4. Trong trường hợp doanh nghiệp chứng khoán và tài chính khác không được áp dụng các biện pháp khôi phục khả năng thanh toán, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Bộ Tài chính hoặc Chủ sở hữu t[r]
(1)CHÍNH PHỦ _
Số: 114/2008/NĐ-CP
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc
Hà Nội, ngày 03 tháng 11 năm 2008
NGHỊ ĐỊNH
Hướng dẫn chi tiết thi hành số điều Luật Phá sản
doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm, chứng khốn tài khác
_
CHÍNH PHỦ
Căn Luật Tổ chức Chính phủ ngày 25 tháng 12 năm 2001;
Căn Luật Phá sản ngày 24 tháng năm 2004;
Căn Luật Kinh doanh bảo hiểm ngày 09 tháng 12 năm 2000;
Căn Luật Chứng khoán ngày 29 tháng năm 2006;
Xét đề nghị Bộ trưởng Bộ Tài chính,
NGHỊ ĐỊNH:
Chương I
NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG
Điều Phạm vi điều chỉnh đối tượng áp dụng
1 Nghị định quy định về:
a) Danh mục doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán tài khác áp dụng quy định phá sản Nghị định
b) Hướng dẫn áp dụng số quy định Luật Phá sản doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm, chứng khốn tài khác
(2)2 Đối tượng áp dụng Nghị định bao gồm:
a) Các doanh nghiệp thành lập đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật thuộc danh mục quy định Điều Nghị định
b) Các tổ chức cá nhân có liên quan đến việc giải yêu cầu phá sản doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm, chứng khốn tài khác
Điều Danh mục doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán tài khác
1 Đối với lĩnh vực bảo hiểm: doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm thành lập hoạt động Việt Nam theo quy định Luật Kinh doanh bảo hiểm (sau gọi tắt doanh nghiệp bảo hiểm), ngoại trừ công ty môi giới bảo hiểm
2 Đối với lĩnh vực chứng khốn: cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán thành lập hoạt động Việt Nam theo quy định Luật Chứng khoán (sau gọi tắt doanh nghiệp chứng khoán)
3 Đối với lĩnh vực tài khác: cơng ty Xổ số kiến thiết hoạt động kinh doanh xổ số theo quy định Nghị định số 30/2007/NĐ-CP ngày 01 tháng năm 2007 Chính phủ kinh doanh xổ số
Trường hợp phát sinh mô hình doanh nghiệp thành lập hoạt động theo giấp phép, định Bộ Tài hoạt động quản lý nhà nước Bộ Tài để trực tiếp tham gia cung cấp dịch vụ lĩnh vực tài việc phá sản doanh nghiệp có ảnh hưởng lớn tới cơng chúng, tác động trực tiếp tới phát triển an tồn, ổn định hệ thống tài chính, Bộ trưởng Bộ Tài cơng bố bổ sung danh mục doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tài khác áp dụng theo Nghị định (sau gọi chung doanh nghiệp tài khác) sau có ý kiến chấp thuận Thủ tướng Chính phủ
Điều Thủ tục phá sản
1 Trường hợp doanh nghiệp không áp dụng biện pháp khơi phục khả tốn, thủ tục phá sản áp dụng doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khoán tài khác lâm vào tình trạng phá sản bao gồm:
a) Nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản;
b) Phục hồi hoạt động kinh doanh;
(3)d) Tuyên bố doanh nghiệp phá sản
2 Trường hợp doanh nghiệp áp dụng biện pháp khôi phục khả tốn, khơng khơi phục được, khơng toán khoản nợ đến hạn chủ nợ có u cầu Bộ Tài chính, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chủ sở hữu doanh nghiệp có định chấm dứt áp dụng biện pháp khơi phục khả tốn, đồng thời khơng có đủ q nửa số chủ nợ khơng có bảo đảm đại diện cho từ 2/3 (hai phần ba) tổng số nợ khơng có bảo đảm trở lên đề nghị tổ chức Hội nghị chủ nợ, Thẩm phán định áp dụng việc lý tài sản, khoản nợ theo quy định điểm c khoản tuyên bố doanh nghiệp phá sản mà không áp dụng thủ tục phục hồi hoạt động kinh doanh theo quy định điểm b khoản Điều
Điều Tổ quản lý, lý tài sản
