căn cứ luật chứng khoán ngày 29 tháng 6 năm 2006 và luật sửa đổi bổ sung một số điều

2 Chậm nhất vào 10 gi 30 phút ngày tổ chức phát hành, các nhà tạo lập thị trư ng gửi Sở iao ịch chứng khoán thông tin ự thầu theo m u đăng ký ự thầu của Sở iao ịch chứng khoán Mỗi nhà tạ[r]

BỘ TÀI CHÍNH

- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập - Tự - Hạnh phúc

-Số: 111/2018/TT-BTC Hà Nội, ngày 15 tháng 11 năm 2018

THÔNG TƯ

T T T C C Cİ C İ T

T Tର Tର C

Căn cứLuật Quản lý nợ côngngày 23 tháng 11 năm 2017; Căn cứLuật gân sách hà nướcngày 25 tháng năm 2015;

Căn Luật Chứng khoán ngày 29 tháng năm 2006 Luật sửa đổi, bổ sung số điều củaLuật chứng khoánngày 24 tháng 11 năm 2010;

Căn ghị định số 87/2017/ Đ-C Chính phủ ngày 26 tháng năm 2017 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính;

Theo đề nghị ụ trưởng ụ Tài ngân hàng tổ chức tài chính,

Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Thơng tư hướng n phát hành tốn cơng cụ nợ Chính phủ thị trư ng nước

Chương I

QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi đối tượng áp dụng

1 hạm vi áp ụng: Thông tư hướng n chi tiết việc phát hành, tốn gốc, lãi cơng cụ nợ Chính phủ; trách nhiệm tổ chức, cá nhân có liên quan việc phát hành, tốn gốc, lãi cơng cụ nợ Chính phủ thị trư ng nước

2 Đối tượng áp ụng Thông tư Kho bạc hà nước, gân hàng hà nước iệt am, Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am, Sở iao ịch chứng khốn Bộ Tài định thực hoạt động đấu thầu theo quy định Thông tư này, Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am, nhà tạo lập thị trư ng tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc phát hành tốn gốc, lãi cơng cụ nợ Chính phủ thị trư ng nước Điều Giải thích từ ngữ

gồi thuật ngữ giải thích ghị định số 95/2018/ Đ-C ngày 30/06/2018 quy định phát hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết giao ịch công cụ nợ Chính phủ thị trư ng chứng khốn sau g i t t ghị định số 95/2018/ Đ-C m, Thông tư này, thuật ngữ hiểu sau:

1 “Tín phiếu” tín phiếu Kho bạc o Kho bạc hà nước tổ chức phát hành theo quy định ghị định số 95/2018/ Đ-C Thơng tư

2 “Tín phiếu phát hành lần đầu” loại tín phiếu mới, phát hành lần thị trư ng sơ cấp

3 “Tín phiếu phát hành bổ sung” tín phiếu phát hành bổ sung cho mã tín phiếu lưu hành có ngày đáo hạn với tín phiếu lưu hành

6 “ gày tốn tiền mua tín phiếu” ngày nhà đầu tư chuyển tiền mua tín phiếu cho chủ thể tổ chức phát hành

7 “ gày đăng ký cuối tín phiếu” ngày Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am xác định anh sách chủ sở hữu tín phiếu để tốn tín phiếu

8 “Trái phiếu” trái phiếu Chính phủ, cơng trái xây ựng Tổ quốc o Kho bạc hà nước tổ chức phát hành theo quy định ghị định số 95/2018/ Đ-C Thông tư

9 “Trái phiếu phát hành lần đầu” loại trái phiếu mới, phát hành lần thị trư ng sơ cấp

10 “Trái phiếu phát hành bổ sung” loại trái phiếu phát hành bổ sung cho mã trái phiếu lưu hành, có lãi suất anh ngh a ngày đáo hạn với trái phiếu lưu hành

11 “ gày phát hành trái phiếu” ngày toán tiền mua trái phiếu Đối với mã trái phiếu phát hành lần đầu, ngày phát hành trái phiếu đồng th i ngày trái phiếu b t đầu có hiệu lực 12 “ gày tổ chức phát hành trái phiếu” ngày tổ chức đấu thầu trái phiếu phát hành theo phương thức đấu thầu ngày Kho bạc hà nước ký hợp đồng bảo lãnh phát hành trái phiếu phát hành theo phương thức bảo lãnh

13 “ gày toán tiền mua trái phiếu” ngày nhà đầu tư chuyển tiền mua trái phiếu cho chủ thể tổ chức phát hành

14 “Kỳ hạn lại trái phiếu” th i gian lại thực tế tính từ ngày phát hành bổ sung trái phiếu đến ngày trái phiếu đáo hạn

15 “Trái phiếu khơng tốn lãi định kỳ” trái phiếu phát hành thấp mệnh giá, không toán lãi định kỳ mà toán lần gốc lãi ngày đáo hạn

16 “ gày đăng ký cuối trái phiếu” ngày Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am xác định anh sách chủ sở hữu để toán lãi, gốc trái phiếu

17 “Lãi suất anh ngh a trái phiếu” tỷ lệ phần trăm %m lãi hàng năm tính mệnh giá trái phiếu mà chủ thể phát hành phải toán cho chủ sở hữu trái phiếu vào kỳ trả lãi theo điều kiện, điều khoản trái phiếu

Điều Xây dựng công bố kế hoạch phát hành

1 àng năm, vào tiêu huy động vốn cho ngân sách nhà nước o Bộ Tài giao nhiệm vụ, Kho bạc hà nước xây ựng thông báo kế hoạch phát hành cơng cụ nợ Chính phủ ự kiến cho năm

2 àng quý, vào kế hoạch phát hành công cụ nợ Chính phủ năm kế hoạch điều hành ngân sách nhà nước hàng quý, Kho bạc hà nước xây ựng thông báo kế hoạch phát hành công cụ nợ Chính phủ ự kiến cho quý

3 Kế hoạch phát hành cơng cụ nợ Chính phủ hàng năm, hàng quý công bố trang điện tử Bộ Tài chính, Kho bạc hà nước, Sở iao ịch chứng khoán

Điều Tổ chức đấu thầu tín phiếu trái phiếu

1 Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am tổ chức đấu thầu tín phiếu Sở iao ịch chứng khốn tổ chức đấu thầu trái phiếu

3 iệc Kho bạc hà nước trực tiếp đấu thầu tín phiếu, trái phiếu thực theo hướng n khác Bộ Tài

- gày tổ chức phát hành tín phiếu ngày thứ tuần phát hành Căn kế hoạch phát hành công cụ nợ Chính phủ, nhu cầu huy động vốn cho ngân sách nhà nước nhu cầu quản lý ngân quỹ, Kho bạc hà nước định ngày tổ chức phát hành tín phiếu vào ngày khác tuần;

- gày tốn tiền mua tín phiếu ngày làm việc liền kề sau ngày tổ chức phát hành bm Tín phiếu phát hành trực tiếp cho gân hàng hà nước iệt am: ngày tổ chức phát hành tốn tiền mua tín phiếu thực theo thỏa thuận Bộ Tài gân hàng

hà nước iệt am sở đề án phát hành Thủ tướng Chính phủ phê uyệt Đối với phát hành trái phiếu

am Trái phiếu phát hành theo phương thức đấu thầu bảo lãnh:

- gày tổ chức phát hành trái phiếu ngày thứ Tư tuần phát hành Căn kế hoạch phát hành cơng cụ nợ Chính phủ, nhu cầu huy động vốn cho ngân sách hà nước nhu cầu quản lý ngân quỹ, Kho bạc hà nước định ngày tổ chức phát hành trái phiếu vào ngày khác tuần;

- gày toán tiền mua trái phiếu ngày làm việc liền kề sau ngày tổ chức phát hành; - Trước ngày 31 tháng 12 hàng năm, Kho bạc hà nước thơng báo cho Sở iao ịch chứng khốn lịch biểu ự kiến phát hành trái phiếu theo phương thức đấu thầu để làm triển khai thực

bm Trái phiếu phát hành theo phương thức riêng lẻ:

- Căn vào phương án phát hành trái phiếu theo phương thức riêng lẻ Bộ Tài chấp thuận, Kho bạc hà nước thông báo th i gian phát hành tổ chức thực theo quy định Thơng tư này;

- gày tốn tiền mua trái phiếu ngày nhà đầu tư mua trái phiếu Kho bạc hà nước ngày nhà đầu tư chuyển tiền mua trái phiếu vào tài khoản o Kho bạc hà nước định Chương II

TỔ CHỨC PHÁT HÀNH TÍN PHIẾU Điều Các bư c tổ chức đấu thầu tín phiếu

1 Tối thiểu ba 03m ngày làm việc trước ngày tổ chức đấu thầu tín phiếu, Kho bạc hà nước gửi thơng báo phát hành tín phiếu cho Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am Sở

iao ịch chứng khốn ội ung thơng báo gồm:

am Mã tín phiếu ự kiến phát hành o Trung tâm Lưu ký chứng khốn iệt am cấp; bm Kỳ hạn tín phiếu, khối lượng g i thầu, hình thức tín phiếu mã tín phiếu ự kiến phát hành, nêu rõ tín phiếu phát hành lần đầu phát hành bổ sung Đối với trư ng hợp tín phiếu phát hành bổ sung, thơng báo phải nêu rõ điều kiện, điều khoản tín phiếu lưu hành;

cm gày tổ chức phát hành, ngày phát hành, ngày tốn tiền mua tín phiếu ngày đáo hạn mã tín phiếu;

m hương thức tốn tín phiếu đến hạn; đm ình thức đấu thầu;

em hương thức xác định kết đấu thầu;

gm Tài khoản nhận tiền mua tín phiếu Kho bạc hà nước

phiếu tới nhà tạo lập thị trư ng công bố thông tin trang điện tử Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am

3 Chậm vào 10 gi 30 phút ngày tổ chức phát hành, nhà tạo lập thị trư ng gửi Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am thông tin ự thầu theo quy trình m u đăng ký ự thầu o Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am quy định Mỗi nhà tạo lập thị trư ng khách hàng nhà tạo lập thị trư ng phép ự thầu tối đa năm 05m mức ự thầu cạnh tranh lãi suất mã tín phiếu g i thầu, mức đặt thầu bao gồm lãi suất ự thầu

tính đến chữ số thập phânm khối lượng ự thầu tương ứng Đối với trư ng hợp mua tín phiếu cho khách hàng, nhà tạo lập thị trư ng phải cung cấp đầy đủ tên khách hàng, mức lãi suất khối lượng ự thầu tương ứng khách hàng

4 Chậm mư i lăm 15m phút sau th i gian đăng ký ự thầu cuối theo quy định Khoản Điều này, Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am mở thầu, tổng hợp thông tin

ự thầu gửi cho Kho bạc hà nước

5 Chậm vào 11 gi 30 phút ngày tổ chức phát hành, vào thông tin ự thầu tổng hợp nhận từ Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am, Kho bạc hà nước xác định mức lãi suất phát hành mã tín phiếu g i thầu thơng báo cho Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am để xác định kết đấu thầu tín phiếu theo quy định Điều 11 Thông tư

6 Thông báo kết đấu thầu

am Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am thông báo kết đấu thầu cho nhà tạo lập thị trư ng ữ liệu điện tử thông qua hệ thống đấu thầu tín phiếu điện tử

bm Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am thông báo kết phát hành gồm kết đấu thầu quy định Điểm a Khoản kết phát hành thêm sau phiên đấu thầu quy định Điều Thơng tư này, cóm cho Kho bạc hà nước, Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am, Sở iao ịch chứng khoán theo m u quy định hụ lục Thông tư Đồng th i thực công bố thông tin kết phát hành theo quy định Khoản Điều 30 Thông tư

Điều Cơng thức xác định giá bán tín phiếu

iá bán 01m tín phiếu phát hành lần đầu phát hành bổ sung xác định theo cơng thức sau:

Trong đó:

= iá bán 01m tín phiếu làm trịn xuống đơn vị đồngm; M = Mệnh giá tín phiếu;

Lt= Lãi suất phát hành cho chủ sở hữu tín phiếu %/365 ngàym;

n = Số ngày thực tế kể từ ngày tốn tiền mua tín phiếu tới ngày tín phiếu đáo hạn Điều Phát hành thêm tín phiếu sau phiên đấu thầu

1 Căn vào kết trúng thầu quy định Điều Thông tư này, Kho bạc hà nước định việc phát hành thêm tín phiếu sau phiên đấu thầu thông báo cho Sở iao ịch

- Chỉ áp ụng mã tín phiếu có kết trúng thầu phiên đấu thầu lúc 10 gi 30 phút theo thông báo kết đấu thầu quy định Khoản Điều Thông tư này;

- Khối lượng phát hành thêm o Kho bạc hà nước định tối đa không 50% khối lượng g i thầu mã tín phiếu theo thơng báo phát hành tín phiếu quy định Khoản Điều Thông tư này;

- Lãi suất phát hành mã tín phiếu g i thầu thêm xác định lãi suất trúng thầu trư ng hợp đấu thầu đơn giá bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu trư ng hợp đấu thầu đa giá làm tròn xuống tới hai 02m chữ số thập phân bm Kho bạc hà nước thông báo phát hành thêm tín phiếu sau phiên đấu thầu với việc thông báo lãi suất phát hành tín phiếu cho Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am theo quy định Khoản Điều Thông tư ội ung thông báo bao gồm: mã tín phiếu phát hành thêm, khối lượng phát hành thêm, lãi suất phát hành thêm th i gian đăng ký mua thêm

cm Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am thông báo việc phát hành thêm tín phiếu sau phiên đấu thầu cho nhà tạo lập thị trư ng

m hà tạo lập thị trư ng trúng thầu mã tín phiếu phiên đấu thầu lúc 10 gi 30 phút đăng ký tham gia mua thêm tín phiếu sau phiên đấu thầu cho cho khách hàng Khối lượng đăng ký mua thêm nhà tạo lập thị trư ng

bao gồm cho khách hàngm mã tín phiếu không vượt khối lượng phát hành thêm sau phiên đấu thầu theo thông báo Kho bạc hà nước Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am theo quy định Điểm b, Điểm c Khoản đm Thông tin đăng ký mua thêm tín phiếu nhà tạo lập thị trư ng bao gồm:

- Mã tín phiếu đăng ký mua thêm;

- Khối lượng đăng ký mua thêm tương ứng với mã tín phiếu; - Tên khách hàng

em guyên t c xác định khối lượng phát hành thêm cho nhà tạo lập thị trư ng:

- Trư ng hợp khối lượng đăng ký mua thêm nhỏ khối lượng phát hành thêm, khối lượng phát hành thêm cho nhà tạo lập thị trư ng khối lượng đăng ký mua thêm nhà tạo lập thị trư ng đó;

- Trư ng hợp khối lượng đăng ký mua thêm vượt khối lượng phát hành thêm, việc phân bổ mã tín phiếu cho nhà tạo lập thị trư ng ựa tỷ lệ khối lượng đăng ký mua thêm nhà tạo lập thị trư ng so với tổng khối lượng đăng ký mua thêm làm trịn xuống hàng mư i nghìn 10 000m đơn vị tín phiếu hần lẻ cịn lại sau làm tròn ưu tiên phân bổ cho nhà tạo lập thị trư ng đăng ký mua thêm, trư ng hợp phân bổ phần lẻ vượt mức đăng ký mua thêm phần vượt phân bổ cho nhà tạo lập thị trư ng đăng ký hết khối lượng tín phiếu phiếu phát hành thêm

gm Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am xác định khối lượng phát hành thêm cho nhà tạo lập thị trư ng thông báo cho Kho bạc hà nước

hm Kết thúc phiên phát hành thêm, Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am thông báo kết phát hành cho nhà tạo lập thị trư ng đăng ký mua thêm tín phiếu sau phiên đấu thầu

Điều Phát hành tín phiếu trực tiếp cho Ngân hàng Nhà nư c Việt Nam

2 Trên sở đề án phát hành Thủ tướng Chính phủ phê uyệt, Bộ Tài tổ chức phát hành tín phiếu trực tiếp cho gân hàng hà nước iệt am theo quy định Khoản 2, Khoản 3, Khoản 4, Khoản Điều 12 ghị định số 95/2018/ Đ-C ợp đồng bán tín phiếu trực tiếp cho gân hàng hà nước iệt am thực theo quy định hụ lục Thông tư

Chương III

TỔ CHỨC PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU Mục ĐẤU THẦU PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU

Điều Các bư c tổ chức đấu thầu

1 Tối thiểu bốn 04m ngày làm việc trước ngày tổ chức phát hành trái phiếu, đề nghị Kho bạc hà nước, Sở iao ịch chứng khoán gửi thơng báo phát hành tới tồn nhà tạo lập thị trư ng công bố thông tin trang điện tử Sở iao ịch chứng khoán ội

ung thông báo bao gồm:

am Mã trái phiếu ự kiến phát hành o Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am cấp; bm Kỳ hạn, khối lượng g i thầu ự kiến mã trái phiếu nêu rõ phát hành lần đầu phát hành bổ sung Đối với trư ng hợp phát hành bổ sung, thông báo phải nêu rõ điều kiện, điều khoản trái phiếu lưu hành;

cm gày tổ chức phát hành, ngày phát hành, ngày toán tiền mua, ngày toán lãi ngày đáo hạn mã;

m hương thức toán tiền lãi, gốc; đm ình thức đấu thầu;

em hương thức xác định kết đấu thầu;

gm Lãi suất tham chiếu cách xác định lãi suất, cách xác định giá bán trư ng hợp trái phiếu có lãi suất anh ngh a lãi suất thả nổi;

hm Tài khoản nhận tiền mua trái phiếu Kho bạc hà nước

2 Chậm vào 10 gi 30 phút ngày tổ chức phát hành, nhà tạo lập thị trư ng gửi Sở iao ịch chứng khốn thơng tin ự thầu theo m u đăng ký ự thầu Sở iao ịch chứng khoán Mỗi nhà tạo lập thị trư ng khách hàng nhà tạo lập thị trư ng ự thầu cạnh tranh lãi suất phép đặt tối đa năm 05m mức ự thầu mã trái phiếu g i thầu, mức đặt thầu bao gồm lãi suất ự thầu tính đến chữ số thập phânm khối lượng ự thầu tương ứng Đối với trư ng hợp mua cho khách hàng, nhà tạo lập thị trư ng phải cung cấp đầy đủ tên khách hàng, mức lãi suất khối lượng ự thầu tương ứng khách hàng Chậm mư i lăm 15m phút sau th i gian đăng ký ự thầu cuối quy định Khoản Điều này, Sở iao ịch chứng khốn mở thầu, tổng hợp thơng tin ự thầu gửi cho Kho bạc hà nước

