sơ khách hàng đơn giản thuận tiện Ứng dụng cơng nghệ tính điểm tự động hệ thống INCAS để xếp hạng khách hàng, hạn chế tính chủ quan che dấu thơng tin bất lợi khách hàng từ cán tín dụng Thực chương trình quản lý rủi ro, chiết suất số liệu từ nhiều báo cáo đa chiều phục vụ việc điều hành định phận quản lý nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro Vietinbank Nghệ An cần không ngừng nâng cấp hệ thống trang thiết bị, hệ thống mạng nội bộ; áp dụng công cụ quản trị mạng đại cơng nghệ an ninh bảo mật cho tồn hệ thống mạng nội Ngân hàng Thực kiểm sốt chặt chẽ tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ rủi ro tín dụng tồn hệ thống Vietinbank Nghệ An thông qua hệ thống công 102 nghệ thơng tin, việc kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng phải thực từ đầu năm, tránh tình trạng phải kìm hãm vào cuối năm tỷ lệ tăng trưởng vượt mức cho phép NHNN Vietinbank Nghệ An thời kỳ hội nhập khu vực giới, để đáp ứng yêu cầu hội nhập giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an tồn tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng NHCT Việt Nam triển khai dự án đại hoá Ngân hàng, giúp cho Vietinbank Nghệ An hệ thống thường xuyên cập nhật thông tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh Các Ngân hàng phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàng, tránh việc nhiều Ngân hàng cho vay cơng trình dẫn đến rủi ro hồn trả nợ 3.2.7 Nâng cao chất lượng hoạt động hệ thống kiểm tốn kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội NH phải quan tâm điều chỉnh cho phù hợp, coi việc kiểm tra, kiểm soát nội trợ giúp đắc lực để hoạt động tín dụng hồn thiện Lãnh đạo NH cần quan tâm giám sát gắt gao để tạo mơi trường kiểm sốt tốt, đạo xử lý triệt để sai phạm dù lớn hay nhỏ, đạo phịng tín dụng phối hợp, hỗ trợ để phận kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tốt Có phận giúp ngăn chặn vụ việc cho vay sai, đặc biệt phát sớm rủi ro tiềm ẩn hạn chế phần thiệt hại nguyên nhân từ phía khách hàng gây ra… Do vậy, đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng việc nâng cao tính hiệu việc kiểm tra, kiểm soát, cụ thể: + Thơng qua q trình kiểm tra, giám sát vốn cho vay, chi nhánh phải thường xuyên đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng Nếu phát khách hàng có thiếu trung thực việc cung cấp thơng tin chi nhánh phải thực xử lý theo quyền nghĩa vụ Điều cần thiết trình sử dụng vốn vay, phát sinh rủi ro tiềm ẩn, chi nhánh phải tiến hành kiểm tra, theo dõi để có biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu RRTD + Nâng cao chất lượng cán KTKSNB, cán kiểm tra viên cần nhận thức vai trò trách nhiệm cơng việc giao, độc lập kiểm tra, kiểm sốt Phịng kiểm tra, kiểm sốt nội khu vực phải thực tai mắt tổng giám đốc việc đánh giá, phát vi phạm mức độ, cấp độ khác 103 Cần có biện pháp tích cực để nâng cao lực, trình độ tinh thần trách nhiệm đội ngũ kiểm tra: Xây dựng phương án quy hoạch phát triển kiểm tra viên với mục tiêu không ngừng nâng cao trình độ mặt, khơng để cán kiểm tra lạc hậu,, khắc phục tình trạng bất cập với cán kiểm tra + Nâng cao trách nhiệm quyền hạn cán kiểm tra, có biện pháp đánh giá chất lượng cơng việc để có chế độ đãi ngộ hợp lý, vấn đề để đảm bảo phát triển nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác kiểm tra + Ngồi ra, chi nhánh cần tăng cường cơng tác kiểm tra nội nhằm lọc cán phẩm chất, có hành vi tiêu cực, gây thất tài sản làm giảm uy tín NH 3.3 Các kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với NH Nhà nước * Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng (CIC) Thơng tin Tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng, làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam * Quy định hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống Hiện nay, NHTM dựa vào hệ thống chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng riêng cho Điều làm cho thơng tin Trung tâm phịng ngừa rủi ro NHNN cung cấp không quán Các tiêu chí khác dẫn đến kết xếp loại khác Hạng khách hàng trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng NH hỏi tin Rất nhiều trường hợp khách hàng xếp hạng tín dụng thấp NH lại có điểm xếp hạng tín dụng cao NH khác Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống toàn ngành cho việc tham khảo tin NH trở nên thuận lợi 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần triển khai kịp thời việc hướng dẫn cụ thể văn hoạt động NH nói chung hoạt động tín dụng nói 104 riêng tạo điều kiện cho Chi nhánh nắm bắt thay đổi văn mới, thúc đẩy hoạt động có hiệu NH TMCP Công thương Việt Nam nên cải thiện cải tiến hệ thống công nghệ nay, hệ thống phức tạp gồm nhiều bước tác nghiệp, hệ thống chưa linh hoạt chỉnh sửa thông tin dẫn đến nhiều thời gian khâu tác nghiệp, hệ thống chưa đồng phận Cần đơn giản hóa hệ thống vừa đảm bảo giảm thiểu thời gian thực vừa kịp thời phát hiện, hạn chế RRTD Việc cải tiến công nghệ NH cách tăng cường khai thác sử dụng hết tính cơng nghệ đại mà sở hữu đồng thời thường xuyên nâng cấp hệ thống công nghệ theo xu hướng phát triển không ngừng khoa học công nghệ thơng tin Hiện đại hóa hệ thống thơng tin liên lạc để khách hàng liên hệ dễ dàng với NH Tóm tắt chương Trên sở lý luận phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi tín dụng NHTMCP Cơng thương Nghệ An, tác giả mạnh dạn đề số phương hướng giải pháp hồn thiện cơng tác QTRRTD NHTM Cổ phần Công thương Nghệ An sau: (1) Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Nghệ An; (2) Xây dựng thực sách tín dụng phù hợp; (3) Đa dạng hố phương thức cho vay đối tượng vay nhằm phân tán rủi ro tín dụng; (4) Tích cực kiên xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu nâng cao chất lượng cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ (Xác định giá trị tài sản đảm bảo, Thu thập thông tin tài sản, Các biện pháp để tăng tài sản bảo đảm, Xem xét tính hợp pháp tính thị trường); (5) Nâng cao chất lượng đội ngũ cán hoàn thiện máy quản trị rủi ro Ngân hàng; (6) Tăng cường đầu tư trang thiết bị, công nghệ ngân hàng; (7) Nâng cao chất lượng hoạt động hệ thống kiểm toán kiểm soát nội 105 KẾT LUẬN Nhận thức rõ vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng toàn kinh tế, thời gian qua Vietinbank Nghệ An trọng hạn chế đến mức tối đa rủi ro hoạt động tín dụng Những nỗ lực thể số kết đạt giảm dần dư nợ xấu, chất lượng tín dụng nâng cao, nghiêm túc thực xếp hạng khách hàng q trình thẩm định, đảm bảo hoạt động tín dụng mang lại thu nhập cho Ngân hàng Tuy nhiên bên cạnh kết đạt được, việc quản lý rủi ro tín dụng cịn số hạn chế, bất cập Để khắc phục hạn chế bất cập, ngồi nỗ lực thân Vietinbank Nghệ An cần có đạo, hỗ trợ phối hợp Vietinbank Nghệ An Việt Nam, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ban Ngành có liên quan Với chiến lược định hướng kinh doanh hợp lý, giải pháp hành động cụ thể thiết thực, với hỗ trợ kịp thời Ban Ngành, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước chắn hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng Vietinbank Nghệ An thời gian tới Thực trạng rủi ro tín dụng Vietinbank Nghệ An cao có xu hướng tăng lên qua năm Nguyên nhân Vietinbank Nghệ An chủ yếu áp dụng phương thức cho vay theo hạn mức để đơn giản thủ tục mà không trọng đến rủi ro kiểm soát khoản vay Đa số khoản nợ hạn phát sinh Vietinbank Nghệ An công tác thẩm định khơng tốt, khơng phân tích đầy đủ khả tài khách hàng Từ cho thấy thực trạng tín dụng Vietinbank Nghệ An tiếp tục bộc lộ rủi ro tiềm ẩn có khả bị lỗ Dư nợ hạn Vietinbank Nghệ An tăng lên số lượng tỷ trọng, tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn Các khoản nợ hạn phần lớn tập trung vào doanh