từ thực tế trên, với mong muốn nâng cao chất lượng tín dụng đối với các khoản cấp tín dụng cho DNXL tại các NHTM, đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp xây lắp tại [r]
(1)i
TÓM TẮT LUẬN VĂN
Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh bản, lợi nhuận mang lại thường chiếm tỷ trọng lớn cho Ngân hàng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, ngân hàng quan tâm đến việc hạn chế rủi ro từ hoạt động tín dụng
BIDV chi nhánh Hà Nội cấp tín dụng cho khách hàng hoạt động lĩnh vực xây lắp, khối khách hàng chiếm tỷ trọng lớn quy mô lợi nhuận khối khách hàng tổ chức Trong đó, doanh nghiệp xây lắp có
những đặc thù riêng, nên việc cấp tín dụng DNXL gặp phải rủi ro tiềm ẩn không đánh giá cách mức Xuất phát
từ thực tế trên, với mong muốn nâng cao chất lượng tín dụng khoản cấp tín dụng cho DNXL NHTM, đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” lựa chọn để nghiên cứu
Luận văn phần mở đầu kết luận chia làm chương sau:
Chương 1: Chất lượng tín dụng doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại
Trong chương này, tác giả trình bày khái qt hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại:
- Tín dụng biểu mối quan hệ kinh tế gắn liền với trình tạo lập
sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho trình
tái sản xuất đời sống, theo nguyên tắc hoàn trả
Trên sở nội dung hoạt động tín dụng NHTM, tác giả
phân tích nội dung hoạt động tín dụng Ngân hàng Doanh nghiệp
xây lắp:
- Khái niệm doanh nghiệp xây lắp
Xây lắp hiểu cách cơng việc thuộc q trình xây
(2)ii
Doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế thành lập theo quy định pháp luật có đăng ký kinh doanh xây lắp
- Đặc điểm doanh nghiệp xây lắp
Ngành xây lắp ngành sản xuất vật chất đặc biệt có đặc điểm riêng
khác so với ngành sản xuất vật chất khác Xuất phát từ đặc thù riêng đó, sản phẩm xây lắp có đặc điểm riêng, khác với sản phẩm hàng hóa ngành sản xuất vật chất khác chỗ sản phẩm có yêu cầu riêng công
nghệ, quy phạm, tiện nghi, mỹ quan an toàn Những đặc điểm riêng ngành đặc điểm sản phẩm xây lắp chi phối công tác tổ chức quản lý, điều hành Việc nghiên cứu nắm rõ đặc điểm này, giúp ngân hàng đưa ta định xác, nắm rõ rủi ro đề phương án khắc phục rủi ro, nhằm tiến hành cho vay, bảo lãnh có hiệu
- Đặc điểm sản xuất kinh doanh: Chế tạo sản phẩm thuộc loại
hình: Các loại thiết bị phục vụ cho ngành công nghiệp nặng, công nghiệp nhẹ, Xây dựng sở hạ tầng, cơng trình nhà dân dụng, cơng nghiệp, cơng trình thuỷ lợi, giao thông, Thực lắp đặt, Thực dịch vụ khác
- Đặc điểm sản phẩm xây lắp:
+ Sản phẩm xây lắp có tính chất cố định, nơi sản xuất gắn liền với nơi tiêu
thụ sản phẩm, phụ thuộc trực tiếp vào điều kiện, khí hậu, địa chất, thủy văn, khí hậu
+ Sản phẩm xây lắp có quy mơ lớn, kết cấu phức tạp
+ Sản phẩm xây lắp có thời gian sử dụng lâu dài, chất lượng sản phẩm có ý nghĩa định đến hiệu hoạt động ngành khác
+ Sản phẩm xây lắp có liên quan đến nhiều ngành, vùng, địa phương: Sản