4 Căn vào thông tin ự thầu tổng hợp nhận từ Sở iao ịch chứng khoán, Kho bạc hà nước xác định mức lãi suất phát hành mã g i thầu thông báo cho Sở iao ịch chứng khoán để xác định kết đấu thầu theo quy định Điều 11 Thông tư

5 Thông báo kết đấu thầu

am Sở iao ịch chứng khốn thơng báo kết đấu thầu cho nhà tạo lập thị trư ng ữ liệu điện tử thông qua hệ thống đấu thầu điện tử;

Điều 11 Xác định kết đấu thầu

1 iệc xác định lãi suất trúng thầu, lãi suất anh ngh a, khối lượng trúng thầu giá bán trái phiếu vào yếu tố sau:

am Khối lượng trái phiếu g i thầu;

bm Lãi suất khối lượng trái phiếu ự thầu;

cm Khung lãi suất phát hành trái phiếu o Bộ Tài quy định hương pháp xác định lãi suất trúng thầu

am Đối với phương thức đấu thầu đơn giá

Lãi suất trúng thầu mức lãi suất ự thầu cao nhất, áp ụng chung tất nhà đầu tư đặt thầu cạnh tranh không cạnh tranh lãi suấtm xét ch n theo thứ tự từ thấp đến cao lãi suất ự thầu, thỏa mãn đồng th i hai 02m điều kiện sau:

- Trong khung lãi suất o Bộ Tài định;

- Khối lượng trái phiếu phát hành tính lũy mức lãi suất trúng thầu không vượt khối lượng trái phiếu g i thầu

bm Đối với phương thức đấu thầu đa giá

- Lãi suất trúng thầu áp ụng cho hình thức cạnh tranh lãi suất mức lãi suất ự thầu nhà đầu tư xét ch n theo thứ tự từ thấp đến cao, thỏa mãn đồng th i hai 02m điều kiện sau: + Bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu không vượt khung lãi suất o Bộ Tài định;

+ Khối lượng trái phiếu phát hành tính lũy mức lãi suất trúng thầu cao không vượt khối lượng trái phiếu g i thầu

- Lãi suất trúng thầu áp ụng cho hình thức khơng cạnh tranh lãi suất bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu, làm tròn xuống tới hai 02m chữ số thập phân

3 hương pháp xác định khối lượng trái phiếu trúng thầu

am Đối với trái phiếu đấu thầu ưới hình thức cạnh tranh lãi suất:

Khối lượng trái phiếu phát hành cho nhà đầu tư ự thầu cạnh tranh lãi suất tương đương với khối lượng ự thầu nhà đầu tư Trư ng hợp mức lãi suất trúng thầu cao nhất, khối lượng ự thầu tính lũy mức lãi suất trúng thầu cao vượt khối lượng g i thầu sau trừ khối lượng ự thầu mức lãi suất thấp hơn, phần lại khối lượng g i thầu phân bổ cho nhà đầu tư ự thầu mức lãi suất trúng thầu cao theo tỷ lệ tương ứng với khối lượng ự thầu làm trịn xuống hàng 10 000 mư i nghìnm đơn vị trái phiếu hần lẻ lại sau làm tròn phân bổ cho nhà đầu tư đặt thầu mức lãi suất trúng thầu cao nhất, trư ng hợp phân bổ phần lẻ vượt mức đặt thầu nhà đầu tư phần vượt phân bổ cho nhà đầu tư hết khối lượng trái phiếu g i thầu

bm Đối với trái phiếu đấu thầu ưới hình thức kết hợp cạnh tranh lãi suất khơng cạnh tranh lãi suất:

được phân bổ cho nhà đầu tư hết khối lượng trái phiếu g i thầu trừ khối lượng trái phiếu phát hành cho nhà đầu tư ự thầu không cạnh tranh lãi suất

- Khối lượng trái phiếu phát hành cho nhà đầu tư ự thầu không cạnh tranh lãi suất tương đương với khối lượng ự thầu nhà đầu tư Trư ng hợp tổng khối lượng ự thầu không cạnh tranh lãi suất vượt giới hạn quy định Điểm b Khoản Điều 15 ghị định số 95/2018/ Đ-C , khối lượng trái phiếu phát hành cho nhà đầu tư ự thầu không cạnh tranh lãi suất phân bổ theo tỷ lệ tương ứng với khối lượng trái phiếu ự thầu nhà đầu tư làm trịn xuống hàng 10 000 mư i nghìnm đơn vị trái phiếu hần lẻ lại sau làm tròn ưu tiên phân bổ cho nhà đầu tư đặt thầu không cạnh tranh lãi suất, trư ng hợp phân bổ phần lẻ vượt mức đặt thầu không cạnh tranh lãi suất nhà đầu tư phần vượt phân bổ cho nhà đầu tư hết khối lượng trái phiếu g i thầu không cạnh tranh lãi suất

- Trư ng hợp tất nhà đầu tư ự thầu cạnh tranh lãi suất không trúng thầu, trái phiếu không phát hành cho nhà đầu tư ự thầu không cạnh tranh lãi suất

4 í ụ minh h a xác định lãi suất trúng thầu, lãi suất anh ngh a phân bổ khối lượng trúng thầu hụ lục Thông tư

5 Số tiền bán trái phiếu xác định số lượng trái phiếu bán cho chủ sở hữu trái phiếu nhân với giá bán 01m trái phiếu

Điều 12 Công thức xác định giá bán trái phiếu

1 Xác định giá bán 01m trái phiếu khơng tốn lãi định kỳ trư ng hợp phát hành lần đầu trư ng hợp phát hành bổ sung:

Trong đó:

= iá bán 01m trái phiếu làm tròn xuống đơn vị đồngm; M = Mệnh giá trái phiếu;

a = Số ngày kể từ ngày toán tiền mua trái phiếu chủ sở hữu ngày toán tiền lãi theo giả định;

E = Số ngày kỳ trả lãi theo giả định việc toán xảy ra;

t = Số kỳ trả lãi giả định kể từ ngày toán tiền mua đến ngày trái phiếu đáo hạn; Lt = Lãi suất phát hành cho chủ sở hữu trái phiếu %/nămm

2 Xác định giá bán 01m trái phiếu có lãi suất anh ngh a cố định, tốn lãi định kỳ có kỳ trả lãi

am Đối với phát hành lần đầu:

- iá bán 01m trái phiếu xác định sau:

=

bm Đối với phát hành bổ sung:

=

- Trư ng hợp ngày toán tiền mua sau ngày đăng ký cuối kỳ trả lãi kế tiếp, giá bán 01m trái phiếu xác định sau:

Trong đó:

= iá bán 01m trái phiếu làm tròn xuống đơn vị đồngm; M = Mệnh giá trái phiếu;

Lc = Lãi suất anh ngh a %/nămm Đối với phát hành lần đầu, lãi suất anh ngh a bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu áp ụng nhà tạo lập trúng thầu cạnh tranh lãi suất làm tròn xuống tới chữ số thập phân Đối với phát hành bổ sung, Lc lãi suất anh ngh a trái phiếu lưu hành phát hành bổ sung;

K = Số lần toán lãi định kỳ năm;

= Số ngày thực tế ngày toán tiền mua chủ sở hữu ngày toán tiền lãi trái phiếu kể từ ngày toán tiền mua trái phiếu;

E = Số ngày thực tế kỳ trả lãi mà trái phiếu phát hành bổ sung;

t = Số lần toán lãi trái phiếu ngày toán tiền mua chủ sở hữu trái phiếu ngày đáo hạn trái phiếu;

Lt = Lãi suất phát hành cho chủ sở hữu trái phiếu %/nămm

3 Xác định giá bán 01m trái phiếu có lãi suất anh ngh a cố định, toán lãi định kỳ có kỳ trả lãi ng n ài so với kỳ trả lãi

am Xác định số tiền lãi 01m trái phiếu:

- Cơng thức tính số tiền lãi 01m trái phiếu kỳ trả lãi trư ng hợp kỳ trả lãi ng n so với kỳ trả lãi tiếp theo:

- Cơng thức tính số tiền lãi 01m trái phiếu kỳ trả lãi trư ng hợp kỳ trả lãi ài so với kỳ trả lãi tiếp theo:

í ụ cách xác định tiền lãi 01m trái phiếu kỳ trả lãi trư ng hợp kỳ trả lãi ài so với kỳ trả lại hụ lục Thông tư - Cơng thức tính số tiền lãi 01m trái phiếu kỳ trả lãi tiếp theo:

Trong đó:

Ln = Số tiền toán lãi 01m trái phiếu kỳ trả lãi làm tròn xuống đơn vị đồngm;

M = Mệnh giá trái phiếu;

Lc = Lãi suất anh ngh a trái phiếu %/nămm Đối với phát hành lần đầu, lãi suất anh ngh a bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu áp ụng nhà tạo lập trúng thầu cạnh tranh lãi suất làm tròn xuống tới chữ số thập phân Đối với phát hành bổ sung, Lc lãi suất anh ngh a trái phiếu lưu hành phát hành bổ sung;

k = Số lần toán lãi định kỳ năm;

a1 = Số ngày thực tế ngày toán tiền mua trái phiếu ngày toán tiền lãi kể từ ngày toán tiền mua trái phiếu;

a2 = Số ngày từ ngày toán tiền mua trái phiếu chủ sở hữu trái phiếu đến ngày tốn tiền lãi thơng thư ng theo giả định;

E = Số ngày kỳ trả lãi thông thư ng theo giả định việc toán xảy bm Xác định giá bán 01m trái phiếu phát hành lần đầu:

- Trư ng hợp trái phiếu tốn lãi định kỳ có kỳ trả lãi ng n so với kỳ trả lãi tiếp theo, giá bán 01m trái phiếu xác định sau:

- Trư ng hợp tốn lãi định kỳ có kỳ trả lãi ài so với kỳ trả lãi tiếp theo, giá bán 01m trái phiếu xác định sau:

= iá bán 01m trái phiếu làm tròn xuống đơn vị đồngm;

L1 = Số tiền toán lãi 01m trái phiếu Chính phủ kỳ trả lãi đầu tiên, làm trịn đến xuống đơn vị đồng theo cơng thức nêu điểm a nêu trênm;

M = Mệnh giá trái phiếu;

Lt = Lãi suất phát hành cho chủ sở hữu trái phiếu %/nămm;

Lc = Lãi suất anh ngh a trái phiếu %/nămm, bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu áp ụng nhà tạo lập trúng thầu cạnh tranh lãi suất làm tròn xuống tới chữ số thập phân Đối với phát hành bổ sung, Lc lãi suất anh ngh a trái phiếu lưu hành phát hành bổ sung;

k = Số lần toán lãi định kỳ năm;

a1 = Số ngày thực tế ngày toán tiền mua trái phiếu ngày toán tiền lãi kể từ ngày toán tiền mua trái phiếu;

a2 = Số ngày từ ngày toán tiền mua trái phiếu chủ sở hữu đến ngày tốn tiền lãi thơng thư ng theo giả định;

E = Số ngày kỳ trả lãi thông thư ng;

cm Đối với trái phiếu phát hành bổ sung:

- Trư ng hợp ngày toán tiền mua trái phiếu trước vào ngày đăng ký nhận tiền lãi trái phiếu cuối kỳ trả lãi đầu tiên:

+ Đối với trái phiếu phát hành lần đầu có kỳ trả lãi ng n hơn, giá bán 01m trái phiếu xác định trái phiếu phát hành lần đầu có kỳ trả lãi ng n hơn; + Đối với trái phiếu phát hành lần đầu có kỳ trả lãi ài hơn: trư ng hợp ngày phát hành bổ sung trước vào ngày tốn tiền lãi thơng thư ng theo giả định, giá bán

01m trái phiếu xác định trái phiếu phát hành lần đầu có kỳ trả lãi ài hơn; trư ng hợp ngày phát hành bổ sung sau ngày tốn tiền lãi thơng thư ng theo giả định, giá bán 01m trái phiếu xác định trái phiếu phát hành lần đầu có kỳ trả lãi ng n

- Trư ng hợp ngày toán tiền mua trái phiếu sau ngày đăng ký cuối để nhận tiền lãi kỳ trả lãi đầu tiên, giá bán 01m trái phiếu xác định trư ng hợp có kỳ trả lãi phát hành bổ sung theo quy định Điểm b Khoản Điều iệc xác định lãi suất tham chiếu, cách thức xác định lãi suất để xác định giá bán trái phiếu có lãi suất anh ngh a lãi suất thả thực theo công văn hướng n Bộ Tài

Điều 13 Phát hành thêm trái phiếu sau phiên đấu thầu

1 Căn vào kết trúng thầu quy định Điều 10 Thông tư này, Kho bạc hà nước định việc phát hành thêm sau phiên đấu thầu thơng báo cho Sở iao ịch chứng khốn theo quy định Khoản Điều

2 Các bước phát hành thêm trái phiếu sau phiên đấu thầu am guyên t c phát hành thêm sau phiên đấu thầu:

- Chỉ áp ụng mã có kết trúng thầu phiên đấu thầu lúc 10 gi 30 phút theo thông báo kết đấu thầu quy định Điểm a Khoản Điều 10 Thông tư này;

- Khối lượng phát hành cho nhà tạo lập thị trư ng bao gồm cho cho khách hàngm tối đa không 50% khối lượng g i thầu mã theo thông báo phát hành trái phiếu quy định Khoản Điều 10 Thông tư này;

- Lãi suất phát hành mã g i thầu thêm xác định lãi suất trúng thầu trư ng hợp đấu thầu đơn giá bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu trư ng hợp đấu thầu đa giá làm tròn xuống tới chữ số thập phân

bm Kho bạc hà nước thông báo cho Sở iao ịch chứng khoán việc phát hành thêm sau phiên đấu thầu th i điểm với việc thông báo lãi suất phát hành theo quy định Khoản Điều 10 Thông tư ội ung thông báo bao gồm: mã phát hành thêm, khối lượng phát hành thêm, lãi suất phát hành thêm th i gian đăng ký mua thêm

cm Sở iao ịch chứng khốn thơng báo việc phát hành thêm sau phiên đấu thầu cho nhà tạo lập thị trư ng ữ liệu điện tử thông qua hệ thống đấu thầu điện tử

m hà tạo lập thị trư ng trúng thầu mã trái phiếu phiên đấu thầu tham gia đăng ký mua thêm sau phiên đấu thầu cho mua cho khách hàng Khối lượng đăng ký mua thêm nhà tạo lập thị trư ng bao gồm cho cho khách hàngm mã trái phiếu không vượt khối lượng phát hành thêm sau phiên đấu thầu theo thông báo Kho bạc hà nước Sở giao ịch Chứng khoán theo quy định Điểm b, Điểm c Khoản

đm Thông tin đăng ký mua thêm nhà tạo lập thị trư ng bao gồm: - Mã trái phiếu đăng ký mua thêm;

- Tên khách hàng

em guyên t c xác định khối lượng phát hành thêm sau phiên đấu thầu cho nhà tạo lập thị trư ng:

- Trư ng hợp khối lượng đăng ký mua thêm nhỏ khối lượng phát hành thêm sau phiên đấu thầu, khối lượng phát hành thêm cho nhà tạo lập thị trư ng khối lượng đăng ký mua thêm nhà tạo lập thị trư ng đó;

- Trư ng hợp khối lượng đăng ký mua thêm vượt khối lượng phát hành thêm, tỷ lệ phân bổ mã trái phiếu Chính phủ cho nhà tạo lập thị trư ng ựa tỷ lệ khối lượng đăng ký mua thêm so với tổng khối lượng đăng ký mua thêm làm trịn xuống hàng 10 000 mư i nghìnm đơn vị trái phiếu hần lẻ lại sau làm tròn ưu tiên phân bổ cho nhà tạo lập thị trư ng đăng ký mua thêm, trư ng hợp phân bổ phần lẻ vượt mức đăng ký mua thêm nhà tạo lập thị trư ng phần vượt phân bổ cho nhà tạo lập thị trư ng đăng ký hết khối lượng trái phiếu phát hành thêm

gm Sở iao ịch chứng khoán xác định khối lượng phát hành thêm cho nhà tạo lập thị trư ng thông báo cho Kho bạc hà nước

hm Kết thúc phiên phát hành, Sở iao ịch chứng khốn thơng báo kết phát hành thêm cho nhà tạo lập thị trư ng ữ liệu điện tử thông qua ệ thống đấu thầu điện tử Mục BẢO LÃNH PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU

Điều 14 Các bư c lựa ch n thành viên tổ hợp bảo l nh

1 Khi có nhu cầu phát hành trái phiếu theo phương thức bảo lãnh phát hành, Kho bạc hà nước thông báo kế hoạch tổ chức bảo lãnh phát hành trang điện tử Bộ Tài chính, Kho bạc hà nước Sở iao ịch chứng khoán để tổ chức đăng ký tham gia làm tổ chức bảo lãnh ội ung thông báo bao gồm:

am Thông tin ự kiến đợt bảo lãnh phát hành:

- Điều kiện, điều khoản sơ trái phiếu bao gồm: đồng tiền phát hành, kỳ hạn, mệnh giá, phương thức toán gốc, lãi;

- Khối lượng trái phiếu ự kiến phát hành;

- Khoảng th i gian ự kiến đàm phán, ký kết hợp đồng bảo lãnh

bm Thông tin việc lựa ch n tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh chính:

- Điều kiện tiêu chuẩn tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh thực theo quy định Khoản Điều 16 ghị định số 95/2018/ Đ-C

- Th i hạn hình thức nhận hồ sơ đăng ký trở thành tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh

2 Các tổ chức đáp ứng đủ điều kiện có nhu cầu trở thành tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh gửi hồ sơ đăng ký niêm phong theo thông báo Kho bạc hà nước sơ đăng ký gồm:

am Đơn đăng ký trở thành tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh theo m u quy định hụ lục Thông tư này;

bm Đề xuất phương án bảo lãnh phát hành trái phiếu với nội ung sau đây:

- ự báo tình hình thị trư ng trái phiếu khả phát hành trái phiếu theo phương thức bảo lãnh;

- Các cam kết tổ chức bảo lãnh

cm Các tài liệu chứng minh đủ điều kiện để trở thành tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh gồm:

- Bản iấy phép thành lập hoạt động Bản cấp từ sổ gốc, có chứng thực quan nhà nước có thẩm quyền khơng có chứng thực xuất trình để đối chiếum;

- Tài liệu chứng minh kinh nghiệm hoạt động tổ chức l nh vực bảo lãnh chứng khoán tình hình tài kèm theo báo cáo tài kiểm toán 02 năm liền kề gần nhấtm

3 Sau kết thúc th i gian nhận hồ sơ, Kho bạc hà nước thành lập tổ mở hồ sơ niêm phong để đánh giá, lựa ch n tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh vào điều kiện phương án bảo lãnh phát hành trái phiếu

4 Kho bạc hà nước thông báo văn công bố trang điện tử Bộ Tài chính, Kho bạc hà nước Sở iao ịch chứng khoán kết lựa ch n tổ chức bảo lãnh

chính/đồng bảo lãnh

5 Kho bạc hà nước tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh thống nội ung ký hợp đồng nguyên t c thực đợt bảo lãnh phát hành trái phiếu theo m u quy định

hụ lục Thông tư ợp đồng nguyên t c để tổ chức bảo lãnh chính/ đồng bảo lãnh lựa ch n tổ chức bảo lãnh/tổ chức đồng bảo lãnh

6 Tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh lựa ch n thành viên tổ hợp bảo lãnh/tổ chức đồng bảo lãnh báo cáo Kho bạc hà nước theo m u quy định mục hụ lục Thông tư để Kho bạc hà nước chấp thuận

Điều 15 Tổ chức bảo l nh phát hành trái phiếu

1 Tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh thành viên tổ hợp bảo lãnh tổng hợp phân bổ nhu cầu mua trái phiếu nhà đầu tư để gửi Kho bạc hà nước theo m u quy định mục 2, mục hụ lục Thông tư

2 Trên sở kết đàm phán Kho bạc hà nước tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh chính, vào ngày tổ chức phát hành trái phiếu, Kho bạc hà nước ký hợp đồng bảo lãnh phát hành trái phiếu với tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh theo m u quy định mục hụ lục Thông tư

3 Chậm vào ngày làm việc liền kề sau ngày ký hợp đồng bảo lãnh phát hành trái phiếu, Kho bạc hà nước thông báo kết bảo lãnh cho Trung tâm lưu ký chứng khoán iệt am Sở iao ịch chứng khốn; đồng th i cơng bố kết trang điện tử Bộ Tài chính, Kho bạc hà nước Sở iao ịch chứng khoán

4 Số tiền bán trái phiếu xác định theo nguyên t c quy định Khoản Điều 11 Thông tư

5 iá bán 01m trái phiếu xác định theo nguyên t c quy định Điều 12 Thông tư

Mục PHÁT HÀNH RIÊNG LẺ TRÁI PHIẾU Điều Các bư c phát hành riêng l trái phiếu

1 Đối với trái phiếu phát hành trực tiếp Kho bạc hà nước

- Đối tượng mua trái phiếu; - Lãi suất anh ngh a trái phiếu; - ình thức trái phiếu;

- hương thức toán tiền lãi, gốc trái phiếu;

bm Căn vào đăng ký mua trái phiếu, Kho bạc hà nước định việc phát hành trái phiếu theo phương thức riêng lẻ đợt thông báo cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu chuyển tiền vào tài khoản o Kho bạc hà nước định;

cm Căn xác nhận chuyển tiền, Kho bạc hà nước hạch toán tiền mua trái phiếu vào ngân sách nhà nước theo quy định Luật gân sách hà nước làm thủ tục xác nhận sở hữu cho nhà đầu tư mua trái phiếu theo quy định

2 Đối với trái phiếu phát hành Kho bạc hà nước trực thuộc cấp tỉnh cấp huyện am Căn phương án phát hành riêng lẻ trái phiếu Bộ Tài chấp thuận, tối thiểu mư i 10m ngày làm việc trước đợt phát hành trái phiếu theo phương thức riêng lẻ, Kho bạc

hà nước định việc phát hành riêng lẻ Kho bạc hà nước trực thuộc cấp tỉnh cấp huyện thông báo trang điện tử Bộ Tài chính, Kho bạc hà nước, Sở iao ịch chứng khốn phương tiện thơng tin đại chúng ội ung thông báo bao gồm:

- Khối lượng, kỳ hạn trái phiếu ự kiến phát hành; - Đối tượng mua trái phiếu;

- Lãi suất anh ngh a trái phiếu; - ình thức trái phiếu;

- hương thức toán tiền lãi, gốc trái phiếu; - Th i gian, địa điểm tổ chức phát hành

bm Trư ng hợp mua trái phiếu tiền mặt, nhà đầu tư đến địa điểm phát hành trái phiếu để làm thủ tục nộp tiền mua Căn vào số tiền nộp nhà đầu tư, Kho bạc hà nước làm thủ tục phát hành trái phiếu theo điều kiện, điều khoản quy định đợt phát hành trái phiếu cm Trư ng hợp mua trái phiếu chuyển khoản, nhà đầu tư chuyển tiền vào tài khoản Kho bạc hà nước Trên sở giấy chuyển tiền giấy báo có ngân hàng, Kho bạc hà nước phát hành trái phiếu theo điều kiện, điều khoản quy định đợt phát hành trái phiếu

m Kho bạc hà nước làm thủ tục hạch toán vào ngân sách nhà nước tiền mua trái phiếu theo quy định Luật gân sách hà nước; giao chứng phát hành theo hình thức chứng chỉm; làm thủ tục xác nhận chủ sở hữu phát hành theo hình thức bút tốn ghi sổ

ữ liệu điện tửm cho nhà đầu tư mua trái phiếu

đm Căn quy định Điểm a, Điểm b Điểm c Khoản yêu cầu quản lý, Kho bạc hà nước hướng n việc phát hành trái phiếu theo phương thức riêng lẻ Kho bạc hà nước cấp tỉnh cấp huyện trực thuộc lần phát hành

Điều 17 Xác định số tiền bán giá bán trái phiếu theo phương thức riêng l

1 Số tiền bán trái phiếu xác định xác định theo nguyên t c quy định Khoản Điều 11 Thông tư

2 iá bán 01m trái phiếu xác định theo nguyên t c quy định Điều 12 Thông tư

1 Đối với trái phiếu phát hành theo hình thức chứng chỉ, chủ sở hữu trái phiếu có trách nhiệm tự bảo quản Trư ng hợp chủ sở hữu trái phiếu có nhu cầu, Kho bạc hà nước nơi phát hành thực lưu giữ, bảo quản trái phiếu hộ khơng thu phí

2 iệc cầm cố chuyển nhượng trái phiếu phát hành theo phương thức riêng lẻ qua hệ thống Kho bạc hà nước thực theo quy định Điểm b Khoản Điều ghị định số 95/2018/ Đ-C Trư ng hợp trái phiếu phát hành theo hình thức ghi tên đăng ký, lưu ký Trung tâm lưu ký chứng khoán iệt am, việc chuyển nhượng thực Kho bạc hà nước nơi phát hành

Mục PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU ĐỂ ĐẢM BẢO THANH KHOẢN CHO CÁC NHÀ TẠO LẬP THỊ TRƯỜNG

Điều 19 Nghĩa vụ chào giá cam kết chắn

1 Căn kế hoạch huy động vốn cho ngân sách nhà nước tình hình phát triển thị trư ng, Kho bạc hà nước công bố mã trái phiếu chuẩn để nhà tạo lập thị trư ng thực ngh a vụ chào giá cam kết ch c ch n trang điện tử Kho bạc hà nước, Sở iao ịch chứng khốn ội ung thơng báo bao gồm: mã trái phiếu chuẩn, kỳ hạn, quy mô mã, ngày ự kiến tổ chức phát hành lần đầu ngày ự kiến mở lại mã trái phiếu phát hành, th i điểm ự kiến b t đầu thực ngh a vụ chào giá cam kết ch c ch n

2 Căn kết phát hành thị trư ng sơ cấp mã trái phiếu chuẩn, tối thiểu năm 05m ngày làm việc trước ngày b t đầu thực ngh a vụ chào giá cam kết ch c ch n, Kho bạc

hà nước cơng bố thức th i điểm nhà tạo lập thị trư ng b t đầu thực ngh a vụ chào giá trang điện tử Kho bạc hà nước, Sở iao ịch chứng khốn thơng báo đến nhà tạo lập thị trư ng

3 hiên chào giá cam kết ch c ch n mã trái phiếu chuẩn từ 09 gi đến 10 gi 30 phút hệ thống giao ịch Sở giao ịch chứng khoán Tần suất, khối lượng, biên độ lãi suất tính giá chào mua lãi suất tính giá chào bán cam kết ch c ch n thực theo thông báo Bộ Tài ngh a vụ tham gia giao ịch thị trư ng thứ cấp nhà tạo lập thị trư ng

4 hà tạo lập thị trư ng quyền lựa ch n ừng chào giá cam kết ch c ch n trư ng hợp sau:

am goài phiên chào giá cam kết ch c ch n quy định Khoản Điều này;

bm Lệnh chào mua/chào bán cam kết ch c ch n nhà tạo lập thị trư ng thực với tần suất khối lượng theo thơng báo Bộ Tài Khoản Điều này;

cm Trong th i gian Kho bạc hà nước thông báo không phát hành trái phiếu Chính phủ để đảm bảo khoản theo quy định Thông tư

5 Trư ng hợp nhà tạo lập thị trư ng hoàn thành ngh a vụ chào giá cam kết ch c ch n theo quy định, nhà tạo lập thị trư ng phép lựa ch n ừng tiếp tục chào giá cam kết ch c ch n Khi tiếp tục chào giá cam kết ch c ch n, nhà tạo lập thị trư ng phải đảm bảo chênh lệch lãi suất tính giá chào mua/lãi suất tính giá chào bán khơng vượt biên độ theo thông báo Bộ Tài

Điều Hạn mức, thời hạn hợp đồng, tỷ lệ phòng ngừa rủi ro, giá trái phiếu phát hành, tiền ký quỹ chi phí thực hợp đồng đảm bảo khoản

1 ạn mức phát hành trái phiếu đảm bảo khoản mã trái phiếu cho nhà tạo lập thị trư ng th i điểm không vượt khối lượng chào giá tối thiểu mã 01m phiên chào giá cam kết ch c ch n

3 Tỷ lệ phòng ngừa rủi ro xác định sau:

am Đối với trái phiếu có kỳ hạn cịn lại ưới năm 05m năm, tỷ lệ phòng ngừa rủi ro 5% tính giá trái phiếu theo quy định Khoản Điều này;

bm Trái phiếu có kỳ hạn lại từ năm 05m năm trở lên, tỷ lệ phịng ngừa rủi ro 10% tính giá trái phiếu theo quy định Khoản Điều

4 iá trái phiếu phát hành để đảm bảo khoản mức giá cao hai mức giá sau:

am iá bán trái phiếu Chính phủ có kỳ hạn tương đương th i điểm phát hành gần thị trư ng sơ cấp mư i 10m ngày làm việc trước ngày ký hợp đồng hỗ trợ khoản Trái phiếu có kỳ hạn tương đương trái phiếu có kỳ hạn cịn lại ng n ài khơng ba 03m tháng so với kỳ hạn lại trái phiếu đề nghị hỗ trợ khoản; bm iá chào bán cam kết ch c ch n cao mã trái phiếu đề nghị hỗ trợ khoản phiên chào giá cam kết ch c ch n

5 Số tiền ký quỹ nhà tạo lập thị trư ng xác định theo công thức sau: Mର = x M x + Cm

Trong đó:

Mର = Số tiền ký quỹ;

= iá trái phiếu xác định theo Khoản Điều này; M = Số lượng trái phiếu phát hành để đảm bảo khoản;

C = Tỷ lệ phòng ngừa rủi ro theo quy định Khoản Điều Chi phí thực hợp đồng xác định theo công thức sau:

= Ltckx x M x n/365

Trong đó:

= Chi phí thực hợp đồng;

Ltck= Lãi suất tái chiết khấu o gân hàng hà nước iệt am công bố gần trước th i

điểm ký hợp đồng chi tiết hợp đồng gia hạn;

= iá trái phiếu xác định theo Khoản Điều này; M = Số lượng trái phiếu phát hành để đảm bảo khoản; n = Số ngày hỗ trợ khoản

Điều 21 Các bư c phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản

1 Kho bạc hà nước ký hợp đồng nguyên t c hỗ trợ khoản với nhà tạo lập thị trư ng theo m u quy định Mục hụ lục Thông tư

2 hát hành trái phiếu để đảm bảo khoản

am Khi có nhu cầu hỗ trợ khoản, nhà tạo lập thị trư ng có cơng văn đề nghị Kho bạc hà nước theo m u quy định Mục hụ lục Thông tư này;

bm Kho bạc hà nước rà soát điều kiện quy định Khoản Điều 20 ghị định số 95/2018/ Đ-C để định việc phát hành trái phiếu đảm bảo khoản thông báo cho nhà tạo lập thị trư ng ký hợp đồng chi tiết theo m u quy định Mục hụ lục Thông tư này;

m Chậm vào lúc 09 gi ngày làm việc liền kề sau ngày ký hợp đồng chi tiết với Kho bạc hà nước, nhà tạo lập thị trư ng đảm bảo tiền ký quỹ chuyển ghi có vào tài khoản o Kho bạc hà nước định;

đm Sau nhận tiền ký quỹ, Kho bạc hà nước phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản cho nhà tạo lập thị trư ng theo điều kiện, điều khoản quy định hợp đồng chi tiết thông báo cho Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am, Sở iao ịch chứng khoán để đăng ký, lưu ký bổ sung niêm yết khối lượng trái phiếu phát hành đảm bảo khoản Trư ng hợp có nhu cầu gia hạn hợp đồng hỗ trợ khoản, trước 11 gi 30 phút ngày làm việc liền kề trước ngày đáo hạn hợp đồng, nhà tạo lập thị trư ng có cơng văn gửi Kho bạc

hà nước theo m u quy định Mục hụ lục Thơng tư Kho bạc hà nước rà sốt điều kiện hỗ trợ khoản, cụ thể sau:

am Trư ng hợp nhà tạo lập thị trư ng đáp ứng đủ điều kiện để gia hạn, Kho bạc hà nước nhà tạo lập thị trư ng ký hợp đồng gia hạn theo m u quy định Mục hụ lục Thông tư trước 14 gi 30 phút ngày;

bm Trư ng hợp nhà tạo lập thị trư ng không đáp ứng đủ điều kiện để gia hạn, Kho bạc hà nước thông báo cho nhà tạo lập thị trư ng thực tất toán hợp đồng theo quy định Khoản Điều

4 Khi hợp đồng hỗ trợ khoản đáo hạn, việc tất toán hợp đồng thực sau: am Chậm vào 16 gi ngày liền kề trước ngày đáo hạn hợp đồng, Kho bạc hà nước đề nghị Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am Sở iao ịch chứng khoán hủy đăng ký, rút lưu ký hủy niêm yết khối lượng trái phiếu phát hành cho nhà tạo lập thị trư ng;

bm Chậm vào 15 gi ngày đáo hạn hợp đồng, Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am Sở iao ịch chứng khoán thực hủy đăng ký, rút lưu ký hủy niêm yết trái phiếu nhà tạo lập thị trư ng theo quy định Điểm a Khoản thông báo cho Kho bạc hà nước;

cm Chậm vào 16 gi ngày đáo hạn hợp đồng, Kho bạc hà nước chuyển trả tiền ký quỹ cho nhà tạo lập thị trư ng sau trừ chi phí thực hợp đồng hạch tốn vào thu ngân sách nhà nước chi phí thực hợp đồng

