(Luận văn thạc sĩ) mối quan hệ giữa đa dạng hóa danh mục cho vay và rủi ro tín dụng tại ngân hàng việt nga chi nhánh khánh hòa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  LÊ THỊ THÙY DUNG MỐI QUAN HỆ GIỮA ĐA DẠNG HÓA DANH MỤC CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT–NGA CHI NHÁNH KHÁNH HÒA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Khánh Hòa - Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  LÊ THỊ THÙY DUNG MỐI QUAN HỆ GIỮA ĐA DẠNG HÓA DANH MỤC CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT–NGA CHI NHÁNH KHÁNH HÒA Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng (Cơng cụ thị trường tài chính) Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS.Lê Hồ An Châu Khánh Hòa - Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Họ tên học viên : Lê Thị Thùy Dung Khóa – Lớp : Cao học K26 Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng (Cơng cụ thị trường tài chính) Tên đề tài luận văn : “Mối quan hệ đa dạng hóa danh mục cho vay rủi ro tín dụng ngân hàng Liên doanh Việt – Nga chi nhánh Khánh Hịa” Tơi xin cam đoan kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập, nghiêm túc cá nhân hướng dẫn TS Lê Hồ An Châu Các số liệu, kết nêu nghiên cứu trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Các số liệu, nguồn trích dẫn nghiên cứu thực thích ghi nguồn gốc trích dẫn rõ ràng, quy định Khánh Hịa, ngày 26 tháng 04 năm 2020 Học viên Lê Thị Thùy Dung MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH TĨM TẮT - ABSTRACT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Đóng góp thực tiễn 1.6 Kết cấu trình bày CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ DANH MỤC CHO VAY VÀ RỦI RO DANH MỤC CHO VAY 2.1 Lý thuyết danh mục cho vay 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Đặc diểm danh mục cho vay 2.1.3 Phương thức phân loại danh mục cho vay 2.2 Rủi ro danh mục cho vay 10 2.2.1 Khái niệm 10 2.2.2 Cơ cấu rủi ro danh mục cho vay 11 2.3 Tổng quan cơng trình nghiên cứu mối liên hệ đa dạng hóa danh mục cho vay rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng 14 Tóm tắt chương 2: 19 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH MỐI QUAN HỆ GIỮA ĐA DẠNG HĨA DANH MỤC CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT – NGA CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 21 3.1 Giới thiệu Ngân hàng Liên doanh Việt – Nga 21 3.2 Giới thiệu Ngân hàng Liên doanh Việt – Nga chi nhánh Khánh Hòa 23 3.3 Đánh giá thực trạng danh mục cho vay Ngân hàng Liên doanh Việt – Nga chi nhánh Khánh Hòa 26 3.3.1 Đánh giá cấu danh mục cho vay 32 3.3.2 Đánh giá rủi ro tín dụng 39 3.4 Kiểm định mối quan hệ đa dạng hóa danh mục cho vay rủi ro tín dụng 40 3.4.1 Số liệu mơ hình nghiên cứu 40 3.4.2 Kết kiểm định 42 Tóm tắt chương 3: 51 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP VÀ KẾ HOẠCH HÀNH ĐỘNG 53 4.1 Giải pháp Ngân hàng liên doanh Việt – Nga Chi nhánh Khánh Hòa 53 4.2 Giải pháp Ngân hàng liên doanh Việt – Nga: 57 4.3 Kiến nghị yếu tố bên ngân hàng 60 4.3.1 Các yếu tố điều kiện kinh tế - xã hội 61 4.3.2 Các yếu tố môi trường pháp lý 63 4.3.3 Các yếu tố công khai thông tin 65 Tóm tắt chương 68 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải nghĩa VRB Ngân hàng Liên doanh Việt – Nga VRB Khánh Hòa Ngân hàng Liên doanh Việt – Nga chi nhánh Khánh