(Luận văn thạc sĩ) giải pháp phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH *** LÂM ĐẶNG XUÂN HOA GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục hình vẽ, đồ thị Danh mục bảng MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng tài trợ xuất nhập Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trị tín dụng tài trợ xuất nhập 1.1.2.1 Đối với kinh tế 1.1.2.2 Đối với ngân hàng thương mại 1.1.2.3 Đối với doanh nghiệp 1.2 Các hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập NHTM theo thông lệ quốc tế 1.2.1 Tài trợ sở phương thức tốn Tín dụng chứng từ 1.2.1.1 Đối với L/C toán hàng nhập Thứ Cho vay mở L/C Thứ Cho vay toán chứng từ hàng nhập Thứ Cho vay toán bắt buộc 1.2.1.2 Đối với L/C toán hàng xuất Thứ Tài trợ vốn lưu động để thu mua, chế biến sản xuất hàng xuất theo L/C quy định sở hợp đồng ngoại thương ký kết, đơn đặt hàng Thứ Tài trợ vốn toán hàng xuất 1.2.2 Tài trợ sở phương thức toán nhờ thu kèm chứng từ 1.2.3 Tài trợ sở hối phiếu 1.2.3.1 Chiết khấu hối phiếu 1.2.3.2 Chấp nhận hối phiếu 10 1.2.4 Một số hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập khác 10 1.2.4.1 Bao tốn tồn phần bao tốn phần 10 1.2.4.2 Tín dụng thuê mua 11 1.2.4.3 Tài trợ bảo lãnh tái bảo lãnh 11 1.3 Các tiêu đánh giá phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập NHTM 12 1.3.1 Quan niệm phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 12 1.3.2 Một số tiêu phản ánh phát triển số lượng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 13 1.3.2.1 Doanh số tài trợ xuất nhập 13 1.3.2.2 Doanh thu từ hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 14 1.3.2.3 Dư nợ khoản tài trợ hạn 14 1.3.2.4 Đối tượng số lượng khách hàng 14 1.3.3 Một số tiêu phản ánh phát triển chất lượng toán xuất nhập 14 1.3.3.1 Sự đa dạng loại hình tín dụng tài trợ xuất nhập 14 1.3.3.2 Mạng lưới ngân hàng đại lý 15 1.3.3.3 Thủ tục giao dịch 15 1.4 Các nhân tố tác động đến hoạt động tài trợ xuất nhập 15 1.4.1 Các nhân tố khách quan 15 1.4.1.1 Chính sách xuất nhập Nhà nước 15 1.4.1.2 Môi trường kinh tế, trị, xã hội ngồi nước 15 1.4.1.3 Năng lực doanh nghiệp xuất nhập 16 1.4.2 Các nhân tố chủ quan 17 1.5 Bài học kinh nghiệm tín dụng tài trợ xuất nhập số NHTM nước Việt Nam 17 1.5.1 Kinh nghiệm HSBC 17 1.5.2 Kinh nghiệm CitiBank 18 1.5.3 Kinh nghiệm ANZ 18 Kết luận chương 19 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 20 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 20 2.1.1 Lịch sử hình thành 20 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2013 22 2.1.2.1 Quy mô tốc độ tăng trưởng 23 2.1.2.2 Nghiệp vụ huy động vốn 24 2.1.2.3 Nghiệp vụ tín dụng 24 2.1.2.4 Chất lượng đầu tư 25 2.1.2.5 Chất lượng tín dụng 25 2.1.2.6 Khả khoản 26 2.1.2.7 Khả sinh lời 26 2.1.2.8 Hiệu hoạt động 27 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất Vietinbank 28 2.2.1 Tình hình xuất nhập Việt Nam từ năm 2010 – 2013 28 2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Vietinbank 30 2.2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Vietinbank 30 2.2.2.2 Các hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập Vietinbank 31 2.2.2.3 Tình hình tín dụng tài trợ xuất nhập Vietinbank từ 2010-2013 36 2.3 Khảo sát chất lượng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Vietinbank 42 2.3.1 Kết khảo sát - thống kê mô tả 42 2.3.2 Kết đánh giá thang đo 44 2.3.2.1 Đánh giá độ tin cậy thang đo yếu tố hữu hình 46 2.3.2.2 Đánh giá độ tin cậy thang đo thành phần độ tin cậy 46 2.3.2.3 Đánh giá độ tin cậy thang đo thành phần nhiệt tình đáp ứng 47 2.3.2.4 Đánh giá độ tin cậy thang đo thành phần đảm bảo 48 2.3.2.5 Đánh giá độ tin cậy thang đo thành phần cảm thông 49 2.3.2.6 Đánh giá độ tin cậy thang đo yếu tố chi phí 49 2.3.2.7 Đánh giá độ tin cậy thang đo thành phần danh mục sản phẩm 50 2.3.2.8 Đánh giá độ tin cậy thang đo tỷ giá 50 2.3.2.9 Đánh giá độ tin cậy thang đo hài lòng chung 51 2.3.3 Đánh giá chất lượng dịch vụ phân tích nhân tố khám phá (EFA) 52 2.4 Đánh giá kết đạt tồn hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Vietinbank 58 2.4.1 Những kết đạt 58 2.4.2 Những vấn đề tồn 59 2.4.3 Nguyên nhân tồn hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 60 Kết luận chương 62 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 63 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Vietinbank 63 3.