1 Đồng thời với việc định mở thủ tục phá sản, Thẩm phán phụ trách việc phá sản doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khốn tài khác định thành lập Tổ quản lý, lý tài sản để làm nhiệm vụ quản lý, lý tài sản doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản
2 Thành phần Tổ quản lý, lý tài sản gồm có:
a) Một chấp hành viên quan thi hành án cấp với Tồ án có thẩm quyền thụ lý đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản làm Tổ trưởng;
b) Một cán Tồ án nhân dân có thẩm quyền thụ lý đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản;
c) Một đại diện chủ nợ tổ chức, cá nhân có số nợ lớn số chủ nợ Trường hợp hội nghị chủ nợ xét thấy phải thay người đại diện cho chủ nợ thành phần tổ quản lý, lý tài sản hội nghị bầu người thay thế;
d) Một đại diện hợp pháp doanh nghiệp bị mở thủ tục phá sản;
đ) Một đại diện Bộ Tài tiến hành phá sản doanh nghiệp bảo hiểm doanh nghiệp tài khác Bộ Tài cấp giấy phép, định thành lập hoạt động Ủy ban Chứng khoán Nhà nước tiến hành phá sản doanh nghiệp chứng khoán Chủ sở hữu doanh nghiệp tiến hành phá sản doanh nghiệp tài khác khơng Bộ Tài cấp giấy phép, định thành lập hoạt động;
(4)3 Cơ quan, tổ chức quy định khoản Điều có trách nhiệm cử đại diện tham gia Tổ quản lý, lý tài sản theo yêu cầu Thẩm phán
4 Việc thành lập, thay đổi thành phần, giải thể, thành lập lại Tổ quản lý, lý tài sản thực theo quy định Điều 16, 17, 18 19 Nghị định số 67/2006/NĐ-CP ngày 11 tháng năm 2006 Chính phủ hướng dẫn việc áp dụng Luật Phá sản doanh nghiệp đặc biệt tổ chức, hoạt động Tổ quản lý, lý tài sản
Điều Nhiệm vụ, quyền hạn chế độ làm việc Tổ quản lý, thanh lý tài sản
1 Tổ quản lý, lý tài sản thực nhiệm vụ, quyền hạn theo quy định Điều 10 11 Luật phá sản
2 Chế độ làm việc Tổ quản lý, lý tài sản thực theo quy định Điều 20 từ Điều 22 đến Điều 33 Nghị định số 67/2006/NĐ-CP ngày 11 tháng năm 2006 Chính phủ hướng dẫn việc áp dụng Luật Phá sản doanh nghiệp đặc biệt tổ chức, hoạt động Tổ quản lý, lý tài sản
Chương II
NỘP ĐƠN VÀ THỤ LÝ ĐƠN YÊU CẦU MỞ THỦ TỤC PHÁ SẢN
Điều Đối tượng có quyền nghĩa vụ việc nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản
1 Các đối tượng có quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khốn tài khác thực theo quy định Điều 13, 14, 15, 16, 17 18 Luật Phá sản
2 Trong thực chức năng, nhiệm vụ, nhận thấy doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khoán tài khác lâm vào tình trạng phá sản, Bộ Tài chính, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước quan có liên quan theo quy định Điều 20 Luật Phá sản có trách nhiệm thơng báo văn cho người nêu khoản Điều biết để họ xem xét việc nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản Cơ quan thông báo phải chịu trách nhiệm tính xác thơng báo
3 Những người nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản quy định khoản Điều có nghĩa vụ, trách nhiệm theo quy định Điều 19 Luật Phá sản
(5)1 Trường hợp người nộp đơn chủ doanh nghiệp đại diện hợp pháp doanh nghiệp thời hạn năm (05) ngày kể từ ngày thụ lý đơn, Tồ án thơng báo cho quan sau:
a) Bộ Tài trường hợp nhận đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp bảo hiểm doanh nghiệp tài khác Bộ Tài cấp giấy phép, định thành lập hoạt động
b) Ủy ban chứng khoán Nhà nước trường hợp nhận đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp chứng khoán
2 Trường hợp người nộp đơn chủ doanh nghiệp đại diện hợp pháp doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản thời hạn năm (05) ngày kể từ ngày thụ lý đơn, Tồ án thơng báo cho doanh nghiệp biết, đồng thời gửi cho quan, tổ chức sau:
a) Bộ Tài trường hợp nhận đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp bảo hiểm doanh nghiệp tài khác Bộ Tài cấp giấy phép, định thành lập hoạt động