phẩm xây lắp cơng trình sử dụng ngành khác
+ Sản phẩm xây lắp có tính đơn chiếc, riêng lẻ
Doanh nghiệp xây lắp có điểm khác biệt so với doanh nghiệp thương
(3)iii
- Sản phẩm tín dụng cho Doanh nghiệp xây lắp
Với tư cách DNXL Nhà thầu, Ngân hàng cung cấp sản phẩm tín dụng gồm:
+ Cho vay ngắn hạn theo (cho vay trực tiếp lần)
+ Cho vay ngắn hạn theo hạn mức
Với tư cách DNXL Chủ đầu tư, Ngân hàng cung cấp sản phẩm tín dụng là:
+ Cho vay trung dài hạn hạn đầu tư dự án (máy móc thiết bị phục vụ thi cơng, đầu tư dự án bất động sản)
- Quan niệm chất lượng tín dụng
Đối với ngân hàng: Cũng doanh nghiệp kinh tế Ngân hàng phải hoạt động kinh doanh đảm bảo đem lại thu nhập tốt cho chủ sở hữu Nhưng điều khác Ngân hàng doanh nghiệp khác Ngân hàng thương mại đơn vị kinh tế kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với nghiệp vụ bản: nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn Vì theo quan điểm Ngân hàng chất lượng tín dụng với yếu tố cấu thành mức độ an tồn khoản cấp tín dụng khả sinh lời, thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại
Trong phạm vi nghiên cứu, tác giả phân tích chất lượng tín dụng xuất phát từ góc độ ngân hàng
- Các tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương
mại Doanh nghiệp xây lắp
Chỉ tiêu định tính: Mức độ hài lịng khách hàng hoạt động cấp tín dụng ngân hàng
Chỉ tiêu định lượng
- Chỉ tiêu phản ánh tình hình cho vay cho vay DNXL:
+ Dư nợ DNXL: Chỉ tiêu cho thấy khả ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu vốn vay DNXL khả cạnh tranh thu hút khách hàng ngân hàng
+ Tỷ trọng dư nợ DNXL / Tổng dư nợ: tiêu cho thấy mức độ tập
trung cho vay Ngân hàng nhóm khách hàng DNXL
(4)iv
tuyệt đối số tương đối) Chỉ tiêu lớn chứng tỏ quy mô cho vay DNXL ngân hàng lớn
- Doanh số thu hồi nợ DNXL:
Chi tiêu tính tốn sau:
Doanh số thu hồi nợ DNXL =
Doanh số khoản nợ thu
DNXL x 100%
Doanh số cho vay DNXL
- Tỷ lệ nợ hạn DNXL:
Chi tiêu tính tốn sau:
Tỷ lệ nợ hạn DNXL =
Dư nợ hạn DNXL
x 100% Tổng dư nợ DNXL
- Tỷ lệ nợ xấu DNXL:
Chi tiêu tính tốn sau:
Tỷ lệ nợ xấu DNXL =
Dư nợ xấu DNXL
x 100% Tổng dư nợ DNXL
- Thu nhập từ tín dụng DNXL tỷ trọng thu nhập từ tín dụng DNXL tổng thu nhập từ tín dụng ngân hàng:
Tỷ trọng thu nhập từ tín dụng DNXL tính sau:
Tỷ trọng thu nhập từ tín
dụng DNXL =
Thu nhập từ tín dụng DNXL
x 100% Tổng thu nhập từ tín dụng
ngân hàng
- Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng:
Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng tính theo cơng thức:
Tỷ lệ trích lập DPRR
của DNXL =
Dự phịng rủi ro tín dụng DNXL
(5)v
- Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Doanh nghiệp xây lắp
Nhóm nhân tố chủ quan
+ Chất lượng cán QLKH chi nhánh NHTM: Trong hoạt động cấp tín dụng, cán QLKH người trực tiếp tiếp làm việc với khách hàng, thu thập hồ sơ,