5 Trư ng hợp nhà tạo lập thị trư ng khơng có đủ trái phiếu tài khoản ngày đáo hạn bao gồm th i gian gia hạn hợp đồngm

am Chậm vào 16 gi ngày liền kề trước ngày đáo hạn hợp đồng, nhà tạo lập thị trư ng phải thông báo cho Kho bạc hà nước;

bm Chậm vào 16 gi ngày đáo hạn hợp đồng, Kho bạc hà nước tất tốn hợp đồng, chuyển tồn tiền ký quỹ thành khoản phát hành trái phiếu Chính phủ cho ngân sách nhà nước

6 í ụ minh h a bước phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản cho nhà tạo lập thị trư ng theo m u quy định hụ lục 10 Thông tư

Chương IV

THANH TOÁN TIỀN MUA TÍN PHIẾU, TRÁI PHIẾU VÀ THANH TỐN GỐC LÃI TÍN PHIẾU, TRÁI PHIẾU

Điều 22 Thanh toán tiền mua tín phiếu l i phạt chậm tốn tiền mua tín phiếu theo phương thức đấu thầu

1 iệc tốn tiền mua tín phiếu thực theo quy định Điểm a Khoản Điều 23 Thông tư

am Trư ng hợp nhà đầu tư chuyển tiền sau ngày toán tiền mua tín phiếu, Kho bạc hà nước thu lãi phạt chậm toán theo quy định Khoản Điều 23 Thơng tư này; tiền lãi phạt chậm tốn xác định theo cơng thức quy định Khoản Điều 27 Thông tư này;

bm Sau năm 05m ngày làm việc kể từ ngày tốn tiền mua tín phiếu, nhà đầu tư trúng thầu khơng tốn tốn khơng đầy đủ số tiền mua tín phiếu, Kho bạc hà nước hủy kết trúng thầu số lượng tín phiếu khơng tốn có văn thơng báo cho nhà đầu tư trúng thầu, Sở iao ịch gân hàng hà nước, Sở iao ịch chứng khoán Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am

Điều 23 Thanh toán tiền mua trái phiếu l i phạt chậm toán tiền mua trái phiếu

1 Thanh toán tiền mua trái phiếu

am Đối với trái phiếu phát hành theo phương thức đấu thầu, bảo lãnh phát hành:

- Chậm vào 11 gi 30 phút ngày toán tiền mua trái phiếu o Kho bạc hà nước thông báo, nhà tạo lập thị trư ng phương thức đấu thầum, tổ chức bảo lãnh phương thức bảo lãnhm phải đảm bảo toàn tiền mua trái phiếu bao gồm tiền mua trái phiếu khách hàng nhà tạo lập thị trư ng thành viên tổ hợp bảo lãnh tổ chức bảo lãnh chínhm tốn ghi có vào tài khoản o Kho bạc hà nước định Đối với trư ng hợp khách hàng, thành viên tổ hợp bảo lãnh không thực tốn tiền mua trái phiếu nhà tạo lập thị trư ng tổ chức bảo lãnh có ngh a vụ toán đầy đủ tiền mua trái phiếu đó;

- hà đầu tư mua trái phiếu thông qua nhà tạo lập thị trư ng tổ chức bảo lãnh tốn tiền mua trái phiếu thông qua nhà tạo lập thị trư ng, tổ chức bảo lãnh chuyển trực tiếp vào tài khoản o Kho bạc hà nước định phải đảm bảo th i gian quy định Trư ng hợp nhà đầu tư chuyển tiền mua trái phiếu qua nhà tạo lập thị trư ng tổ chức bảo lãnh để chuyển vào tài khoản o Kho bạc hà nước định nhà tạo lập thị trư ng, tổ chức bảo lãnh phải ghi đầy đủ thông tin mã trái phiếu, chủ sở hữu trái phiếu, khối lượng trái phiếu tổng số tiền mua chủ sở hữu trái phiếu đó; - Kho bạc hà nước gửi văn xác nhận hoàn tất toán tiền mua trái phiếu cho Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am để thực đăng ký, lưu ký trái phiếu

bm Đối với trái phiếu phát hành theo phương thức riêng lẻ qua hệ thống Kho bạc hà nước, tiền mua trái phiếu tốn theo hình thức sau:

- Thanh toán tiền mặt mua trái phiếu địa điểm phát hành trái phiếu o Kho bạc hà nước cơng bố;

- Thanh tốn chuyển khoản vào tài khoản định Kho bạc hà nước nơi phát hành trái phiếu

2 Lãi chậm toán tiền mua trái phiếu

am Trư ng hợp nhà đầu tư chuyển tiền sau ngày toán tiền mua trái phiếu quy định Khoản Điều này, Kho bạc hà nước thu lãi phạt chậm toán sau:

- Số tiền lãi chậm tốn phải nộp xác định theo cơng thức quy định Khoản Điều 27 Thông tư này;

- Kho bạc hà nước thông báo văn cho nhà đầu tư chậm toán tiền mua trái phiếu, nêu rõ số tiền lãi chậm toán, th i hạn toán tài khoản nộp tiền lãi chậm toán;

phiếu ghi thu vào ngân sách nhà nước theo quy định Luật gân sách hà nước văn hướng n

bm Đối với trái phiếu phát hành theo phương thức đấu thầu bảo lãnh, sau năm 05m ngày làm việc kể từ ngày toán tiền mua trái phiếu, nhà đầu tư khơng tốn tiền mua trái phiếu, Kho bạc hà nước hủy kết phát hành số lượng trái phiếu khơng tốn có văn thơng báo cho nhà đầu tư, Sở iao ịch chứng khoán Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am

Điều 24 Thanh tốn tín phiếu đến hạn

1 Thanh tốn tín phiếu phát hành theo phương thức đấu thầu

am Tín phiếu phát hành theo phương thức đấu thầu toán theo quy định Khoản 1, Khoản Điều 25 Thông tư này;

bm Trư ng hợp Kho bạc hà nước Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am chậm chuyển tiền tốn tín phiếu số tiền lãi chậm toán xác định theo nguyên t c quy định Khoản Điều 27 Thơng tư

2 Tín phiếu phát hành trực tiếp cho gân hàng hà nước iệt am

am Đối với tín phiếu đăng ký, lưu ký tập trung Trung tâm lưu ký chứng khốn iệt am, việc tốn tín phiếu thực theo quy định Điểm a Khoản Điều này;

bm Đối với tín phiếu khơng đăng ký, lưu ký tập trung Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am:

- Trước ngày toán tín phiếu năm 05m ngày làm việc, gân hàng hà nước thông báo cho Kho bạc hà nước số tiền tín phiếu cần tốn, ngày tốn tín phiếu tài khoản định toán gân hàng hà nước có thay đổim;

- Trong ngày tốn tín phiếu, Kho bạc hà nước chuyển tiền tốn tín phiếu vào tài khoản định gân hàng hà nước

3 Trư ng hợp ngày tốn tín phiếu ngày nghỉ, ngày lễ theo quy định, tín phiếu tốn vào ngày làm việc liền kề

Điều 25 Thanh toán l i, gốc trái phiếu đến hạn

1 Thanh toán lãi, gốc trái phiếu phát hành theo phương thức đấu thầu phát hành bảo lãnh phát hành:

am Chậm vào ngày hai mươi lăm 25m hàng tháng, Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am thông báo cho Kho bạc hà nước số tiền lãi, gốc trái phiếu cần toán tháng ngày tốn;

bm Căn thơng báo Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am, chậm vào 11 gi 30 phút ngày toán lãi gốc trái phiếu, Kho bạc hà nước đảm bảo tồn tiền tốn lãi, gốc trái phiếu ngày tốn chuyển ghi có vào tài khoản o Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am thơng báo;

cm Trong ngày tốn lãi, gốc trái phiếu, Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am, thông qua thành viên lưu ký, thực chuyển tiền toán lãi, gốc trái phiếu cho chủ sở hữu trái phiếu xác định ngày đăng ký cuối cùng;

đm Trư ng hợp Kho bạc hà nước thực chuyển tiền toán lãi, gốc trái phiếu vào tài khoản thông báo Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am theo quy định điểm b Khoản Điều Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am chuyển tiền toán lãi, gốc trái phiếu vào tài khoản ngư i sở hữu trái phiếu sau ngày toán lãi, gốc trái phiếu, Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am phải trả tiền lãi chậm toán cho ngư i chủ sở hữu trái phiếu Số tiền lãi chậm toán xác định theo nguyên t c quy định Khoản Điều 27 Thông tư này;

2 Thanh toán lãi, gốc trái phiếu phát hành theo phương thức riêng lẻ

am Đối với trái phiếu đăng ký, lưu ký Trung tâm Lưu ký chứng khốn iệt am, quy trình tốn lãi, gốc trái phiếu thực theo quy định Khoản Điều này; bm Đối với trái phiếu không không đăng ký, lưu ký Trung tâm lưu ký chứng khoán

iệt am, việc toán lãi, gốc trái phiếu thực theo hướng n Kho bạc hà nước

3 Trư ng hợp ngày toán lãi, gốc trái phiếu ngày nghỉ, ngày lễ theo quy định, lãi, gốc trái phiếu toán vào ngày làm việc liền kề

Điều Chi phí phát hành, tốn gốc, l i tín phiếu, trái phiếu

1 gân sách trung ương chi trả khoản chi phí phát sinh q trình phát hành, tốn gốc, lãi tín phiếu, trái phiếu

2 Chi phí đấu thầu phát hành tín phiếu chi trả cho Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am

am Chi phí đấu thầu phát hành tín phiếu Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am trả cho Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am 0,01% giá trị anh ngh a tín phiếu phát hành theo phương thức đấu thầu không áp ụng trư ng hợp tín phiếu phát hành trực tiếp cho gân hàng hà nước iệt amm;

bm Chi phí đấu thầu tín phiếu nguồn thu gân hàng hà nước iệt am, quản lý theo chế độ tài gân hàng hà nước iệt am chi cho nội ung sau: chi phí trực tiếp cho phiên đấu thầu; chi mua s m tài sản cố định, sửa chữa bảo ưỡng thiết bị, công nghệ; chi hội thảo, khảo sát, h c tập kinh nghiệm đấu thầu tín phiếu; chi thơng tin, tun truyền; chi khen thưởng cho tổ chức cá nhân công tác đấu thầu khoản chi không vượt 10% tổng phí phát hành tốn tín phiếu hưởngm; chi thiết kế, xây

ựng chỉnh sửa phần mềm chương trình đấu thầu tín phiếu; chi hội nghị, tập huấn, sơ kết, tổng kết công tác tổ chức đấu thầu năm; chi định kỳ sơ kết tình hình đấu thầu bàn phương hướng cơng tác; chi mua văn phòng phẩm phục vụ việc đấu thầu tín phiếu; chi phí khác phục vụ cho việc đấu thầu tín phiếu

3 Chi phí đấu thầu phát hành trái phiếu qua Sở iao ịch chứng khoán áp ụng theo hướng n Bộ Tài

4 Chi phí hoạt động bảo lãnh phát hành trả cho tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh tối đa 0,1% giá trị anh ngh a trái phiếu phát hành theo phương thức bảo lãnh Căn vào tình hình thị trư ng, mức độ phức tạp đợt bảo lãnh phát hành khối lượng, kỳ hạn trái phiếu phát hànhm, Kho bạc hà nước thỏa thuận thống với tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh chi phí bảo lãnh phát hành tốn cho tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh quy định cụ thể hợp đồng bảo lãnh phát hành

5 Chi phí tốn gốc, lãi tín phiếu, trái phiếu trả cho Trung tâm Lưu ký chứng khốn iệt am: áp ụng mức chi phí theo hướng n Bộ Tài

s m, bảo ưỡng, sửa chữa, thiết bị, công nghệ; chi hội nghị, đào tạo, khảo sát, nghiên cứu phát triển thị trư ng; chi thông tin, tuyên truyền; chi, khen thưởng cho tổ chức, cá nhân theo quy chế o Kho bạc hà nước ban hành; chi phí khác;

bm Kho bạc hà nước lập ự toán nội ung chi theo quy định Điểm a Khoản để tổng hợp vào ự toán thu, chi ngân sách nhà nước hàng năm theo quy định Luật gân sách hà nước văn hướng n

Điều 27 Xác định tiền l i chậm tốn tiền mua tín phiếu, trái phiếu chậm thanh tốn tín phiếu đến hạn, tốn gốc, l i trái phiếu

1 Tiền lãi phạt chậm tốn tiền mua tín phiếu, trái phiếu xác định theo cơng thức sau:

Trong đó:

= Số tiền lãi phạt chậm toán;

= Tiền tốn 01m tín phiếu trái phiếu; = Số lượng tín phiếu, trái phiếu chậm tốn;

Lo = Lãi suất thị trư ng liên ngân hàng kỳ hạn qua đêm o gân hàng hà nước thông báo ngày chậm toán %/nămm;

k = 01m tín phiếu trái phiếu khơng tốn lãi định kỳ, số lần toán lãi năm trái phiếu toán lãi định kỳ;

n = Số ngày thực tế chậm tốn tính từ ngày tốn;

E = 365 tín phiếu; số ngày thực tế kỳ trả lãi mà việc chậm toán phát sinh trái phiếu toán lãi định kỳ; số ngày thực tế năm phát hành trái phiếu với trái phiếu khơng tốn lãi định kỳ

2 Tiền lãi chậm tốn tín phiếu đến hạn, tốn gốc, lãi trái phiếu xác định theo công thức quy định Khoản Điều Trong đó, mệnh giá tốn tín phiếu, mệnh giá toán gốc trái phiếu, tiền lãi phải trả toán lãi trái phiếu; E 365 tín phiếu, số ngày thực tế kỳ trả lãi, gốc mà việc chậm toán phát sinh trái phiếu toán lãi định kỳ, số ngày thực tế năm đáo hạn trái phiếu khơng tốn lãi định kỳ

Chương V

CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN Điều 28 Báo cáo kết phát hành

1 Báo cáo kết phát hành tín phiếu

am Đối với tín phiếu phát hành theo phương thức đấu thầu qua Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am, chậm sau năm 05m ngày làm việc kể từ ngày kết thúc đợt phát hành tín phiếu, Kho bạc hà nước báo cáo Bộ Tài kết phát hành gồm:

- Khối lượng điều kiện, điều khoản tín phiếu phát hành;

- Kết phát hành: thành viên trúng thầu, khối lượng phát hành, lãi suất phát hành, giá bán tín phiếu

- Kết đợt phát hành: Khối lượng, lãi suất phát hành tín phiếu Báo cáo kết phát hành trái phiếu

am Đối với trái phiếu phát hành theo phương thức bảo lãnh phát hành, chậm sau năm 05m ngày làm việc kể từ ngày kết thúc đợt phát hành trái phiếu, Kho bạc hà nước báo cáo Bộ Tài kết phát hành, bao gồm:

- Khối lượng điều kiện, điều khoản trái phiếu thông báo phát hành;

- Tình hình tham gia bảo lãnh thành viên: số lượng thành viên tham gia, khối lượng, lãi suất đăng ký thành viên;

- Kết phát hành: thành viên bảo lãnh, khối lượng phát hành, lãi suất phát hành, giá bán trái phiếu

bm Đối với trái phiếu phát hành theo phương thức riêng lẻ, chậm sau ba mươi 30m ngày làm việc kể từ kết thúc đợt phát hành, Kho bạc hà nước báo cáo Bộ Tài kết đợt phát hành trái phiếu ội ung báo cáo bao gồm:

- Khối lượng điều kiện, điều khoản trái phiếu thông báo phát hành;

- Kết đợt phát hành: khối lượng, lãi suất phát hành trái phiếu, lãi suất anh ngh a tình hình tốn chi phí phát hành

3 ình thức báo cáo thư điện tử văn theo yêu cầu Bộ Tài th i kỳ

Điều 29 Báo cáo t nh h nh phát hành, toán l i gốc trái phiếu, tín phiếu thơng tin chào giá cam kết chắn nhà tạo lập thị trường

1 Chậm vào ngày mư i 10m hàng tháng, Kho bạc hà nước báo cáo Bộ Tài tình hình phát hành, tốn trái phiếu, tín phiếu tháng trước Trư ng hợp ngày mư i 10m hàng tháng ngày nghỉ lễ theo quy định th i hạn nộp báo cáo tháng ngày làm việc liền kề ngày nghỉ lễ ội ung báo cáo bao gồm:

am Tổng khối lượng trái phiếu, tín phiếu phát hành tháng phân theo kỳ hạn phương thức phát hành;

bm Tổng khối lượng trái phiếu, tín phiếu tốn tháng báo cáo;

cm Tổng khối lượng trái phiếu, tín phiếu ự kiến toán tháng

2 Định kỳ hàng tháng, Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am báo cáo Bộ Tài chính, đồng th i gửi Kho bạc hà nước tình hình sở hữu trái phiếu, tín phiếu nhà đầu tư nước nước ngoài, tình hình n m giữ trái phiếu, tín phiếu tài khoản lưu ký Sở iao ịch

gân hàng hà nước iệt am theo m u quy định hụ lục 11 Thông tư

3 Chậm vào lúc 11 gi 30 ngày chào giá cam kết ch c ch n, Sở iao ịch chứng khốn có trách nhiệm báo cáo Bộ Tài chính, đồng gửi Kho bạc hà nước thông tin việc chào giá nhà tạo lập thị trư ng mã trái phiếu chuẩn

4 ình thức báo cáo thư điện tử văn theo yêu cầu Bộ Tài th i kỳ

Điều Công bố thông tin

1 Công bố thông tin kết phát hành tín phiếu tốn tín phiếu đến hạn am Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am, Kho bạc hà nước, Sở iao ịch chứng khốn cơng bố thơng tin kết đấu thầu tín phiếu qua Sở iao ịch gân hàng hà nước

- Kỳ hạn;

- gày phát hành, ngày đáo hạn, ngày tốn tín phiếu;

- Khối lượng g i thầu, khối lượng ự thầu, khối lượng trúng thầu, số tiền tốn tín phiếu trúng thầu; khối lượng đăng ký mua thêm, khối lượng phát hành thêm, số tiền tốn tín phiếu mua thêm;

- Lãi suất ự thầu thấp nhất, lãi suất ự thầu cao nhất, lãi suất phát hành;

- Số nhà tạo lập thị trư ng tham gia đấu thầu, tổng số phiếu đăng ký đấu thầu; số nhà tạo lập thị trư ng tham gia đăng ký mua thêm

bm Đối với tín phiếu đăng ký Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am, chậm vào ngày 31 tháng 12 hàng năm, Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am phối hợp với Sở iao ịch chứng khốn cơng bố thơng tin ngày tốn tín phiếu năm trang tin điện tử Sở iao ịch chứng khoán Trung tâm Lưu ký chứng khốn iệt

am Thơng tin cơng bố bao gồm: - Mã tín phiếu tốn năm;

- gày tốn tín phiếu mã tín phiếu;

- gày đăng ký cuối năm mã tín phiếu

2 Công bố thông tin kết phát hành trái phiếu, ngày toán gốc, lãi trái phiếu am Sở iao ịch chứng khoán Kho bạc hà nước công bố thông tin kết đấu thầu trái phiếu, bao gồm kết phát hành thêm trái phiếu sau phiên đấu thầu cóm trang tin điện tử ngày tổ chức phát hành, nội ung công bố thông tin bao gồm: - Mã trái phiếu;

- Kỳ hạn;

- gày phát hành, ngày đáo hạn, ngày toán gốc, lãi;

- Khối lượng g i thầu, khối lượng ự thầu, khối lượng trúng thầu, số tiền toán trái phiếu trúng thầu; khối lượng đăng ký mua thêm, khối lượng phát hành thêm, số tiền toán trái phiếu mua thêm;

- Lãi suất ự thầu thấp nhất, lãi suất ự thầu cao nhất, lãi suất phát hành, lãi suất anh ngh a; - Số nhà tạo lập thị trư ng tham gia đấu thầu, tổng số phiếu đăng ký đấu thầu; số nhà tạo lập thị trư ng đăng ký mua thêm

bm Đối với trái phiếu đăng ký Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am, chậm vào ngày 31 tháng 12 hàng năm, Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am phối hợp với Sở iao ịch chứng khốn cơng bố thơng tin ngày tốn gốc, lãi trái phiếu năm trang tin điện tử Sở iao ịch chứng khoán Trung tâm Lưu ký chứng khốn iệt am Thơng tin cơng bố bao gồm:

- Mã trái phiếu toán gốc, lãi năm; - gày toán gốc, lãi mã trái phiếu;

- gày đăng ký cuối năm mã trái phiếu Chương VI

TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC TỔ CHỨC CÓ LIÊN QUAN Điều 31 Trách nhiệm Kho bạc Nhà nư c

3 hối hợp với Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am, Trung tâm Lưu ký chứng khốn iệt am Sở iao ịch chứng khốn cơng bố thông tin theo quy định Thông tư

4 Xây ựng thông báo kế hoạch, lịch biểu ự kiến phát hành trái phiếu theo quy định Thông tư

5 Công bố anh sách trái phiếu chuẩn th i điểm nhà tạo lập thị trư ng b t đầu ngh a vụ chào giá cam kết ch c ch n mã trái phiếu chuẩn theo quy định Thông tư Thực phát hành trái phiếu Chính phủ để đảm bảo khoản theo quy định Thông tư

Điều 32 Trách nhiệm Ngân hàng Nhà nư c Việt Nam

1 hối hợp với Kho bạc hà nước tổ chức thực công tác đấu thầu tín phiếu, kiểm tra, giám sát việc tổ chức đấu thầu phát hành tín phiếu, đảm bảo tuân thủ quy định Thông tư

2 ướng n quy trình thực nghiệp vụ đấu thầu tín phiếu gân hàng hà nước iệt am

3 Cung cấp thông tin ự thầu kết đấu thầu phát hành tín phiếu cho Bộ Tài chính, Kho bạc hà nước, Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am Sở iao ịch chứng khoán theo quy định Thông tư

4 Lưu giữ tài liệu liên quan phiên đấu thầu phát hành tín phiếu để phục vụ cơng tác quản lý nhà nước theo quy định pháp luật

5 Thực công bố thông tin theo quy định Điều 30 Thông tư Điều 33 Trách nhiệm Sở Giao dịch chứng khoán

1 Xây ựng quy chế tổ chức đấu thầu phát hành trái phiếu theo quy định Thông tư Cung cấp số liệu, tài liệu cần thiết liên quan đến hoạt động đấu thầu phát hành tín phiếu, trái phiếu theo quy định Thông tư và/hoặc theo yêu cầu Bộ Tài Lưu giữ, bảo quản thông tin liên quan đến đợt đấu thầu phát hành trái phiếu theo chế độ quy định

3 hối hợp với Kho bạc hà nước, Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am công bố thông tin theo quy định Thông tư Điều 34 Trách nhiệm Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam

1 Thực đăng ký, lưu ký hủy đăng ký, lưu ký tín phiếu, trái phiếu theo quy định ghị định số 95/2018/ Đ-C Thông tư

2 Đảm bảo thực toán lãi, gốc tín phiếu, trái phiếu phủ theo th i gian quy định Thông tư

3 Cung cấp cho Kho bạc hà nước mã tín phiếu, trái phiếu ự kiến phát hành lần đầu để thông báo trang điện tử Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am, Sở iao ịch chứng khoán theo quy định Thông tư

4 Cung cấp số liệu, tài liệu cần thiết liên quan đến l nh vực quản lý theo quy định Thông tư theo yêu cầu Bộ Tài cóm

5 hối hợp với Kho bạc hà nước, Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am Sở iao ịch chứng khốn cơng bố thơng tin theo quy định Thông tư

Chương VII

Các thành viên đấu thầu thị trư ng trái phiếu Chính phủ Bộ Tài lựa ch n năm 2018 tiếp tục hưởng quyền lợi thực ngh a vụ theo quy định Thông tư số 111/2015/TT-BTC ngày 28 tháng 07 năm 2015 Bộ Tài hướng n phát hành trái phiếu Chính phủ thị trư ng nước công văn hướng n ngh a vụ thành viên đấu thầu Bộ Tài đến hết ngày 31/12/2018

Điều Điều khoản thi hành

1 Thông tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 01 năm 2019 Thông tư thay văn hướng n sau đây:

am Thông tư số 111/2015/TT-BTC ngày 28 tháng năm 2015 Bộ Tài hướng n phát hành trái phiếu Chính phủ thị trư ng nước;

bm Thông tư liên tịch số 92/2016/TTLT-BTC- ngày 27 tháng năm 2016 Bộ Tài gân hàng hà nước iệt am hướng n phát hành tín phiếu qua gân hàng hà nước iệt am

cm Chi phí đấu thầu tín phiếu trả Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am quy định Khoản Điều 2, chi phí tổ chức phát hành, tốn gốc lãi trái phiếu Chính phủ trả Kho bạc hà nước quy định Khoản Điều chi phí hoạt động bảo lãnh phát hành trả tổ chức bảo lãnh quy định Khoản Điều Thơng tư số 15/2018/TT-BTC ngày tháng 02 năm 2018 Bộ Tài quy định chi phí phát hành, hoán đổi, mua lại, toán gốc, lãi trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh trái phiếu quyền địa phương

Điều 37 Tổ chức thực hiện

1 Chánh ăn phòng Bộ Tài chính, ụ trưởng ụ Tài ngân hàng tổ chức tài chính, Tổng iám đốc Kho bạc hà nước, iám đốc Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt

am, Tổng giám đốc Sở iao ịch chứng khoán, Tổng giám đốc Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am Thủ trưởng đơn vị có liên quan chịu trách nhiệm thi hành theo quy định Thơng tư

2 Trong q trình triển khai thực hiện, có khó khăn, vướng m c, Kho bạc hà nước đơn vị có liên quan báo cáo kịp th i Bộ Tài để xem xét có hướng n cụ thể /

Nơi nhận:

- Thủ tướng, hó Thủ tướng Chính phủ; - ăn phịng Trung ương & Ban Đảng; - ăn phịng Tổng bí thư;

- ăn phòng Quốc hội; - ăn phòng Chủ tịch nước;

- Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc C ;

- Tòa án nhân ân tối cao;

- iện Kiểm sát nhân ân tối cao; - Kiểm toán hà nước;

- Cơ quan Trung ương đoàn thể; - Cục Kiểm tra văn Bộ Tư phápm;

- Đ , UB tỉnh, T trực thuộc TW; - Sở Tài chính, KB tỉnh, thành phố; - Công báo;

- Website Chính phủ, BTC;

- Các đơn vị thuộc trực thuộc Bộ Tài chính;

KT BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG

Phụ lục Mẫu thơng báo kết đấu thầu tín phiếu Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nư c Việt Nam

(Ban hành kèm theo Thông tư số 111/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018) SỞ GIAO DỊCH

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

-CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-Hà Nội, ngày… tháng… năm…. THƠNG BÁO KẾT QUẢ ĐẤU THẦU TÍN PHIẾU

Kính gửi: - Kho bạc hà nước

- Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am - Sở iao ịch chứng khốn

1 Căn thơng báo phát hành tín phiếu Kho bạc hà nước

số / ngày / / , ngày / / Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am tổ chức đấu thầu phát hành tín phiếu gồm:

Mã tín

phiếu Kỳ hạntuầnm gày phát hành gày đáo hạn

Lãi suất phát hành

Khối lượng phát hành Khối lượng phát

hành phiên đấu thầu tín phiếu

Khối lượng phát hành thêm sau phiên

đấu thầu

Tổng khối lượng phát

hành *m

2 Căn vào đăng ký đấu thầu phát hành tín phiếu nhà đầu tư tham gia đấu thầu, kết phát hành tín phiếu sau:

STT hà tạo lậpthị trư ng Chủ sởhữu tín phiếu

Số TK ngân hàng toán Khối lượng trúng thầu **m Lãi suất trúng thầu

iá tiền tốn mua tín

phiếu

Số tài khoản lưu ký

Chú thích:

(*) Thông báo kết đấu thầu mã tín phiếu đợt phát hành tín phiếu. (**) Khối lượng trúng thầu bao gồm khối lượng trúng thầu phiên đấu thầu lúc 10 30 phút sáng khối lượng mua thêm sau phiên đấu thầu

Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am cung cấp thông tin để quý đơn vị biết, phối hợp thực lưu ký theo õi, quản lý tín phiếu /

Phụ lục Mẫu hợp đồng bán tín phiếu trực tiếp cho Ngân hàng Nhà nư c Việt Nam (Ban hành kèm theo Thông tư số 111/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018)

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-HỢP ĐỒNG BÁN TÍN PHIẾU KHO BẠC TRỰC TIẾP CHO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

Số: / Đ

- Căn Luật Dân nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam;

- Căn Nghị định số 95/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2018 Chính phủ phát hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết giao dịch công cụ nợ Chính phủ thị trường chứng khốn;

- Căn c Thông t s 111/2018/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018 c a B Tài h ng d n phát hành tốn cơng c n c a Chính ph t i th tr Rng n c;

- Căn Quyết định số /QĐ-TTg ngày / / Thủ tướng Chính phủ việc phát hành trực tiếp tín phiếu kho bạc cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

- Căn Quyết định số /QĐ-NHNN ngày / / / Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc mua trực tiếp tín phiếu kho bạc.

ơm nay, ngày tháng năm , Chúng tơi gồm:

I Bộ Tài chính:

- Tên tổ chức phát hành: Bộ Tài

- Địa chỉ: ……… - gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm

II Ngân hàng Nhà nư c Việt Nam (Ngân hàng Nhà nư c) - Tên tổ chức mua tín phiếu: gân hàng hà nước

- Địa chỉ: ……… - gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm

Sau thống nhất, hai bên ký kết ợp đồng mua bán tín phiếu với nội ung sau đây: Điều Các điều khoản, điều kiện tín phiếu:

1 Mã tín phiếu cóm: Khối lượng tín phiếu: Lãi suất tín phiếu: Kỳ hạn tín phiếu: ình thức tín phiếu: iá bán tín phiếu:

7 gày phát hành tín phiếu:

11 Thông tin tài khoản nhận tiền tốn tín phiếu đáo hạn: 12 Thơng tin việc đăng ký, lưu ký niêm yết tín phiếu cóm: Điều Trách nhiệm gân hàng hà nước iệt am:

gân hàng hà nước iệt am có trách nhiệm chuyển tiền mua tín phiếu theo ợp đồng vào tài khoản nhận tiền mua tín phiếu đầy đủ th i hạn

Điều Trách nhiệm Bộ Tài chính:

Bộ Tài có trách nhiệm tốn tín phiếu đến hạn đầy đủ th i hạn Điều iệu lực thi hành

- ợp đồng có hiệu lực thi hành kể từ ngày ký

- ợp đồng lập 02 có giá trị nhau, bên giữ 01

BỘ TÀI CHÍNH

Phụ lục Mẫu thông báo kết đấu thầu trái phiếu

(Ban hành kèm theo Thông tư số 111/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018) SỞ GIAO DỊCH

CHỨNG KHOÁN

-CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-Hà Nội, ngày… tháng… năm….

Kính gửi: - Kho bạc hà nước

- Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am Căn đề nghị phát hành trái phiếu Kho bạc hà nước Thông báo

số / / ngày / / , ngày / / Sở iao ịch chứng khoán tổ chức đấu thầu phát hành trái phiếu gồm:

Mã trái phiếu Kỳ hạn nămm gày phát hành gày đáo hạn Bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu Lãi suất anh ngh a

Khối lượng phát hành Khối lượng

phát hành phiên đấu thầu

trái phiếu Khối lượng phát hành thêm sau phiên đấu thầu Tổng khối lượng phát hành *m

Căn vào đăng ký đấu thầu phát hành trái phiếu nhà đầu tư tham gia đấu thầu trái phiếu, kết phát hành mã trái phiếu *m sau:

STT thị trư nghà tạo lập hữu tráiChủ sở phiếu

Số TK ngân hàng toán Khối lượng trúng thầu **m Lãi suất trúng thầu

iá tiền toán mua trái

phiếu … … … Tổng cộng Chú thích:

(*) Thơng báo kết đấu thầu mã trái phiếu đợt phát hành trái phiếu. (**) Khối lượng trúng thầu bao gồm khối lượng trúng thầu phiên đấu thầu lúc 10 giờ 30 phút sáng khối lượng mua thêm sau phiên đấu thầu.

Sở iao ịch chứng khốn cung cấp thơng tin để q đơn vị biết, phối hợp thực lưu ký trái phiếu, theo õi, quản lý trái phiếu /

Phụ lục Xác định l i suất trúng thầu, l i suất danh nghĩa trái phiếu phân bổ khối lượng trúng thầu phát hành theo phương thức đấu thầu

(Ban hành kèm theo Thông tư số 111/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018) 1 Phát hành theo h nh thức cạnh tranh l i suất

í ụ: Trư ng hợp Kho bạc hà nước g i thầu với khối lượng 000 tỷ đồng, khung lãi suất o Bộ Tài định 5,50%/năm, mức lãi suất ự thầu nhà đầu tư ưới đây, mức lãi suất trúng thầu khối lượng trúng thầu nhà đầu tư sau:

am Đối với phương thức đấu thầu đơn giá:

Số thứ

tự đầu tưhà

Lãi suất

đăng ký Khối lượngđăng ký Khối lượngcộng ồn

Kết phiên phát hành Khối lượng

trúng thầu trúng thầuLãi suất (%/năm) (Tỷ đồng) (Tỷ đồng) (Tỷ đồng) (%/năm)

1 5,15% 150 150 150 5,49%

2 5,20% 100 250 100 5,49%

3 5,25% 100 350 100 5,49%

4 B 5,35% 200 550 200 5,49%

5 5,35% 200 750 200 5,49%

6 5,40% 200 950 200 5,49%

7 B 5,49% 100 050 50 5,49%

8 B 5,50% 100 150

-9 C 5,50% 200 350

-10 5,50% 200 550

-11 F 5,50% 200 750

-12 C 5,60% 300 050

-13 5,60% 200 250

-14 5,70% 200 450

-15 E 5,70% 50 500

-16 B 6,00% 100 600

-17 6,00% 100 700

-18 6,20% 200 900

-Tổng 2.9 1.