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển chung Vietinbank 63 3.1.2 Định hướng mục tiêu phát triển hoạt động xuất nhập Vietinbank 64 3.2 Các giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Vietinbank tổ chức thực 65 3.2.1 Giải pháp nhằm mở rộng thị trường 65 3.2.1.1 Tăng cường nguồn vốn ngân hàng thương mại 66 3.2.1.2 Ứng dụng Marketing ngân hàng - Đẩy mạnh sách giao tiếp, khuyếch trương 66 3.2.1.3 Chính sách khách hàng - Đa dạng hóa đối tượng đầu tư, chăm sóc khách hàng đồng thời thu hút khách hàng tiềm 68 3.2.1.4 Tăng cường quản trị rủi ro hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 70 3.2.1.5 Đầu tư công nghệ 72 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao hài lòng khách hàng 73 3.3 Một số giải pháp hỗ trợ 76 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 76 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 80 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp xuất nhập 77 Kết luận chương 79 Kết luận 80 Danh mục tài liệu tham khảo Phụ lục - Bảng câu hỏi khảo sát Phụ lục - Kết chạy cronbach’s alpha Phụ lục - Kết phân tích nhân tố Phụ lục - Kết phân tích tương quan hồi quy DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước XNK Xuất nhập TTTM Tài trợ thương mại Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam L/C Letter of credit – Thư tín dụng DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Hình 2.1 Biểu đồ NIM, ROA, ROE 27 Hình 2.2 Biểu đồ Tỷ lệ chi phí/thu nhập (CIR) tỷ lệ chi phí chung (Overhead ratio) 28 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 – 2013 23 Bảng 2.2 Doanh số dư nợ hạn từ hoạt động tín dụng tài trợ xuất 20102013 36 Bảng 2.3 Doanh số dư nợ hạn từ hoạt động tín dụng tài trợ nhập 20102013 37 Bảng 2.4 Doanh số, dư nợ cho vay bắt buộc hoạt động bảo lãnh 2010-2013 39 Bảng 2.5 Phí thu từ hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 2010-2013 39 Bảng 2.6 Thông tin chung khách hàng 43 Bảng 2.7 Mã hóa liệu 44 Bảng 2.8 Kết kiểm định Cronbach Alpha thang đo yếu tố hữu hình 46 Bảng 2.9 Kết kiểm định Cronbach Alpha thang đo thành phần độ tin cậy 46 Bảng 2.10 Kết kiểm định Cronbach Alpha thang đo thành phần nhiệt tình đáp ứng 48 Bảng 2.11 Kết kiểm định Cronbach Alpha thang đo thành phần đảm bảo 48 Bảng 2.12 Kết kiểm định Cronbach Alpha thang đo thành phần cảm thông 49 Bảng 2.13 Kết kiểm định Cronbach Alpha thang đo yếu tố chi phí 49 Bảng 2.14 Kết kiểm định Cronbach Alpha thang đo danh mục sản phẩm 50 Bảng 2.15 Kết kiểm định Cronbach Alpha thang đo tỷ giá 50 Bảng 2.16 Kết kiểm định Cronbach Alpha thang đo hài lịng chung 51 Bảng 2.17 Tóm tắt phân tích Cronbach's Alpha 51 Bảng 2.18 Kết phân tích EFA biến độc lập 53 Bảng 2.19 Kết phân tích EFA biến phụ thuộc 55 Bảng 2.20 Ma trận tương quan Pearson 56 Bảng 2.21 Kết phân tích hồi quy 57 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Trong bối cảnh nay, tranh chung kinh tế Việt Nam cịn giai đoạn khó khăn phải đối diện với nhiều thách thức việc cải thiện tốc độ chất lượng tăng trưởng Do đó, việc định hướng khuyến khích lĩnh vực hoạt động phát triển nhằm bước tháo gỡ khó khăn mục tiêu chung kinh tế Một lĩnh vực khuyến khích tăng trưởng hoạt động ngoại thương giữ vai trị quan trọng phát triển tăng trưởng kinh tế quốc gia, đặc biệt Việt Nam mà tốc độ tăng trưởng GDP giai đoạn phụ thuộc nhiều vào nhân tố xuất nhập Tuy nhiên, khả tài uy tín thị trường quốc tế rào cản lớn hoạt động xuất nhập số doanh nghiệp Ngân hàng cầu nối đáp ứng yêu cầu đa dạng, chống đỡ rủi ro, nâng cao hiệu tăng cường khả cạnh tranh lực tài