thẩm định cho vay, tuân thủ quy trình, quy định, kiểm tra trước, sau cho vay, thu nợ khoản cấp tín dụng Do đó, phẩm chất đạo đức, trình độ lực, kiến thức cán QLKH điều kiện tiên đảm bảo chất
lượng tín dụng hệ thống ngân hàng chi nhánh
+ Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh: Hoạt động giúp chi nhánh phát kịp thời sai sót, từ có biện pháp sớm khắc phục, sửa chữa, tránh ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
+ Chất lượng thơng tin tín dụng: Cán QLKH ngồi việc thu thập thông tin liên quan đến khách hàng, cần tìm hiểu thêm thơng tin ngành nghề kinh doanh khách hàng, điều kiện kinh tế xã hội yếu tố khác Thông tin đầy đủ, xác, kịp thời hạn chế rủi ro xảy việc cấp tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh
+ Trang thiết bị, công nghệ ngân hàng: giúp giảm khối lượng công việc, tiết
kiệm thời gian cán QLKH, hỗ trợ cán việc thu thập thông tin, thẩm định, đánh giá nội dung công việc, nâng cao suất lao động chất lượng phục
vụ khách hàng
Nhóm nhân tố khách quan
+ Quy trình cấp tín dụng ngân hàng: Quy trình cấp tín dụng ngân
hàng tập hợp nội dung, nghiệp vụ bản, bước tiến hành trình cho vay, thu nợ khách hàng nhằm đảm bảo an tồn vốn tín dụng cho
ngân hàng
+ Chính sách cấp tín dụng ngân hàng: Chính sách cho vay nhân tố quan trọng, định đến thành công hay thất bại NHTM cho vay Một sách cho vay đắn linh hoạt phù hợp với thời kỳ có
(6)vi bảo chất lượng tín dụng
+ Hệ thống thơng tin, văn bản, quy định công tác kiểm tra kiểm soát NHNN NHTM
Các nội dung chương sở khoa học để tác giả nghiên cứu đề tài
chương luận văn
Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp xây lắp
tại Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hà Nội
Trong chương này, tác giả giới thiệu trình hình thành, phát triển
hoạt động kinh doanh BIDV Hà Nội Hiện nay, BIDV Hà Nội có gần 250 cán
bộ nhân viên, gồm 05 phòng Quản lý khách hàng, 11 phòng chức đặt trụ
sở chi nhánh, 04 phòng giao dịch phân tán địa bàn 06 phườ ng th ̣c
quận Hồn Kiếm
- Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội
+ Tổng thu nhập BIDV Hà Nội liên tục tăng từ năm 2014 đến năm 2016 Năm 2014, tổng thu nhập chi nhánh 1.398 tỷ đồng đến năm 2016, tổng thu nhập chi nhánh đạt 1.856 tỷ đồng, tăng 32,7%
+ Nguồn vốn huy động Chi nhánh có tăng trưởng qua năm Đặc biệt năm 2015, nguồn vốn huy động có tăng trưởng đột phá (tăng 8,496 tỷ đồng, tương đương 66.8% so với năm 2014) Nguồn huy động vốn tập trung vào số khách hàng tổ chức kinh tế, định chế tài lớn như: Tập đồn dầu khí Việt Nam (hơn 3.000 tỷ đồng), Tập đồn điện lực Việt Nam (321 tỷ đồng), Bảo hiểm xã hội Việt Nam (9.601 tỷ đồng),…
+ Hoạt động tín dụng BIDV Hà Nội năm có tăng trưởng
khá mạnh mẽ, dư nợ Chi nhánh xếp thứ toàn hệ thống BIDV
(7)vii
cấp bảo lãnh chủ yếu hoạt động cho vay bổ sung vốn lưu động ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh
- Hoạt động tín dụng DNXL BIDV Hà Nội
+ Dư nợ tín dụng DNXL: Dư nợ cho vay ngắn hạn DNXL tổng dư nợ BIDV Hà Nội chiếm tỷ trọng lớn có xu hướng giảm qua năm
