CÁC PHƯƠNG PHÁP tái bảo HIỂM

CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM 3.1 Tái bảo hiểm theo tỷ lệ ( Tái bảo hiểm theo số tiền bảo hiểm ) 3.1.1 Khái niệm đặc điểm tái bảo hiểm theo tỷ lệ a) Khái niệm: Đây phương pháp tái bảo hiểm mà trách nhiệm cơng ty nhượng nhà tái bảo hiểm đơn vị rủi ro bảo hiểm phân bổ theo tỷ lệ tham gia bên sở số tiền bảo hiểm Vì lẽ đó, dịch vụ tái bảo hiểm theo số tiền bảo hiểm gọi “ tái bảo hiểm theo tỷ lệ” b) Đặc điểm: - Trách nhiệm công ty nhượng nhà tái bảo hiểm tính tốn theo tỷ lệ tương ứng bên tham gia - Phí bảo hiểm số tiền bồi thường chia sẻ công ty nhượng nhà tái bảo hiểm theo tỷ lệ tham gia bên sở số tiền bảo hiểm 3.1.2 Các dạng tái bảo hiểm theo tỷ lệ - Tái bảo hiểm mức dôi - Tái bảo hiểm số thành 3.1.2.1 Tái bảo hiểm mức dôi ( tái bảo hiểm thặng dư vốn ) - Là dạng tái bảo hiểm theo tỷ lệ cổ xưa phổ biến Được sử dụng khối lượng dịch vụ gồm nhiều rủi ro có số tiền bảo hiểm chênh lệch Giúp cơng ty nhượng có bù đắp cần thiết cho đơn vị rủi ro mà họ nhận bảo hiểm * Nhược điểm: - Chi phí quản lý thường tốn - Trường hợp tổn thất rơi nhiều vào rủi ro mức giữ lại làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh công ty nhượng 3.1.2.2 Tái bảo hiểm số thành ( tái bảo hiểm phân ngạch ) * Ưu điểm: - Là dạng tái bảo hiểm giản đơn, dễ xử lý, chi phí quản lý thấp CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM - Đối với nhà tái bảo hiểm, phương pháp dễ chấp nhận so với tái bảo hiểm mức dơi họ có điều kiện tham gia vào đơn vị mà công ty nhượng nhận bảo hiểm Cơng ty nhượng n tâm rủi ro có số tiền bảo hiểm nằm phạm vi hạn mức khống chế tối đa chia sẻ cho nhà tái bảo hiểm - Tỷ lệ hoa hồng cao, điều kiện tạm giữ phí có tỷ lệ cao Bởi cơng ty nhượng có điều kiện sử dụng vốn nhàn rỗi để đầu tư dùng vào việc khác * Nhược điểm: - Công ty nhượng phải đem tái bảo hiểm toàn đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc theo tỷ lệ định trước, kể đơn vị rủi ro có số tiền bảo hiểm nhỏ mà thân công ty nhượng đủ khả điều kiện giữ lại - Công ty nhượng bị động việc khống chế tỷ lệ bồi thường mức giữ lại Đồng thới khơng có khả để giảm hệ số biến thiên phần tổn thất thuộc phạm vi giữ lại * Ứng dụng: - Cơng ty nhượng có điều kiện đảm bảo kinh doanh năm quy luật số lớn chưa phát huy tác dụng - Khi cơng ty nhượng có ý định thu xếp tái bảo hiểm hình thức trao đổi dịch vụ lẫn công ty bảo hiểm với công ty bảo hiểm khác - Đối với nghiệp vụ bảo hiểm mà cơng ty nhượng gặp khó khan việc phân định đơn vị rủi ro BH trồng, BH kỹ thuật, … - Nhằm mục đích giảm nhẹ khả nguy hiểm cho công ty nhượng hợp động BH rủi ro thiên tai 3.2 Tái bảo hiểm phi tỷ lệ 3.2.1 khái niệm CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM Tái bảo hiểm phi tỷ lệ hình thức tái bảo hiểm mà cơng ty nhượng ấn định giới hạn bồi thường số tiền mà họ tự gánh chịu phần tổn thất vượt hạn mức chuyển giao cho nhà tái bảo hiểm gánh chịu 3.2.2 Đặc điểm - Trách nhiệm công ty nhượng nhà tái bảo hiểm khơng chia sẻ theo tỷ lệ phí trách nhiệm số tiền bảo hiểm - Tiêu chuẩn để phân định trách nhiệm bên số tiền bồi thường - Công ty nhượng phải chịu trách nhiệm bồi thường cho tổn thất hạn mức bồi thường tự giữ lại, gọi “ Mức tự bồi thường” (Priority) - Nhà tái bảo hiểm bồi thường phần tổn thất chênh lệch tổn thất vượt mức tự bồi thường công ty nhượng hạn mức tối đa thỏa thuận trước hợp đồng tái bảo hiểm.Hạn mức tối đa gọi “Hạn mức trách nhiệm nhà tái bảo hiểm” (Liability limitation of Reinsurance) 3.2.3 Một số thuật ngữ - Mức tự bồi thường (Priority) - Hạn mức trách nhiệm nhà tái bảo hiểm (Liability limitation of Reinsurance) - Nghiệp vụ không hạn mức (Working Excess Cover) - Nghiệp vụ có hạn mức (Working Excess of Loss with event limits) * 3.2.4.1 : tái bảo hiểm vượt mức bồi thường Đây dạng tái bảo hiểm phi tỉ lệ mà đó,mức tự bồi thường công ty nhượng đến ấn định cho số tổn thất thông thường xảy nhà tái bảo hiểm phải chịu trách nhiệm bồi thường.tái bảo hiểm vượt mức bồi thường áp dụng sở đơn vị rủi ro phân chia theo loại sau CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM + loại đảm bảo nghiệp vụ không hạn mức : Loại áp dụng cho đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc không hạn chế tổng số tiền bồi thường trường hợp có nhiều tổn thất xảy từ cố mục đích tổn thất riêng biệt cố tổng hợp mục đích để giảm bớt hay thay cho dạng tái bảo hiểm hay tỉ lệ thông thường.tuy nhiên,tính chất hợp đồng tái bảo hiểm dạng hoàn toàn khác với dạng tái bảo hiểm theo tỉ lệ.đặc biệt nguyên tắc trả phí thu bồi thường + loại đảm bảo nghiệp vụ có hạn mức : Loại bổ sung cho loại Nhưng mức bồi thường nhà tái bảo hiểm việc chịu trách nhiệm với tổn thất riêng cho đơn vị rủi ro vượt điểm vượt mức bồi thường, cịn khống chế mức tối đa ấn định trường hợp nhiều rủi ro xảy ratrong cố có trổng số tiền lớn + phương pháp thường áp dụng nghiệp vụ bảo hiểm tài sản nghiệp vụ bảo hiểm trách nghiệp áp dụng dạng thơng thường bảo hiểm trách nghiệm bị tổn thất thảm họa khốc liệt gây nên 3.2.4.Các hình thức tái BH *3.2.4.2 : tái bảo hiểm vượt mức tỉ lệ bồi thường Tỉ lệ bồi thường tính tốn sở số tiền bồi thường năm nghiệp vụ so với số phí gốc thu được, năm : Tỷ lệ bồi thường = ( tổng số tiền bồi thường/tổng số phí gốc thu ) Tái bảo hiểm vượt mức tỉ lệ bồi thường tức công ty nhượng đảm nhận tỉ lệ bồi thường định,phần vượt tỉ lệ nhà tái bảo hiểm đảm nhận Ví dụ : Giả sử có hợp đồng tái bảo hiểm vượt mức bồi thường , mà ( đơn vị : 1000 USD ) - Mức bồi thường công ty nhượng : 3.500 Trách nhiệm công ty nhận tái bảo hiểm theo lớp : Lớp – 3500 vượt 3500 Lớp – 6000 vượt 6000 CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM - Lớp –không giới hạn vượt 2000 Trong năm nghiệp vụ có đơn vị rủi ro số tiền bồi thường phân bổ cho bên sau : Rủi ro - Thiệt hại Phải bồi thường cho số cố Công ty nhượng Phân bổ Nhà tái bảo Nhà tái bảo Nhà tái hiểm lớp hiểm lớp bảo hiểm lớp 2.250 4.750 8.500 13.250 2.250 3.500 3.500 3.500 1.250 3.500 3.500 1.500 6.500 250 Ví dụ : giả sử xảy trường hợp sau thực tế : Công ty nhượng cam kết bồi thường với tỷ lệ 90% Nhà tái bảo hiểm đảm nhận 60% vượt 90% Trong năm nghiệp vụ tổng số phí gốc thu 1.000.000 USD + trường hợp : tổng thiệt hại phải bồi thường thực tế 600.000 USD Như ,tỷ lệ bồi thường 60% trách nhiệm hoàn toàn thuộc công ty nhượng + trường hợp : tổng số thiệt hại phải bồi thường thực tế 1.000.000 USD tỉ lệ bồi thường 100% Do đó,cơng ty nhượng chịu trách nhiệm 90%,tức phải bồi thường 90%*1.000.000 USD = 900.000 USD Công ty nhận tái bảo hiểm bồi thường 10% lại +trường hợp : tổng thiệt hại phải bồi thường thực tế 1.700.000 USD , tức 170% Công ty nhượng bồi thường : ( 90% + 20% )* 1.000.000 USD = 1.100.000 USD Công ty nhận tái bảo hiểm bồi thường : 60% * 1.000.000 USD = 600.00 USD Phí tái bảo hiểm trường hợp thường xác định sở số liệu thống kê tình hình tổn thất thực tế năm trước Cụ : Xác định tổng phí thu năm trước Xác định tổng tổn thất năm trước Tính tỷ lệ túy = (tổng số tiền bồi thường năm trước /số phí thu năm trước ) * 100 CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM - - Trong phương pháp này, cơng ty nhượng thường tính tốn thêm hệ số an tồn (hay cịn gọi số gia tăng ) Hệ số an toàn hệ số bổ sung mà cơng ty nhượng tính cộng thêm vào tỷ lệ bồi thường túy để đảm bảo chi phí cần phát sinh thông thường số tăng 100/70 100/80 Tỷ lệ bồi thường toàn phần = tỷ lệ bồi thường túy * số gia tăng 3.3.Tái BH kết hợp Mục đích thực HĐTBH kết hợp đáp ứng nhu cầu thị trường tạo linh hoạt cho công ty nhận nhượng Trên thực tế có phương thức kết hợp: + Kết hợp TBH số thành mức dôi + Kết hợp TBH mức dôi vượt mức bồi thường + Kết hợp TBH số thành vượt mức bồi thường 3.3.1.Tái BH kết hợp số thành – mức dôi *) Đặc điểm: việc phân chia trách nhiệm công ty nhượng công ty nhận tiến hành theo trình tự: • Phân chia trách nhiệm theo HĐ số thành trước sau phân bổ theo HĐ mức dôi(TBH mức dôi để bảo vệ cho HĐTBH số thành) • HĐ số thành giới hạn trách nhiệm STBH định, phần vượt chuyển nhượng cho công ty nhận tái HĐTBH mức dôi Tuy nhiên, HĐ mức dôi thường giới hạn trách nhiệm công ty nhận Do vậy, giá trị HĐBH gốc vượt giới hạn trách nhiệm công ty nhận HĐTBH mức dơi STBH quay lại với trách nhiệm HĐTBH số thành • Việc phân bổ trách nhiệm bồi thường công ty tái BH cơng ty BH gốc tính dựa trách nhiệm bên theo HĐ tái VD : ( Slide ) VD : Có HĐ tái BH kết hợp số thành mức dôi sau : - HĐ số thành : Hạn mức trách nhiệm 1.000.000 USD giữ lại 30%,tái 70% CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM - HĐ mức dôi : Hạn mức trách nhiệm 10.000.000 USD Giả sử có đơn vị rủi ro năm nghiệp vụ BH : Đơn vị rủi ro ,số tiền BH 700.000 USD;số tiền bồi thường 20.000 USD Đơn vị rủi ro ,Số tiền BH 1.800.000 USD;số tiền bồi thường 100.000 USD Đơn vị rủi ro ,Số tiền bảo đảm 10.000.000 USD;số tiền bồi thường 50.000 USD - Trách nhiệm công ty số tiền BH phân bổ sau : Phân bổ số tiền BH Rủi ro Số tiền BH Công ty Nhà tái BH Nhà tái BH nhượng số thành mức dôi 700.000 210.000 490.000 1.800.000 300.000 700.000 800.000 10.000.000 300.000 700.000 9.000.000 - Trách nhiệm bồi thường công ty phân bổ sau : Phân bổ số tiền bồi thường Rủi ro Số tiền BH Công ty bồi Nhà tái BH Nhà tái BH thường số thành mức dôi 20.000 6.000,0 14.000,0 100.000 16.666,6 38.888,8 44.444,6 50.000 1.500,0 3.500,5 45.000,0 3.3.2.Tái bảo hiểm kết hợp mức dôi vượt mức bồi thường - Ý nghĩa: để bảo vệ công ty nhượng công ty nhận TH STBT vượt khả tài họ - Đặc điểm: + Trách nhiệm bên trước tiên phân chia trách nhiệm theo HĐ mức dơi sau cơng ty nhượng cơng ty nhận HĐ mức dơi tìm kiếm HĐTBH vượt mức bồi thường để bảo vệ cho + Trách nhiệm bên trước tiên phân chia trách nhiệm theo HĐ mức dôi,nhưng sau tổn thất xảy công ty nhận tái bảo hiểm vượt mức bồi thường bảo vệ cho công ty nhượng công ty nhận tái bảo hiểm mức dôi CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM VD : ( Slide ) VD : Có HĐ tái BH sau : - HĐ tái BH mức dôi : + Mức giữ lại 600.000 USD + Mức dôi 6.000.000 USD - HĐ TBH vượt mức bồi thường bảo vệ cho công ty nhượng.giới hạn trách nhiệm 700.000 USD vượt 100.000 USD Giả sử năm nghiệm vụ có đơn vị rủi ro liên quan đến HĐ : + RR 1, có số tiền BH 300.000 USD,tổn thất 100.000 USD +RR 2, có STBH 3.000.000 USD tổn thất 1.000.000 USD +RR 3, có STBH 6.000.000 USD , tổn thất 2.000.000 USD - Căn vào HĐ kiện cho, việc phân bổ STBH,ST bồi thường sau : Rủi ro STBH 300.000 3.000.000 6.000.000 Công ty nhượng Số tiền 300.000 600.000 600.000 Tỷ lệ (%) 10 20 10 Công ty nhận tái BH mức dôi Số tiền Tỷ lệ(%) 2.400.000 80 5.400.000 90 + Phân bổ số tiền bồi thường (USD) Rủi ro STBT Công ty nhượng 100.00 1.000 2.000.000 100.000 100.000 100.000 Công ty nhận tái BH vượt mức bồi thường 100.000 100.000 Công ty nhận tái BH mức dôi 800.000 1.800.000 CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM 3.3.3.Tái bảo hiểm kết hợp số thành vượt mức bồi thường - Đặc điểm : + Công ty nhận tái bảo hiểm vượt mức bồi thường bảo vệ cho công ty nhượng công ty nhận bảo hiểm số thành + Việc phân bổ số tiền bảo hiểm tiến hành HĐ tái BH số thành; + Số tiền bồi thường ( có ) ,cơng ty nhận tái BH vượt mức bồi thường chịu trách nhiệm phạm vi khống chế cơng ty mà bảo vệ VD : ( Slide ) Có HĐ tái BH sau : - HĐ tái BH số thành : + Mức giữ lại : 10 % + Mức tái bảo hiểm : 90% - HĐ tái BH vượt mức bồi thường bảo vệ cho công ty nhận tái BH số thành với hạn mức trách nhiệm : 4.500.000 USD,vượt 1.00.000 USD Giả sử : năm nghiệp vụ BH có đơn vị rủi ro - Đơn vị : USD Rủi ro - Số tiền BH 500.000 1.000.000 6.000.00 Tổn thất 200.000 500.000 600.000 Căn vào HĐ kiện cho,việc phân bổ số tiền bảo hiểm số tiền bồi thường sau : + Phân bổ số tiền bảo hiểm ( USD ) Rủi ro Số tiền BH Công ty nhượng Số tiền Tỷ lệ (%) Công ty nhận tái BH số thành Số tiền Tỷ lệ (%) CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM 500.000 50.000 1.000.000 100.000 6.000.000 600.000 10 10 10 450.000 90 900.000 90 5.400.000 90 + Phân bổ số tiền bồi thường ( USD ) Rủi ro Số tiền bồi thường Công ty nhượng Công ty nhận tái BH số thành 20.000 500.000 6.000.000 20.000 50.000 600.000 180.000 450.000 1.000.000 Công ty nhượng BH vượt mức thường 4.400.000 *Nhận xét : phương pháp kết hợp dôi vượt mức bồi thường số thành vượt mức bồi thường,công ty nhận tái bảo hiểm vượt mức bồi thường bảo vệ cho công ty đầu năm cơng ty phải đặt cọc cho khoản tiền định ( Phí đặt cọc ).Số cịn lại cuối năm tốn 10 ...CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM - Đối với nhà tái bảo hiểm, phương pháp dễ chấp nhận so với tái bảo hiểm mức dôi họ có điều kiện tham gia vào đơn vị mà công ty nhượng nhận bảo hiểm Công... hợp động BH rủi ro thiên tai 3.2 Tái bảo hiểm phi tỷ lệ 3.2.1 khái niệm CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM Tái bảo hiểm phi tỷ lệ hình thức tái bảo hiểm mà cơng ty nhượng ấn định giới hạn... Công ty nhận tái BH mức dôi 800.000 1.800.000 CHƯƠNG III : CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM 3.3.3 .Tái bảo hiểm kết hợp số thành vượt mức bồi thường - Đặc điểm : + Công ty nhận tái bảo hiểm vượt mức