b) Ủy ban chứng khoán Nhà nước trường hợp nhận đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp chứng khoán
c) Chủ sở hữu doanh nghiệp trường hợp nhận đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp tài khác khơng Bộ Tài cấp giấy phép, định thành lập hoạt động
Điều Trách nhiệm doanh nghiệp quan quản lý nhà nước việc áp dụng biện pháp khôi phục khả toán
1 Trường hợp nhận thấy nguy khả toán, trước định việc nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản, doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khoán tài khác phải chủ động thực biện pháp tự khơi phục khả tốn, củng cố tổ chức hoạt động doanh nghiệp, đồng thời báo cáo văn cho quan quản lý nhà nước, chủ sở hữu thực trạng tài chính, nguyên nhân dẫn đến nguy khả tốn phương án khơi phục khả toán theo quy định pháp luật
(6)với quan quản lý nhà nước, chủ sở hữu thực trạng tài chính, nguyên nhân dẫn đến nguy khả toán phương án khơi phục khả tốn theo quy định pháp luật
Trong thời hạn mười lăm (15) ngày, kể từ ngày nhận thông báo Tồ án việc có đơn u cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khoán tài khác, quan quản lý nhà nước, chủ sở hữu nhận thơng báo Tồ án nêu Điều Nghị định phải có văn việc có khơng áp dụng chấm dứt áp dụng biện pháp khôi phục khả toán doanh nghiệp
Điều Quyền hạn quan quản lý nhà nước, chủ sở hữu trong việc yêu cầu doanh nghiệp thực biện pháp khơi phục khả năng thanh tốn
1 Đối với trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm có nguy khả tốn, Bộ Tài có quyền yêu cầu doanh nghiệp bảo hiểm thực khôi phục khả toán, gồm biện pháp sau:
a) Bổ sung nguồn vốn chủ sở hữu;
b) Tái bảo hiểm; thu hẹp nội dung, phạm vi địa bàn hoạt động; đình phần toàn hoạt động;
c) Củng cố tổ chức máy thay đổi người quản trị, điều hành doanh nghiệp;
d) Yêu cầu chuyển giao hợp đồng bảo hiểm;
đ) Các biện pháp khác theo quy định pháp luật
Trong trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm không khôi phục khả tốn theo u cầu Bộ Tài chính, doanh nghiệp bảo hiểm bị đặt vào tình trạng kiểm sốt khả tốn Bộ Tài định thành lập Ban kiểm soát khả toán để áp dụng biện pháp khơi phục khả tốn theo quy định Điều 80 Luật kinh doanh bảo hiểm văn hướng dẫn có liên quan
2 Đối với trường hợp doanh nghiệp chứng khốn có nguy khả toán, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước có quyền sau:
(7)nghiệp không tự thoả thuận thống đối tác bàn giao việc lựa chọn doanh nghiệp ngành nghề Ủy ban Chứng khoán Nhà nước định
b) Yêu cầu doanh nghiệp chứng khoán thực niêm phong tạm thời phần toàn tài khoản tiền tài khoản chứng khoán khách hàng tài khoản tự doanh doanh nghiệp để áp dụng biện pháp khôi phục khả toán
c) Đặt doanh nghiệp chứng khoán vào tình trạng cảnh báo theo quy định Điều 74 Luật Chứng khoán văn hướng dẫn có liên quan
d) Các biện pháp khác theo quy định pháp luật
3 Đối với trường hợp doanh nghiệp tài khác có nguy khả tốn, Bộ Tài (đối với doanh nghiệp Bộ Tài cấp giấy phép, định thành lập hoạt động) Chủ sở hữu (đối với doanh nghiệp khơng Bộ Tài cấp giấy phép, định thành lập hoạt động) có quyền u cầu doanh nghiệp thực khơi phục khả toán, gồm biện pháp sau:
a) Thu hẹp nội dung, phạm vi địa bàn hoạt động; đình phần tồn hoạt động;
b) Củng cố tổ chức máy thay đổi người quản trị, điều hành doanh nghiệp;
c) Các biện pháp khác theo quy định pháp luật
4 Trong trường hợp doanh nghiệp chứng khốn tài khác khơng áp dụng biện pháp khơi phục khả tốn, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước, Bộ Tài Chủ sở hữu thơng báo cho Tồ án việc khơng áp dụng biện pháp khơi phục khả tốn doanh nghiệp để thực giải theo thủ tục phá sản quy định khoản 1, Điều Nghị định
Điều 10 Trả lại đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản.