khẳng định uy tín cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu, điều thúc đẩy hoạt động xuất nhập ngày phát triển Trong giai đoạn gần đây, ngân hàng xiết chặt việc tăng trưởng tín dụng, ưu tiên trước hết ngành khơng gây nợ hạn, vòng quay vốn nhanh, suất sinh lời cao cần thiết Theo đó, đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập đóng vai trò quan trọng chiến lược phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thời gian tới Tuy nhiên, nhu cầu tài trợ xuất nhập doanh nghiệp ngày cao hình thức ngày đa dạng, đồng thời để cạnh tranh với ngân hàng nước nâng cao vị uy tín với ngân hàng nước ngồi việc nghiên cứu thực trạng để tìm giải pháp việc cần thiết để Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập quy mô chất lượng hoạt động Xuất phát từ nhận định trên, học viên xin chọn đề tài “Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Ngân hàng TMCP Công vụ khách hàng tốt Đảm bảo độ an toàn giao dịch Nhân viên ngân hàng lịch sự, nhã nhặn 9/ Sự cảm thông 5 Nhân viên chủ động quan tâm đến nhu cầu khó khăn quý khách Giờ giấc phục vụ ngân hàng thuận tiện cho quý khách Ngân hàng đặt lợi ích quý khách lên hết Hiểu rõ nhu cầu riêng biệt quý khách 10/ Phí dịch vụ Phí dịch vụ nhập ngân hàng hợp lý Phí dịch vụ xuất ngân hàng hợp lý Biểu phí ngân hàng cạnh tranh 11/ Danh mục sản phẩm, dịch vụ 5 Cung cấp gói sản phẩm dịch vụ đầy đủ, đáp ứng nhu cầu quý khách Sản phầm dịch vụ đại cập nhật phù hợp 12/ Tỷ giá Tỷ giá Vietinbank hợp lý Tỷ giá Vietinbank cạnh tranh 13/ Chất lƣợng dịch vụ Chất lượng dịch vụ tài trợ thương mại Vietinbank tốt Quý khách hài lòng sẵn sàng giới thiệu cho người khác Quý khác hài lòng chất lượng dịch vụ tài trợ thương mại Vietinbank Chân thành cảm ơn hợp tác Quý khách ! PHỤ LỤC - KẾT QUẢ CHẠY CRONBACH’S ALPHA Thang đo yếu tố hữu hình Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 280 Item-Total Statistics HH1 8.2100 Scale Variance if Item Deleted 693 HH2 9.1100 665 160 196 HH3 8.2400 972 062 366 Scale Mean if Item Deleted Corrected Item-Total Correlation 247 Cronbach's Alpha if Item Deleted 010 Thang đo thành phần độ tin cậy Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 726 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected Cronbach's Item- Total Alpha if Item Correlation Deleted 618 625 TC1 17.1782 2.168 TC2 17.5050 2.252 554 652 TC3 16.6436 2.212 659 614 TC4 16.9703 2.209 484 681 TC5 17.1287 2.893 163 789 Thang đo thành phần nhiệt tình đáp ứng Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 653 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected ItemTotal Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted DU1 8.9100 871 324 719 DU2 9.0100 656 510 492 DU3 9.4200 529 586 370 Thang đo thành phần đảm bảo Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 654 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected ItemTotal Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted DB1 8.8500 775 414 625 DB2 9.3000 616 584 377 DB3 8.8500 836 409 628 Thang đo thành phần cảm thông Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 756 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected Item-Total Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted CT1 12.0400 1.857 547 702 CT2 12.9000 1.929 502 725 CT3 12.1000 1.707 562 695 CT4 12.4600 1.806 605 671 Corrected ItemTotal Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted Thang đo thành phần yếu tố chi phí dịch vụ Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 385 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted P1 7.8300 749 239 269 P2 8.8500 836 171 398 P3 7.9400 764 272 207 10 Thang đo thành phần danh mục sản phẩm Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 374 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected ItemTotal Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted DM1 3.7700 381 233 275 DM2 4.5400 271 233 314 Thang đo thành phần tỷ giá Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 719 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected ItemTotal Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted TG1 3.3300 264 561 617 TG2 3.9900 252 561 639 Thang đo thành phần hài lòng chung (CL) Reliability Statistics 11 Cronbach's Alpha N of Items 726 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected ItemTotal Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted CL1 8.2300 751 532 624 CL2 9.0400 703 547 591 CL3 8.9100 846 579 647 12 PHỤ LỤC - KẾT QUẢ PHÂN TÍCH NHÂN TỐ KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Approx Chi-Square Sphericity Df Sig TC1 DU2 TC3 TC4 TC2 CT1 CT4 CT3 CT2 DU3 DB2 DB1 DB3 TG1 TG2 582.675 105 000 Rotated Component Matrixa 873 870 732 728 644 756 Component 798 758 746 614 814 773 663 855 773 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations 13 Total Variance Explained Initial Eigenvalues Co mpo nent 10 11 12 13 14 15 Extraction Sums of Squared Loadings Rotation Sums of Squared Loadings % of % of Cumulative % of Cumulative Cumulative Total Total Total Varianc Variance % Variance % % e 4.655 31.031 1.795 11.968 1.700 11.334 1.349 8.992 987 6.583 835 5.565 725 4.836 670 4.469 474 3.159 454 3.025 368 2.454 322 2.148 300 1.998 209 1.395 156 1.043 31.031 42.999 54.332 63.324 69.907 75.472 80.308 84.777 87.936 90.961 93.415 95.564 97.562 98.957 100.000 4.655 31.031 1.795 11.968 1.700 11.334 1.349 8.992 31.031 42.999 54.332 63.324 3.354 2.607 1.821 1.717 22.360 17.380 12.137 11.447 22.360 39.740 51.877 63.324 14 Factor Analysis KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Approx Chi-Square Bartlett's Test of Df Sphericity Sig .644 126.124 000 Rotated Component Matrix Component CL1 905 CL2 891 CL3 862 Total Variance Explained Initial Eigenvalues Component Total % of Variance Cumulative % 2.357 64.668 64.668 379 12.623 91.184 264 8.816 100.000 Extraction Sums of Squared Loadings % of Cumulative Total Variance % 2.357 64.668 64.668 15 PHỤ LỤC 4: KẾT QUẢ PHÂN TÍCH TƢƠNG QUAN VÀ HỒI QUY Correlations CL Pearson Correlation CL Pearson Correlation CT DB TG CT DB TG 307** 147 198* 679** 002 144 048 000 150 150 150 150 150 307** 000 000 000 1.000 1.000 1.000 Sig (2-tailed) N TC.DU TC.DU Sig (2-tailed) 002 N Pearson Correlation 150 150 150 150 150 147 000 000 000 Sig (2-tailed) 144 1.000 1.000 1.000 N Pearson Correlation 150 150 150 150 150 198* 000 000 000 Sig (2-tailed) 0.48 1.000 1.000 N Pearson Correlation 150 150 150 150 150 679** 000 000 000 Sig (2-tailed) 000 1.000 1.000 1.000 N 150 150 150 150 1.000 150 16 Regression Variables Entered/Removedb Model D i m e n s i o n Variables Entered Variables Removed TC.DU Method Enter CT DB TGa a All requested variables entered b Dependent Variable: CL Model Summaryb Model R D i m e n s i o n 733a R Square 621 Adjusted R Square 599 a Predictors: (Constant), TC.DU, CT, DB, TG Std Error of the Estimate 73844 DurbinWatson 1.962 17 Model Summaryb Model R D i m e n s i o n 733a R Square Adjusted R Square 621 Std Error of the Estimate 599 DurbinWatson 73844 1.962 a Predictors: (Constant), TC.DU, CT, DB, TG b Dependent Variable: CL ANOVAb Model Sum of Squares Df Mean Square Regression 150.162 30.032 Residual 224.659 145 545 Total 374.821 150 a Predictors: (Constant), TC.DU, CT, DB, TG b Dependent Variable: CL F 55.076 Sig .000a 18 Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Std Error B (Constant) Standardize d Coefficients t Sig .000 1.000 Beta 3.945E-16 063 TC.DU 307 064 307 CT 147 062 147 2.312 023 DB 198 062 198 3.114 002 TG 679 059 679 10.671 000 a Dependent Variable: CL b Adjusted R Square = 0.599 4.818 000 ... Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Ngân. .. 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 63 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập. .. TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 2.1.1 Lịch sử hình thành Ngân Hàng TMCP Cơng Thương