Ngân hàng thương mại và rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường

Chơng I Ngân hàng thơng mại và rủi ro tín dụng của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng I. Ngân hàng thơng mại và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trờng 1. Vài nét về ngân hàng thơng mại 1.1. Nguồn gốc, định nghĩa Khi sản xuất phát triển trao đổi hàng lấy hàng không thể đáp ứng đợc yêu cầu của lu thông hàng hoá, để đáp ứng đợc yêu cầu đó tiền đã xuất hiện đóng vai trò là vật trung giản trong quá trình trao đổi, lu thông. Khi tiền ra đời lu thông hàng hoá trở nên dễ dàng hơn và sản xuất cũng phát triển hơn. Nhng mỗi vùng lãnh thổ lại có một đồng tiền khác nhau, sự khác biệt giữa các đồng tiền của các khu vực đã gây khó khăn cho lu thông hàng hoá cho các vùng này. Có một số thơng gia tách ra làm nhiệm vụ đổi tiền cho các thơng gia kinh doanh, đó là những thơng gia tiền tệ. Tuy nhiên với sự phát triển mạnh mẽ của sản xuất hàng hoá, nhu cầu tiền tệ tăng lên vì thế đã phát sinh nghiệp vụ cho vay. Các th- ơng gia tiền tệ đã chuyển hoàn toàn từ hoạt động kinh doanh hàng hoá sang kinh doanh tiền tệ, đó chính là tiền thân của ngân hàng thơng mại. Tại những nớc phát triển ngân hàng thơng mại ra đời sớm hơn Ngân hàng Quốc gia hàng thế kỷ, Ngân hàng Quốc gia ra đời trên cơ sở một trong những ngân hàng thơng mại lớn, có nguồn gốc khổng lồ nhất, thoát ly hẳn việc trực tiếp cho vay đối với các doanh nghiệp, mà chỉ cho vay đối với các ngân hàng thơng mại; ngân hàng này trở thành ngân hàng phát hành, sau đó đợc Nhà nớc quốc hữu hoá bằng cách mua lại và trở thành Ngân hàng Quốc gia. Mặc dù ngân hàng thơng mại ra đời từ rất lâu nhng các nhà kinh tế học, các nhà nghiên cứu vẫn cha nhất trí với nhau về định nghĩa ngân hàng thơng mại, đó là do sự khác biệt về luật pháp, phong tục tập quán, số lợng các nghiệp vụ ngân hàng, điều kiện nền kinh tế ở Việt nam theo nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12-9-2000 của Chính phủ: Ngân hàng thơng mại là ngân hàng đợc thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của Nhà nớc. Hoạt động chủ yếu và thờng xuyên của ngân hàng là nhận tiền gửi của khách hàng, sử dụng số tiền nàyđể cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. 1.2. Phân loại Ngân hàng thơng mại Ngày nay, trên thế giới và ở Việt nam hình thành nhiều loại ngân hàng thơng mại khác nhau. - Theo phạm vi nghiệp vụ ngời ta chia ngân hàng thơng mại thành hai loại hình: + Loại hình kinh doanh đa năng: Thờng là các Ngân hàng Quốc doanh đợc phép hoạt động rộng, sử dụng nhiều loại nghiệp vụ. + Ngân hàng thơng mại chuyên môn hoá : Loại ngân hàng này hoạt động với phạm vi hẹp nh ngân hàng phát triển nhà, ngân hàng cầm cố bất động sản. - Theo đối tợng khách hàng, ngời ta chỉ ra: + Ngân hàng bán buôn: Loại ngân hàng này chỉ đầu t vào các doanh nghiệp lớn. + Ngân hàng bán lẻ: Loại ngân hàng này đầu t vào các doanh nghiệp vừa, nhỏ và cá nhân. - Theo mô hình phổ biến hiện nay: + Ngân hàng thơng mại Quốc doanh: Các ngân hàng này đợc Nhà nớc cấp vốn. + Ngân hàng phát triển: Mục đích ngân hàng này là cung ứng vốn dài hạn cho công cuộc xây dựng và kiến thiết đất nớc. Loại hình này có thể là Quốc doanh hoặc cổ phần. + Ngân hàng chính sách: Ngân hàng này hoạt động