nghiệp Siêu vi mô cá nhân Ngành thương mại, dịch vụ rủi ro nhiều Để hạn chế rủi ro tín dụng rủi ro Vietinbank Nghệ An cần thực đồng giải pháp sau đây: (1) Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Nghệ An (Tổ chức xây dựng thực cách hợp lý khoa học quy chế, quy trình tín dụng, tiệm cận dần với thông lệ quốc tế; Bổ sung việc tập hợp thơng tin khách hàng vay; Phân tích nguồn trả nợ; Kiểm tra sau cho vay; Đo lường, theo dõi, cảnh báo kiểm soát rủi ro tín dụng); (2) Xây dựng thực sách tín dụng phù hợp; (3) Đa dạng hố phương thức cho vay đối tượng vay nhằm 106 phân tán rủi ro tín dụng (Đa dạng hố phương thức cho vay; Đa dạng hoá khách hàng; Đa dạng hố lĩnh vực đầu tư; Thực bảo hiểm tín dụng; Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng; Ứng dụng công nghệ thông tin Ngân hàng chuẩn bị vận hành tốt dự án đại hoá Ngân hàng); (4) Tích cực kiên xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu nâng cao chất lượng cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ (Xác định giá trị tài sản đảm bảo, Thu thập thông tin tài sản, Các biện pháp để tăng tài sản bảo đảm, Xem xét tính hợp pháp tính thị trường); (5) Nâng cao chất lượng đội ngũ cán hoàn thiện máy quản trị rủi ro Ngân hàng; (6) Tăng cường đầu tư trang thiết bị, công nghệ ngân hàng; (7) Nâng cao chất lượng hoạt động hệ thống kiểm toán kiểm soát nội 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh hàng năm 2014, 2015, 2016, 2017 NHTMCP Công thương Nghệ An Báo cáo kế hoạch 2018 lộ trình phát triển năm (2018-2020) Chi nhánh Nghệ An Tài liệu, tạp chí NHTMCP Cơng thương Việt Nam Peter S.Rose (2002), Quản trị NHTM, NXB Tài Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh NH, NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro NH, NXB Thống Kê Nguyễn Minh Kiều (2010), Nghiệp vụ NHTM, NXB Thống Kê Lê Nhật Tân (2013), Quản trị RRTD NH TMCP Á Châu, luận văn thạc sĩ, ĐH Công Nghệ TP.HCM Đỗ Thị Thu Quỳnh (2012), “Một số giải pháp hạn chế RRTD NH TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM, luận văn thạc sĩ, ĐH Kinh tế TP.HCM 10 Phạm Thu Thủy & Đỗ Thu Hà (2012) “Đổi cách thức đo lường rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam trình tái cấu trúc hệ thống” Tạp chí Ngân hàng 11.Nguyễn Đức Tú (2011) “Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Việt Nam” Tạp chí Ngân hàng 12 Nguyễn Đức Tú (2013), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ 13 Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30 tháng năm 2014 “V/v: Ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Vietinbank Nghệ An” 14 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Bài báo - Hồng Văn Hoa Tơn Thị Ngọc, Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Vietcombank Huế, Tạp chí Khoa học Cơng nghê, trang 140-146, số 4(33).2009 108 - Nguyễn Ngọc Lương Phạm Thị Giang Thu, Quản trị RRTD NHTM, Tạp chí Dân chủ Pháp luật, tháng 7/2014 Website: www.Vietinbank Nghệ An.com www.sbv.gov.vn www.cafef.vn http://bank.hvnh.edu.vn/, truy cập ngày 28/04/2014 http://www.vnba.org.vn/?option=com_content&view=article&id=1558&cat id=43&Itemid=90 109 PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT CHUYÊN GIA (Đánh giá nguyên nhân dẫn đến RRTD Vietinbank Nghệ An) Tôi xin trân trọng cám ơn anh chị có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng thuộc Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Phòng Khách hàng Bán lẻ, Phòng Tổng hợp tiếp thị NH TMCP Cơng thương Nghệ An Những góp ý anh chị giúp cho tơi có thêm thơng tin để hồn thiện đề tài nghiên cứu “Hồn thiện cơng tác quản trị RRTD NH TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Nghệ An” I Thông tin chung chuyên gia - Họ tên:…………………………… Giới tính: …………… - Số điện thoại:………………………Email: ……… .……………………… - Đơn vị công tác………………………………………………………………… II Thông tin khảo sát nguyên nhân dẫn đến RRTD NH TMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An: Đứng góc độ Ngân hàng, vào số liệu tình hình NQH năm 2014 Vietinbank Nghệ An để phân tích Với số lượng KH có NQH chi nhánh: + Cá nhân, hộ gia đình: 30; + KH thuộc khối KHDN Siêu vi mô: 35; + KH thuộc khối KHDN: khách hàng Người khảo sát tích dấu “X” vào nguyên nhân tương ứng với phân khúc khách hàng Nguyên nhân dẫn đến RRTD NH TMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An (xuất phât từ phía khách hàng) Nguyên nhân Khách hàng cố ý không trả nợ Khách hàng khơng trả nợ - Do sử dụng sai mục đích - Kinh doanh thua lỗ - Năng lực quản lý - Do thiên tai Cá nhân, Hộ Khối KHDN gia đình - - Khối KH DN Siêu vi mơ - 2- Rủi ro thẩm định hồ sơ tài khách hàng Vietinbank NA Cá nhân, Hộ gia đình Khối KHDN Khối KH DN Siêu vi mơ - - - Nguyên nhân Cá nhân, Hộ gia đình Khối KHDN Khối KH DN Siêu vi mô Giám sát quản lý sau cho vay chưa thương xuyên - - - Nguyên nhân Thẩm định chi phí SX chưa so với thực tế Chưa thẩm định dòng tiền thu- chi Chưa thẩm định khả thu hồi công nợ Chưa thẩm định khả toán Thẩm định khả sinh lời khách hàng khơng xác 3- Nguyên nhân dẫn đến RRTD xuất phât từ phía Ngân hàng Do thu thập, xử lý thông tin chưa hiệu Chưa quan tâm đến chất lượng tín dụng Do khơng thực quy chế quy trình tín dụng Số lượng, chất lượng CBTD nhiều hạn chế Rủi ro hệ thống kiểm tra, KSNB yếu Trân trọng cảm ơn quý anh chị! PHỤ LỤC KẾT QUẢ KHẢO SÁT CHUYÊN GIA Nguyên nhân dẫn đến RRTD NH TMCP Cơng thương Chi nhánh Nghệ An (xuất phât từ phía khách hàng) Nguyên nhân Cá nhân, Hộ Khối KHDN gia đình Khách hàng cố ý khơng trả nợ Khối KH DN Siêu vi mô - - - Khách hàng không trả nợ 30 35 - Do sử dụng sai mục đích 14 17 - Kinh doanh thua lỗ 8 - Năng lực quản lý - Do thiên tai Tổng cộng 30 35 2- Rủi ro thẩm định hồ sơ tài khách hàng Vietinbank NA Cá nhân, Hộ gia đình Khối KHDN Khối KH DN Siêu vi mơ Thẩm định chi phí SX chưa so với thực tế 4 Chưa thẩm định dòng tiền thu- chi - Chưa thẩm định khả thu hồi công nợ Chưa thẩm định khả toán 11 Thẩm định khả sinh lời khách hàng khơng xác 30 35 Nguyên nhân Tổng cộng 3- Nguyên nhân dẫn đến RRTD xuất phât từ phía Ngân hàng Ngun nhân Cá nhân, Hộ gia đình Khối KHDN Khối KH DN Siêu vi mô Giám sát quản lý sau cho vay chưa thương xuyên 10 Do thu thập, xử lý thông tin chưa hiệu Chưa quan tâm đến chất lượng tín dụng - Do khơng thực quy chế quy trình tín dụng - Số lượng, chất lượng CBTD nhiều hạn chế 5 Rủi ro hệ thống kiểm tra, KSNB yếu 30 35 Tổng cộng PHỤ LỤC STT HỌ VÀ TÊN CHUYÊN GIA BỘ PHẬN CÔNG TÁC TẠI VIETINBANK NGHỆ AN Nguyễn Chiến Thắng Phó GĐ Chi nhánh Trần Hồi Nam Phó GĐ Chi nhánh Nguyễn Thị Thanh Hà Trưởng phịng KHDN Hồng Khánh Dương Phó phịng KHDN Trần Thị Quỳnh Yến CBTD Phòng KHDN Nguyễn Quốc Hưng CBTD Phòng KHDN Mai Hải Triều CBTD Phòng KHDN Vương Thị Phương Mai CBTD Phịng KHDN Hồng Thị Phương Nga CBTD Phòng KHDN 10 Lê Thị Hiền Trưởng phòng KHBL 11 Hồng Sơn Tùng Phó phịng KHBL 12 Nguyễn Thị Bích Thuỷ Phó phịng KHBL 13 Nguyễn Hồng Yến CBTD Phịng KHBL 14 Ngơ Xn Sơn CBTD Phịng KHBL 15 Phùng Nhật Cường CBTD Phòng KHBL 16 Dư Thị Minh CBTD Phòng KHBL 17 Trần Thị Minh Ngân CBTD Phòng KHBL 18 Trần Thị Hồng Vân CBTD Phòng KHBL 19 Lê Xuân Leng T.phòng Tổng hợp – Tiếp thị 20 Trần Quốc Tiến CB phòng Tổng hợp- Tiếp thị ... ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGHỆ AN 32 2.1 Giới thiệu NHTM cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nghệ An. .. NHA TRANG NGUYỄN THỊ KIM OANH HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGHỆ AN LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh Mã... quản trị RRTD NHTM Cổ phần Công thương Việt Nam, chi nhánh Nghệ An Chương 3: Đề xuất hàm ý quản trị RRTD để nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD NHTM Cổ phần Công thương Việt Nam, chi nhánh Nghệ