Hòa NPL Non-Performing Loan (Dư nợ xấu) HHI Herfindahl-Hirschman Index (chỉ số Herfindahl-Hirschman) DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1: Một số số kinh doanh qua năm VRB Khánh Hòa 25 Bảng 3.2: Bảng liệu tỷ lệ NPL HHI danh mục cho vay theo tiêu chí 29 Bảng 3.3: Danh mục tiêu chí “Mục đích vay” theo quy định VRB 34 Bảng 3.4: Kết kiểm định mối quan hệ tỷ lệ NPL HHIĐối tượng khách hàng 42 Bảng 3.5: Kết kiểm định mối quan hệ tỷ lệ NPL HHINgành nghề cho vay 43 Bảng 3.6: Kết kiểm định mối quan hệ tỷ lệ NPL HHIMục đích vay 44 Bảng 3.7: Kết kiểm định mối quan hệ tỷ lệ NPL HHIThời gian vay 46 Bảng 3.8: Kết kiểm định mối quan hệ tỷ lệ NPL HHI tất tiêu chí 47 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức VRB Khánh Hòa 24 Hình 3.2: Biểu đồ giá trị HHI danh mục cho vay theo tiêu chí “Đối tượng khách hàng” 33 Hình 3.3: Biểu đồ giá trị HHI danh mục cho vay theo tiêu chí “Mục đích vay” 35 Hình 3.4: Biểu đồ giá trị HHI danh mục cho vay theo tiêu chí “Ngành nghề cho vay” 37 Hình 3.5: Biểu đồ giá trị HHI danh mục cho vay theo tiêu chí “Thời gian vay” 38 Hình 3.6: Biểu đồ giá trị tỷ lệ nợ xấu (NPL) danh mục cho vay 39 TÓM TẮT Chất lượng danh mục cho vay chiếm vị trí quan trọng việc đánh giá hoạt động ngân hàng thường đánh giá qua rủi ro danh mục, cụ thể rủi ro tín dụng thông qua tỷ lệ nợ xấu danh mục Việc đa dạng hóa danh mục cho vay có mối quan hệ đến rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng quốc gia nói chung ngân hàng thương mại nói riêng? Để giải đáp vấn đề trên, nghiên cứu sử dụng số Hirschman-Herfindahl để đánh giá mức độ tập trung danh mục thời điểm cuối tháng từ năm 2012 đến cuối năm 2019 thông qua mơ hình hồi quy tuyến tính để xác lập mối quan hệ biến tỷ lệ nợ xấu biến HHI Từ kết thu được, nghiên cứu đề xuất mội số giải pháp cho yếu tố nội bên ngân hàng để cải thiện chất lượng danh mục cho vay Ngân hàng Liên doanh Việt – Nga chi nhánh Khánh Hịa Từ khóa: Đa dạng hóa, Rủi ro tín dụng, Đối tượng khách hàng, Ngành nghề cho vay, Thời gian vay, Mục đích vay ABSTRACT The quality of loan portfolio has an important role in assessing the performance of banks and it is often assessed by portfolio risk, namely credit risk through the ratio of non-performing loans How does the diversification of the loan portfolio effects the credit risk of a commercial bank? In order to answer this research question, this essay used the Hirschman-Herfindahl Index (HHI) to assess the concentration of the portfolio of Khanh Hoa branch, Vietnam – Russia Joint Venture Bank during the period from 2012 to 2019, and use the regression model to test the relationship between NPL and HHI From the empirical results, the essay proposes recommendations and action plan to improve the quality of loan portfolio at Khanh Hoa branch, Vietnam – Russia Joint Venture Bank Key words: Diversification, Credit risk, Borrower, Industry loan, Loan duration, Loan purpose 62 19% thời điểm cuối năm 2019; Riêng nhóm chiếm nửa tổng dư nợ tín dụng toàn hệ thống Theo báo cáo phát hành tháng 3/2020 Moody’s, quan nhận định chất lượng tài sản ngân hàng Việt Nam gặp rủi ro dịch COVID-19 Nếu dịch bệnh kéo dài, nợ xấu khu vực sản xuất kinh doanh, thương mại số lĩnh vực khác theo tăng lên, Việt Nam phụ thuộc nhiều vào chuỗi cung ứng tồn cầu Tại tỉnh Khánh Hịa, địa phương có kinh tế hoạt động chủ yếu lĩnh vực du lịch, tình hình kinh doanh sụt giảm rõ rệt, ảnh hưởng đến nguồn thu nhập để chi trả chi phí hoạt động nói chung chi phí trả lãi vay nói riêng Đến cuối tháng 02/2020, VRB Khánh Hịa tạm tính dư nợ khoản vay ngành nghề cho vay chịu tác động từ dịch bệnh (bao gồm: giao thông vận tải, công nghiệp chế biến, nông lâm ngư nghiệp, y tế) vào khoảng 87 tỷ đồng giá trị tổng danh mục cho vay vào khoảng 810 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 11% Nếu dịch bệnh kéo dài khơng có phương án hỗ trợ kịp thời từ Nhà nước làm giảm phần nợ xấu phát sinh dịch COVID-19 (như gói tín dụng ưu đãi, giãn thời gian trả nợ, cấu trúc lại nhóm nợ cho doanh nghiệp, cá nhân chịu ảnh hưởng từ dịch bệnh…), tỷ lệ nợ xấu VRB Khánh Hịa gia tăng thời gian tới Như vậy, yếu tố kinh tế - xã hội tác động khó dự đốn nằm ngồi tầm kiểm sốt ngân hàng Vấn đề ngân hàng phát sinh biến cố giảm thiểu tối đa hậu phát sinh đến chất lượng khoản vay, giảm tổn thất gây rủi ro tập trung danh mục cho vay tiêu hoạt động kinh doanh Để làm điều này, Ngân hàng Nhà nước Ban điều hành tổ chức tín dụng cần có tầm nhìn tốt, sử dụng cơng cụ dự báo hiệu quả, xây dựng định hướng danh mục cho vay tối ưu lên kịch ứng biến kịp thời biến cố xảy 63 4.3.2 Các yếu tố môi trường pháp lý Các văn pháp luật giới hạn hoạt động cho vay số ngành/ lĩnh vực kinh tế, văn quy định bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh ngành ngân hàng (Thông tư số 13/2010/TT-NHNN, thông tư số 19/2010/TT-NHNN…), nội dung chưa đầy đủ, thời gian ban hành trễ thương mang tính chất thời điểm nên hiệu lực ngắn Hiện có Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 có quy định giới hạn cho vay bảo lãnh tối đa khách hàng nhóm khách hàng, quy định giới hạn dư nợ ngành, lĩnh vực nhạy cảm chưa đề cập văn pháp luật ban hành Ví dụ giai đoạn 2006-2007, thị trường chứng khốn bất động sản có tốc độ tăng trưởng cao, khơng có quy định từ phía quan chủ quản giới hạn dư nợ vay theo lĩnh vực kinh tế nên ngân hàng thương mại tập trung cho vay vào ngành theo nhu cầu thị trường, không quan tâm đến mức độ tập trung cao danh mục cho vay theo tiêu chí ngành nghề mục đích vay, làm rủi ro danh mục cho vay bị đẩy lên cao Nhằm đảm bảo phát triển an toàn, lành mạnh danh mục cho vay hệ thống tổ chức tín dụng, thị số 03/2007/QĐ-NHNN ngày 28/05/2007 Ngân hàng Nhà nước khống chế dư nợ vốn cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá để đầu tư, kinh doanh chứng khoán mức 3% tổng dư nợ tín dụng tổ chức tín dụng Đây bước quan quản lý ngành nghề kinh tế cụ thể, bị chậm so với thực tế sau thị trường bất động sản suy thoái, nhiều ngân hàng phải gánh chịu rủi ro tín dụng lớn phải xử lý tận thời gian thông qua Công ty TNHH Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) – tổ chức đặc biệt Nhà nước quản lý để xử lý khoản nợ xấu Do đó, quan ban ngành có liên quan đến hệ thống tổ chức tín dụng, đặc biệt Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng, dự thảo ban hành quy định chi tiết giới hạn an toàn cho phép lĩnh vực nhạy cảm kinh tế 64 (chứng khoán, kinh doanh bất động sản,…), mức độ đa dạng hóa danh mục cho vay để tránh rủi ro tập trung tiềm ẩn danh mục chế tài xử phạt tổ chức tín dụng cố ý vi phạm Ngồi ra, cách tính rủi ro tổn thất trích lập dự phòng cho tổn thất danh mục cho vay hành Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/03/2013 thực theo tinh thần tiêu chuẩn Basel I, quy đinh cách thức chung cho tất ngân hàng Cụ thể, ngân hàng thực đo lường rủi ro theo hướng tính tốn mức trích dự phịng rủi ro chung dự phòng rủi ro cụ thể cho khoản vay theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/03/2013 văn sửa đổi, bổ sung khác V/v phương pháp trích lập dự phịng rủi ro Ngân hàng Nhà nước ban hành Tuy nhiên, cách thức cịn hạn chế số khía cạnh sau: + Chưa xem xét đến mối tương quan khoản cho vay phạm vi toàn danh mục: Mức độ rủi ro danh mục trường hợp danh mục có tỷ trọng khoản vay thuộc nhóm ngành nhóm khách hàng độc lập với thấp so với trường hợp danh mục có tỷ trọng lớn nhóm ngành nhóm khách hàng có quan hệ phụ thuộc định lẫn + Chưa xem xét đến mức độ uy tín dựa kết xếp hạng tín dụng nội khách hàng: Trong điều kiện yếu tố khác tương đồng, khoản vay khách hàng có mức xếp hạng tín dụng nội cao (ví dụ: hạng AA) tín nhiệm hơn, đồng nghĩa với việc xác suất phát sinh rủi ro tín dụng thấp so với khoản vay khách hàng có mức xếp hạng tín dụng nội thấp (ví dụ: hạng CC) Từ năm 2014, Ngân hàng Nhà nước chủ động xây dựng lộ trình triển khai áp dụng Basel II hệ thống ngân hàng thương mại, tiêu chuẩn Basel II, ngân hàng khuyến khích nên áp dụng phương pháp đo lường nội Nhưng đến nay, số lượng tổ chức tín dụng đủ điều kiện áp dụng tồn diện tiêu chuẩn Basel II cịn 65 Vì vậy, việc nghiên cứu ban hành quy định pháp lý xác định mức độ tổn thất, giá trị tổn thất nguồn trích lập dự phòng rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II cần thiết tạo điều kiện cho ngân hàng triển khai đồng bộ, thống số liệu từ nội ngân hàng đến tồn hệ thống tổ chức tín dụng 4.3.3 Các yếu tố công khai thông tin  Thơng tin tín dụng, tài sản bảo đảm: Khó tưởng tượng cá nhân, tổ chức môi trường biến động cạnh tranh gay gắt ngày mà không cần đến thông tin Thông tin trở thành vấn đề thiết yếu, thiếu với cá nhân/ tổ chức nói chung, Ngân hàng thương mại nói riêng Trong hoạt động cho vay, Ngân hàng chủ yếu dựa công tác thẩm định, đánh giá khách hàng, cụ thể ngân hàng thương mại phải nắm bắt thông tin bên bên Ngân hàng, cụ thể: + Thơng tin bên ngồi gồm có: biến đổi mơi trường kinh tế, dân số, văn hố, xã hội, trị, luật pháp, tự nhiên cơng nghệ, đối thủ cạnh trạnh, đặc điểm địa phương, + Thông tin bên cung cấp cho biết rõ điểm mạnh, yếu thu nhập, hoàn cảnh, học vấn, công việc, tài sản bảo đảm…của khách hàng thơng tin lịch sử giao dịch tín dụng, đó, lịch sử giao dịch tín dụng phụ thuộc hồn tồn vào chất lượng thơng tin mà Ngân hàng có dựa CIC – Trung tâm thơng tin tín dụng, thông tin tài sản bảo đảm dựa Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm CIC có nhiệm vụ yêu cầu ngân hàng, tổ chức cho vay vốn tín dụng gửi hồ sơ lên cho CIC để họ cập nhật danh sách khách hàng có vay vốn tín dụng Từ nguồn thơng tin này, CIC tiến hành tổng kết, phân loại xếp vị trí 66 cho điểm tín dụng với cá nhân, tổ chức doanh nghiệp Do đó, trung tâm cầu nối trung gian để ngân hàng tổ chức tín dụng có để xác thực tín dụng cá nhân tổ chức định phần lớn việc bạn có chấp nhận cấp tín dụng hay khơng Đối với việc đăng ký giao dịch bảo đảm, việc có nhiều hệ thống có quan đăng ký giao dịch bảo đảm phân theo loại tài sản làm thời gian chi phí bên cho việc đăng ký tìm hiểu htong tin lĩnh vực Mặt khác, cịn dẫn đến nguy việc đăng ký bị vô hiệu sai thẩm quyền nhiều trường hợp việc phân loại tài sản khơng phải dễ dàng Do đó, cần thiết xây dựng hệ thống đăng ký giao dịch bảo đảm tập trung, theo bất động sản động sản đăng ky quan tách khỏi quan đăng ký quyền sở hữu quan đăng ký quyền sở hữu với quan đăng ký giao dịch bảo đảm thiết lập chế trao đổi thông tin liên quan đến tình trạng pháp lý tài sản ứng dụng cơng nghệ tín dụng Việc đăng ký tập trung tạo thuận lợi cho cá nhân, tổ chức nói chung ngân hàng nói riêng, truy vấn thơng tin xác, đầy đủ kịp thời cho định cấp tín dụng, đảm bảo chất lượng khoản cho vay theo quy định góp phần lành mạnh hóa kinh tế thị trường Yêu cầu thơng tin cung cấp phải đầy đủ, xác, kịp thời thơng tin xác hoạt động cho vay Ngân hàng khách hàng hợp lí chủ động Điều giúp cho Ngân hàng khơng bỏ lỡ nhiều hội cho vay tốt, đồng thời hạn chế rủi ro cho khoản cho vay Qua thực tiễn hoạt động, việc tiếp cận thơng tin tín dụng chưa thực xác, kịp thời, đầy đủ, dẫn đến ngân hàng bị bất lợi cập nhật thơng tin quan trọng, phát sinh rủi ro tín dụng thời gian vay vốn Nguyên nhân dự đốn cơng tác báo cáo tổ chức tín dụng cách thức ghi nhận lịch sử giao dịch, thông tin liệu cung cấp gửi đến CIC chưa thống 67  Thông tin tình trạng hoạt động doanh nghiệp, tổ chức Mỗi năm có hàng ngàn doanh nghiệp tuyên bố giải thể, ngừng hoạt động phá sản Việt Nam xu tăng năm gần Tuy vậy, bề nổi, số thực tế cao nhiều Số lượng DN khả chi trả, tạm dừng hoạt động (khơng DN siêu nhỏ cịn DN vừa lớn) họ không nộp đơn theo yêu cầu quy định nhiều lý Điều khiến nhà đầu tư nước khó khăn việc tìm hiểu đối tác trước định kinh doanh, gây e ngại mà dẫn tới bỏ thị trường Chính phủ tiến hành phát triển hệ thống điện tử kết nối tất tài liệu điện tử Nhà nước liệu từ cấp trung ương tới cấp tỉnh (đồng hóa thơng tin hệ thống thông tin quốc gia đăng ký doanh nghiệp hệ thống thông tin thuế ), hướng đến mục tiêu dịch vụ công cung cấp qua cổng thơng tin mạng Internet Ngồi ra, thơng tin báo cao tài doanh nghiệp Việt Nam, trừ công ty lớn thực niêm yết sàn giao dịch, chưa đạt đủ chất lượng dùng mơ hình quản trị rủi ro chưa cơng khai Nhóm khách hàng hướng đến hệ thống ngân hàng tổ chức/doanh nghiệp vừa nhỏ, việc thông tin không minh bạch làm ảnh hưởng đến kết thẩm định ngân hàng, dẫn đến chất lượng khoản cấp tin dụng không đạt hiệu Trong thời gian qua, thông tin tra cứu tình trạng doanh nghiệp truy vấn cổng thơng tin quốc gia Đăng ký doanh nghiệp cổng thông tin Tổng cục Thuế Chất lượng thông tin doanh nghiệp cung cấp website chưa đầy đủ theo danh mục nêu, làm ảnh hưởng đến việc xác định trạng thái hoạt động doanh nghiệp, thông tin pháp lý Và thông tin báo cáo tài hồn tồn khách hàng cung cấp Như vậy, thông tin mà ngân hàng thu thập chưa đầy đủ, tính xác chưa cao từ tác động làm tăng rủi ro tín dụng cho danh mục cho vay ngân hàng 68  Thơng tin tình hình kinh tế vĩ mơ Các quan ban ngành trực thuộc Nhà nước cần hình thành trì việc minh bạch, công khai thông tin kinh tế vĩ mô kinh tế quốc gia, ngành, nhóm chủ thể tham gia kinh doanh nhằm tạo lập môi trường thông tin cân xứng cho tất chủ thể tham gia, tạo tin tưởng cho đối tác nước xây dựng thương hiệu quốc gia Đối với hoạt động xây dựng danh mục cho vay, ngân hàng không nắm bắt kịp thời thông tin kinh tế-xã hội, thị trường, ngành….thì Ngân hàng khơng thể đưa phương hướng kinh doanh nói chung lên chi tiết cấu danh mục cho vay nói riêng phù hợp với tình hình kinh tế giảm thiểu tổn thất phát sinh danh mục cho vay Tóm tắt chương Từ thực trạng danh mục cho vay Ngân hàng Liên doanh Việt – Nga, VRB Khánh Hòa sở lý thuyết danh mục cho vay, chương kiến nghị số giải pháp để nâng cao chất lượng danh mục cho vay với ba nội dung Đối với cấp độ Chi nhánh trực thuộc, VRB Khánh Hòa cần giải pháp nâng cao chất lượng nhân sự, hoàn thiện cấu tổ chức, tăng quy mơ Tài sản Có, áp dụng công cụ kỹ thuật hỗ trợ dự báo, giám sát thực chiến lược danh mục cho vay, nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng giả thiết đẩy mạnh mức độ đa dạng hóa danh mục cho vay Chi nhánh Đối với cấp độ tổ chức tín dụng, bên cạnh việc áp dụng thống toàn hệ thống giải pháp cấp độ Chi nhánh, VRB cần thực số giải pháp liên quan đến yếu tố nội ngân hàng, cụ thể: áp dụng mơ hình đo lường rủi ro danh mục phù hợp, tăng quy mô vốn tự có ngân hàng để tăng mức độ chịu đựng rủi ro tăng lên chất lượng danh mục cho vay dễ dàng điều chỉnh điều hành 69 Một số nhân tố bên ngân hàng ảnh hưởng đến hoạt động quản trị chất lượng danh mục cho vay nhận định nghiên cứu, cần kiến nghị cải thiện, cụ thể: + Nhân tố kinh tế - xã hội tác động đến cấu danh mục theo tiêu chí ngành nghề cho vay, mục đích vay, lựa chọn để vừa hỗ trợ kinh tế phát triển vừa phải bảo đảm chất lượng danh mục cho vay + Nhân tố hành lang pháp lý hỗ trợ, tạo điều kiện để ngân hàng có sở giới hạn xác định cấu danh mục cho vay, từ đó, rủi ro tín dụng mang tính hệ thống tất tổ chức tín dụng giảm thiểu đưa kinh tế phát triển theo định hướng Nhà nước Đây xu hướng đại hình thức quản trị chất lượng danh mục cho vay thời gian tới + Nhân tố thơng tin liên quan đến tín dụng, đăng ký giao dịch bảo đảm, kinh tế vĩ mơ tình trạng hoạt động doanh nghiệp, tổ chức nên công khai quan nhà nước, tổ chức thức, hỗ trợ cho hệ thống ngân hàng việc thẩm định, đánh giá rủi ro khoản vay, mở rộng quản trị chất lượng danh mục cho vay tổ chức tín dụng 70 KẾT LUẬN Trong xu hướng tồn cầu hóa hội nhập không ngừng kinh tế, cạnh tranh thị trường tài – tiền tệ ngày trở nên khốc liệt hết Với nỗ lực không ngừng công tác giữ thị phần, tăng trưởng năm sau cao năm trước tiêu lợi nhuận thu được, ngân hàng thương mại đưa thị trường nhiều sản phẩm, dịch vụ nhằm đáp ứng cao nhu cầu khách hàng cá nhân, khách hàng pháp nhân Với danh mục sử dụng vốn danh mục cho vay chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động cấp tín dụng hoạt động sử dụng vốn có tầm quan trọng Và yếu tố để đánh giá mức độ thành cơng hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại lợi nhuận thu tỷ lệ nợ xấu danh mục Các lý luận danh mục cho vay rủi ro danh mục cho vay ghi nhận rõ tác động đa dạng hóa danh mục làm giảm mức độ rủi ro danh mục cho vay, cụ thể rủi ro tập trung danh mục Những nghiên cứu nhà nghiên cứu nước mối quan hệ đa dạng hóa danh mục cho vay chất lượng danh mục, đến hiệu kinh doanh kinh tế phát triển lâu đời (như Đức, Ý, Mỹ) kinh tế phát triển (như Brazil, Argentina, Trung Quốc) Theo đó, mức độ tác động việc đa dạng hóa danh mục cho vay tới mức độ rủi ro tín dụng chịu tác động nhiều yếu tố nội yếu tố khách quan bên ngân hàng Nhưng, nghiên cứu Việt Nam tập trung vào hoạt động quản trị danh mục cho vay xác định tác động việc đa dạng hóa lên danh mục cho vay điều mà ngân hàng thương mại cần có để áp dụng vào thực tiễn hoạt động kinh doanh hàng ngày 71 Nhận thấy tính cấp thiết đề tài xuất phát từ đánh giá thực tiễn chất lượng danh mục cho vay đơn vị công tác, mục tiêu nghiên cứu xác định có hay khơng mối quan hệ mức độ tập trung hóa đến tỷ lệ nợ xấu – rủi ro tín dụng điển hình danh mục cho vay ngân hàng từ đó, đưa số giải pháp kế hoạch hành động phù hợp Thơng qua phân tích thực trạng danh mục cho vay VRB Khánh Hòa giai đoạn 2012-2019, nghiên cứu ghi nhận có tồn mối quan hệ đa dạng hóa danh mục cho vay rủi ro tín dụng danh mục cho vay Từ sở lý luận chương đánh giá thực trạng danh mục cho vay chương 3, chương nghiên cứu tổng hợp số giải pháp cấp độ chi nhánh cấp độ tổ chức tín dụng đến phần khách quan mơi trường kinh tế - xã hội, môi trường pháp lý mức độ công khai thông tin để cải thiện nâng cao chất lượng danh mục cho vay Với kết nói trên, nghiên cứu hy vọng mang lại ý nghĩa thiết thực việc hệ thống hóa kiến thức danh mục cho vay đánh giá thực tiễn quản trị danh mục cho vay chi nhánh ngân hàng thương mại Dù có nhận xét cẩn trọng, cịn nhiều hạn chế chun mơn công tác nghiên cứu chuyên sâu, kết luận nghiên cứu khó tránh khỏi thiếu sót mang tính chủ quan chưa thực đại diện, em kính mong nhận nhiều ý kiến đóng góp để hoàn thiện nghiên cứu TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Bùi Diệu Anh, 2010 Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Luận văn tiến sĩ Trường Đại học Ngân hàng Tp.Hồ Chí Minh Hồ Diệu, 2002 Quản trị ngân hàng Nhà xuất Thống kê Luật tổ chức tín dụng Quốc hội nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam, khóa XII, kỳ họp thứ thơng qua ngày 16/06/2010 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013; Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016; Chỉ thị số 03/2007/CT-NHNN ngày 28/05/2007 Nguyễn Văn Luận, 2001 Từ điển kinh tế Anh Việt Nhà xuất TP.Hồ Chí Minh Trần Huy Hồng cộng sự, 2011 Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất Lao động xã hội Tài liệu tiếng Anh Acharya, V., Hasan, I., Saunders, A., 2004 Should banks be diversified? Evidence from individual bank loan portfolios Tech rep., London Business school, London, forth-coming in: Journal of Business Andreas Kamp, Andreas Pfingsten, Danek Prath,2005 Do banks diversify loan portfolio? A tentive answer based on individual bank loan portfolios Deutsche Bundesbank, Series two: Banking and financial studies, No.03/2005 Bebczuk and A Galindo., 2008 Financial Crisis and Sectoral Diversification of Argentine Banks, 1999-2004 Financial Economics, 18:199-211 Benjamin M Tabak & Dimas M Fazio & Daniel O Cajueiro, 2010 The Effects of Loan Portfolio Concentration on Brazilian Banks' Return and Risk Working Papers Series 215, Central Bank of Brazil, Research Department Elyasiani, E., Deng, S., 2004, Diversification Effects on the performance of financial services firms Tech rep., Temple University, Philadelphia Hayden, D Porath, and N v.Westernhagen., 2007 Does Diversification Improve the Performance of German Banks? Evidence from Individual Bank Loan Portfolios Journal of Financial Services Research, 32:123-140 Markowitz, Harry, 1959 Portfolio Selection: Efficient Diversification of Investments John Wiley anh Sons N.Berger, I Hasan, and M Zhou., 2010 The Effects of Focus versus Diversification on Bank Performance: Evidence from Chinese Banks Journal of Banking and Finance, 34:1417-1435 Stefania P.S Rossi, Markus S Schwauger, Gerhard Winkler, 2009 How loan portfolio diversification affects risk, efficiency and capitalization: A managerial behavior model for Austrian banks Journal of Banking & Finance No.33/2009 10 Winton, A., 1999 Don’t put all your eggs in one basket? Diversification and specialization in lending Tech rep., Finance Department, University of Minnesota, Minneapolis PHỤ LỤC Bảng tổng hợp kết cơng trình nghiên cứu mối liên hệ đa dạng hóa danh mục cho vay rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng Tác giả Năm Dữ liệu thu thập Kết ghi nhận Hoạt động đa dạng hóa Acharya cộng 2004 105 ngân hàng thị trường danh mục cho vay làm Ý giai đoạn 1993-1999 tăng rủi ro giảm lợi nhuận kinh doanh Benjamin cộng 96 ngân hàng Brazil từ Việc tập trung hóa danh 2010 tháng 01/2003 đến tháng mục cho vay làm giảm thiểu rủi ro danh mục 02/2009 124 ngân hàng Argentina giai đoạn tháng Việc đa dạng hóa danh 07/1993-03/2004, thơng qua mục cho vay có tác Bebczuk cộng 2005 305.000 quan sát dư nợ động giảm rủi ro tín dụng cho vay 930 công ty tài ngân hàng có quy (do khơng có số liệu mơ tổng tài sản Có lớn từ ngân hàng Trung Ương) Mẫu gồm 924 quan sát Yếu tố chi phối Chính Berger cộng 464 quan sát 88 ngân phủ công tác quản 2010 hàng Trung Quốc giai lý, điều hành ngân hàng, đoạn 1996-2006 nên việc đa dạng hóa khơng làm giảm rủi ro, Tác giả Năm Dữ liệu thu thập Kết ghi nhận từ phần lớn ngân hàng địa áp dụng chiến lược tập trung hóa danh mục cho để rủi ro thấp Đồng thời, ngân hàng có yếu tố vốn nước ngồi có liên kết với tập đồn nước ngồi có thực đa dạng hóa danh mục cho vay, mức độ rủi ro mức thấp Việc đa dạng hóa danh mục cho vay áp dụng 2.218 ngân hàng (20 quan phần lớn ngân hàng Kamp cộng 2005 sát/ngân hàng) thị trường Đức, có tác động thuận Đức, giai đoạn 1996- chiều với lợi nhuận kinh 2002 doanh thu mà khơng có tác động đến rủi ro tín dụng Hayden Westernhagen 2006 3.529 quan sát từ ngân Chiến lược đa dạng hóa hàng tư nhân có dư nợ 1,5 danh mục cho vay áp triệu euro (căn cứ: bảng dụng phần lớn ngân cân đối kế toán) Đức, hàng Đức, có tác động giai đoạn 1996-2002 thuận chiều với lợi nhuận Tác giả Năm Dữ liệu thu thập Kết ghi nhận kinh doanh thu mà khơng có tác động đến rủi ro tín dụng Rossi cộng 96 ngân hàng thương mại việc đa dạng hóa danh mục 2009 Úc từ năm 1997 đến cho vay làm giảm tỷ lệ rủi 2003 ro cho danh mục ... hệ đa dạng hóa danh mục cho vay rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng 14 Tóm tắt chương 2: 19 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH MỐI QUAN HỆ GIỮA ĐA DẠNG HĨA DANH MỤC CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN... cấu rủi ro danh mục cho vay Rủi ro hoạt động cho vay phân thành rủi ro giao dịch rủi ro danh mục Trong đó, rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm, rủi ro nghiệp vụ, rủi ro danh. .. tập trung ngân hàng cấp độ tồn thị trường 21 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH MỐI QUAN HỆ GIỮA ĐA DẠNG HÓA DANH MỤC CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT – NGA CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 3.1 Giới