không vì mục đích lợi nhuận, mà hoạt động theo những mục tiêu riêng do Chính phủ giao, nh phục vụ ngời nghèo, phục vụ miền núi + Các ngân hàng cổ phần có thể hoạt động đa năng, hoặc theo từng quy chế riêng, từng lĩnh vực phạm vi nhất định. 1.3. Các chức năng cơ bản của ngân hàng thơng mại 1.3.1. Tạo tiền Một trong những chức năng chủ yếu của ngân hàng thơng mại là tạo tiền và huỷ tiền. Chức năng tạo tiền xuất phát từ chính nhu cầu bên trong của mỗi ngân hàng th- ơng mại riêng lẻ và sự tăng trởng của toàn hệ thống, thông qua các hoạt động tín dụng, đầu t và thanh toán. Trong mỗi ngân hàng riêng lẻ, khả năng tạo tiền chỉ đạt từ trên một lần đến giữa hai lần tuỳ theo tỷ lệ dự trữ bắt buộc. Mỗi khoản tiền gửi của khách hàng gửi vào ngân hàng, đợc ngân hàng lu giữ tại quỹ nghiệp vụ của ngân hàng, đồng thời phản ánh trên tài khoản của khách hàng. Sau đó khách hàng trích tài khoản thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt. Thông qua các bút toán này, dùng tiền ghi sổ và thanh toán chuyển khoản, để tạo ra một khoản tiền mới. Đối với toàn hệ thống ngân hàng thơng mại thì bội số tạo tiền còn lớn đến mức kinh ngạc. Một khoản tiền mặt gửi vào ban đầu của khách hàng là U1, ngân hàng thơng mại đầu tiên này để lại dự trữ 10% chẳng hạn. Còn lại số tiền U2 bằng 90% (tức 9/10) số tiền U1 đem cho vay hoặc thực hiện các bút toán thanh toán. Đến ngân hàng tiếp theo nhận đợc các giấy tờ thanh toán hoặc cho vay là U3 bằng 90% U2 nói trên. Cứ thế, hệ thống ngân hàng thơng mại đã tạo ra một bội số tiền tệbằng tất cả U1,U2,U3, ,Un so với khoản tiền gửi U1 ban đầu. Tuy nhiên khi chuyển dịch nh vậy, chúng cũng có giới hạn nhất định, tức là khi n tiến tới vô cùng thì khoản tiền Un cũng tiến tới không(0). Tổng số tiền mà hệ thống ngân hàng thơng mại tạo ra đã là một con số rất lớn, tính theo công thức của một cấp số nhân lùi vô hạn ta có: Sn = U1 + U2 + + Un = U1(1- q n )/(1- q) (1) Khi n , gỉa sử q = 10% = 1/10, tức q<1 thì q n 0 U1 Công thức (1) trở thành Sn = 1 - q U1 Sn = = 10U1 9 1 - 10 Rõ ràng, nếu dự trữ của mỗi ngân hàng là 10% số tiền gửi mới, thì toàn bộ hệ thống ngân hàng thơng mại đã tạo ra một khoản tiền gấp 10 lần khoản tiền gửi ban đầu. Chức năng tạo tiền làm cho các ngân hàng thơng mại có khả năng đẩy nền kinh tế phát triển quá nóng và ngợc lại, huỷ tiền gây thiểu phát, gây khó khăn cho tăng tr- ởng kinh tế. Chức năng tạo tiền có liên quan đến tổng khối lợng tiền cung ứng cho nền kinh tế phù hợp với chính sách tiền tệ trong từng thời kỳ. Vì vậy các nhà khoa học coi chức năng này là chức năng số một của ngân hàng thơng mại. 1.3.2. Thanh toán Sự vận động vốn trong phạm vi toàn quốc và phạm vi toàn cầu đòi hỏi phải có sự thống nhất và quốc tế hoá cao độ giữa chức năng thớc đo giá trị, chức năng phơng tiện lu thông trong nền kinh tế thị trờng hiện đại. Vì vậy phát huy với tốc độ cao chức năng thanh toán của ngân hàng thơng mại có liên quan đến việc cung ứng tổng khối lợng thanh toán cho toàn xã hội, một tác nhân của tăng trởng kinh tế. Chức năng thanh toán là chức năng cổ truyền của ngân hàng thơng mại. Ngày nay những sản phẩm hiện đại của nó là những tấm các điện tử, những tấm mica thay cho vàng bạc châu báu, thay cho tiền tệ, là do sự phát triển của chức năng này. 1.3.3. Tín