+ Doanh số cho vay DNXL: Mặc dù dư nợ doanh nghiệp xây lắp có tỷ trọng giảm qua năm doanh số cho vay DNXL BIDV
Hà Nội tăng tương ứng qua năm
+ Doanh số thu nợ DNXL: Doanh số thu nợ DNXL ngân hàng năm sau cao năm trước dư nợ cuối kỳ giảm phản ánh dòng tiền luân chuyển sản xuất kinh doanh DNXL dần cải thiện
- Thực trạng chất lượng tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội theo tiêu
Theo tiêu định tính: kết khảo sát cho thấy KHTC hài lòng hoạt động tín dụng BIDV Hà Nội
Theo tiêu định lượng:
+ Dư nợ tín dụng DNXL: dư nợ cuối kỳ DNXL có xu hướng tăng lên năm qua, nhiên tỷ trọng dư nợ ngành xây lắp lại giảm xuống so với dư nợ nhóm ngành khác
Doanh số thu hồi nợ DNXL tăng theo chiều hướng tích cực, đạt kết 95% vào năm 2016, chứng tỏ chất lượng tín dụng BIDV Hà Nội thơng qua việc thẩm định tốt khả trả nợ DNXL
Nhìn chung, cơng tác xử lý nợ q hạn BIDV Hà Nội có kết
quả tốt năm qua Tuy nhiên, năm 2014, 2015, tỷ lệ nợ hạn DNXL trì mức thấp lại cao tỷ lệ nợ hạn KHTC
chi nhánh
(8)viii
Thu nhập từ hoạt động tín dụng BIDV Hà Nội DNXL ổn định năm 2014, 2015 Đến năm 2016, thu nhập từ hoạt động tín dụng nhóm ngành xây lắp tăng lên tỷ trọng tổng thu nhập từ tín dụng chi nhánh lại giảm xuống Trong tổng số DPRR trích hàng năm, khoản DPRR DNXL chiếm tỷ trọng lớn, tỷ lệ có xu hướng giảm năm qua
- Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng DNXL BIDV Hà Nội theo nhân tố ảnh hưởng:
Kết đạt
+ Quy mô tín dụng có tăng trưởng rõ rệt, liên tục tăng từ năm 2014, dư nợ 31/12/2016 đạt 3.440 tỷ đồng Tăng trưởng tín dụng tập trung vào khách hàng tốt, tiềm như: Tổng Công ty Xây dựng Hà Nội công ty thành viên, Tổng Công ty Đầu tư phát triển nhà Hà Nội cơng ty thành viên…
+ Chất lượng tín dụng cải thiện thông qua tiêu Doanh số thu hồi nợ tăng (đạt 95% năm 2016), tỷ lệ hạn tỷ lệ nợ xấu giảm dần qua năm mức kiểm soát được, thu hồi nợ ngoại bảng năm 2015 Công ty CP Lắp máy điện nước xây dựng Để đạt kết vậy, BIDV Hà Nội xây dựng chương trình hành động cụ thể, triển khai liệt, bám sát khách hàng, thu hồi khoản nợ hạn, nợ xấu, tiềm ẩn rủi ro
+ Đối với khoản nợ tồn đọng cho vay theo kế hoạch nhà nước nhiều năm trước đây, BIDV Hà Nội áp dụng nhiều biện pháp thu hồi nợ như: tận
thu nợ, bán nợ cho công ty mua bán nợ, cho vay lại doanh nghiệp có phương án kinh doanh khắc phục lỗ khả thi, có kế hoạch trả nợ hạn cụ thể rõ ràng đảm bảo doanh số cho vay không vượt doanh số thu nợ nhằm
giảm dần dư nợ
+ Hoạt động cấp tín dụng hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Đối với chi nhánh có đối tượng cho vay chủ yếu đặc thù BIDV Hà Nội hoạt động cho vay DNXL đóng góp phần lớn vào thu nhập chung BIDV Hà Nội
(9)ix
càng đẩy mạnh nhu cầu vốn phục vụ đầu tư phát triển đất nước cao việc cho vay DNXL ngân hàng có ý nghĩa tầm quan trọng cơng đổi đất nước
Hạn chế nguyên nhân
Hạn chế