định; iim Khối lượng trái phiếu phát hành tính lũy mức lãi suất trúng thầu không vượt khối lượng trái phiếu g i thầu

- Khối lượng ự thầu cộng ồn cạnh tranh lãi suất mức lãi suất thấp 5,49%/năm 950 tỷ đồng, o phần lại 50 tỷ đồng so với khối lượng g i thầu phân bổ cho thành viên ự thầu mức lãi suất trúng thầu 5,49%/năm theo tỷ lệ tương ứng với khối lượng ự thầu o vậy, nhà đầu tư B phân bổ 50/100 tỷ đồng ự thầu mức lãi suất 5,49%/năm

- Lãi suất anh ngh a trái phiếu:

+ Là lãi suất trúng thầu trái phiếu làm tròn xuống tới chữ số thập phân trư ng hợp lãi suất anh ngh a cố định hư vậy, mức lãi suất anh ngh a trái phiếu xác định 5,40%/năm;

+ Được xác định sở lãi suất tham chiếu theo thông báo Bộ Tài trư ng hợp lãi suất anh ngh a lãi suất thả

bm Đối với phương thức đấu thầu đa giá:

Số

thứ tự đầu tưhà

Lãi suất

đăng ký Khối lượngđăng ký Khối lượngcộng ồn

Kết phiên phát hành Khối lượng

trúng thầu trúng thầuLãi suất (%/năm) (Tỷ đồng) (Tỷ đồng) (Tỷ đồng) (%/năm)

1 5,15% 150 150 150 5,15%

2 5,20% 100 250 100 5,20%

3 5,25% 100 350 100 5,25%

4 B 5,35% 200 550 200 5,35%

5 5,35% 200 750 200 5,35%

6 5,40% 200 950 200 5,40%

7 B 5,49% 100 050 50 5,49%

8 B 5,50% 100 150

-9 c 5,50% 200 350

-10 5,50% 200 550

-11 F 5,50% 200 750

-12 C 5,60% 300 050

-13 5,60% 200 250

-14 5,70% 200 450

-15 E 5,70% 50 500

-16 B 6,00% 100 600

-Tổng 2.9 1.

- Lãi suất trúng thầu áp ụng cho thành viên trúng thầu mức lãi suất ự thầu thành viên tham gia đấu thầu xét ch n theo thứ tự từ thấp đến cao lãi suất ự thầu đảm bảo đồng th i hai 02m điều kiện: im Bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu không vượt khung lãi suất o Bộ Tài định; iim Khối lượng trái phiếu phát hành tính lũy mức lãi suất trúng thầu cao không vượt khối lượng trái phiếu g i thầu

o vậy, mức lãi suất trúng thầu từ 5,15%/năm đến 5,49%/năm Tại mức lãi suất trúng thầu cao 5,49%/năm, nhà đầu tư B phân bổ 50 tỷ đồng/100 tỷ đồng ự thầu - Bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu 5,312%, cụ thể sau:

150 ×5,15% +100 ×5,20% +100 ×5,25% + 200 ×5,35% + 50 ×5,49% + 200

×5,35% + 200 ×5,40% = 5,312%

1 000 - Lãi suất anh ngh a trái phiếu:

+ Là bình quân gia quyền mức lãi suất phát hành trái phiếu áp ụng thành viên trúng thầu cạnh tranh lãi suất làm tròn xuống tới chữ số thập phân trư ng hợp lãi suất anh ngh a cố định hư vậy, mức lãi suất anh ngh a trái phiếu xác định 5,30%/năm;

+ Được xác định sở lãi suất tham chiếu theo thơng báo Bộ Tài trư ng hợp lãi suất anh ngh a lãi suất thả

2 Phát hành theo h nh thức cạnh tranh l i suất kết hợp không cạnh tranh l i suất Trư ng hợp KB g i thầu 000 tỷ đồng, khung lãi suất o Bộ Tài định 5,50%/năm, mức lãi suất ự thầu nhà đầu tư ưới đây, mức lãi suất trúng thầu khối lượng trúng thầu nhà đầu tư sau:

am Đối với phương thức đấu thầu đơn giá

Số thứ

tự

hà đầu tư

Lãi suất đăng ký lượng đăngKhối ký

Khối lượng ự thầu cộng ồn

Kết phiên phát hành Khối lượng

trúng thầu trúng thầuLãi suất (%/năm) (Tỷ đồng) (Tỷ đồng) (Tỷ đồng) (%/năm) A Dự thầu không cạnh tranh l i suất

1 100 100 100 5,49%

2 B 100 200 100 5,49%

3 100 300 100 5,49%

Tổng dự thầu không cạnh tranh l i

suất 3 3

B Dự thầu cạnh tranh l i suất

1 5,20% 100 100 100 5,49%

3 B 5,35% 100 300 100 5,49%

4 5,45% 200 500 200 5,49%

5 C 5,47% 100 600 100 5,49%

6 B 5,49% 100 700 100 5,49%

7 B 5,55% 100 800

-8 5,55% 200 000

-9 F 5,55% 200 200

-10 c 5,60% 300 500

-11 5,60% 200 700

-12 5,70% 200 900

-13 E 5,70% 50 950

-14 6,00% 100 050

-15 6,20% 200 250

-Tổng dự thầu cạnh tranh l i suất 2.25 7

- Khối lượng trái phiếu phát hành cho thành viên ự thầu không cạnh tranh lãi suất tối đa đảm bảo không vượt 30% khối lượng g i thầu, 300 tỷ đồng

- Lãi suất trúng thầu mức lãi suất ự thầu cao nhất, áp ụng chung cho thành viên tham gia đấu thầu xét ch n theo thứ tự từ thấp đến cao lãi suất ự thầu, thỏa mãn đồng th i hai 02m điều kiện: im Trong khung lãi suất o Bộ Tài định; iim Khối lượng trái phiếu phát hành cho thành viên ự thầu cạnh tranh lãi suất tính lũy mức lãi suất trúng thầu không vượt 700 tỷ đồng khối lượng trái phiếu g i thầu trừ khối lượng phát hành cho thành viên ự thầu không cạnh tranh lãi suấtm o vậy, lãi suất trúng thầu xác định 5,49%/năm

- Lãi suất trúng thầu thành viên ự thầu không cạnh tranh lãi suất với lãi suất trúng thầu cạnh tranh lãi suất 5,49%/năm

- Lãi suất anh ngh a trái phiếu:

+ Là lãi suất trúng thầu trái phiếu làm tròn xuống tới chữ số thập phân trư ng hợp lãi suất anh ngh a cố định hư vậy, mức lãi suất anh ngh a trái phiếu xác định 5,40%/năm;

+ Được xác định sở lãi suất tham chiếu theo thông báo Bộ Tài trư ng hợp lãi suất anh ngh a lãi suất thả

bm Đối với phương thức đấu thầu đa giá

Số thứ tự

hà đầu tư

Lãi suất đăng ký lượngKhối đăng ký

Khối lượng ự thầu cộng ồn

Kết phiên phát hành Khối lượng

1 100 100 100 5,38%

2 B 100 200 100 5,38%

3 100 300 100 5,38%

Tổng dự thầu không cạnh tranh l i

suất 3 3

B Dự thầu cạnh tranh l i suất

1 5,20% 100 100 100 5,20%

2 5,25% 100 200 100 5,25%

3 B 5,35% 100 300 100 5,35%

4 5,45% 200 500 200 5,45%

5 B 5,50% 100 600 100 5,50%

6 C 5,50% 100 700 100 5,50%

7 B 5,55% 100 800

-8 5,55% 200 000

-9 F 5,55% 200 200

-10 C 5,60% 300 500

-11 5,60% 200 700

-12 5,70% 200 900

-13 E 5,70% 50 950

-14 6,00% 100 050

-15 6,20% 200 250

-Tổng dự thầu cạnh tranh l i suất 2.25 7

- Khối lượng trái phiếu phát hành cho thành viên ự thầu không cạnh tranh lãi suất tối đa đảm bảo không vượt 30% khối lượng g i thầu, 300 tỷ đồng

- Lãi suất trúng thầu áp ụng cho thành viên trúng thầu mức lãi suất ự thầu thành viên tham gia đấu thầu xét ch n theo thứ tự từ thấp đến cao lãi suất ự thầu, thỏa mãn đồng th i hai 02m điều kiện: im Bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu không vượt khung lãi suất o Bộ Tài định; iim Khối lượng trái phiếu phát hành cho thành viên ự thầu cạnh tranh lãi suất tính lũy mức lãi suất trúng thầu cao không vượt 700 tỷ đồng khối lượng trái phiếu g i thầu trừ khối lượng phát hành cho thành viên ự thầu không cạnh tranh lãi suấtm o vậy, lãi suất trúng thầu xác định từ 5,20%/năm đến 5,50%/năm Bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu cạnh tranh lãi suất bằng:

100 ×5,20% + 100 ×5,25% + 100 ×5,35% + 200 ×5,45%+100 ×5,50% + 100

700

Mức lãi suất bình quân gia quyền 5,386% thấp so với khung lãi suất o Bộ Tài định 5,50%/năm

- Lãi suất trúng thầu thành viên ự thầu khơng cạnh tranh lãi suất bình qn gia quyền mức lãi suất trúng thầu cạnh tranh lãi suất, làm tròn xuống tới chữ số thập phân

hư vậy, mức lãi suất trúng thầu thành viên ự thầu không cạnh tranh lãi suất 5,38%/năm

- Lãi suất anh ngh a trái phiếu:

+ Là bình quân gia quyền mức lãi suất trúng thầu trái phiếu áp ụng thành viên trúng thầu cạnh tranh lãi suất làm tròn xuống tới chữ số thập phân trư ng hợp lãi suất anh ngh a cố định hư vậy, mức lãi suất anh ngh a trái phiếu xác định 5,30%/năm;

Phụ lục Ví dụ cách xác định tiền l i ( 1) trái phiếu đối v i kỳ trả l i đầu tiên trường hợp kỳ trả l i dài so v i kỳ trả l i tiếp theo

(Ban hành kèm theo Thông tư số 111/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018) 1 Thông tin trái phiếu:

- Mã trái phiếu: T 1619439

- iá trị niêm yết mã trái phiếu: 723 000 000 000 đồng - Khối lượng niêm yết mã trái phiếu: 37 230 000 trái phiếu - gày phát hành trái phiếu ngày toán tiền muam: 21/4/2016 - gày đáo hạn: 19/5/2019

- Lãi suất anh ngh a: 5,7%/năm

- gày toán lãi lần đầu: 19/5/2017

- gày tốn lãi thơng thư ng theo giả định: 19/5/2016

2 Cách xác định số ngày kỳ trả l i thông thường theo giả định việc toán xảy (ngày E)

- Theo công thức Khoản Điều 12 Thông tư số 111/2018/TT-BTC, tiền lãi kỳ trả lãi từ ngày toán tiền mua trái phiếu đến ngày trả lãi đầu tiênm, gồm hai phần: + hần thứ nhất: tiền lãi trái phiếu trả cho khoảng th i gian từ ngày trả lãi giả định đến ngày trả lãi trả lãi 01 nămm gày trả lãi trái phiếu T 1619439 ngày 19/5/2017, o ngày toán tiền lãi thông thư ng theo giả định ngày 19/5/2016 + hần thứ hai: tiền lãi trái phiếu trả cho khoảng th i gian từ ngày toán tiền mua trái phiếu đến ngày tốn tiền lãi thơng thư ng theo giả định tính từ ngày 21/04/2016 đến ngày 19/5/2016 ngày a2 theo công thức Khoản 3, Điều 12 Thông tư số 111/2018/TT-BTCm hần tiền lãi thứ hai tính ựa tỷ lệ số ngày a2 so với số ngày kỳ trả lãi thông thư ng theo giả định Em, o số ngày kỳ trả lãi giả định tính từ ngày 19/5/2015 đến ngày 19/5/2016

- o đó, số ngày kỳ trả lãi thông thư ng theo giả định Em 366 ngày tính từ 19/5/2015 – 19/5/2016m

- Tiền lãi 01 trái phiếu kỳ trả lãi ài so với kỳ trả lãi tiếp theom là:

= 136,065 đồng

Phụ lục Mẫu đơn đăng ký trở thành tổ chức bảo l nh chính (Ban hành kèm theo Thông tư số 111/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018) TỔ CHỨC ĐĂNG KÝ TRỞ

THÀNH TỔ CHỨC BẢO LÃNH CHÍNH

-CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-Kính gửi: Kho bạc Nhà nư c

Căn Thông báo số ……… ngày ……… Kho bạc hà nước việc bảo lãnh phát hành trái phiếu đợt … năm ……, ………… tên tổ chức đăng kým đăng ký làm tổ chức bảo lãnh đợt phát hành trái phiếu theo phương thức bảo lãnh đợt … năm ……, cụ thể: I Gi i thiệu tổ chức:

1 Tên đầy đủ tổ chức: Tên mã giao ịch:

3 ốn pháp định theo quy định: ốn điều lệ thực góp:

5 ốn chủ sở hữu: theo báo cáo tài ngày ………… kiểm tốn Cơng ty ………… m

6 Trụ sở chính:

7 Điện thoại: Fax:

8 mở tài khoản: Số hiệu tài khoản:

9 iấy phép kinh oanh số ………… o ……… tên quan có thẩm quyền cấpm cấp ngày…………

10 gư i đại iện hợp pháp h tên, chức vụ, m u chữ kým 10 tên:

10 Chức vụ: 10 M u chữ ký:

II Về khả đáp ứng điều kiện làm tổ chức bảo l nh chính:

Chúng tơi nhận thấy chúng tơi đủ điều kiện để trở thành tổ chức bảo lãnh theo quy định Khoản Điều 16 ghị định số 95/2018/ Đ-C , cụ thể sau:

1 Có chức cung cấp ịch vụ bảo lãnh chứng khoán theo giấy phép kinh oanh số … o … cấp ngày …/…/…;

2 Đã thực … đợt bảo lãnh phát hành chứng khoán th i gian từ… đến…, với tổng khối lượng là…;

3 Đã xây ựng phương án bảo lãnh phát hành trái phiếu theo thông báo số … ngày…/…/… Kho bạc hà nước

III Hồ sơ gửi kèm

1 Bản có cơng chứng giấy phép kinh oanh số … o … cấp ngày …/…/…

4 hương án bảo lãnh phát hành trái phiếu theo thông báo Kho bạc hà nước đợt … năm ……

5 Các tài liệu khác cóm IV Cam kết:

Tên tổ chứcm xin cam kết: chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác tính hợp pháp nội ung kê khai giấy t , tài liệu hồ sơ gửi kèm theo Đơn

TỔ CHỨC ĐĂNG KÝ TRỞ THÀNH TỔ CHỨC BẢO LÃNH CHÍNH

Tổng Giám đốc

Phụ lục Hợp đồng nguyên tắc bảo l nh phát hành trái phiếu (Ban hành kèm theo Thông tư số 111/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018)

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-HỢP ĐỒNG NGUYÊN TẮC BẢO LÃNH PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU Số: / ĐBL

- Căn Nghị định số 95/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2018 Chính phủ phát hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết giao dịch công cụ nợ Chính phủ thị trường chứng khốn;

- Căn c Thông t s 111/2018/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018 c a B Tài h ng d n phát hành tốn cơng c n c a Chính ph t i th tr Rng n c;

- Căn Thông báo số ngày Kho bạc Nhà nước thông báo việc tổ chức bảo lãnh phát hành trái phiếu đợt /năm

ôm nay, ngày tháng năm , Chúng gồm:

I Cơ quan phát hành trái phiếu (dư i g i Bên phát hành) - Tên tổ chức phát hành:

- Địa chỉ:

- Tài khoản ngân hàng số: Tại:

- gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm II Tổ chức bảo l nh chính/đồng bảo l nh chính 1 Tổ chức bảo l nh thứ nhất

- Tên tổ chức bảo lãnh chính: - Địa chỉ:

- Tài khoản ngân hàng số: Tại:

- gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm 2 Tổ chức bảo l nh thứ hai

- Tên tổ chức bảo lãnh chính: - Địa chỉ:

- Tài khoản ngân hàng số: Tại:

- gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm 3 Tổ chức bảo l nh thứ ba

- Tên tổ chức bảo lãnh chính: - Địa chỉ:

- Tài khoản ngân hàng số: Tại:

- gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm 4.

Điều Các điều khoản, điều kiện ự kiến trái phiếu Mệnh giá trái phiếu:

2 Kỳ hạn trái phiếu:

3 hương thức toán gốc, lãi: Đồng tiền phát hành, toán:

Điều Tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh lựa ch n thành viên tổ hợp bảo lãnh/đồng bảo lãnh, báo cáo Bên phát hành vòng… ngày làm việc kể từ ngày ợp đồng nguyên t c có hiệu lực

Điều Các cam kết khác Điều Khiếu nại, tranh chấp

M i khiếu nại, tranh chấp, vi phạm hợp đồng bên xử lý theo quy định hành Điều iệu lực thi hành

- ợp đồng có hiệu lực thi hành kể từ ngày ký

ợp đồng lập … có giá trị nhau, Bên phát hành bên bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh bên giữ 01m

ĐẠI DIỆN BÊN PHÁT HÀNH

(Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC BẢO LÃNH CHÍNH THỨNHẤT (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)

ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC BẢO LÃNH CHÍNH THỨ HAI

(Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)

ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC BẢO LÃNH CHÍNH THỨ BA

Phụ lục Mẫu thông báo danh sách tổ hợp bảo l nh, biên thỏa thuận hợp đồng bảo l nh

(Ban hành kèm theo Thông tư số 111/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018) Mục Thông báo danh sách tổ hợp bảo l nh

TÊN TỔ CHỨC BẢO LÃNH CHÍNH

-CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

- , ngày tháng năm

ĐĂNG KÝ

TỔ HỢP BẢO LÃNH PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU CHÍNH PHỦ Kính gửi: Kho bạc Nhà nư c

1 Tên tổ chức bảo lãnh chính: Địa chỉ:

3 Tài khoản ngân hàng số: Tại:

4 gư i đại iện theo pháp luật: … tên, chức vụ, địa chỉm

Đối với phiên bảo lãnh phát hành ngày tháng năm theo thông báo Kho bạc hà nước văn số ngày tháng năm , tên tổ chức bảo lãnh chính䁐 đăng ký thành viên tổ hợp bảo lãnh bao gồm tổ chức sau:

1m 2m 3m

Tên tổ chức bảo lãnh chính䁐 cam kết đảm bảo tiền mua trái phiếu tổ hợp bảo lãnh toán vào tài khoản Kho bạc hà nước theo hợp đồng bảo lãnh trái phiếu Trư ng hợp chậm toán, tên tổ chức bảo lãnh chính䁐 tốn tiền lãi chậm tốn quy định Thông tư số 111/2018/TT-BTC ngày 15/11/2018, trái phiếu lưu ký niêm yết sau toán đầy đủ tiền mua trái phiếu tiền lãi chậm toán

TÊN TỔ CHỨC BẢO LÃNH CHÍNH Đại diện tổ chức bảo l nh chính

Mục Biên thỏa thuận tổ chức bảo l nh tổ hợp bảo l nh CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-[Tên tổ chức bảo lãnh chính] BIÊN BẢN THỎA THUẬN

, ngày tháng năm

- Căn Nghị định số 95/2018/NĐ-CP ngày 30/06/2018 Chính phủ phát hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết giao dịch công cụ nợ Chính phủ thị trường chứng khốn. - Căn c Thông t s 111/2018/TT-BTC, ngày 15/11/2018 c a B Tài h ng d n phát hành tốn cơng c n c a Chính ph t i th tr Rng n c.

ôm nay, ngày tháng năm , Chúng gồm:

I Tổ chức bảo l nh chính - Tên tổ chức:

- Địa chỉ:

- Tài khoản ngân hàng số: Tại:

- gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm II Tổ chức bảo l nh tổ hợp bảo l nh

- Tên tổ chức bảo lãnh 1: + Địa chỉ:

+ Tài khoản ngân hàng số: Tại:

+ gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm - Tên tổ chức bảo lãnh 2:

+ Địa chỉ:

+ Tài khoản ngân hàng số: Tại:

+ gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm - …

Sau thống nhất, bên ký kết thỏa thuận tổ hợp bảo lãnh phát hành trái phiếu với nội ung sau đây:

Điều Chúng đồng ý để [Tên Tổ chức bảo lãnh chính] phân bổ khối lượng trái phiếu tổ hợp bảo lãnh đại iện đàm phán với Kho bạc hà nước mức lãi suất trái phiếu, khối lượng trái phiếu cam kết mua đợt bảo lãnh phát hành theo thông báo số

ngày

Điều Chậm 11 gi 30 phút ngày toán tiền mua trái phiếu theo thông báo của Kho bạc hà nước, tổ chức bảo lãnh cam kết tốn tồn số tiền mua trái phiếu tổ hợp bảo lãnh vào tài khoản định Kho bạc hà nước tốn qua tổ chức bảo lãnh tùy theo thỏa thuận tổ chức bảo lãnh tổ chức bảo lãnh, đảm bảo toàn số tiền mua trái phiếu toán vào tài khoản định Kho bạc hà nướcm

lãi chậm toán Tiền lãi chậm toán xác định o bên thỏa thuận cụ thểm

Điều Tổ chức bảo lãnh có trách nhiệm cung cấp đầy đủ thông tin chi tiết theo yêu cầu Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am tổ chức/ngư i đăng ký mua trái phiếu cho Kho bạc hà nước vào ngày toán tiền mua trái phiếu

Điều Các cam kết khác Điều Khiếu nại, tranh chấp

M i khiếu nại, tranh chấp, vi phạm hợp đồng bên xử lý theo quy định hành Điều iệu lực thi hành

- ợp đồng có hiệu lực thi hành từ ngày / / - ợp đồng kết thúc khi:

am Kho bạc hà nước thông báo đợt bảo lãnh phát hành không thành công;

bm Tổ chức bảo lãnh tổ chức bảo lãnh tổ hợp hoàn thành ngh a vụ liên quan, trái phiếu lưu ký Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am vào tài khoản tương ứng bên có liên quan

TÊN TỔ CHỨC BẢO LÃNH CHÍNH Đại diện tổ chức bảo l nh chính

(Ký, đóng dấu ghi rõ họ tên)

ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC BẢO LÃNH 1 (Ký, đóng dấu ghi rõ họ tên)

Mục Biên thỏa thuận tổ chức bảo l nh tổ chức đồng bảo l nh chính CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-BIÊN BẢN THỎA THUẬN , ngày tháng năm

- Căn Nghị định số 95/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2018 Chính phủ phát hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết giao dịch công cụ nợ Chính phủ thị trường chứng khốn;

- Căn c Thông t s 111/2018/TT-BTC, ngày 15 tháng 11 năm 2018 c a B Tài h ng d n phát hành tốn cơng c n c a Chính ph t i th tr Rng n c.

ôm nay, ngày tháng năm , Chúng tơi gồm:

I Tổ chức bảo l nh thứ nhất - Tên tổ chức:

- Địa chỉ:

- Tài khoản ngân hàng số: Tại:

- gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm II Tổ chức bảo l nh thứ hai

- Tên tổ chức: - Địa chỉ:

- Tài khoản ngân hàng số: Tại:

- gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm III Tổ chức bảo l nh thứ ba

…

Sau thống nhất, bên ký kết thỏa thuận tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh với nội ung sau đây:

Điều Các bên thống phân bổ trái phiếu theo anh sách mua trái phiếu nhà đầu tư kèm theo thỏa thuận để làm đàm phán với Kho bạc hà nước

Điều Các bên cam kết thực ngh a vụ tổ chức bảo lãnh theo Biên được ký tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh với thành viên tổ hợp bảo lãnh Điều Tổ chức bảo lãnh chính/ đồng bảo lãnh có trách nhiệm cung cấp đầy đủ thông tin chi tiết theo yêu cầu Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am tổ chức/ngư i đăng ký mua trái phiếu cho Kho bạc hà nước vào ngày toán tiền mua trái phiếu

Điều Các cam kết khác Điều Khiếu nại, tranh chấp

M i khiếu nại, tranh chấp, vi phạm hợp đồng bên xử lý theo quy định hành Điều iệu lực thi hành

- ợp đồng có hiệu lực thi hành từ ngày / / - ợp đồng kết thúc khi:

bm Các tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh hồn thành ngh a vụ liên quan, trái phiếu lưu ký Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am vào tài khoản tương ứng bên có liên quan

TÊN TỔ CHỨC BẢO LÃNH CHÍNH THỨ NHẤT

Đại diện tổ chức bảo l nh chính (Ký, đóng dấu ghi rõ họ tên)

TÊN TỔ CHỨC BẢO LÃNH CHÍNH THỨ HAI

Mục Hợp đồng bảo l nh phát hành trái phiếu CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-HỢP ĐỒNG BẢO LÃNH PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU Số: / ĐBL

- Căn Nghị định số 95/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2018 Chính phủ phát hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết giao dịch cơng cụ nợ Chính phủ thị trường chứng khốn;

- Căn c Thơng t s 111/2018/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018 c a B Tài h ng d n phát hành tốn cơng c n c a Chính ph t i th tr Rng n c;

- Căn Đơn đăng ký tổ chức bảo lãnh Biên thỏa thuận tổ hợp bảo lãnh.

ôm nay, ngày tháng năm , Chúng gồm:

I Tổ chức phát hành trái phiếu (dư i g i Bên phát hành) - Tên tổ chức phát hành:

- Địa chỉ:

- Tài khoản ngân hàng số: Tại:

- gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm II Tổ chức bảo l nh chính/đồng bảo l nh chính 1 Tổ chức bảo l nh thứ nhất

- Tên tổ chức bảo lãnh - Địa chỉ:

- Tài khoản ngân hàng số: Tại:

- gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm 2 Tổ chức bảo l nh thứ hai

- Tên tổ chức bảo lãnh - Địa chỉ:

- Tài khoản ngân hàng số: Tại:

- gư i đại iện hợp pháp: tên, chức vụ, địa chỉm 3 Tổ chức bảo l nh thứ ba

…

Sau thống nhất, tổ chức phát hành tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh ký kết ợp đồng bảo lãnh phát hành trái phiếu với nội ung sau đây:

Điều Các điều khoản, điều kiện trái phiếu Mã trái phiếu:

2 Mệnh giá trái phiếu: Kỳ hạn trái phiếu:

5 gày đáo hạn trái phiếu: Lãi suất anh ngh a trái phiếu: Lãi suất phát hành trái phiếu:

8 Khối lượng trái phiếu nhận bảo lãnh: hương thức toán gốc, lãi: 10 iá bán trái phiếu:

Điều hân phối trái phiếu Tên tổ chức bảo l nh

chính M tráiphiếu hạnKỳ Ngày pháthành Ngày đáohạn Số lượngđăng ký Tổ chức bảo lãnh

thứ nhất:

1 Tổ chức bảo lãnh thứ

2 Tổ chức bảo lãnh thứ hai

…

Tổ chức bảo lãnh thứ hai:

1 Tổ chức bảo lãnh thứ

2 Tổ chức bảo lãnh thứ hai

…

Tổ chức bảo lãnh thứ ba:

1 Tổ chức bảo lãnh thứ

2 Tổ chức bảo lãnh thứ hai

…

…

Điều Thanh toán tiền mua trái phiếu

1 Th i gian toán tiền mua trái phiếu trước 11 gi 30 phút ngày Tài khoản toán tiền mua trái phiếu :

Tổ chức phát hành tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh thống mức phí bảo lãnh phát hành % đảm bảo khơng vượt q mức phí bảo lãnh phát hành theo quy định Khoản Điều 26 Thông tư số 111/2018/TT-BTCm

Điều Quyền lợi trách nhiệm tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh chính Quyền lợi:

am Là đại iện hợp pháp uy quyền lợi ngh a vụ tổ hợp bảo lãnh để đàm phán thống với Kho bạc hà nước đợt bảo lãnh phát hành trái phiếu;

bm Được quyền phân phối trái phiếu đợt bảo lãnh phát hành theo hợp đồng bảo lãnh ký kết với Kho bạc hà nước;

cm Được hưởng phí bảo lãnh theo Điều ợp đồng này;

m Được định mức phí bảo lãnh trả cho thành viên tổ hợp bảo lãnh gh a vụ:

am Có trách nhiệm phân phối hết khối lượng trái phiếu th i gian quy định hợp đồng bảo lãnh ký kết với Kho bạc hà nước Trư ng hợp khối lượng trái phiếu không phân phối hết cho nhà đầu tư, tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh có trách nhiệm mua tồn khối lượng trái phiếu lại;

bm Chậm vào 11 gi 30 phút ngày toán tiền mua trái phiếu o Kho bạc hà nước thông báo, tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh phải đảm bảo tồn tiền mua trái phiếu bao gồm tiền mua trái phiếu thành viên tổ hợp bảo lãnh khách hàng tổ hợp bảo lãnhm toán ghi có vào tài khoản o Kho bạc hà nước định Đối với trư ng hợp thành viên tổ hợp bảo lãnh, khách hàng không thực tốn tiền mua trái phiếu tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh có ngh a vụ tốn đầy đủ tiền mua trái phiếu;

cm Tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh phải đảm bảo ghi đầy đủ thông tin lệnh chuyển tiền theo yêu cầu Kho bạc hà nước;

m Thực đầy đủ ngh a vụ khác quy định hợp đồng nguyên t c hợp đồng bảo lãnh ký với Kho bạc hà nước;

đm Báo cáo Kho bạc hà nước tình hình phân phối trái phiếu thực tế ngày toán tiền mua trái phiếu

Điều Quyền lợi trách nhiệm tổ chức phát hành

1 Thanh tốn phí bảo lãnh phát hành trái phiếu cho tổ chức bảo lãnh vịng 10 ngày kể từ kết thúc đợt phát hành trái phiếu

2 Theo õi toán tiền mua trái phiếu tổ chức bảo lãnh chính, thành viên tổ hợp bảo lãnh khách hàng tổ hợp bảo lãnh để thông báo cho Trung tâm Lưu ký chứng khoán

iệt am, Sở iao ịch chứng khoán, đảm bảo việc đăng ký, lưu ký, niêm yết trái phiếu theo quy định Thông tư số 111/2018/TT-BTC ngày 15/11/2018 Bộ Tài

3 Thanh toán lãi, gốc trái phiếu đến hạn cho chủ sở hữu trái phiếu theo quy định Thông tư số 111/2018/TT-BTC ngày 15/11/2018 Bộ Tài

Điều Các cam kết khác Điều Khiếu nại, tranh chấp

M i khiếu nại, tranh chấp, vi phạm hợp đồng bên xử lý theo quy định hành Điều iệu lực thi hành

- ợp đồng có hiệu lực thi hành hoàn thành tất giai đoạn: toán tiền mua trái phiếu, đăng ký, lưu ký, niêm yết trái phiếu đợt phát hành trái phiếu

ợp đồng lập 02 có giá trị nhau, bên giữ 01

ĐẠI DIỆN BÊN PHÁT HÀNH

(Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) ĐẠI DIỆN BÊN BẢO LÃNH CHÍNHTHỨ NHẤT Ký, đóng ấu, ghi rõ h tênm

ĐẠI DIỆN BÊN BẢO LÃNH CHÍNH THỨ HAI

(Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)

ĐẠI DIỆN BÊN BẢO LÃNH CHÍNH THỨ BA

Phụ lục Hợp đồng nguyên tắc hợp đồng chi tiết phát hành trái phiếu để đảm bảo thanh khoản cho nhà tạo lập thị trường

(Ban hành kèm theo Thông tư số 111/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018) Mục Hợp đồng nguyên tắc

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-HỢP ĐỒNG NGUYÊN TẮC PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU ĐẢM BẢO THANH KHOẢN CHO NHÀ TẠO LẬP THỊ TRƯỜNG

Số: / Đ T

- Căn Bộ Luật Dân nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam ngày 24 tháng 11 năm 2015;

- Căn Luật Quản lý nợ công ngày 23 tháng 11 năm 2017;

- Căn Nghị định số 95/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2018 Chính phủ phát hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết giao dịch công cụ nợ Chính phủ thị trường chứng khốn;

- Căn c Thông t s 111/2018/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018 h ng d n phát hành và thanh tốn cơng c n c a Chính ph t i th tr Rng n c;

Bên A: Kho bạc hà nước, ngư i đại iện ông/bà: Địa chỉ:

Điện thoại: Fax: E-mail:

Tài Khoản toán Đ số:

Bên B: … tên nhà tạo lập thị trư ngm, ngư i đại iện ông/bà: Địa chỉ:

Điện thoại: Fax: E-mail:

Tài Khoản toán Đ số:

ai bên thống ký kết ợp đồng nguyên t c phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản sau g i “ ợp đồng”m với Điều Khoản sau:

Điều Phạm vi đối tượng áp dụng

ợp đồng ợp đồng nguyên t c, áp ụng việc phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản theo quy định Thông tư hướng n phát hành tốn cơng cụ nợ Chính phủ thị trư ng nước, Bên Bên B

Điều Thỏa thuận bên bên ký ợp đồng thỏa thuận:

1 Tuân thủ Điều khoản Điều kiện ợp đồng quy định pháp luật liên quan

2 gư i đại iện cho bên ký kết ợp đồng đại iện hợp pháp bên

5 Trư ng hợp Bên B khơng hồn trả trái phiếu, Bên phép giữ tiền ký quỹ thực tất toán hợp đồng theo quy định Khoản Điều 21 Thông tư số 111/2018/TT-BTC Các khoản toán hai bên thực đồng iệt am chuyển vào tài khoản bên theo ợp đồng iệc phát hành, tất toán hợp đồng phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản thực theo quy định Thông tư số 111/2018/TT-BTC, ợp đồng ợp đồng chi tiết ký bên bên B

Điều Chấm dứt Hợp đồng

ợp đồng tự động chấm ứt hiệu lực Bên B chấm ứt tư cách nhà tạo lập thị trư ng Điều Luật áp dụng giải tranh chấp

ợp đồng giải thích điều chỉnh theo quy định ghị định số 95/2018/ Đ-C ngày 30/06/2018 Chính phủ, Thơng tư số 111/2018/TT-BTC ngày 15/11/2018 Bộ Tài pháp luật có liên quan

Điều Nội dung Hợp đồng chi tiết

Kho bạc nhà nước ……… tên nhà tạo lập thị trư ngm ký ợp đồng chi tiết phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản lần phát hành ợp đồng chi tiết bao gồm nội ung sau:

am Tổ chức phát hành Kho bạc hà nướcm;

bm hà tạo lập thị trư ng yêu cầu hỗ trợ khoản;

cm Thông tin trái phiếu phát hành để đảm bảo khoản: mã trái phiếu, kỳ hạn, ngày phát hành, ngày đáo hạn;

m Khối lượng trái phiếu phát hành để đảm bảo khoản;

đm Th i hạn phát hành để đảm bảo khoản tính từ ngày Kho bạc hà nước phát hành trái phiếu đảm bảo khoản ngày đáo hạn hợp đồng hỗ trợ khoảnm em iá trái phiếu;

gm Tỷ lệ phòng ngừa rủi ro; hm Số tiền ký quỹ;

im Chi phí thực hợp đồng;

km gày phát hành trái phiếu đảm bảo khoản; lm gày đáo hạn hợp đồng hỗ trợ khoản;

mm Số tiền nhà tạo lập thị trư ng nhận lại từ Kho bạc hà nước hoàn trả trái phiếu; nm Tài khoản nhận tiền ký quỹ Kho bạc hà nước;

om Tài khoản nhận lại tiền ký quỹ nhà tạ lập thị trư ng; pm Tài khoản lưu ký chứng khoán nhà tạo lập thị trư ng Điều Hiệu lực thi hành

ợp đồng có hiệu lực thi hành kể từ ngày ký ợp đồng lập thành 02 có giá trị nhau, bên giữ 01

Hà N i, ngày… tháng… năm… ĐẠI DIỆN BÊN A

Mục Công văn đề nghị Kho bạc Nhà nư c hỗ trợ khoản NHÀ TẠO LẬP THỊ

TRƯỜNG ĐỀ NGHỊ HỖ TRỢ THANH KHOẢN

-CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-Kính gửi: Kho bạc Nhà nư c

1 Tại phiên giao ịch ngày…/…/…, … tên nhà tạo lập thị trư ng đề nghị hỗ trợ khoảnm thực ngh a vụ chào giá cam kết ch c ch n với thông tin cụ thể sau:

- Khối lượng chào giá:

- iá chào bán cam kết ch c ch n: - Lãi suất chào bán cam kết ch c ch n:

2 o khơng có đủ trái phiếu để chuyển giao cho bên mua, … tên nhà tạo lập thị trư ng đề nghị hỗ trợ khoảnm đề nghị Kho bạc hà nước phát hành trái phiếu để hỗ trợ khoản với nội ung sau:

- Khối lượng đề nghị: không vượt khối lượng chào giá tối thiểu phiên chào giá cam kết ch c ch nm;

- gày phát hành để đảm bảo khoản: - Th i hạn phát hành để đảm bảo khoản: - gày đáo hạn hợp đồng hỗ trợ khoản; Đề nghị Kho bạc hà nước xem xét, hỗ trợ /

NHÀ TẠO LẬP THỊ TRƯỜNG ĐỀ NGHỊ HỖ TRỢ THANH KHOẢN

Tổng Giám đốc

Mục Hợp đồng chi tiết HỢP ĐỒNG CHI TIẾT

Số:… / ĐCT

Hợp đồng chi tiết lập vào ngày tháng năm giữa: Bên A: Kho bạc hà nước, ngư i đại iện ông/bà:

Địa chỉ:

Điện thoại: F X: E-mail:

Tài Khoản toán số:

Bên B: … tên nhà tạo lập thị trư ngm, ngư i đại iện ông/bà: Địa chỉ:

Điện thoại: F X: E-mail:

Tài Khoản toán số:

Căn quy định ợp đồng nguyên t c phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản số ngày tháng năm… ợp đồng nguyên t cm, hai bên thỏa thuận, thống ký kết ợp đồng chi tiết với điều kiện điều khoản sau:

Điều Điều kiện, điều khoản hợp đồng

- Căn yêu cầu phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản ngày …………

của ………… Bên Bm, ………… Bên m đồng ý phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản cho ……… Bên Bm với điều kiện, điều khoản sau:

STT Điều kiện, điều khoản Giá trị

(1) Mã trái phiếu kỳ hạn, ngày phát hành, ngày đáo hạnm

(2) Khối lượng trái phiếu phát hành để đảm bảo khoản đồngm (3) iá trái phiếu đồngm

(4) Th i hạn phát hành để đảm bảo khoản ngàym (5) Tỷ lệ phòng ngừa rủi ro %m

( ) Số tiền ký quỹ đồngm

(7) Lãi suất tài chiêt khấu áp ụng %m/ Chi phí thực hợp đồng đồngm/ số tiền nhận lại từ KB đồngm

(8) gày phát hành để đảm bảo khoản (9) gày đáo hạn hợp đồng hỗ trợ khoản (1 ) Tài khoản nhận tiền ký quỹ Bên

(11) Tài khoản nhận trái phiếu Bên B

(12) Số tiền Bên B nhận lại từ Bên hoàn trả trái phiếu (13) Tài khoản nhận lại tiền ký quỹ Bên B

- Bên có trách nhiệm thơng báo cho Trung tâm Lưu ký Chứng khoán iệt am để làm thủ tục lưu ký trái phiếu cho Bên B, đồng th i Bên B có trách nhiệm chuyển tiền ký quỹ cho Bên

vào ngày…… ngày phát hành để đảm bảo khoảnm

Điều ợp đồng chi tiết phần tách r i ợp đồng nguyên t c ợp đồng chi tiết có hiệu lực kể từ ngày ký chấm ứt hiệu lực bên B hoàn thành đầy đủ cam kết theo Điều ợp đồng

ợp đồng chi tiết với ợp đồng nguyên t c tạo thành thỏa thuận hoàn chỉnh hai bên

ợp đồng chi tiết lập thành 02 có giá trị pháp lý nhau, bên giữ 01

ĐẠI DIỆN BÊN MUA (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)

Hà N i, ngày tháng năm ĐẠI DIỆN BÊN BÁN

Mục Công văn đề nghị gia hạn hợp đồng đảm bảo khoản NHÀ TẠO LẬP THỊ

TRƯỜNG ĐỀ NGHỊ GIA HẠN

-CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-Kính gửi: Kho bạc Nhà nư c

1 gày …/…/…, Kho bạc hà nước phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản cho … tên nhà tạo lập thị trư ng đề nghị gia hạnm với nội ung sau:

- Khối lượng phát hành:

- gày phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản lần đầu: - Th i hạn phát hành trái phiếu đảm bảo khoản:

- gày đáo hạn hợp đồng đảm bảo khoản: - iá trái phiếu phát hành để đảm bảo khoản: - Chi phí thực hợp đồng:

- Số tiền ký quỹ:

2 o khơng có đủ trái phiếu ngày đáo hạn ợp đồng chi tiết số …/ ĐCT ngày…/…/…, đề nghị Kho bạc hà nước xem xét cho phép … tên nhà tạo lập thị trư ng đề nghị hỗ trợ khoảnm gia hạn ợp đồng chi tiết thêm … ngày ngày đáo hạn hợp đồng ngày…… /

NHÀ TẠO LẬP THỊ TRƯỜNG ĐỀ NGHỊ GIA HẠN

Tổng Giám đốc

Mục 5: Hợp đồng gia hạn HỢP ĐỒNG GIA HẠN

Số:… / Đ

Hợp đồng gia hạn lập vào ngày tháng năm giữa: Bên A: Kho bạc hà nước, ngư i đại iện ông/bà:

Địa chỉ:

Điện thoại: F X: E-mail:

Tài Khoản toán số:

Bên B: … tên nhà tạo lập thị trư ngm, ngư i đại iện ông/bà: Địa chỉ:

Điện thoại: F X: E-mail:

Tài Khoản toán số:

Căn vào quy định ợp đồng nguyên t c phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản số ngày tháng năm… ợp đồng nguyên t cm ợp đồng chi tiết số ngày tháng năm… ợp đồng chi tiếtm, hai bên thỏa thuận, thống ký kết ợp đồng gia hạn với điều khoản gia hạn sau:

Điều Điều kiện điều khoản gia hạn hợp đồng

- Căn yêu cầu gia hạn hợp đồng đảm bảo khoản ngày ………… Bên B, Bên đồng ý gia hạn hợp đồng đảm bảo khoản cho Bên B với chi phí thực hợp đồng gia hạn là………… số tiền ghi theo giá toánm trong… ngày ngày đáo hạn hợp đồng gia hạn ngày………

- Bên cam kết trả lại tiền ký quỹ với giá trị số tiềnm vào ngày đáo hạn hợp đồng Bên B có trách nhiệm chuyển lại tồn trái phiếu phát hành để đảm bảo khoản cho Bên

Điều ợp đồng gia hạn phần tách r i ợp đồng nguyên t c và ợp đồng chi tiết ợp đồng gia hạn có hiệu lực kể từ ngày ký chấm ứt hiệu lực thành viên hoàn thành đầy đủ cam kết Điều ợp đồng

ợp đồng gia hạn với ợp đồng chi tiết ợp đồng nguyên t c tạo thành thỏa thuận hoàn chỉnh hai bên

ợp đồng gia hạn làm thành 02 có giá trị pháp lý nhau, bên giữ 01

ĐẠI DIỆN BÊN MUA (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)

Hà N i, ngày tháng năm ĐẠI DIỆN BÊN BÁN

Phụ lục Nghiệp vụ hỗ trợ nhà tạo lập thị trường thực chào giá (Ban hành kèm theo Thông tư số 111/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018)

Trư ng hợp nhà tạo lập thị trư ng phải bán mã trái phiếu để thực ngh a vụ chào giá cam kết ch c ch n khơng có đủ trái phiếu Chính phủ, nhà tạo lập thị trư ng đề nghị Kho bạc hà nước hỗ trợ, ví ụ cụ thể sau:

1 Điều kiện, điều khoản trái phiếu

- Mã trái phiếu: T 1722381, khối lượng: 750 tỷ đồng - gày phát hành: 08/06/2017; ngày đáo hạn: 08/06/2022 - Lãi suất anh ngh a: 5%

- ình thức phát hành: đấu thầu - Đình kỳ trả lãi: 12 tháng 2 Thực nghĩa vụ chào giá

gày 22/01/2018, gân hàng nhà tạo lập thị trư ng Bộ Tài lựa ch nm thực ngh a vụ cam kết chào bán mã trái phiếu T 1722381 với thông tin sau:

- Khối lượng chào bán: 50 tỷ đồng – tương đương 500 000 trái phiếu - Kỳ hạn lại mã T 1722381: năm 4,53 tháng

- iá chào bán trái phiếu: 108 162 đồng

- iá chào bán lô trái phiếu: 108 162 x 500 000 = 54,081 tỷ đồng 3 Quy tr nh hỗ trợ nhà tạo lập thị trường

(1) o không vay/mua mã T 1722381 từ nhà tạo lập thị trư ng, gân hàng đề nghị Kho bạc hà nước hỗ trợ khoản mã trái phiếu với khối lượng 50 tỷ đồng

(2) Kho bạc hà nước kiểm tra hạn mức phát hành mã trái phiếu Bộ Tài phê uyệt năm rà soát điều kiện để phát hành trái phiếu để đảm bảo khoản cho thị trư ng ếu hạn mức điều kiện phát hành đáp ứng, ngày 22/01/2018, Kho bạc hà nước ký hợp đồng chi tiết phát hành để đảm bảo khoản cho nhà tạo lập thị trư ng

(3) gày 23/01/2018, Kho bạc hà nước phát hành bổ sung khối lượng 50 tỷ đồng 500 000 trái phiếum mã trái phiếu T 1722381 theo yêu cầu nhà tạo lập thị trư ng, cụ thể sau:

- Khối lượng trái phiếu phát hành bổ sung: 50 tỷ đồng - Trái phiếu chuyển giao: T 1722381

- iá phát hành:

+ iá trái phiếu phát hành để đảm bảo khoản mức giá cao hai mức giá sau:

im iá trái phiếu phát hành th i điểm gần thị trư ng sơ cấp vòng 10 ngày làm việc trước ngày ký hợp đồng hỗ trợ khoản có kỳ hạn tương đương với loại trái phiếu đề nghị hỗ trợ khoản Trái phiếu có kỳ hạn tương đương trái phiếu có kỳ hạn cịn lại ng n ài tháng so với kỳ hạn lại trái phiếu đề nghị hỗ trợ khoản

+ iả sử mức giá chào bán với cam kết ch c ch n gân hàng nhà tạo lập thị trư ng Bộ Tài lựa ch nm mức chào bán với cam kết ch c ch n cao phiên giao ịch cao giá trái phiếu phát hành gần thị trư ng sơ cấp vòng 10 ngày làm việc trước ngày ký hợp đồng hỗ trợ khoản có kỳ hạn tương đươngm, giá phát hành 54,081 tỷ đồng

- Th i hạn phát hành để đảm bảo khoản: ngày, đáo hạn vào ngày 25/01/2018 - Tỷ lệ phòng vệ rủi ro: 5%

- Tiền ký quỹ tính sau:

: - Lãi suất để tính chi phí thực hợp đồng: 4,25%

- Chi phí thực hợp đồng tính sau:

= Ltckx x M x n/365

= 4,25% x 108 162 x 500 000 x / 365 = 12,594 triệu đồng

- iá trị Kho bạc hà nước hoàn trả cho hà tạo lập thị trư ng tính sau = 56 785,05 triệu đồng - 12,594 triệu đồng = 56 772,455 triệu đồng = 56,772455 tỷ đồng

(4) gày 23/01/2018, Kho bạc hà nước nhận khoản tiền ký quỹ 56,78505 tỷ đồng đề nghị Trung tâm Lưu ký Chứng khoán iệt am, Sở giao ịch Chứng khoán đăng ký, lưu ký bổ sung niêm yết với trái phiếu T 1722381 cho gân hàng

(5) Tất toán gia hạn hợp đồng - Tất toán hợp đồng

+ Tại ngày 25/01/2018, hơp đồng chi tiết đáo hạn, gân hàng hồn trả cơng cụ nợ Chính phủ T 1722381 với khối lượng 500 000 trái phiếu 50 tỷ đồngm; Kho bạc hà nước chuyển lại gân hàng 56,772455 tỷ đồng tiền ký quỹ

+ Sau nhận lại công cụ nợ Chính phủ, Kho bạc hà nước đề nghị Trung tâm Lưu ký chứng khoán Sở iao ịch chứng khoán hủy khối lượng phát hành bổ sung 500 000 trái phiếu mã T 1722381 hạch toán 12,594 triệu đồng vào thu ngân sách nhà nước,

chuyển trả tiền cho gân hàng

+ Trư ng hợp hết th i hạn hợp đồng chi tiết ngày 25/01/2018m mà gân hàng khơng hồn trả trái phiếu, Kho bạc hà nước làm thủ tục tất toán hợp đồng chuyển toàn tiền ký quỹ 56 785,05 triệu đồng thành khoản phát hành trái phiếu cho ngân sách hà nước hạch toán theo quy định

- ia hạn hợp đồng

+ Tại ngày 24/01/2018, 01 ngày trước hơp đồng chi tiết đáo hạn, gân hàng đề nghị Kho bạc hà nước gia hạn hợp đồng hỗ trợ khoản thêm 03 ngày đáo hạn ngày 28/01/2018m Kho bạc hà nước chấp thuận gân hàng Kho bạc hà nước ký hợp đồng gia hạn để gia hạn hỗ trợ khoản

im iá trái phiếu phát hành để đảm bảo khoản giữ nguyên hợp đồng chi tiết ký trước

iim Chi phí thực hợp đồng gia hạn tính sau: = Ltckx x M x n/365

iiim iá trị Kho bạc hà nước hoàn trả cho hà tạo lập thị trư ng tính sau:

iá trị Kho bạc hà nước hoàn trả cho hà tạo lập thị trư ng tính sau= 56 785,05 triệu đồng – 12,594 triệu đồng – 18,891 triệu đồng = 56 753,565 triệu đồng = 56,753565 tỷ đồng

+ Tại ngày 28/01/2018, hơp đồng gia hạn đáo hạn, Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am hủy lưu ký trái phiếu T 1722381 với khối lượng 500 000 trái phiếu tài khoản lưu ký gân hàng ;

+ Sau nhận thông báo hủy lưu ký trái phiếu từ Trung tâm Lưu ký chứng khoán iệt am, Kho bạc hà nước hủy khối lượng phát hành bổ sung 500 000 trái phiếu mã T 1722381 hạch toán 31,485 triệu đồng vào thu ngân sách hà nước

+ Kho bạc hà nước chuyển lại gân hàng 56,753565 tỷ đồng tiền ký quỹ

Phụ lục 11 Mẫu công bố thông tin t nh h nh sở hữu trái phiếu Chính phủ Trung tâm lưu ký chứng khốn Việt Nam

(Ban hành kèm theo Thơng tư số 111/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018) 1 Công bố thông tin tỷ lệ nắm giữ trái phiếu Chính phủ nhà đầu tư

TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VIỆT

NAM

-CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-Số:

V/v Công bố thông tin tỷ lệ nắm giữ trái phiếu Chính phủ của Nhà đầu tư

Hà Nội, ngày tháng năm

Kính gửi: Bộ Tài

Căn vào tình hình sở hữu trái phiếu Chính phủ ngày / / , Trung tâm Lưu ký chứng khốn iệt am cơng bố tình hình n m giữ trái phiếu Chính phủ bao gồm tín phiếum nhà đầu tư sau:

ST T H tê n Số ĐK SH Qu ốc tịch M TP sở hữ u M ISI N Phươ ng thức phát hành K ỳ hạ n Ng ày phá t hàn h lần đầu Ng ày đáo hạn L i suất dan h ngh ĩa Số lượ ng Giá trị đă ng ký Tổ chức phát hàn h Số tài kho ản lưu ký

hà đầu tư nước

2

B hà đầu tư nước

2

THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)

2 Công bố thông tin nắm giữ công cụ nợ Chính phủ tài khoản lưu ký tổ chức tín dụng mở Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nư c Việt Nam

TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VIỆT

NAM

-CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-Số:

V/v Công bố thông tin nắm giữ công cụ nợ Chính phủ trên tài khoản lưu ký Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Hà Nội, ngày tháng năm

Kính gửi: Bộ Tài

Trung tâm Lưu ký chứng khốn iệt am cơng bố tình hình n m giữ cơng cụ nợ Chính phủ tài khoản lưu ký Sở iao ịch gân hàng hà nước iệt am ngày / / sau:

STT Loại cơng cụ nợcủa Chính phủ M cơngcụ nợ Khối lượng Ngày pháthành lần đầu

Ngày đáo

hạn danh nghĩaL i suất

Tín phiếu Kho bạc Trái phiếu Chính phủ

Cơng trái xây ựng Tổ quốc

Tổng

Luật Quản lý nợ công Luật gân sách hà nước Luật chứng khoán