Toà án định trả lại đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán tài khác trường hợp sau:
(8)2 Người nộp đơn khơng có quyền nộp đơn;
3 Có Tồ án khác mở thủ tục phá sản doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản;
4 Có rõ ràng cho thấy việc nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản không khách quan, gây ảnh hưởng đến danh dự, uy tín, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp có gian dối việc yêu cầu mở thủ tục phá sản;
5 Doanh nghiệp chứng minh khơng lâm vào tình trạng phá sản;
6 Doanh nghiệp Cơ quan quản lý nhà nước Chủ sở hữu quy định Điều Nghị định có thơng báo việc có áp dụng biện pháp khơi phục khả toán
Điều 11 Quyết định mở khơng mở thủ tục phá sản
1 Tồ án định mở thủ tục phá sản có đầy đủ điều kiện sau:
a) Các Cơ quan quản lý nhà nước Chủ sở hữu quy định Điều Nghị định có văn việc không áp dụng chấm dứt áp dụng biện pháp khơi phục khả tốn doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm, chứng khốn tài khác;
b) Doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khốn tài khác khả toán nợ đến hạn
2 Quyết định mở thủ tục phá sản phải có nội dung theo quy định khoản Điều 28 Luật Phá sản;
3 Toà án định không mở thủ tục phá sản không đủ điều kiện quy định khoản Điều Việc khiếu nại định không mở thủ tục phá sản thực theo Điều 32 Luật Phá sản
Điều 12 Hoạt động kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khốn tài khác sau có định mở thủ tục phá sản
(9)quản lý, lý tài sản, trừ trường hợp quy định khoản Điều
2 Trường hợp xét thấy người quản lý doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khoán tài khác khơng có khả điều hành tiếp tục điều hành hoạt động khơng có lợi cho việc bảo tồn tài sản doanh nghiệp theo đề nghị Hội nghị chủ nợ, Thẩm phán định cử người quản lý điều hành hoạt động kinh doanh doanh nghiệp
3 Kể từ ngày nhận định mở thủ tục phá sản, nghiêm cấm doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khoán tài khác thực hoạt động sau đây:
a) Cất giấu, tẩu tán tài sản;
b) Thanh tốn nợ khơng có bảo đảm;
c) Từ bỏ giảm bớt quyền đòi nợ;
d) Chuyển khoản nợ khơng có bảo đảm thành nợ có bảo đảm tài sản doanh nghiệp;
đ) Thanh toán nợ cho chủ nợ đồng thời bên nợ doanh nghiệp;
e) Nhận mở tài khoản giao dịch chứng khoán với khách hàng, thực hoạt động mơi giới chứng khốn;
g) Thực hoạt động đầu tư hoạt động khác liên quan đến tài khoản tiền tài khoản chứng khoán khách hàng, doanh nghiệp
4 Sau nhận định mở thủ tục phá sản, hoạt động sau doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khốn tài khác phải đồng ý văn Thẩm phán trước thực hiện:
a) Cầm cố, chấp, chuyển nhượng, bán, tặng cho, cho thuê tài sản;
b) Nhận tài sản từ hợp đồng chuyển nhượng;
c) Chấm dứt thực hợp đồng có hiệu lực;
d) Vay tiền;
đ) Bán, chuyển đổi cổ phần chuyển quyền sở hữu tài sản;
(10)Chương III
NGHĨA VỤ VỀ TÀI SẢN VÀ CÁC BIỆN PHÁP BẢO TOÀN TÀI SẢN
Điều 13 Xác định nghĩa vụ tài sản, xử lý khoản nợ hoàn trả lại tài sản cho Nhà nước
Việc xác định nghĩa vụ tài sản, xử lý khoản nợ chưa đến hạn, khoản nợ đảm bảo tài sản chấp cầm cố, hoàn trả tài sản cho Nhà nước thực theo quy định Điều 33, 34, 35 36 Luật Phá sản
Điều 14 Thứ tự phân chia tài sản
Sau thực nghĩa vụ tài sản theo quy định Điều 13 Nghị định này, giá trị tài sản doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khoán tài khác phân chia theo thứ tự quy định Điều 37 Luật Phá sản