+ Tốc độ tăng trưởng tín dụng từ nhóm DNXL truyền thống có xu hướng chững lại, thể thu nhập từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngành khơng tăng trưởng năm qua NIM tín dụng có tăng nhiên xét chất chưa cải thiện nhiều so với năm 2015
+ Số lượng khách hàng ngành xây lắp phát triển chưa nhiều, ảnh hưởng đến quy cấp tín dụng ngân hàng, doanh số cho vay DNXL thấp, cấu cho vay DNXL chi nhánh giảm xuống
+ Chưa xử lý dứt điểm khách hàng DNXL phát sinh nợ xấu từ vài năm trước Điều ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chung chi nhánh
+ BIDV Hà Nội thực chuyển hạch toán ngoại bảng số
khách hàng Việc thu nợ ngoại bảng xử lý nợ xấu nhóm khách hàng hữu áp lực hớn, ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập ròng chi nhánh
+ Hiện nay, thị trường BĐS tiềm ẩn yếu tố rủi ro kinh tế vĩ mơ, sách Nhà nước, dẫn đến nguồn vốn toán cho nhà thầu thi công xây lắp thiếu ổn định, ảnh hưởng đến khả toán khoản nợ ngân hàng DNXL Bên cạnh đó, dư nợ DNXL chiếm tỷ trọng tương đối
lớn tổng dư nợ cho vay KHTC, điều tác động đến chất lượng tín dụng BIDV Hà Nội
- Nguyên nhân
Nguyên nhân chủ quan
+ Công tác kiểm tra trước, trong, sau cho vay cịn nhiều khó khăn số lượng cơng trình tương đối lớn rộng khắp nước
+ Chất lượng cán chưa thực sắc sảo
(10)x
Nguyên nhân khách quan
+ Quy trình cấp tín dụng: cán QLKH thực nhiều đầu
mục công việc
+ Các tiêu định tính hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp mang tính chủ quan cán quản lý khách hàng
+ Vốn lưu động luân chuyển chậm lĩnh vực xây lắp
Chương 3: Giải pháp nâng cáo chất lượng tín dụng doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hà Nội
Trong chương nay, tác giả đề xuất số giải pháp, kiến nghị nâng cao
chất lượng tín dụng DNXL BIDV Hà Nội sau:
- Giải pháp
+ Xây dựng kế hoạch nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp xây lắp
+ Nâng cao chất lượng cán quản lý khách hàng
+ Tăng cường cơng tác thẩm định cấp tín dụng
+ Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát, phịng ngừa, hạn chế rủi ro
hoạt động cho vay ngắn hạn
+ Tích cực thu hồi nợ hạn, nợ xấu
+ Khai thác hiệu ứng dụng công nghệ thông tin phục vụ cho công
việc
- Kiến nghị
+ Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam
Hồn thiện quy trình, sách cho vay DNXL
Hoàn thiện hệ thống định hạng tín dụng khách hàng vay vốn
Cập nhật hệ thống thông tin, văn kịp thời
(11)xi
Cần xây dựng đề cương kiểm tra, giám sát phù hợp với đặc thù hoạt động Ngân hàng địa bàn
NHNN cần tạo điều kiện thuận lợi để NHTM tiếp cận với thị trường tài quốc tế,
Tiếp tục hoàn thiện, phát triển trung tâm thơng tin tín dụng NHNN
(CIC)
Thường xun có thơng tin dự báo, cảnh báo giúp NHTM
xây dựng kế hoạch, định hướng kinh doanh phù hợp với bối cảnh kinh tế nước, khu vực giới thời kỳ, giai đoạn
+ Đối với Chính phủ Bộ, ngành liên quan
Hệ thống hóa văn pháp luật có liên quan:
Chỉ đạo thực nghiêm túc quy chế đấu thầu, đảm bảo công Nhà thầu có uy tín, kinh nghiệm tham gia đấu thầu cơng trình dự án
Có chế tài cương việc giải phóng mặt