dụng Phạm trù tín dụng trở thành chức năng của ngân hàng thơng mại ngay từ thuở ngân hàng chào đời. Tín dụng bao hàm ý nghĩa huy động vốn, thu hút tiền gửi và cho vay. Các nhà khoa học kinh tế đã coi ngân hàng là một ngành công nghiệp, thì việc cung ứng tín dụng đợc coi nh việc thực hiện một trong các sản phẩm chủ yếu, một sản phẩm gián tiếp. Sản phẩm này đem ra tiêu dùng sẽ tạo ra việc làm, tạo ra sản phẩm xã hội do khai thác tài nguyên. Trong nền kinh tế thị trờng, đại bộ phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng và từ đó đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho các doanh nghiệp và cá nhân. Tín dụng ngân hàng không những chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho các doang nghiệp và cá nhân mà còn tham gia cấp vốn cho đầu t xây dựng cơ bản, đổi mới cải tiến kỹ thuật công nghệ sản suất. Ngoài ra, tín dụng ngân hàng còn đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tiêu dùng của cá nhân. Nh vậy, tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trờng, nó đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế rất linh hoạt và kịp thời. 1.3.4. Cung ứng dịch vụ Ngân hàng Một xã hội văn minh đợc đánh giá bằng hệ thống cung ứng dịch vụ, một chức năng quan trọng của ngân hàng hiện đại cũng đợc phát triển theo sự tiến bộ của nền văn minh. Đó là dịch vụ ngân hàng. Ngân hàng thơng mại cung cấp dịch vụ cho các doanh nghiệp, các nhà xuất khẩu và khách hàng là cá nhân những loại dịch vụ thông thờng và thanh toán chuyển tiền uỷ thác, t vấn đầu t, mua trả góp, các dịch vụ lữ hành . Ngày nay hiện đại hơn là các loại thẻ điện tử, máy rút tiền tự động, dịch vụ chứng khoán, các dịch vụ ngân hàng tại gia, thẻ séc Chức năng này trong nền kinh tế thị tr ờng phát huy hơn bao giờ hết. Tóm lại bốn chức năng chủ yếu nói trên quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thơng mại. 1.4. Các nghiệp vụ của Ngân hàng thơng mại 1.4.1. Nghiệp vụ Nợ Ngân hàng là một tổ chức kinh tế có tỷ lệ vốn tự có trong tổng số vốn kinh doanh thấp nhất, nguồn vốn hoạt động chủ yếu của ngân hàng phần lớn dựa vào việc huy động các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế. Khoản vốn huy động này đợc phép gấp 20 lần so với vốn điều lệ. Trong vốn huy động thì nguồn vốn lớn nhất là vốn do thu nhận tiền gửi ( còn gọi là vốn ký thác). Có rất nhiều nhân tố ảnh hởng tới quy mô tiền gửi nh lãi suất, ph- ơng thức trả lãi, tình hình kinh tế xã hội, phong tục tập quán, lòng tin của khách hàng ở Việt Nam các loại tiền gửi chủ yếu gồm: - Tiền gửi thanh toán: Các tổ chức, cá nhân ký thác ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả trong kinh doanh và tiêu dùng. Họ có thể rút ra, chuyển nhợng hoặc yêu cầu chi trả hộ bất cứ lúc nào. Mục đích của khách hàng đối với tiền gửi loại này không phải là lãi tiền gửi mà là các dịch vụ ngân hàng. - Tiền gửi tiết kiệm: Bao gồm tiền gửi không kỳ hạn và tiền có kỳ hạn. + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn. Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng không nhằm mục đích thanh toán mà để an toàn tài sản và hởng lãi suất. Với tiền gửi loại này khách hàng có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào và thời gian gửi tiền thờng ngắn. + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn. Là loại tiền gửi có sự thoả thuận về thời gian giữa khách hàng và ngân hàng. Về nguyên tắc thì khách hàng chỉ đợc phép rút tiền khi đến hạn nhng để nâng cao tính cạnh tranh, ngày nay các ngân hàng thờng cho phép rút tiền trớc hạn nhng hởng lãi suất không kỳ hạn. Ngoài ra còn có các loại tiền gửi khác nh: Tiền gửi theo thời gian thực gửi, tiền gửi báo trớc( khi rút tiền phải báo trớc 8- 15 ngày), Các khoản tiền gửi của các tổ chức, cá nhân là rất quan trọng đối với ngân hàng nhng không phải là tất cả. Trong những trờng hợp nhất định ngân hàng cũng có thể đi vay các ngân hàng và các tổ chức khác, vay của Ngân hàng Trung ơng hoặc của ngân hàng mẹ. Thời hạn của các khoản vay khác nhau, có khi kéo dài vài năm, cũng có thể chỉ vài ngày ( vay qua đêm, vay hôm nay ngày kia trả ). Trong các hình thức đi vay thì vay từ dân c và vay từ các tổ chức thông qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu có chi phí thấp hơn các hình thức khác. Còn khi vay qua các tổ chức tín dụng khác thì chi phí sẽ cao hơn do đã qua một trung gian ( tổ chức tín dụng ). Gần nh cuối cùng các ngân hàng thơng mại mới đi vay từ Ngân hàng Trung ơng bởi mức lãi suất cao hơn và kèm theo những điều kiện khắt khe. Vốn tự có của ngân hàng tuy chiếm tỷ lệ nhỏ nhng nó rất quan trọng, nó quyết định quy mô và phạm vi hoạt động của ngân hàng. 1.2.4.Nghiệp vụ Có Đồng thời với việc thực hiện nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng phải sử dụng vốn sao cho có hiệu quả, khả năng sinh lời cao để trang trải cho các hoạt động của ngân hàng và có lợi nhuận. Nghiệp vụ sử dụng vốn của ngân hàng đợc thể hiện qua các nghiệp vụ sau: - Hoạt động ngân quỹ: Là hoạt động nhằm đảm bảo khả năng thanh toán thờng xuyên của ngân hàng cho khách hàng. Ngân hàng phải thờng xuyên xác định số tiền mặt tại quỹ; số tiền gửi tại Ngân hàng Trung ơng và tại các ngân hàng khác. Đây là các tài sản không sinh lời hoặc sinh lời thấp, nhng là khoản có tính lỏng cao. Ngân hàng phải duy trì l- ợng tài sản này ở một mức hợp lý sao cho vừa đảm bảo khả năng thanh khoản, vừa bảo đảm khả năng sinh lợi. + Tiền mặt tại quỹ: Bao gồm tiền giấy, tiền kim loại, ngân phiếu thanh toán đang có giá trị lu hành, tồn quỹ ở các kho ngân hàng. ở các nớc, khoản mục này chiếm tỷ trọng từ 8 đến 12%. ở Việt Nam chiếm tỷ trọng từ 15 đến 20%. Nguyên nhân chủ yếu hiện nay nền tiền tệ nớc ta là nền tiền tệ tiền mặt; việc sử dụng các phơng tiện thanh toán hiện đại, các loại tiền điện tử, các loại séc, thẻ thanh toán ch a a chuộng, cha phát triển. Các doanh nghiệp chi tiêu những khoản tiền rất lớn nhng đều sử dụng tiền mặt, buộc các ngân hàng đều phải sử dụng tồn quỹ cao để đáp ứng. + Tiền gửi tại Ngân hàng Trung ơng và các ngân hàng khác: Các ngân hàng thơng mại gửi tiền tại Ngân hàng Trung ơng để thanh toán tại các ngân hàng khác trong trờng hợp không thực hiện phơng thác thanh toán liên hàng; tiền gửi này có thể rút để nhập vào quỹ nhằm chi trả cho khách hàng. Tiền gửi tại các đại lý ở nớc ngoài, trên tài khoản NOSTRO là tiền gửi để thanh toán đồng thời cũng nhằm mục đíchkinh doanh tiền tệ khi nhận định có sự thay đổi về tỷ giá. - Hoạt động cho vay: Là hoạt động quan trọng nhất, nó thờng đem lại cho ngân hàng khoản lợi nhuận cao nhất (khoảng 60-70% tổng lợi nhuận) nhng đồng thời là hoạt động chứa đựng nhiều tiềm ẩn của sự rủi ro. Vì vậy, Ngân hàng phải thực hiện tốt hoạt động này, quản lý tiền vay một cách chặt chẽ, hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất. Đặc biệt đối với những khoản cho vay trung và dài hạn. - Hoạt động thuê mua tài chính: Ngân hàng tham gia vào hoạt động thuê mua với t cách là ngời cung cấp tài chính cho ngời thuê. Đặc điểm nổi bật của hoạt động thuê mua là quyền sở hữu vẫn thuộc về bên cho thuê và sau khi kết thúc hợp đồng ngời thuê có quyền mua lại tài sản thuê ở mức giá thấp hơn giá thị trờng đã đợc thoả thuận ngay từ khi ký kết hợp đồng. - Hoạt động đầu t và kinh doanh: Ngân hàng dùng tiền tham gia vào thị trờng chứng khoán với t cách là ngời mua cổ phiếu để hởng lợi tức hoặc góp vốn liên doanh Mặt khác ngân hàng có thể kinh doanh chứng khoán bằng cách mua chứng khoán với gía thấp hơn và bán với giá cao hơn nhằm thu chênh lệch giá. 1.4.2. Nghiêp vụ trung gian. Ngoài nghiệp vụ Nợ và nghiệp vụ Có, Ngân hàng còn cung cấp cho khách hàng hàng loạt dịch vụ qua đó ngân hàng nhận đợc thu nhập dới hình thức hoa hồng. Khi hệ thống ngân hàng phát triển thì nghiệp vụ trung gian càng phát triển và đem lại tỷ trọng thu nhập ngày càng cao cho ngân hàng. Các họat động trung gian bao gồm: - Dịch vụ thanh toán và cung ứng phơng tiện thanh toán: Ngân hàng thực hiện thanh toán hộ cho khách hàng các khoản mua bán hàng hoá, dịch vụ thu hộ, chi hộ thông qua tài khoản của khách hàng hoặc dới các hình thức séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, th tín dụng, thẻ tín dụng - Dịch vụ bảo lãnh: Ngân hàng thực hiện bảo lãnh cho các công ty phát hành chứng khoán, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh mua bán hàng hoá xuất nhập khẩu, bảo lãnh thực hiện công trình, bảo lãnh thanh toán - Dịch vụ môi giới: Ngân hàng làm việc mua bán các chứng khoán cho khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng cũng thực hiện mua bán hộ chứng khoán, vàng bạc, đá quý, ngoại tệ. - Dịch vụ ngân quỹ: Ngân hàng thực hiện thu hộ và phát tiền mặt cho khách hàng, ngân hàng đóng vai trò nh một ngời thủ quỹ của doanh nghiệp. - Dịch vụ chuyển tiền: Trong đó nổi bật là dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union, đối với các ngân hàng trong cùng hệ thống thì chỉ cần sau 15 phút gửi tiền ngời nhận đã có thể nhận đợc. - Dịch vụ t vấn: Dịch vụ này giúp khách hàng trong các lĩnh vực liên quan đến tài chính, ngân hàng, hoạt động tiền tệ. - Dịch vụ bảo quản hộ các chứng từ tài sản cho khách hàng. Dịch vụ này đặc biệt phát triển ở các ngân hàng Thụy Sỹ. 2.Vai trò của Ngân hàng thơng mại Cổ phần Cùng với sự chuyển đổi cơ chế quản lý, vai trò ngân hàng cũng có sự thay đổi về hoạt động. Trớc đây, trong thờ kỳ bao cấp; ngân hàng nh là một tổ chức cấp phát vốn Ngân sách. Chính vì vậy thờng xảy ra tình trạng nơi cần vốn để sản xuất thì không có hoặc không kịp thời, nơi thì lại để vốn nằm ứ đọng trong một thời gian dài. Kể từ khi chuyển sang nền kinh tế thị trờng, hầu nh tình trạng đó đã chấm dứt. Với sự cải tổ hệ thống ngân hàng từ một cấp sang hai cấp, hàng loạt các ngân hàng thơng mại đợc thành lập, đặc biệt là các Ngân hàng thơng mại cổ phần. Các ngân hàng thơng mại cổ phần đợc hình thành nhằm mục đích huy động vốn của toàn xã hội, bao gồm cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội trong nớc và ngoài nớc để đầu t phát triển cơ sở hạ tầng, phát triển các thành phần kinh tế, nâng cao sức cạnh tranh của toàn xã hội. Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng Thơng mại Cổ phần là một thách thức đối với các Ngân hàng thơng mại Quốc doanh. Các Ngân hàng thơng mại Cổ phần luôn đổi mới công nghệ, áp dụng phơng thức quản lý tiên tiến, gắn trách nhiệm của mình với công việc. Vì thế hoạt động của các Ngân hàng thơng mại Cổ phần luôn đạt hiệu quả cao, góp phần tích cực cho quá trình phát triển của nền kinh tế. ở các nớc tiên tiến thì các ngân hàng thơng mại cổ phần chiếm tỷ lệ rất lớn trong tổng số các ngân hàng thơng mại và hoạt động của các ngân hàng này đạt hiệu quả rất cao. Việt Nam đang trong quá trình CNH-HĐH đất nớc, các Ngân hàng thơng mại cổ phần mới đợc thành lập vì vậy còn có nhiều hạn chế. Sau đây là vai trò Ngân hàng th- ơng mại Cổ phần trong nền kinh tế thị trờng. 2.1. Thúc đẩy tích tụ và cung cấp vốn cho nền kinh tế Hoạt động ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế Quốc dân, là cầu nối giữa cung và cầu về vốn. Là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, các ngân hàng thơng mại thực hiện nhiệm vụ mà Ngân hàng Trung ơng giao phó, các Ngân hàng thơng mại cổ phần luôn luôn cố gắng đạt lợi nhuận tối đa để tự khẳng định mình. Nh với mọi ngân hàng thơng mại khác, hoạt động chính của Ngân hàng thơng mại cổ phần là hoạt động tín dụng, nó đem lại 70 - 80% thu nhập cho ngân hàng. Chính vì vậy thông qua hoạt động huy động vốn, các Ngân hàng thơng mại đã góp phần tích cực tập trung các nguồn vốn nhàn rỗi cho các thành phần kinh tế. Trên cơ sở đó các Ngân hàng thơng mại Cổ phần lại bơm nguồn tiền đó trở lại nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cho quá trình tái sản xuất và mở rộng với quy mô ngày càng lớn cả về chiều rộng lẫn chiều sâu. Việc tập trung và phân phối tín dụng đã góp phần điều hoà vốn trong toàn bộ nền kinh tế Quốc dân. Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t, là động lực khuyến khích tiết kiệm và đầu t. Nh vậy hệ thống ngân hàng thơng mại nói chung và các Ngân hàng thơng mại cổ phần nói riêng là cánh tay đắc lực của Ngân hàng Trung ơng, góp phần nâng cao chất lợng điều hoà tiền tệ, thực hiện chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nớc, kìm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo ra môi trờng kinh doanh ổn định. 2.2. Đẩy mạnh quá trình tái sản xuất mở rộng cho đầu t phát triển Trong nền kinh tế thị trờng, các tổ chức sản xuất kinh doanh luôn phải cạnh tranh gay gắt với nhau nếu không muốn tụt hậu và đào thải. Do đó, nhu cầu đầu t phát triển không những là nhu cầu tự thân mà còn do đòi hỏi của cơ chế thị trờng. Để có thể mở rộng, phát triển sản xuất các doanh nghiệp cần có nhiều yếu tố nh: nguồn nhân lực, công nghệ, đất đai, kỹ thuột, vốn Tuy nhiên, có thể khẳng định vốn là quan trọng nhất vì nếu có vốn doanh nghiệp sẽ có đợc các yếu tố khác do thị trờng luôn sẵn sàng cung ứng. Để có vốn, các doanh nghiệp có thể tìm kiếm ở các nguồn nh chiếm dụng vốn của đơn vị cùng làm ăn, đi vay trên thị trờng chợ đen nh ng những hình thức này không ổn định mà chi phí lại lớn. Bởi vậy, thờng thì các doanh nghiệp tìm đến Ngân hàng. Đối với hầu hết khách hàng, ngân hàng là một trong những nguồn vốn sẵn có rẻ nhất và linh hoạt nhất. Đặc biệt là đối với những doanh nghiệp nhỏ, ngân hàng thờng là nguồn duy nhất cung cấp t vấn và bổ sung vốn. Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng đã đẩy nhanh quá trình phát triển kinh tế đồng thời giải quyết các vấn đề xã hội. Nh vậy Ngân hàng có vai trò quyết định đối với quá trình tái sản xuất mở rộng và đầu t phát triển của nền kinh tế. Ngân hàng thơng mại Cổ phần cũng không nằm ngoài vai trò quan trọng đó. 2.3. Tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ Trong nền kinh tế thị trờngthờng xuyên xuất hiện những khoản tiền tạm thời nhàn rỗi, trong khi các thành phần kinh tế khác lại xuất hiện hiện tợng hặc thiếu vốn tạm thời, hoặc thiếu vốn bổ sung đầu t tài sản cố định. Sự có mặt của Ngân hàng đợc coi nh một giải pháp để giải quyết mâu thuẫn này. Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ, ngân hàng đã huy động đợc các nguồn tiết kiệm từ dân c và các tổ chức để phân phối lại cho các thành phần kinh tế có nhu cầu vốn, tạo điều kiện cho các thành phần kinh tế hoạt động đạt hiệu quả cao, góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế. Dựa vào quy luật lu thông tiền tệ trong quá trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay, Ngân hàng Trung ơng thực hiện pháp lệnh đa tiền vào lu thông. Việc này đôi khi gây mất cân đối trong quan hệ tiền hàng, dẫn đến lạm phát. Do đó sự vận động vốn của ngân hàng dựa trên nguyên tắc bảo đảm hiệu quả kinh tế để tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ. Hơn nữa, quá trình hoạt động của ngân hàng gắn liền với việc thanh toán không dùng tiền mặt, góp phần giảm bớt lợng tiền mặt lu thông trên thị trờng thiến sự quản lý của nhà nớc, từ đó ổn định lu thông tiền tệ. Điều này góp phần làm giảm lạm phát, căn bệnh kinh niên của nền kinh tế, nhất là đối với những nớc có tốc [...]... khắc phục hậu quả của rủi ro có hiệu quả 2 Phân loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Thơng mại Trong tất cả các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại đều phải đối đầu với các loại rủi ro khác nhau, nhng nổi bật nhất vẫn là rủi ro tín dụng Sau đây là một số rủi ro cơ bản trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại 2.1 Rủi ro tín dụng - Rủi ro mất vốn: Là rủi ro cho vay không... chịu rủi ro mà còn ảnh hởng tới toàn bộ nền kinh tế, đặc biệt là đối với hệ thống ngân hàng - bộ xơng sống của nền kinh tế 3 Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại 3.1 Rủi ro tín dụng, đặc trng của nó Cũng nh bất kỳ nghành kinh doanh nào khác, ngân hàng có thể gặp rủi ro và bị mất vốn Hơn nữa, ngân hàng là một ngành kinh doanh nhạy cảm, hoạt động ngân hàng với bản chất của. .. loại rủi ro Bản thân ngời quản lý ngân hàng và ngời lập chính sách cần phải biết và hiểu đợc những rủi ro này để tìm mọi cách để hạn chế chúng, hạn chế những vụ đổ vỡ dễ gây thiệt hại, trớc hết là cho ngân hàng và sau là toàn bộ nền kinh tế Trên thế giới ngời ta đã phân ra nhiều loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng, nhng tiêu biểu nhất là rủi ro trong hoạt động tín dụng * Đặc trng của