Điều 15 Các giao dịch bị coi vô hiệu
1 Các giao dịch bị coi vô hiệu theo quy định Điều 43 Luật Phá sản, trừ trường hợp nêu khoản Điều
2 Nếu khoảng thời gian ba tháng trước Toà án thụ lý đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản, doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khốn tài khác áp dụng biện pháp khôi phục khả tốn việc tốn khoản nợ chưa đến hạn, thực chấp, cầm cố tài sản khoản nợ, chi trả tiền gửi tài khoản chứng khoán khách hàng, bù trừ tốn giao dịch chứng khốn khơng áp dụng quy định giao dịch vô hiệu
3 Chủ nợ khơng có bảo đảm, Tổ quản lý, lý tài sản có quyền u cầu Tồ án tun bố giao dịch bị coi vô hiệu theo quy định Điều 44 Luật Phá sản
Chương IV
HỘI NGHỊ CHỦ NỢ
Điều 16 Hội nghị chủ nợ
1 Trừ trường hợp quy định Điều 78 Luật Phá sản, Thẩm phán định việc triệu tập Hội nghị chủ nợ để xem xét việc áp dụng biện pháp phục hồi hoạt động kinh doanh quan quản lý nhà nước chủ sở hữu quy định Điều Nghị định có văn thơng báo việc không áp dụng chấm dứt biện pháp khơi phục khả tốn
(11)định từ Điều 61 đến Điều 77 Luật Phá sản Chương V
THỦ TỤC THANH LÝ TÀI SẢN
Điều 17 Quyết định mở thủ tục lý tài sản
Toà án, Thẩm phán thực việc định mở thủ tục lý tài sản doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khoán tài khác theo quy định từ Điều 78 đến Điều 80 Luật Phá sản
Điều 18 Thanh lý tài sản
1 Việc lý tài sản doanh nghiệp bảo hiểm, chứng khoán, tài khác phá sản thực theo phương thức thứ tự ưu tiên sau:
a) Bán đấu giá toàn doanh nghiệp cho đối tượng hoạt động kinh doanh ngành nghề lĩnh vực để tiếp tục kinh doanh;
b) Bán đấu giá toàn doanh nghiệp cho đối tượng khác trường hợp khơng có đối tượng hoạt động kinh doanh ngành nghề lĩnh vực tham gia đấu giá mua doanh nghiệp để tiếp tục kinh doanh;
c) Bán theo phương thức trực tiếp toàn doanh nghiệp cho đối tượng hoạt động kinh doanh ngành nghề lĩnh vực để tiếp tục kinh doanh trường hợp có đối tượng đăng ký mua;
d) Bán đấu giá tài sản riêng lẻ thực trường hợp không thực theo phương thức bán đấu giá toàn doanh nghiệp;
đ) Bán tài sản riêng lẻ theo phương thức trực tiếp thực trường hợp không thực theo phương thức bán đấu giá tài sản giá trị tài sản mức phải bán theo phương thức đấu giá theo quy định pháp luật
2 Việc bán toàn doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà nước, bán đấu giá công ty nhà nước bán đấu giá tài sản thực theo quy định pháp luật
Chương VI
XỬ LÝ VI PHẠM VÀ ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH
Điều 19 Xử lý vi phạm
(12)Điều 20 Hiệu lực thi hành
1 Nghị định có hiệu lực thi hành sau 15 ngày, kể từ ngày đăng Công báo
2 Các Bộ trưởng, Thủ trưởng quan ngang Bộ, Thủ trưởng quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này./
TM CHÍNH PHỦ THỦ TƯỚNG
Nơi nhận: - Ban Bí thư Trung ương Đảng;
- Thủ tướng, Phó Thủ tướng Chính phủ; - Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc CP; - Văn phòng BCĐTW phòng, chống tham nhũng; - HĐND, UBND tỉnh,
thành phố trực thuộc Trung ương;
- Văn phòng Trung ương Ban Đảng; - Văn phòng Chủ tịch nước;
- Hội đồng Dân tộc Ủy ban Quốc hội;
- Văn phòng Quốc hội; Nguyễn Tấn Dũng – ký - Toà án nhân dân tối cao;
- Viện Kiểm sát nhân dân tối cao; - Kiểm tốn Nhà nước;
- UB Giám sát tài QG; - BQL KKTCKQT Bờ Y; - Ngân hàng Chính sách Xã hội; - Ngân hàng Phát triển Việt Nam; - UBTW Mặt trận Tổ quốc Việt Nam;
- Cơ quan Trung ương đoàn thể; - VPCP: BTCN, PCN,