Đang tải... (xem toàn văn)
Trường hợp cá nhân nhập cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt bằng hoặc thấp hơn mức 5.000 USD hoặc các loại ngoại tệ khác có giá trị tương đương và có nhu cầu gửi số ngoại tệ tiền mặt này và[r]
(1)NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
VIỆT NAM
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc
Số: 15/2011/TT-NHNN Hà Nội, ngày 12 tháng năm 2011
THÔNG TƯ
Quy định việc mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt cá nhân khi xuất cảnh, nhập cảnh
_
Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010;
Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010;
Căn Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH ngày 13 tháng 12 năm 2005;
Căn Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Căn Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28 tháng 12 năm 2006 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối;
Thực Nghị số 11/NQ-CP ngày 24 tháng 02 năm 2011 Chính phủ giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội,
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn số nội dung liên quan đến việc mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt cá nhân xuất cảnh, nhập cảnh sau:
Điều Phạm vi điều chỉnh đối tượng áp dụng
1 Thông tư quy định việc mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt (bao gồm tiền giấy, tiền kim loại) cá nhân xuất cảnh, nhập cảnh qua cửa quốc tế Việt Nam hộ chiếu loại giấy tờ khác có giá trị thay cho hộ chiếu quan có thẩm quyền Việt Nam nước cấp (sau gọi chung hộ chiếu)
(2)Việt Nam nước có chung biên giới cấp thực theo quy định riêng
Điều Mức ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt phải khai báo Hải quan cửa xuất cảnh, nhập cảnh
1 Cá nhân xuất cảnh, nhập cảnh qua cửa quốc tế Việt Nam hộ chiếu mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt mức quy định phải khai báo Hải quan cửa khẩu:
a) 5.000 USD (Năm nghìn Đơla Mỹ) loại ngoại tệ khác có giá trị tương đương;
b) 15.000.000 VNĐ (Mười lăm triệu đồng Việt Nam)
2 Trường hợp cá nhân nhập cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt thấp mức 5.000 USD loại ngoại tệ khác có giá trị tương đương có nhu cầu gửi số ngoại tệ tiền mặt vào tài khoản toán ngoại tệ cá nhân mở tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phép hoạt động ngoại hối (sau gọi chung tổ chức tín dụng phép), phải khai báo Hải quan cửa Tờ khai nhập cảnh - xuất cảnh có xác nhận Hải quan cửa số ngoại tệ tiền mặt mang vào sở để tổ chức tín dụng phép cho gửi ngoại tệ tiền mặt vào tài khoản toán
3 Mức ngoại tệ tiền mặt đồng Việt Nam tiền mặt quy định phải khai báo Hải quan cửa quy định Khoản Điều không áp dụng cá nhân mang theo loại phương tiện tốn, giấy tờ có giá ngoại tệ đồng Việt Nam séc du lịch, thẻ ngân hàng, sổ tiết kiệm, loại chứng khoán loại giấy tờ có giá khác
Điều Giấy tờ xuất trình cho Hải quan cửa cá nhân xuất cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt phải khai báo
1 Cá nhân xuất cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt vượt mức quy định Khoản Điều Thông tư vượt số mang vào khai báo Hải quan cửa nhập cảnh lần gần nhất, phải xuất trình cho Hải quan cửa khẩu:
a) Giấy xác nhận mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt nước (sau gọi Giấy xác nhận) tổ chức tín dụng phép cấp phù hợp với quy định pháp luật quản lý ngoại hối;
b) Văn chấp thuận cho cá nhân mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp
(3)Nam tiền mặt mang vào nhập cảnh lần gần nhất, khơng cần phải có Giấy xác nhận tổ chức tín dụng phép
Tờ khai nhập cảnh - xuất cảnh có xác nhận Hải quan cửa số ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt mang vào nhập cảnh lần gần có giá trị cho cá nhân mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt nước xuất cảnh lần thời hạn 12 tháng kể từ ngày ghi Tờ khai nhập cảnh - xuất cảnh
Điều Gửi ngoại tệ tiền mặt vào tài khoản toán ngoại tệ của cá nhân
Cá nhân nhập cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt có nhu cầu gửi số ngoại tệ vào tài khoản toán ngoại tệ cá nhân mở tổ chức tín dụng phép thực theo quy định sau:
1 Cá nhân xuất trình cho tổ chức tín dụng phép Tờ khai nhập cảnh -xuất cảnh có xác nhận Hải quan cửa số ngoại tệ tiền mặt mang vào Khi thực giao dịch cho khách hàng, tổ chức tín dụng phép đóng dấu xác nhận số ngoại tệ nộp vào tài khoản toán ngoại tệ Tờ khai nhập cảnh - xuất cảnh, đồng thời lưu giữ 01 sau Tờ khai
2 Tờ khai nhập cảnh - xuất cảnh có xác nhận Hải quan cửa có giá trị cho cá nhân gửi ngoại tệ tiền mặt vào tài khoản toán ngoại tệ thời hạn 60 ngày kể từ ngày Tờ khai nhập cảnh - xuất cảnh
Điều Cấp Giấy xác nhận văn chấp thuận cho cá nhân mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt nước ngoài
1 Thẩm quyền cấp Giấy xác nhận văn chấp thuận cho cá nhân mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt nước ngoài:
a) Tổng Giám đốc (Giám đốc) người ủy quyền phù hợp với quy định pháp luật tổ chức tín dụng phép có trách nhiệm cấp Giấy xác nhận cho cá nhân mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt cho mục đích nêu Khoản Khoản Điều Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối (theo mẫu Phụ lục đính kèm Thơng tư này)
b) Ngoài trường hợp nêu điểm a Khoản này, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét, chấp thuận văn cho cá nhân có nhu cầu mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt nước ngồi vào tình hình thực tế tính chất cần thiết trường hợp
2 Trách nhiệm tổ chức tín dụng phép:
(4)b) Căn quy định pháp luật nhu cầu thực tế, hợp lý mục đích để cấp Giấy xác nhận số ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt mang nước ngồi cá nhân có văn trả lời trường hợp không cấp Giấy xác nhận vòng 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận đề nghị kèm theo hồ sơ hợp lệ
c) Lưu giữ đầy đủ chứng từ theo quy định pháp luật, hướng dẫn khách hàng thủ tục liên quan đến chứng từ yêu cầu khách hàng tự chịu trách nhiệm trước pháp luật giao dịch thực
Điều Xử lý vi phạm
Cá nhân mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt xuất cảnh, nhập cảnh vi phạm quy định Thông tư này, tùy theo tính chất mức độ vi phạm, bị xử lý hành bị truy cứu trách nhiệm hình theo quy định pháp luật
Điều Điều khoản thi hành
1 Thông tư có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng năm 2011
2 Các Quyết định số 337/1998/QĐ-NHNN7 ngày 10/10/1998 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt xuất nhập cảnh; Quyết định số 921/2005/QĐ-NHNN ngày 27/6/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi khoản a b Điều Quyết định số 337/1998/QĐ-NHNN7 hết hiệu lực thi hành kể từ ngày Thơng tư có hiệu lực thi hành
3 Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối, Thủ trưởng đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng phép, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, tổ chức cá nhân có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Thông tư
Nơi nhận:
- Như Khoản Điều (để thực hiện); - Thủ tướng Chính phủ (để b/c); - Văn phịng Chính phủ;
- Các Bộ, quan ngang Bộ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra);
- UBND tỉnh, thành phố trực thuộc TW; - Tổng cục Hải quan (để phối hợp); - Ban lãnh đạo NHNN;
- NHNN Chi nhánh tỉnh, TP trực thuộc TW; - Các TCTD phép hoạt động ngoại hối; - Chi nhánh ngân hàng nước ngồi;
- Cơng báo;
- Lưu VP, Vụ PC, Vụ QLNH
THỐNG ĐỐC
(Đã ký)
(5)Phụ lục
TỔ CHỨC TÍN DỤNG
(Tên tổ chức tín dụng phép) Số ………
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc
_
………… , ngày … tháng … năm …
GIẤY XÁC NHẬN MANG NGOẠI TỆ TIỀN MẶT, ĐỒNG VIỆT NAM TIỀN MẶT RA NƯỚC NGOÀI
Trên sở đề nghị ngày … tháng … năm … của:
Ông/Bà: Nơi thường trú: Hộ chiếu số: ……… ……… cấp ngày ………… Ngân hàng xác nhận số ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam đây: Ngoại tệ:
- Số tiền số: - Số tiền chữ: - Nguồn gốc ngoại tệ:
• Số lượng mua ngân hàng: • Số lượng rút từ tài khoản ngoại tệ: • Từ nguồn khác: Đồng Việt Nam:
- Số tiền số: - Số tiền chữ: mang qua cửa khẩu: Mục đích mang nước ngồi: Giấy xác nhận có hiệu lực đến hết ngày: Ông/Bà ……… phải chấp hành nghiêm chỉnh quy định Nhà nước quản lý ngoại hối việc mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt nước
Nơi nhận:
- Cá nhân cấp Giấy xác nhận; - Lưu
TỔNG GIÁM ĐỐC/GIÁM ĐỐC (hoặc Người ủy quyền)
(6)