rủi ro tín dụng: ... tế, song song với các chính sách hỗ trợ các ngành kinh tế kém phát triển, tập trung phát triển các ngành kinh tế mũi nhọn II Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thơng mại và cơ chế phòng ngừa rủi ro tín dụng 1 Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng I.1 Khái niệm về rủi ro nói chung Trong cuộc sống, lao động cũng nh trong sản xuất kinh doanh, mặc dù con ngời đã rất chú ý đề phòng, ngăn ngừa tai nạn nhng rủi. .. bảo đảm của ngân hàng trong nhiều trờng hợp là bảo đảm trả lãi và trả một phần gốc(vốn) khi con nợ không có khả năng trả nợ đúng hạn Những khiếu nại và phản đối của con nợ đối với chủ nợ không đợc giải quyết trong trờng hợp ngân hàng cam kết bảo đảm 4.3 Cơ chế phòng ngừa rủi ro tín dụng đối với Ngân hàng Thơng mại (tổ chức tín dụng) Việt nam Để hạn chế rủi ro tín dụng, các Ngân hàng thơng mại Việt... tới quá trình hoạt động của Ngân hàng Có các loại rủi ro bảo lãnh sau: - Rủi ro bảo lãnh đấu thầu - Rủi ro bảo lãnh thực hiện hợp đồng - Rủi ro bảo lãnh tiền đặt cọc - Rủi ro bảo lãnh thanh toán - Rủi ro bảo lãnh bảo hành 2.5 Rủi ro đầu t Ngoài hoạt động kinh doanh tiền tệ, hoạt động tín dụng; Ngân hàng còn tham gia góp vốn liên doanh, đầu t vào các dự án, đầu t vào chứng khoán Trong quá trình đầu t ,... tiếp, giáo dục ý thức trách nhiệm cho nhân viên ngân hàng 4 Những hình thức cơ bản để phòng ngừa ruỉ ro tín tín dụng 4.1 Tính tất yếu khách quan phải có đảm bảo tín dụng Hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn đứng trớc nguy cơ rủi ro rất cao mà nghiệp vụ tín dụng là một trong những lĩnh vực nhiều rủi ro nhất Đối với các ngân hàng thơng mại Việt Nam, hoạt động tín dụng đang là lĩnh vực chủ đạo, chiếm tỷ trọng... xảy ra: Trong quá trình phát triển và hội nhập kinh tế, ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng Ngân hàng là ngời trung gian dẫn vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, điều hoà lợng tiền trong lu thông giúp nền kinh tế phát triển ổn định Ngân hàng cung cấp vốn cho các thành phần kinh tế chủ yếu thông qua hoạt động tín dụng Thực chất của tín dụng là cho các doanh nghiệp ứng trớc một khoản tiền để sản xuất kinh. .. đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Trong quan hệ tín dụng, nếu khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng thì ngân hàng hay tổ chức tín dụng sẽ áp dụng những biện pháp xử phạt nh thu hồi nợ trớc hạn, cắt đứt quan hệ tín dụng Điều 7 Điều kiện vay vốn Tổ chức tín dụng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau: 1 Có năng lực... Mức lãi suất cho vay do tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam 2 Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do tổ chức tín dụng ấn định và thoả thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng nhng không vợt quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã đợc ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng. Điều 18 Giới hạn cho vay . Ngân hàng thơng mại và rủi ro tín dụng của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng I. Ngân hàng thơng mại và vai trò của nó trong nền kinh tế thị. nền kinh tế, đặc biệt là đối với hệ thống ngân hàng - bộ xơng sống của nền kinh tế. 3. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại