Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam, chi nhánh phú yên

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG PHAN NGỌC VĨNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH PHÚ YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KHÁNH HÒA - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG PHAN NGỌC VĨNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH PHÚ YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh Mã ngành: 8340101 Mã học viên: 57CH394 Quyết định giao đề tài: 410/QĐ-ĐHNT ngày 28/4/2017 Quyết định thành lập hội đồng: 153/QĐ-ĐHNT ngày 17/05/2019 Ngày bảo vệ: 4/6/2019 Người hướng dẫn khoa học: TS HÀ VIỆT HÙNG Chủ tịch Hội Đồng: PGS.TS NGUYỄN THỊ KIM ANH Phịng Đào tạo Sau Đại học: KHÁNH HỊA - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam, chi nhánh Phú Yên” công trình nghiên cứu cá nhân chưa cơng bố cơng trình khoa học khác thời điểm Các nội dung đúc kết từ trình học tập kết nghiên cứu thực tiễn Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Khánh Hòa, tháng năm 2019 Học viên thực Phan Ngọc Vĩnh iii LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian thực đề tài, trước hết tơi bày tỏ lịng biết ơn Q Thầy, Cô giáo Trường đại học Nha Trang tận tình giảng dạy, hướng dẫn, giúp đỡ tơi suốt trình học tập nghiên cứu đề tài Đặc biệt, chân thành cảm ơn Tiến sĩ Hà Việt Hùng, thầy tận tình hướng dẫn, động viên, khích lệ giúp đỡ tác giả nhiều mặt để hồn thành luận văn tốt nghiệp Tơi xin cảm ơn Ban giám đốc, đồng nghiệp Vietinbank Phú Yên, Ban giám đốc Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Phú Yên, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP địa bàn giúp đỡ, tạo điều kiện để tơi hồn thành luận văn Mặc dù có nhiều cố gắng để thực luận văn cách tốt nhất, song kiến thức kinh nghiệm thân nhiều hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận nhận xét góp ý quý Thầy, Cô, đồng nghiệp để luận văn hoàn chỉnh Xin chân thành cảm ơn quý Thầy, Cơ Anh, Chị Khánh Hịa, tháng năm 2019 Học viên thực Phan Ngọc Vĩnh iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN .iv MỤC LỤC .v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC BẢNG .ix DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ x TRÍCH YẾU LUẬN VĂN .xi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Những vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .18 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .18 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng .19 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 26 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM giới, Việt Nam .31 1.3.1 Kinh nghiệm NHTM giới 31 1.3.2 Kinh nghiệm số NHTM Việt Nam .33 1.3.3 Bài học Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên .34 TÓM TẮT CHƯƠNG 36 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ YÊN .37 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên 37 v 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức phịng chun mơn nghiệp vụ 38 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên 40 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên 47 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên 47 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên 50 2.2.3 Kết khảo sát chuyên gia yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank Phú Yên 59 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên 63 2.3.1 Kết đạt 63 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 64 TÓM TẮT CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ YÊN 78 3.1 Định hướng hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên đến năm 2022 78 3.1.1 Định hướng mục tiêu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên 78 3.1.2 Định hướng hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên 80 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên 81 vi 3.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện chất lượng cơng tác thẩm định trước, sau cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank Phú Yên 81 3.2.2 Nhóm giải pháp cơng tác nhân Vietinbank Phú Yên 84 3.2.3 Nhóm giải pháp quy trình kiểm tra giám sát; kiểm sốt nội .86 3.2.4 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 88 3.3 Một số kiến nghị .89 3.3.1 Đối với Chính phủ ban ngành có liên quan 89 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 90 3.3.3 Đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 91 TÓM TẮT CHƯƠNG 92 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO .94 PHỤ LỤC vii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài CB Cán CBTD Cán tín dụng CIC Credit Information Center (Trung tâm thơng tin tín dụng) KHBL Khách hàng bán lẻ (gồm KHCN KHDN có doanh thu 20 tỷ đồng/năm) KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TD Tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Vietinbank Phú Yên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên viii kỹ mềm khác; đảm bảo cán phải nắm vững, cập nhật kịp thời văn bản, hướng dẫn Vietinbank thời kỳ để thực đúng, đủ quy trình, quy định Ngồi việc đào tạo chuyên môn nghiệp vụ, Lãnh đạo Chi nhánh có sách qn triệt tư tưởng cán từ bước chân vào Vietinbank (từ lúc vấn xin việc làm) tầm quan trọng đạo đức nghề nghiệp, ý thức tuân thủ lĩnh vực Ngân hàng nói chung lĩnh vực tín dụng nói riêng Chỉ cần suy nghỉ, hành động gian dối, ý thức tuân thủ (liên quan yếu tố đạo đức nghề nghiệp) ảnh hưởng đến rủi ro Chi nhánh bị phê bình nghiêm khắc có hình thức xử lý kỷ luật thích đáng, khơng phân biệt đối tượng, chức vụ (cảnh cáo, hạ bậc lương, ln chuyển vị trí cơng tác thấp hơn, sa thải) Thường xuyên tổ chức hoạt động sinh hoạt tập thể để thơng qua ln nhắc nhở truyền thông đến CB tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp, văn hóa Doanh nghiệp ý thức tn thủ Ln có sách khen thưởng, biểu dương CB có giải pháp, phương châm hành động tốt việc xây dựng văn hóa doanh nghiệp nâng cao ý thức tuân thủ, đạo đức nghề nghiệp Chi nhánh Về cơng tác quy hoạch, bố trí, xếp nhân sự, Vietinbank Phú n cần xây dựng cơng khai sách quy hoạch bố trí nhân đảm bảo nhân viên có kinh nghiệm phụ trách hồ sơ vay lớn, phức tạp, quan trọng để tránh trường hợp nhân viên chưa có kinh nghiệm giao khối lượng công việc lớn không quản lý vốn vay, khơng kiểm sốt rủi ro Cần bố trí nhân viên làm cơng tác kiểm sốt (Phịng hỗ trợ tín dụng), cơng tác nhận diện xử lý rủi ro (Phịng tổng hợp) cán có nghiệp vụ giỏi, có lĩnh nghề nghiệp Tuyệt đối khơng bố trí nhân viên thiếu kinh nghiệm vào phận hỗ trợ tín dụng, Phịng tổng hợp nhân viên chưa có kinh nghiệm, nễ không phát huy hiệu công việc Việc bố trí nhân phải đảm bảo ngun tắc: khơng bố trí Phịng giao dịch Phịng tổ hội sở Chi nhánh có 100% cán trẻ kinh nghiệm năm; ln bố trí xen kẽ cán có kinh nghiệm kèm cặp cán trẻ; Phịng giao dịch buộc phải bổ nhiệm lãnh đạo có kinh nghiệm tín dụng năm, thành viên Ban giám đốc Chi nhánh phải sát quản lý kèm cặp; định kỳ đánh giá chất lượng tín dụng Phịng tổ, Phịng giao dịch nhằm phân cấp thẩm quyền tín dụng thiết lập chế kiểm sốt phù hợp 85 Về sách đãi ngộ, môi trường làm việc, Vietinbank Phú Yên cần xây dựng sách đãi ngộ phù hợp bậc mức lương, thưởng, chấm điểm KPI; đánh giá xếp loại cán phải thực thi cách nghiêm túc, rõ ràng, minh bạch, công để cán ln thấy hài lịng với thu nhập, tương xứng với công sức, thành mà can mang lại Xây dựng giải pháp cải tiến môi trường làm việc tốt cho cán bộ, giúp cán cảm thấy tự hào môi trường làm việc, tâm công việc không bị yếu tố bên tác động gây ảnh hưởng đến tâm lý, có hành động thiếu chuẩn xác dẫn đến rủi ro tín dụng cho Chi nhánh 3.2.3 Nhóm giải pháp quy trình kiểm tra giám sát; kiểm sốt nội Các nhà lãnh đạo ngân hàng đại hiểu rằng, tối đa hóa lợi nhuận khơng thể khơng song hành với rủi ro, mà phạm vi mức rủi ro tốt mà ngân hàng chấp nhận Hiện tại, hệ thống Vietinbank xây dựng phận chuyên trách quản trị rủi ro tín dụng (Phịng kiểm tra kiểm sốt nội Hội sở chính, Khu vực; Phịng quản lý nợ có vấn đề), dừng lại mức độ hỗ trợ cho chi nhánh từ xa, chủ yếu cảnh bảo rủi ro dựa công cụ nhận diện rủi ro hệ thống Qua nội dung phân tích thực trạng tín dụng KHCN chi nhánh giai đoạn 2015-2018 tốn tại, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, tác giả đề xuất nhóm giải pháp với số nội dung sau: Vietinbank Phú Yên cần ban hành các chương trình, phương pháp tự kiểm tra, kiểm sốt, giám sát chéo phịng ban nhằm nhanh chóng phát lỗi sai sót, hạn chế việc chủ quan giúp cán có hội tiếp cận hồ sơ khách hàng khác nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ Thường xuyên/định kỳ thành lập Tổ kiểm tra đột xuất chất lượng tín dụng Phòng nghiệp vụ, Phòng giao dịch nhằm giúp cho cán bộ, Lãnh đạo phịng khơng bị chủ quan chạy theo thành tích tăng trưởng (chỉ tiêu) mà xem nhẹ yếu tố chất lượng; đồng thời giúp Chi nhánh phát kịp thời rủi ro tiềm ẩn để nhanh chóng có giải pháp xử lý tín dụng phù hợp trước Khách hàng khả tốn, hạn chế khoản tín dụng phát sinh nợ q hạn, nợ xấu Ban giám đốc quán triệt yêu cầu lãnh đạo phịng tổ, PGD kiểm sốt thực giao dịch, đảm bảo đối chiếu hồ sơ giấy – hồ sơ máy trước phê duyệt phân loại khách hàng hay tính chất giao dịch để trọng mức độ kiểm soát; Quan tâm, sâu sát cán phịng tổ phụ trách, kịp thời phát biểu 86 bất thường công việc sống cán để có biện pháp ngăn chặn; Lập kế hoạch kết hợp chăm sóc khách hàng kiểm sốt tính xác giao dịch/hồ sơ tín dụng khách hàng cán có biểu bất thường Ban lãnh đạo Chi nhánh tổ chức họp phổ biến, rút kinh nghiệm toàn thể cán nhân viên lỗi vi phạm; chấn chỉnh, phê bình nghiêm túc lãnh đạo/cán bộ/phịng nghiệp vụ, trường hợp để phát sinh nhiều lỗi, lặp lại lỗi (giải ngân tiền mặt không đối tượng, công tác thẩm định, định giá tài sản, kiểm tra, kiểm sốt sau giải ngân, ) Về cơng tác thẩm định, giải ngân: Đặc thù khách hàng cá nhân Chi nhánh SXKD thủy hải sản, trồng trọt, chăn nuôi gia cầm, gia súc, nên chủ yếu giải ngân tiền mặt, khách hàng khơng có tài khoản ngân hàng, chứng từ bảng kê giao nhận, chứng từ viết tay… Do cán Phịng nghiệp vụ cần tăng cường thẩm định thực tế tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, kiểm sốt chặt chẽ mục đích sử dụng vốn vay khách hàng, chứng từ giải ngân kết hợp kiểm tra thực tế hàng hóa vật tư nhập kho khách hàng, giải ngân tiền mặt đối tượng, chấp hành đầy đủ quy định chứng từ giải ngân, trường hợp khách hàng phép nợ hóa đơn yêu cầu bổ sung đầy đủ, kịp thời đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, số tiền giải ngân phù hợp với quy mô SXKD khách hàng Về công tác kiểm tra kiểm, giám sát sau cho vay, kiểm tài sản đảm bảo: yêu cầu cán thực nghiêm túc việc kiểm tra sử dụng vốn vay sau giải ngân, kiểm tra toàn diện tình hình SXKD tài khách hàng, tài sản đảm bảo định kỳ tối thiểu tháng lần,…, đảm bảo đầy đủ, quy định, nội dung kiểm tra đảm bảo phản ánh đầy đủ hình thái vật chất khoản vay thời kỳ, đánh giá diễn biến hoạt động SKXD, biến động tài sản đảm bảo; qua phát rủi ro tiềm ẩn hay dấu hiệu suy giảm để báo cáo với lãnh đạo phịng Ban lãnh đạo nhằm có biện pháp ứng xử tín dụng phù hợp kịp thời Phịng tổng hợp thường xun thực rà sốt lại toàn trường hợp TSBĐ thuộc đối tượng bắt buộc phải mua bảo hiểm theo quy định nhằm phát trường hợp khách hàng chưa mua bảo hiểm hay bảo hiểm hết hiệu lực bảo hiểm chưa ủy quyền thụ hưởng cho Vietinbank để thông báo cho phòng khách hàng để yêu cầu khách hàng nhanh chóng mua bảo hiểm ủy quyền thụ hưởng bảo hiểm cho Vietinbank Rà sốt chương trình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, chương 87 trình cảnh báo rủi ro sớm để phát kịp thời trường hợp chưa thực chấm điểm định kỳ, chấm điểm sai quy trình, ứng xử mang tính hình thức chương trình cảnh báo rủi ro sớm để chấn chỉnh phát huy hiệu hệ thống 3.2.4 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng Việc phát sinh nợ hạn, nợ xấu yếu tố khách quan giai đoạn cần tăng trưởng quy mô, chiếm lĩnh thị phẩn theo định hướng chung hệ thống; Vietinbank Phú Yên cần trọng cơng tác quản lý nợ có vấn đề, thường xuyên đánh giá, triển khai họp đột xuất có nợ nhóm phát sinh Đưa chế tài trừ điểm KPI tuân thủ đến từ cá nhân, phịng ban có phát sinh nợ nhóm 2, nợ xấu Ngay phát sinh nợ có vấn đề, Ban giám đốc cần có đạo phối hợp phịng phát sinh nợ phận xử lý nợ Chi nhánh để đưa hướng giải xử lý thu hồi nợ vay kịp thời Ban lãnh đạo Chi nhánh cần có quy định chuẩn cơng tác thu hồi nợ hạn, nợ xấu Trong xử lý nợ có vấn đề cần thực bước rõ ràng, dùng số biện pháp như: + Đối với khách hàng có dấu hiệu khó khăn, cần tăng cường kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh khách hàng Nếu phương án cấu nợ khơng khả thi, hiệu nhanh chóng thực rút giảm dư nợ, yêu cầu khách hàng trả nợ trước hạn yêu cầu khách hàng bổ sung TSBĐ Chỉ trì giới hạn tín dụng phù hợp với lực tài chính, nhu cầu thực tế tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng + Đối với khách hàng khơng cịn khả trả nợ, cần áp dụng biện pháp để xử lý thu hồi nợ vay Tăng cường thu hồi nợ XLRR biện pháp linh hoạt để rút ngắn thời gian thu hồi nợ giảm miễn lãi, xử lý TSBĐ Chi nhánh áp dụng biện pháp xử lý TSBĐ để thu nợ Việc xử lý TSBĐ thực theo hai cách để khách hàng ký cam kết tự bán tài sản trả nợ ủy quyền cho ngân hàng bán tài sản để thu nợ Nếu khách hàng chây ì việc trả nợ, nhờ quan thi hành án cưỡng chế kê biên tài sản bán để thu nợ Tùy trường hợp cụ thể, Chi nhánh áp dụng biện pháp xử lý nợ linh hoạt để đảm bảo tận thu gốc, lãi hạn chế RRTD thấp Ngoài bán tài sản để thu nợ, Chi nhánh thu nợ từ quyền thụ hưởng bảo hiểm để bù đắp rủi ro Thực tế xử lý nợ hạn, nợ xấu, nợ XLRR giao cho nhân viên tín dụng hiệu tiến độ thực chậm nhân viên tín dụng quản lý nhiều khách hàng vay khác Do Chi nhánh cần có biện pháp mạnh để thu nợ, phải thành 88 lập tổ thu nợ Kế hoạch thu nợ cần chi tiết khách hàng, biện pháp xử lý khách hàng Đồng thời, giám sát chặt chẽ việc thực thi phương án xử lý nợ, hàng tuần, kiểm tra đánh giá việc thực phương án xử lý nợ để điều chỉnh kịp thời Nếu áp dụng tất biện pháp thu nợ mà không thu nợ tùy trường hợp cụ thể Chi nhánh sử dụng biện pháp dùng quỹ dự phòng RRTD để xử lý rủi ro, làm lành mạnh hóa tình hình tài Chi nhánh Nhưng xử lý rủi ro khơng có nghĩa khơng thu nợ, hết trách nhiệm mà cần giao nhiệm vụ thu nợ tiếp tục để mang lại thu nhập cho Chi nhánh Quy trách nhiệm sai phạm cá nhân để xử lý có yếu tố chủ quan nhân viên cấp khơng tn thủ quy trình quy định Chế tài xử lý vi phạm cần nghiêm minh, ngồi hình thức kỷ luật cao sa thải cần quy trách nhiệm vật chất chịu trách nhiệm trước pháp luật, quan điều tra Áp dụng hình thức kỷ luật nghiêm minh để đội ngũ nhân làm cơng tác tín dụng nâng cao đạo đức nghề nghiệp hạn chế RRTD 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ ban ngành có liên quan Một là, tạo mơi trường kinh tế ổn định khơng tác động tích cực hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình mà cịn tác động tích cực tổ chức tín dụng Do đó, Chính phủ ban ngành có liên quan cần nâng cao cơng tác dự báo, xây dựng kế hoạch vĩ mô, công tác quy hoạch hạ tầng,… với quy định chi tiết có lộ trình rõ ràng đơi với việc bố trí đủ nguồn vốn để thành phần kinh tế xã hội chủ động kế hoạch chi tiêu, kế hoạch SXKD mình, đảm bảo hoạt động SXKD đạt hiểu cách bền vững Hai là, có giải pháp, sách định hướng thị trường Những năm gần đây, thiếu thông tin thị trường, thiếu hỗ trợ Chính phủ quan ban ngành có liện quan, nên nơng nghiệp Việt Nam nói chung tỉnh Phú Yên nói riêng liên tục xảy tượng “được mùa giá, giá mùa” gây thiệt hại lớn cho kinh tế người sản xuất Vì vậy, Chính phủ cần xây dựng sách thị trường, nhằm hỗ trợ người nông dân, Doanh nghiệp liên kết tổ chức sản xuất, tiêu thụ theo nhu cầu thị trường (bao gồm thị trường nước thị trường xuất khẩu); tránh trượng hô hào sản xuất, nuôi trồng thật nhiều lúc thu hoạch lại không tìm thị trường tiêu 89 thụ với giá hợp lý; gây rủi ro lớn cho dòng vốn Ngân hàng tham gia tài trợ cho người dân Ba là, đẩy mạnh việc thực thi sách, văn hóa khơng dùng tiền mặt Cụ thể đẩy mạnh việc thực có hiệu Quyết định Thủ tướng Chính phủ : Số 241/QĐ-TTg ngày 23/02/2018 phê duyệt Đề án đẩy mạnh toán qua Ngân hàng dịch vụ công; Quyết định số 2545/QĐ-TTg ngày 30/12/2017 phê duyệt đề án tốn khơng dùng tiền mặt đến quan, tổ chức, doanh nghiệp nhân dân địa bàn Thúc đẩy phát triển tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế, làm thay đổi dần tập quán sử dụng phương tiện toán xã hội nhằm giúp Ngân hàng có điều kiện thuận lợi việc kiểm sốt mục đích sử dụng tiền vay, dòng tiền Khách hàng để quản lý tốt hơn, giảm thiểu rủi ro tín dụng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước quan quản lý cao ngành ngân hàng Mọi hoạt động hệ thống ngân hàng chịu quản lý, giám sát NHNN Do đó, thời gian tới NHNN cần thực tốt vai trị với giải pháp chủ yếu sau: Một là, NHNN cần nghiên cứu chọn lọc tiêu chuẩn quản trị RRTD theo hiệp ước Basel II phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội Việt Nam để ban hành chuẩn mực tiêu chuẩn để NHTM tham khảo thực thống theo lộ trình nhằm đại hóa mơ hình quản trị rủi ro hệ thống NHTM Việt Nam Hai là, NHNN cần tiếp tục bám sát diễn biến thị trường, đạo Chính Phủ để đưa giải pháp điều hành sách tiền tệ thận trọng, thắt chặt, linh hoạt… phù hợp với thời kỳ Cần theo dõi chặt chẽ diễn biến kinh tế vĩ mô, thơng tin, tín hiệu thị trường để đưa sách điều tiết thị trường tiền tệ nhanh nhằm rút ngắn độ trễ sách vận dụng vào thực tiễn Ba là, NHNN cần quy định khung pháp lý quy định rõ ràng Hệ thống Xếp hạng tín dụng nội Mặc dù NHNN có đưa yêu cầu NHTM việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, lại chưa đưa hệ thống quy chuẩn cho việc xây dựng hệ thống NHTM, dẫn đến việc xây dựng hệ thống ngân hàng theo vị rủi ro riêng NHTM Chính điều dẫn đến bất cập việc so sánh, đánh giá đối tượng khách hàng, lại 90 có kết khác nhau, nhiều xung đột thực phân loại nợ theo định tính với khách hàng, có NHTM phân loại vào nhóm nợ cao, có NHTM lại phân loại vào nhóm nợ thấp Ngồi ra, việc xếp hạng nội bộ, nên ngân hàng thường tự xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội riêng, thiếu khung thống nhất, dẫn đến tốn nguồn lực chi phí cho ngân hàng xã hội mà không mang lại hiệu cao Bốn là, nâng cao chất lượng thông tin tổ chức CIC Mặc dù có nhiều lợi tổ chức NHNN, thực chức cung cấp thơng tin tín dụng cho NHTM, tổ chức tín dụng khác doanh nghiệp có thu phí, nhiên thơng tin mà CIC cung cấp thiếu cập nhật mức độ chuẩn xác chưa cao chủ yếu thơng tin tài Để khắc phục vấn đề này, địi hỏi phải có chế phân định trách nhiệm rõ ràng, chế tài xử phạt mặt hành tài để đảm bảo tổ chức liên quan thực trách nhiệm Năm là, tăng cường tra hoạt động tín dụng NHTM nâng cao lực kiểm tra giám sát tính tuân thủ phát dấu hiệu rủi ro hoạt động NHTM Công tác tra hoạt động tín dụng NHNN cần thực thường xuyên, chất lượng đội ngũ tra viên cần nâng cao nghiệp vụ, cập nhật diễn biến thực tế hoạt động NHTM để có khả phát kịp thời sai sót, cạnh tranh khơng lành mạnh dẫn đến bng lỏng điều kiện tín dụng, gây nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng mà hệ thống NHTM Qua đó, NHNN đưa đạo chấn chỉnh hoạt động tín dụng NHTM cách triệt để, kịp thời 3.3.3 Đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam Phịng KTKSNB cần xử lý nghiêm trường hợp có sai sót trình cấp tín dụng dẫn đến RRTD Mặt khác, cần gắn trách nhiệm cụ thể cá nhân phận có liên quan, kể người đứng đầu Chi nhánh để đảm bảo rủi ro khắc phục, hạn chế không tái phạm Bên cạnh đó, Phịng KTKSNB cần xây dựng tăng cường thực kiểm tra liên quan đến cơng tác tín dụng Để kết kiểm tra tín dụng đạt chất lượng cao đợt kiểm tra cần tổ chức kiểm tra theo chuyên đề trọng đến kiểm tra số nội dung quan trọng sau: + Kiểm tra chấm điểm XHTD khách hàng 91 + Kiểm tra tính đầy đủ hồ sơ thẩm định, hồ sơ khoản vay + Kiểm tra cho vay khơng có bảo đảm bảo đảm phần tài sản + Kiểm tra TSBĐ nợ vay công tác định giá lại theo định kỳ + Kiểm tra chuyên đề khách hàng + Kiểm tra hồ sơ tín dụng khách hàng thường xuyên phát sinh nợ hạn từ 7-9 ngày Không ngừng đổi hoàn thiện phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra, tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích việc kiểm tra Bên cạnh kiểm tra chuyên đề cần triển khai kiểm tra đột xuất Kết kiểm tra phát nhiều lỗi sai sót bị tính điểm trừ vào điểm KPI tn thủ hàng quý nhân viên lãnh đạo phụ trách hồ sơ Có kiểm sốt rủi ro đầy đủ quy định trách nhiệm cá nhân liên quan phát sớm, sửa chữa kịp thời để khơng xảy RRTD Phịng KTKSNB cần thường xuyên phối hợp thông tin kịp thời cho Chi nhánh số lỗi tồn chưa khắc phục chỉnh sửa; sâu tìm hiểu nguyên nhân phát sinh lỗi, trao đổi với Chi nhánh khó khăn vướng mắc thực tế để có kiến nghị giải pháp nhằm giảm lỗi không tuân thủ đề xuất biện pháp kiểm sốt phịng ngừa, hạn chế RRTD cho Chi nhánh TÓM TẮT CHƯƠNG Trên sở phân tích đánh giá thực trạng đưa nhận xét ưu điểm, hạn chế công tác quản trị RRTD Vietinbank Phú Yên Chương kết hợp với sở lý luận RRTD quản trị RRTD Chương 1, Chương luận văn, tác giả đưa định hướng phát triển chung Vietinbank Phú Yên định hướng cụ thể cơng tác tín dụng KHCN quản trị RRTD KHCN; đồng thời tác giả nghiên cứu đưa số giải pháp vận dụng thực tế nhằm góp phần hồn thiện cơng tác quản trị RRTD KHCN cho Chi nhánh Bên cạnh đó, tác giả đề xuất số kiến nghị trụ sở Vietinbank, NHNN, Chính phủ ngành lên quan nhằm hồn thiện mơi trường kinh doanh để Vietinbank Phú Yên nâng cao hiệu hoạt động quản trị RRTD KHCN 92 KẾT LUẬN Trong giai đoạn nay, kinh tế đứng trước hội lớn: Việt Nam tham gia ký kết nhiều Hiệp định kinh tế song phương đa phương… Tuy nhiên, lực canh tranh Việt Nam đối diện với nhiều thách thức kinh tế hội nhập sâu rộng với kinh tế giới, đặc biệt hộ kinh doanh có quy mơ vừa nhỏ tiếp tục gặp khó khăn, tiềm ẩn nguy phát sinh RRTD, gia tăng tỷ lệ nợ xấu chi phí dự phịng ngân hàng cơng tác quản lý RRTD không thường xuyên giám sát quản lý chặt chẽ Không thế, quy định NHNN Thông tư 36/2015/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, quy định việc phân loại nợ có tác động định đến kết phân loại nợ trích lập dự phịng, ảnh hưởng đến hoạt động điều hành kết kinh doanh chung Vietinbank không nhận diện, đánh giá đầy đủ tác động có biện pháp quản lý hiệu Xuất phát từ thực trạng trên, luận văn hệ thống sở lý luận RRTD, quản trị RRTD kinh nghiệm số ngân hàng khác giới việc quản trị RRTD, từ rút học kinh nghiệm cho Vietinbank Đồng thời phân tích thực trạng RRTD KHCN công tác quản trị RRTD KHCN Vietinbank Phú Yên, qua đánh giá hiệu quản trị RRTD KHCN Vietinbank Phú Yên giai đoạn 2015-2017 Trên sở nghiên cứu mặt lý luận thực tiễn RRTD quản trị RRTD KHCN Vietinbank Phú Yên, tác giả mạnh dạn nêu lên giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD KHCN Vietinbank Phú Yên Và để hoàn thành luận văn này, tác giả xin chân thành cảm ơn dẫn tận tình Thầy giáo hướng dẫn khoa học, với giúp đỡ Ban giám đốc đồng nghiệp Vietinbank Phú Yên Mặc dù cố gắng, nhiên với thời gian điều kiện nghiên cứu có hạn nên luận văn cịn khiếm khuyết định, mong đóng góp Quý Thầy, Cô giáo quan tâm để đề tài nghiên cứu hồn thiện có tính thực tiễn 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị Ngân hàng, NXB Lao động xã hội, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 36/2015/TT-NHNN ngày 20/11/2015 Thống đốc NHNN Việt Nam việc ban hành “Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN Việt Nam việc ban hành “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi” Thơng tư số 09/2015/TT-NHNN ngày 18/03/2015 “Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành kèm theo Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013”, Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội NHTM Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi; Thơng tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay TCTD, Chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2013), Báo cáo thường niên năm 2013, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2015), Báo cáo thường niên năm 2015, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2016), Báo cáo thường niên năm 2016, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Quyết định số 2304/2015/QĐ-TGĐNHCT9 ngày 30/09/2015 việc ban hành “Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp”, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Quyết định số 2305/2015/QĐ-TGĐNHCT9 ngày 30/09/2015 việc ban hành “Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân, hộ gia đình”, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Quyết định số 506/2015/QĐ- HĐQTNHCT35 ngày 27/05/2015 việc ban hành “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam”, Hà Nội 94 10 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên (2014), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014, phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2015, Phú Yên 11 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên (2015), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2015, phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2016, Phú Yên 12 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên (2016), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016, phương hướng nhiệm vụ kinh doanh giai đoạn 2017-2020, Phú Yên 13 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên (2016), Quyết định số 455B/QĐ-CNPY-TCHC ngày 20/04/2016 việc “Ban hành Chức nhiệm vụ Phịng/Tổ thuộc Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên” 14 Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 15 Dương Minh Tân (2016), Tăng cường quản lý RRTD NHTM cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ tài ngân hàng, Học viện ngân hàng, Hà Nội 16 Nguyễn Đình Thiện (2010), Nghiên cứu mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh 17 Nguyễn Văn Tiến (2016), Tồn tập Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao Động, Hà Nội 18 Trần Trung Tường (2011), Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh 95 Phụ lục 1: Phiếu chuyên gia PHIẾU KHẢO SÁT Tên người vấn: PHAN NGỌC VĨNH Tên người trả lời: ……………………………………………………………… Đơn vị công tác, Chức danh, Điện thoại: ………………………………………………… Kính chào Quý anh/ chị Tôi Học viên cao học QTKD – Đại học Nha Trang thu thập thông tin liên quan đến Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công thương - Chi nhánh Phú Yên để thực đề tài tốt nghiệp Tôi cần giúp đỡ hợp tác anh chị thông qua tham gia trả lời câu hỏi Tôi xin chân thành cảm ơn anh, chị dành thời gian quý báu để tham gia trả lời câu hỏi Sự giúp đỡ anh, chị có ý nghĩa quan trọng kết nghiên cứu Quý anh, chị vui lòng đọc kỹ câu phát biểu định mức độ rủi ro cho nhân tố Có mức độ mơ tả từ “Rất rủi ro” tới “Rất rủi ro” tương ứng từ đến Anh, chị chọn đánh dấu X vào ô nhất, tùy theo ý kiến anh, chị cho ST Nhân tố ảnh hưởng đến RRTD đối T với nhóm KHCN Nhân tố liên quan đến chế, I sách, quản trị rủi ro ngân hàng Cơ chế sách Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước, hành lang pháp lý hoạt động Ngân hàng, xử lý nợ không đồng Môi trường kinh tế, trị xã hội, khủng hoảng kinh tế, thiên tai, dịch bệnh tác động tới hoạt động tín dụng ngân hàng Đặc điểm, mơi trường kinh doanh, mơi trường tự nhiên, văn hóa khí hậu vùng miền, thị trường Nhân tố người, cán NHTM II người vay * Các nhân tố từ ngân hàng Trình độ lực cán tín dụng cịn hạn chế, thiếu kinh nghiệm Đạo đức cán không tốt, thông đồng khách hàng Thẩm định thiếu thơng tin, khơng có sở kiểm tra, đối chiếu độ xác thông tin khách hàng cung cấp Việc giao tiêu kinh doanh định hướng kinh doanh chưa phù hợp địa bàn Mức độ rủi ro Công tác thẩm định cho vay, thẩm định TSĐB chưa chặt chẽ, chủ quan, nóng vội, thiếu sở Hệ thống kiểm soát, kiểm tra nội yếu, chưa phát huy tác dụng Các nhân tố ảnh hưởng từ phía * khách hàng Uy tín, đạo đức, nhận thức người vay Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh khách hàng Khách hàng có ý định lừa đảo, cung cấp thơng tin sai, sử dụng vốn sai mục đích III Nhân tố công nghệ thông tin Công nghệ ngân hàng chưa đại, hệ thống phân tích, nhận diện, đo lường rủi ro thiếu yếu, chưa phù hợp so với thực tế Xin chân thành cảm ơn hợp tác Quý anh/ chị Phụ lục 2: Danh sách chuyên gia Mai Tấn Cao Chấp hành viên Cục Thi hành án tỉnh Phú n Hồ Viết Cường, Phó trưởng phịng TTKQ NHNN Phú n Phan Ngọc Cường Trưởng PGD Đơng Hịa, Vietinbank CN Phú Yên Lâm Minh Chánh CB xử lý nợ Vietinbank CN Phú Yên Đỗ Thị Bích Diệu, Trưởng phòng Tổng hợp, KSNB NHNN Phú Yên Nguyễn Văn Hàn, Giám đốc NHNN tỉnh Phú Yên Nguyễn Trung Hiếu, Chuyên viên tra, giám sát NHNN tỉnh Phú Yên Phan Ngọc Hiếu, Giám đốc NHTMCP Á Châu, chi nhánh Phú Yên Trần Kim Hiếu PGĐ Vietinbank chi nhánh Phú Yên 10 Lý Thơ Hiền Thẩm phán Tòa án ND TP Tuy Hòa 11 Phan Hồng Hiệp Trưởng phịng KHDN chi nhánh Phú n 12 Nguyễn Thị Kiều Trưởng phòng hỗ trợ TD Vietinbank CN Phú Yên 13 Lê Thanh Khương Trưởng PGD Sông Cầu, Vietinbank CN Phú Yên 14 Nguyễn Thị Huỳnh Lê, Thanh tra viên NHNN tỉnh Phú Yên 15 Nguyễn Mạnh Lương, Phó giám đốc NHNN tỉnh Phú Yên 16 Lê Đức Nguyên, PGĐ VCB, chi nhánh Phú Yên 17 Nguyễn Hữu Nam, Chánh tra NHNN tỉnh Phú Yên 18 Nguyễn Thị Bích Ngọc, Phó chánh tra, giám sát NHNN tỉnh Phú Yên 19 Đặng Thị Lan Phương Trưởng phòng KHCN chi nhánh Phú Yên 20 Đàm Duy Tân Trưởng phịng tín dụng VCB, chi nhánh Phú n 21 Nguyễn Thị Anh Thư Phó phịng KHCN chi nhánh Phú n 22 Đặng Thị Bích Triêm Trưởng PGD Chợ Tuy Hịa, Vietinbank CN Phú Yên 23 Nguyễn Minh Trân Trưởng phòng tổng hợp Vietinbank CN Phú Yên 24 Ngô Đa Thọ Chủ tịch hội doanh nhân Phú Yên 25 Nguyễn Văn Thứ CBTD Phòng KHCN Vietinbank CN Phú Yên 26 Nguyễn Văn Quang GĐ Công ty Quang Thông - Khách hàng vay vốn Vietinbank CN Phú Yên 27 Nguyễn Duy Sang Phó PGD Tây Hịa, Vietinbank CN Phú n 28 Nguyễn Thị Bích Vi, Thanh tra viên NHNN tỉnh Phú Yên ... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ YÊN 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh. .. THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ YÊN 78 3.1 Định hướng hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương. .. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng